ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ
ΓΙΑ ΤH ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ
31 ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2024
Βάσει
του άρθρου 4 του Ν. 3556/2007
Περιεχόμενα
Α.
Δηλώσεις μελών του Διοικητικού Συμβουλίου
Β.
Έκθεση Διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου για τη χρήση που
έληξε την 31 Δεκεμβρίου 2024
Συνημμένα στην Έκθεση Διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου
I.
Δήλωση Εταιρικής Διακυβέρνησης
II.
Έκθεση Βιωσιμότητας
Γ.
Έκθεση Πεπραγμένων Επιτροπής Ελέγχου
Δ.
Οικονομικές Καταστάσεις για τη χρήση που έληξε την 31
Δεκεμβρίου 2024
I.
Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις της Εταιρείας
II.
Οικονομικές Καταστάσεις της Εταιρείας
E. Εκθέσεις Ορκωτού Ελεγκτή
I.
Έκθεση Aνεξάρτητου Ορκωτού Ελεγκτή
II.
Έκθεση Περιορισμένης Διασφάλισης Ανεξάρτητου Ορκωτού
Ελεγκτή επί της Έκθεσης Βιωσιμότητας
Δηλώσεις Μελών του Διοικητικού Συμβουλίου
(σύμφωνα με το άρθρο 4 παρ. 2 του ν. 3556/2007)
Δηλώνουμε ότι εξ όσων γνωρίζουμε:
●
οι ετήσιες οικονομικές καταστάσεις της χρήσης που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2024,
οι οποίες καταρτίσθηκαν σύμφωνα με την ισχύουσα δέσμη λογιστικών προτύπων,
απεικονίζουν ειλικρινώς και επακριβώς τα στοιχεία του ενεργητικού και του
παθητικού, την καθαρή θέση και τα αποτελέσματα χρήσης της Eurobank Ergasias
Υπηρεσιών και Συμμετοχών Ανώνυμης Εταιρείας, καθώς και των επιχειρήσεων που
περιλαμβάνονται στην ενοποίηση εκλαμβανομένων ως σύνολο, και
●
η έκθεση διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου απεικονίζει ορθά την εξέλιξη και
τις επιδόσεις της επιχείρησης και τη θέση της Eurobank Ergasias Υπηρεσιών και
Συμμετοχών Ανώνυμης Εταιρείας, καθώς και των επιχειρήσεων που
περιλαμβάνονται στην ενοποίηση εκλαμβανομένων ως σύνολο, μαζί με την
περιγραφή των κυριότερων κινδύνων και αβεβαιοτήτων που αντιμετωπίζουν, και
ότι καταρτίστηκε σύμφωνα με τα πρότυπα εκθέσεων βιωσιμότητας που
αναφέρονται στο άρθρο 154Α του ν. 4548/2018 και με τις προδιαγραφές που
εγκρίνονται δυνάμει της παρ. 4 του άρθρου 8 του Κανονισμού (ΕΕ) 2020/852 του
Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 18ης Ιουνίου 2020, σχετικά με
τη θέσπιση πλαισίου για τη διευκόλυνση των βιώσιμων επενδύσεων και για την
τροποποίηση του Κανονισμού (ΕΕ) 2019/2088.
Αθήνα, 7 Μαρτίου 2025
Γεώργιος Π. Ζανιάς
Α.Δ.Τ. AI - 414343
ΠΡΟΕΔΡΟΣ
ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ
ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
Φωκίων Χ. Καραβίας
Α.Δ.Τ. ΑΙ - 677962
ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ
Σταύρος E. Ιωάννου
Α.Δ.Τ. A - 00546500
ΑΝΑΠΛΗΡΩΤΗΣ
ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ
ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
1
|
Σελίδα
€ = Ευρώ εκατ. = εκατομμύρια δις = δισεκατομμύρια
Το Διοικητικό Συμβούλιο (ΔΣ) παρουσιάζει την Έκθεση Διαχείρισης και τις Οικονομικές Καταστάσεις για την χρήση που
έληξε την 31 Δεκεμβρίου 2024.
Γενικές πληροφορίες
Η Eurobank Ergasias Υπηρεσιών και Συμμετοχών Ανώνυμη Εταιρεία (η Εταιρεία ή Eurobank Holdings) είναι εταιρεία
συμμετοχών εισηγμένη στο Χρηματιστήριο Αθηνών, που κατέχει το 100% του μετοχικού κεφαλαίου της Eurobank Α.Ε. (η
Τράπεζα). Η Eurobank Holdings και οι θυγατρικές της συνιστούν έναν όμιλο (Όμιλος), ο οποίος αποτελείται κυρίως από
τον όμιλο Eurobank, που είναι η Τράπεζα και οι θυγατρικές της. Οι δραστηριότητες της Εταιρείας αφορούν κυρίως τον
στρατηγικό σχεδιασμό της διαχείρισης των μη εξυπηρετούμενων δανείων και την παροχή υπηρεσιών προς τις εταιρείες
του Ομίλου και τρίτα μέρη.
Επισκόπηση Οικονομικών Αποτελεσμάτων και Προοπτικές
Το 2024, παρά τις προκλήσεις του διεθνούς περιβάλλοντος, οι μακροοικονομικές συνθήκες που επικράτησαν στην Ελλάδα
και στις άλλες χώρες στις οποίες έχει σημαντική παρουσία ο Όμιλος ήταν ευνοϊκές. Ο Όμιλος, μετά την πλήρη ενοποίηση
της Ελληνικής Τράπεζας (Κύπρος) από το τρίτο τρίμηνο του 2024, αύξησε το μέγεθος του ισολογισμού του, διεύρυνε
περαιτέρω τις δραστηριότητές του και συνέχισε την ισχυρή του επίδοση στους περισσότερους τομείς. Ενίσχυσε την
οργανική κερδοφορία του, διατήρησε ανθεκτική τη κεφαλαιακή επάρκεια και τη ποιότητα του ενεργητικού του,
ενδυνάμωσε την ρευστότητά του, αντάμειψε του μετόχους του ενώ συγχρόνως συνεισέφερε στις τοπικές οικονομίες και
την κοινωνία.
Την 31 Δεκεμβρίου 2024 το σύνολο του ενεργητικού αυξήθηκε κατά €21,4 δις σε €101,2 δις (Δεκ. 2023: €79,8 δις), εκ των
οποίων €18 δις αφορούσαν τον όμιλο της Ελληνικής Τράπεζας, ενώ τα δάνεια πελατών προ προβλέψεων ανήλθαν σε
€52,3 δις (Δεκ. 2023: €42,8 δις) και το χαρτοφυλάκιο επενδυτικών τίτλων σε €22,2 δις (Δεκ. 2023: €14,7 δις). Από το
συνολικό δανειακό χαρτοφυλάκιο, €30,5 δις προήλθαν από τις δραστηριότητες στην Ελλάδα (Δεκ. 2023: €28,1 δις), €17,4
δις από τις διεθνείς δραστηριότητες (Δεκ. 2023: €10,3 δις), εκ των οποίων €5,8 δις αφορούσαν την Ελληνική Τράπεζα και
€4,4 δις αφορούσαν ομολογίες (notes) από τιτλοποιήσεις δανείων του Ομίλου (Δεκ. 2023: €4,5 δις). Τα επιχειρηματικά
δάνεια (σε μεγάλες, μεσαίες και μικρές επιχειρήσεις) διαμορφώθηκαν σε €30,9 δις (Δεκ. 2023: €25 δις) και αποτέλεσαν το
59% των συνολικών δανείων του Ομίλου, ενώ τα δάνεια σε νοικοκυριά ανήλθαν σε €17 δις (Δεκ. 2023: €13,4 δις), εκ των
οποίων το 73% αφορά το στεγαστικό χαρτοφυλάκιο και το υπόλοιπο σε καταναλωτικά δάνεια. Οι καταθέσεις του Ομίλου
διαμορφώθηκαν σε €78,6 δις (Δεκ. 2023: €57,4 δις), εκ των οποίων €43,3 δις (Δεκ. 2023: €40 δις) αφορούν τις
δραστηριότητες στην Ελλάδα, ενώ οι διεθνείς δραστηριότητες συνεισέφεραν €35,3 δις εκ των οποίων €15,7 δις
αφορούσαν την Ελληνική Τράπεζα (Δεκ. 2023: €17,5 δις). Ως αποτέλεσμα, o δείκτης δανείων (μετά από προβλέψεις) προς
καταθέσεις (L/D) του Ομίλου διαμορφώθηκε σε 64,8% (Δεκ. 2023: 72,3%) και σε 77,8% για τις δραστηριότητες στην Ελλάδα
(Δεκ. 2023: 78,3%). Τον Δεκέμβριο 2024, ο Όμιλος αποπλήρωσε πλήρως το δανεισμό του από πράξεις
αναχρηματοδότησης (refinancing operations) της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας (ΕΚΤ) (Δεκ. 2023: €3,8 δις). Κατά την
διάρκεια του έτους, στο πλαίσιο της υλοποίησης της μεσοπρόθεσμης στρατηγικής του για την επίτευξη του στόχου για το
δείκτη Ελάχιστης Απαίτησης Ιδίων Κεφαλαίων και Επιλέξιμων Υποχρεώσεων (MREL), ο Όμιλος ολοκλήρωσε την έκδοση
ομολόγων υψηλής εξοφλητικής προτεραιότητας ποσού €2,3 δις και μειωμένης εξασφάλισης κατηγορίας 2 (Tier ΙΙ) ποσού
€0,3 δις, αυξάνοντας έτσι το σύνολο των εκδοθέντων χρεογράφων του σε €7,1 δις (31 Δεκεμβρίου 2023: €4,8 δις). Στις
αρχές του 2025, η Εταιρεία ολοκλήρωσε την έκδοση ομολόγων μειωμένης εξασφάλισης κατηγορίας 2 (Tier 2) ποσού €0,6
δις συμπεριλαμβανομένων των εκδοθέντων ομολόγων ύψους €189 εκατ. που προσφέρθηκαν για ανταλλαγή με τα
υφιστάμενα ομόλογα μειωμένης εξασφάλισης Tier 2 της Ελληνικής Τράπεζας, ενώ η Τράπεζα ολοκλήρωσε την έκδοση
ομολόγων υψηλής εξοφλητικής προτεραιότητας ποσού €350 εκατ., μέσω ιδιωτικής τοποθέτησης (σημ. 4 και 34 των
ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων). Ο δείκτης κάλυψης ρευστότητας (LCR) του Ομίλου αυξήθηκε σε 188,2% (31
Δεκεμβρίου 2023: 178,6%).
Τα κέρδη προ προβλέψεων ανήλθαν σε €2.242 εκατ. ή σε €2.170 εκατ. μη συμπεριλαμβανομένου α) του κέρδους €99 εκατ.
από την επιπλέον επένδυση στην Ελληνική Τράπεζα τον Ιούνιο 2024 και β) του εκτιμώμενου κόστους €27 εκατ. για τη
συνεισφορά στο πρόγραμμα ανακαίνισης σχολείων (2023: €1.999 εκατ. ή €1.902 εκατ. μη συμπεριλαμβανομένου του
κέρδους €111 εκατ. από την επένδυση στην Ελληνική Τράπεζα (Κύπρος) και της συνεισφοράς €14 εκατ. σε έργα
αποκατάστασης μετά από φυσικές καταστροφές). Τα οργανικά κέρδη προ προβλέψεων (Core Pre-Provision Income)
αυξήθηκαν κατά 15,7% σε ετήσια βάση (ή 3,8% μη συμπεριλαμβανομένων €217 εκατ. που αφορούν την Ελληνική Τράπεζα)
σε €2.074 εκατ. ή σε €2.101 εκατ. μη συμπεριλαμβανομένης της συνεισφοράς €27 εκατ. ως ανωτέρω (2023: €1.802 εκατ. ή
€1.816 εκατ. μη συμπεριλαμβανομένης της συνεισφοράς €14 εκατ. ως ανωτέρω). Τα καθαρά έσοδα τόκων αυξήθηκαν κατά
15,3% (ή 1,8% μη συμπεριλαμβανομένων €295 εκατ. που αφορούν την Ελληνική Τράπεζα) σε €2.507 εκατ. (2023: €2.174
εκατ.), κυρίως λόγω της ενοποίησης της Ελληνικής Τράπεζας, των υψηλότερων μέσων επιτοκίων, της αύξησης των δανείων
και της θέσης σε επενδυτικά ομόλογα, τα οποία αντισταθμίζονται μερικώς από το υψηλότερο κόστος των εκδοθέντων
πιστωτικών τίτλων και καταθέσεων. Το καθαρό περιθώριο επιτοκίου (Net Interest Margin) ανήλθε σε 2,73% (2023: 2,75%)
με το τέταρτο τρίμηνο να διαμορφώνεται σε 2,70%. Τα έσοδα από αμοιβές και προμήθειες αυξήθηκαν κατά 22,4% (ή 13,5%
μη συμπεριλαμβανομένων €48 εκατ. που αφορούσαν την Ελληνική Τράπεζα) σε €666 εκατ. (2023: €544 εκατ.), εκ των
οποίων τα καθαρά έσοδα από τραπεζικές αμοιβές και προμήθειες κατά 25,5% (ή 16,5% μη συμπεριλαμβανομένων €40
1
Οι ορισμοί επιλεγμένων χρηματοοικονομικών δεικτών καθώς και η πηγή των χρηματοοικονομικών πληροφοριών παρατίθενται στο Παράρτημα.
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
2
|
Σελίδα
€ = Ευρώ εκατ. = εκατομμύρια δις = δισεκατομμύρια
εκατ. που αφορούσαν την Ελληνική Τράπεζα) σε €561 εκατ. (2023: €447 εκατ.), κυρίως λόγω των αυξημένων εσόδων από
τις δραστηριότητες δικτύου, τις προμήθειες δανείων και τη διαχείριση χαρτοφυλακίων. Ο δείκτης εσόδων από αμοιβές και
προμήθειες προς το σύνολο ενεργητικού διαμορφώθηκε σε 73 μονάδες βάσης (2023: 69 μονάδες βάσης). Τα λειτουργικά
έξοδα του Ομίλου αυξήθηκαν κατά 18,8% (ή 4,8% μη συμπεριλαμβανομένων €127 εκατ. εξόδων από την Ελληνική Τράπεζα)
σε €1.071 εκατ. μη συμπεριλαμβανομένης της συνεισφοράς €27 εκατ. ως ανωτέρω (2023: €902 εκατ., μη
συμπεριλαμβανομένης της συνεισφοράς €14 εκατ. ως ανωτέρω) λόγω των υψηλότερων εξόδων προσωπικού, των
πληθωριστικών πιέσεων, των επενδύσεων σε έργα πληροφορικής, τα οποία αντισταθμίστηκαν μερικώς από τις μειωμένες
εισφορές σε ταμεία εξυγίανσης και εγγύησης των καταθέσεων. Τα έξοδα των διεθνών δραστηριοτήτων ανήλθαν σε €408
εκατ. (2023: €258 εκατ.), ενώ στην Ελλάδα αυξήθηκαν κατά 3% σε €663 εκατ. (2023: €644 εκατ.). Ο δείκτης κόστους προς
έσοδα του Ομίλου ανήλθε σε 33%, μη συμπεριλαμβανομένου του κέρδους €99 εκατ. και της συνεισφοράς €27 εκατ., όπως
αναφέρθηκε ανωτέρω (2023: €32,2%, μη συμπεριλαμβανομένου του κέρδους €111 εκατ. και της συνεισφοράς €14 εκατ. ως
ανωτέρω), ενώ ο δείκτης κόστους προς έσοδα για τις διεθνείς δραστηριότητες ανήλθε σε 32,4% (2023: 33,1%). Ο
αντίστοιχος δείκτης κόστους προς οργανικά έσοδα για τον Όμιλο διαμορφώθηκε σε 33,8% (2023: 33,2%).
Οι εμπορικές και λοιπές δραστηριότητες συνεισέφεραν καθαρά έσοδα €168 εκατ. (2023: €196 εκατ. καθαρά έσοδα), και
περιλαμβάνουν α) €84 εκατ. κέρδη από εμπορικές δραστηριότητες κυρίως λόγω των μεταβολών στην εύλογη αξία της
ομάδας των παραγώγων που χρησιμοποιούνται ως μέσα για την αντιστάθμιση επιτοκιακού κινδύνου χαρτοφυλακίων
δανείων σταθερού επιτοκίου και των καταθέσεων χωρίς λήξη στο πλαίσιο μιας δυναμικής διαχείρισης (macro hedging),
συμπεριλαμβανομένων και πραγματοποιηθέντων κερδών/ζημιών από τη ρευστοποίηση παραγώγων (2023: €86 εκατ.
κέρδη), β) €13 εκατ. κέρδη από επενδυτικούς τίτλους που επιμετρώνται στην εύλογη αξία απευθείας στην καθαρή θέση
(FVOCI) μετά από το αποτέλεσμα αντιστάθμισης (2023: €57 εκατ. κέρδη) και γ) €61 εκατ. καθαρά λοιπά έσοδα, εκ των
οποίων €99 εκατ. κέρδη από την επιπρόσθετη επένδυση στην Ελληνική Τράπεζα, όπως αναφέρθηκε ανωτέρω (2023: €68
εκατ. έσοδα, συμπεριλαμβανομένων €111 εκατ. κερδών από την επένδυση στην Ελληνική Τράπεζα (σημ. 9 και 10 των
ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων).
Κατά τη διάρκεια του έτους, ο σχηματισμός των νέων μη εξυπηρετούμενων ανοιγμάτων (NPE formation) του Ομίλου ήταν
θετικός κατά €222 εκατ. (τέταρτο τρίμηνο 2024: €47 εκατ. θετικός) (2023: €138 εκατ. θετικός). Συνολικά, το υπόλοιπο των
μη εξυπηρετούμενων ανοιγμάτων (NPE) του Ομίλου ανήλθε σε €1,5 δις, μη συμπεριλαμβανομένων των NPE της Ελληνικής
Τράπεζας ύψους € 0,2 δις, που καλύπτονται από το Πρόγραμμα Προστασίας Περιουσιακών Στοιχείων (Asset Protection
Scheme - APS) (31 Δεκεμβρίου 2023: €1,5 δις), οδηγώντας το δείκτη των NPE στο 2,9% (31 Δεκεμβρίου 2023: 3,5%). Οι
προβλέψεις δανείων (ζημιές), μη συμπεριλαμβανομένου του αντιλογισμού πρόβλεψης €16 εκατ. σχετικά με το έργο «Leon»,
ανήλθαν σε €319 εκατ. και αντιστοιχούσαν σε 0,69% του μέσου υπολοίπου δανείων μετά από προβλέψεις (2023: €412
εκατ. ή €345 εκατ., μη συμπεριλαμβανομένης της ζημιάς που καταγράφηκε για τα projects “Leon” and “Solar” και
αντιστοιχούσαν σε 0,85% του μέσου υπολοίπου δανείων μετά από προβλέψεις), ενώ ο δείκτης κάλυψης των NPE
βελτιώθηκε σε 88,4% (31 Δεκεμβρίου 2023: 86,4%). Ως αποτέλεσμα, τα NPE, μετά την αφαίρεση των σωρευτικών
προβλέψεων απομείωσης, ανήλθαν σε €177 εκατ. (31 Δεκεμβρίου 2023: €206 εκατ.).
Επιπλέον, ο Όμιλος αναγνώρισε το 2024 λοιπές ζημιές απομείωσης, προβλέψεις για κινδύνους και έξοδα αναδιάρθρωσης
ποσού €228 εκατ. (2023: €133 εκατ.), εκ των οποίων α) €161 εκατ. κόστος για προγράμματα εθελούσιας εξόδου (Voluntary
Exit Schemes - VES) και λοιπές σχετικές δαπάνες, το οποίο κυρίως αφορά το πρόγραμμα που ξεκίνησε το Φεβρουάριο
2024 για συγκεκριμένες μονάδες στην Ελλάδα, β) €19 εκατ. απομειώσεις για μηχανογραφικό εξοπλισμό και λογισμικό (σημ.
26 και 28 των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων), γ) €21 εκατ. απομείωση για ακίνητα, συμπεριλαμβανομένης της
ζημιάς επανεκτίμησης €9 εκατ. λόγω της ταξινόμησης της θυγατρικής εταιρείας IMO Property Investments Bucuresti S.A
ως κατεχόμενης προς πώληση και δ) €12 εκατ. ζημιές απομείωσης για επενδύσεις σε ομόλογα (σημ. 12 των ενοποιημένων
οικονομικών καταστάσεων). Επιπρόσθετα, αναγνώρισε επιπλέον πρόβλεψη ποσού €10 εκατ. (€7,1 εκατ. μετά από φόρο)
σχετικά με την πώληση πρώην θυγατρικής της Τράπεζας, της οποίας οι δραστηριότητες σε προηγούμενη περίοδο
απεικονίζονταν ως μη συνεχιζόμενες, βάσει συγκεκριμένων όρων που περιλαμβάνονταν στη σχετική συμφωνία
αγοραπωλησίας (SPA) (σημ. 30 των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων). Η αναλογία του Ομίλου στα
αποτελέσματα των συγγενών εταιρειών/ κοινοπραξιών ανήλθε σε €161 εκατ. έσοδα, εκ των οποίων €133 εκατ. έσοδα
αντιστοιχούν στη αναλογία του Ομίλου στα αποτελέσματα του ομίλου της Ελληνικής Τράπεζας, ο οποίος
λογιστικοποιούνταν ως συγγενής μέχρι την 30 Ιουνίου 2024 (σημ. 24 των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων).
Σύμφωνα με τους κανόνες του Πυλώνα ΙΙ, που ισχύουν από 1 Ιανουαρίου 2024, ο Όμιλος έχει αναγνωρίσει τρέχον έξοδο
φόρου €21,6 εκατ. σχετικά με τον συμπληρωματικό φόρο (top up tax) που εφαρμόζεται επί των κερδών που έχουν
προκύψει από τις δραστηριότητές του στη Βουλγαρία και την Κύπρο (σημ. 13 των ενοποιημένων οικονομικών
καταστάσεων).
Καθαρά Κέρδη
Συνολικά, το 2024, τα καθαρά κέρδη που αναλογούν στους μετόχους ανήλθαν σε €1.448 εκατ. (2023: €1.140 εκατ. κέρδη),
όπως παρουσιάζονται στην ενοποιημένη κατάσταση αποτελεσμάτων. Τα προσαρμοσμένα καθαρά κέρδη του Ομίλου,
εξαιρουμένων α) των εξόδων αναδιάρθρωσης ποσού €121 εκατ. (μετά φόρου) που σχετίζονταν κυρίως με το πρόγραμμα
2
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
3
|
Σελίδα
€ = Ευρώ εκατ. = εκατομμύρια δις = δισεκατομμύρια
εθελούσιας εξόδου, β) των €99,5 εκατ. κερδών από την επιπρόσθετη επένδυση 26,28% στην Ελληνική Τράπεζα ως
ανωτέρω, γ) της συνεισφοράς της Τράπεζας €19 εκατ. (μετά φόρου) στο πρόγραμμα του Ελληνικού Δημοσίου για
ανακαινίσεις σχολείων, δ) του αντιλογισμού πρόβλεψης € 11 εκατ. (μετά φόρου) σχετικά με το έργο «Leon» και ε) των €7
εκατ. καθαρής ζημιάς από μη συνεχιζόμενες δραστηριότητες, ανήλθαν σε €1.484 εκατ. κέρδη (2023: €1.256 εκατ.). Η
συνεισφορά των διεθνών δραστηριοτήτων στα προσαρμοσμένα καθαρά κέρδη ανήλθε σε €709 εκατ. (2023: €468 εκατ.
κέρδη) συμπεριλαβανομένων €275 εκατ. καθαρών κερδών που αφορούσαν τον όμιλο της Ελληνικής Τράπεζας η οποία
ενοποιήθηκε πλήρως από το τρίτο τρίμηνο του 2024.
Βάσει των κερδών του Ομίλου για το 2024, τα βασικά κέρδη ανά μετοχή (Basic Earnings per Share-EPS) ανήλθαν σε
€0,40 (2023: €0,31) και η απόδοση (προσαρμοσμένα κέρδη) των ενσώματων ιδίων κεφαλαίων (RoTBV) διαμορφώθηκε
σε 18,5% (2023: 18,1%).
Για το προσεχές μέλλον, ο Όμιλος επιδιώκει την υλοποίηση των βασικών οικονομικών του στόχων όπως περιγράφονται
στο επιχειρηματικό σχέδιο για την περίοδο 2025-2027, το οποίο περιλαμβάνει α) την διατήρηση ενός βιώσιμου RoTBV
15% σε περιβάλλον χαμηλότερων επιτοκίων, μετά από σημαντική αύξηση των ιδίων κεφαλαίων, και β) την δημιουργία
επαρκούς οργανικού κεφαλαίου για την υποστήριξη της επιχειρηματικής ανάπτυξης, την διατήρηση κεφαλαιακών
αποθεμάτων, την ανταμοιβή των μετόχων αυξάνοντας το ποσοστό διανομής από 30% το 2024 σε 50%, υπό την αίρεση
της λήψης των απαιτούμενων εγκρίσεων από τις εποπτικές αρχές, για τα επόμενα έτη και την χρηματοδότηση στρατηγικών
πρωτοβουλιών, με βάση κυρίως πρωτοβουλίες και δράσεις στους παρακάτω τομείς:
α)
Διατήρηση υψηλών καθαρών εσόδων τόκων (NII), κυρίως μέσω της οργανικής αύξησης των δανείων και στις τρεις
βασικές αγορές και σε όλους τους επιχειρηματικούς τομείς (νοικοκυριά και επιχειρήσεις) και στην αύξηση των θέσεων
σε ομόλογα, η οποία μπορεί να αντισταθμίσει τις πιέσεις από την, υπό εξέλιξη, μείωση των επιτοκίων της ΕΚΤ, τον
αυξανόμενο ανταγωνισμό για καλής ποιότητας εταιρικούς πελάτες, και την έκδοση MREL επιλέξιμων τίτλων υψηλής
διαβάθμισης (senior notes) και μειωμένης εξασφάλισης (Tier 2),
β)
Ενίσχυση της παρουσίας στις βασικές αγορές και αύξηση της συνεισφοράς από τις διεθνείς δραστηριότητες στα κέρδη
και στους όγκους εργασιών, η οποία θα ενισχυθεί περαιτέρω με την πλήρη ενοποίηση της Ελληνικής Τράπεζας στην
Κύπρο,
για ολόκληρο το έτος από το 2025 (έξι μήνες το 2024) και τη σχεδιαζόμενη συγχώνευσή της με τη Eurobank
Κύπρου (υπό την αίρεση της λήψης των απαιτούμενων εγκρίσεων) που θα επιτρέψει την υλοποίηση των συνεργειών
τα επόμενα χρόνια,
γ)
Αύξηση των εσόδων από αμοιβές και προμήθειες σε ένα αριθμό επιχειρηματικών τομέων όπως οι χρηματοδοτήσεις,
οι δραστηριότητες δικτύου, η διαχείριση χαρτοφυλακίων, τα τραπεζο -ασφαλιστικά προϊόντα και οι δραστηριότητες
διαχείρισης περιουσίας,
δ)
Πρωτοβουλίες για την περαιτέρω βελτίωση της λειτουργικής αποτελεσματικότητας, τον περιορισμό του κόστους των
δραστηριοτήτων σχετικά με την καθημερινή λειτουργία (run the bank) και την περαιτέρω απλοποίηση και ψηφιακό
μετασχηματισμό των δραστηριοτήτων στην Ελλάδα και το εξωτερικό, διατηρώντας την ετήσια αύξηση των
λειτουργικών δαπανών σε μέσο μονοψήφιο ποσοστό, λαμβάνοντας υπόψη τα υψηλότερα έξοδα προσωπικού
συμπεριλαμβανομένου του κόστους διακράτησης προσωπικού με σημαντικές ικανότητες και δυνατότητες εξέλιξης
(talent retention), τις πληθωριστικές πιέσεις και τις ανάγκες ανάπτυξης της Τράπεζας «grow the bank»
συμπεριλαμβανομένων υψηλότερων επενδύσεων σε έργα πληροφορικής,
ε)
Διατήρηση χαμηλών δεικτών NPE σε όλες τις βασικές αγορές στις οποίες έχει παρουσία ο Όμιλος, εν μέσω
προκλήσεων κυρίως από το κόστος των υψηλών επιτοκίων στο διαθέσιμο εισόδημα των νοικοκυριών και στα
περιθώρια κέρδους των επιχειρήσεων,
στ)
Σημαντικές πρωτοβουλίες μετασχηματισμού που εισάγονται στο πλαίσιο του σχεδίου μετασχηματισμού του Ομίλου
«Eurobank 2030»,
ζ)
Υποστήριξη της πράσινης μετάβασης και χρηματοοικονομικής ένταξης μέσω της περαιτέρω εφαρμογής της δέσμης
κριτήριων της περιβαλλοντικής βιωσιμότητας, της κοινωνικής υπευθυνότητας και της ορθής εταιρικής διακυβέρνησης
(Environment, Social, Governance - ESG) σε όλες τις δραστηριότητες και τις διαδικασίες του Ομίλου.
Οι γεωπολιτικοί και μακροοικονομικοί κίνδυνοι, συμπεριλαμβανομένων των διατηρούμενων, αν και αποκλιμακούμενων,
πληθωριστικών πιέσεων, θέτουν μια σειρά από προκλήσεις για την επίτευξη του Επιχειρηματικού Σχεδίου 2025-2027 του
Ομίλου, και αφορούν κυρίως τις δυνατότητες ανάπτυξης, τα περιθώρια δανείων, τα επιτόκια καταθέσεων, την ποιότητα
του ενεργητικού και το λειτουργικό κόστος. Οι δυσκολίες που προέρχονται από τη γεωπολιτική αναταραχή και το
μακροοικονομικό περιβάλλον είναι πιθανό να μετριαστούν με:
α)
Tην αποτελεσματική αξιοποίηση της χρηματοδότησης της ΕΕ, κυρίως μέσω του Ταμείου Ανάκαμψης και
Ανθεκτικότητας (ΤΑΑ),
β)
Τις σημαντικές επενδύσεις που έχουν δρομολογηθεί,
γ)
Τη μείωση του ποσοστού ανεργίας το 2025 σε μονοψήφια επίπεδα κοντά στα ιστορικά χαμηλά,
δ)
Τις θετικές εξελίξεις στον τουριστικό κλάδο και τις ισχυρές επενδυτικές ροές,
ε)
Την αναβάθμιση της πιστοληπτικής ικανότητας του ελληνικού δημοσίου σε επενδυτική βαθμίδα σύμφωνα με τους
τέσσερις από τους πέντε οίκους Εξωτερικής Πιστοληπτικής Αξιολόγησης που είναι αποδεκτοί από την ΕΚΤ.
στ) Το ρυθμό αύξησης του ΑΕΠ στις κύριες αγορές, σε επίπεδα άνω του μέσου όρου της ΕΕ.
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
4
|
Σελίδα
€ = Ευρώ εκατ. = εκατομμύρια δις = δισεκατομμύρια
(περαιτέρω πληροφορίες παρέχονται επίσης στην ενότητα «Μακροοικονομικές προοπτικές και κίνδυνοι»)
Κεφαλαιακή Επάρκεια
Την 31 Δεκεμβρίου 2024, τα συνολικά εποπτικά κεφάλαια του Ομίλου ανήλθαν σε €9,8 δις (31 Δεκ. 2023: €8,4 δις) και
αποτέλεσαν το 19,5% (total CAD) του σταθμισμένου ενεργητικού (Risk Weighted Assets – RWA) (Δεκ. 2023: 19,4%), έναντι
του δείκτη CAD Overall Capital Requirements (OCR) 15,16%. Αντίστοιχα, ο δείκτης κεφαλαίου κοινών μετοχών της
κατηγορίας 1 (CET1) διαμορφώθηκε σε 16,8% του σταθμισμένου ενεργητικού (Δεκ. 2023: 16,9%), έναντι δείκτη CET1 OCR
10,41% ή 12,45%, συμπεριλαμβανομένης της απαίτησης για πρόσθετο κεφάλαιο της Κατηγορίας 1 (AT1) (capital shortfall).
Pro-forma με την πρόβλεψη διανομής μερίσματος στους μετόχους από τα κέρδη του 2024 (υπόκειται σε εποπτικές
εγκρίσεις), με την ολοκλήρωση του project «Solar», καθώς και την επιβεβαίωση, από την ΕΚΤ, της αναγνώρισης μεταφοράς
σημαντικού κινδύνου (significant risk transfer -SRT) για το δανειακό χαρτοφυλάκιο «Leon» και μίας νέας συνθετικής
τιτλοποίησης (project «Wave VΙ») (σημ. 20 των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων), οι δείκτες total CAD και CET1
θα ήταν 18,5% και 15,7% αντίστοιχα.
Την 31 Δεκεμβρίου 2024, ο δείκτης MREL της Τράπεζας σε ενοποιημένη βάση ανέρχεται σε 28,22% του σταθμισμένου
ενεργητικού, (Δεκ. 2023: 24,91%), υπερβαίνοντας τον ενδιάμεσο μη δεσμευτικό στόχο για το δείκτη MREL ύψους 25,62%
που ισχύει από τον Ιανουάριο του 2025. Pro -forma με την ολοκλήρωση του έργου «Solar», των έργων «Leon» και «Wave
VΙ», την πρόβλεψη διανομής μερίσματος στους μετόχους από τα κέρδη του 2024 (υπόκειται σε εποπτικές εγκρίσεις) και τις
νέες εκδόσεις της Εταιρείας και της Τράπεζας στις αρχές του 2025 (βλέπε ανωτέρω), ο δείκτης MREL της Τράπεζας σε
ενοποιημένη βάση θα ανερχόταν σε 29,37% (σημείωση 4 των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων).
Project “Wave”
Στο πλαίσιο των πρωτοβουλιών του Ομίλου για τη βελτιστοποίηση των εποπτικών του κεφαλαίων, τον Ιούλιο του 2024, η
Τράπεζα προχώρησε στην ολοκλήρωση μιας ακόμα συνθετικής συναλλαγής μεταφοράς κινδύνου (συναλλαγή «Wave V»)
με τη μορφή χρηματοοικονομικής εγγύησης, η οποία παρέχει προστασία πιστωτικού κινδύνου επί του μεσαίου τμήματος
ζημιών χαρτοφυλακίου ενήμερων δανείων προς μικρομεσαίες και μεγάλες επιχειρήσεις ύψους €1,1 δις, η οποία είχε ως
αποτέλεσμα κεφαλαιακό όφελος 25 μονάδων βάσης στον δείκτη συνολικής κεφαλαιακής επάρκειας (total CAD) του
Ομίλου της Eurobank Holdings. Επιπλέον, τον Δεκέμβριο του 2024, πραγματοποιήθηκε άλλη μια συνθετική συναλλαγή
μεταφοράς κινδύνου (συναλλαγή «Wave VI»), με την μορφή ομολόγων συνδεδεμένων με πιστωτικό κίνδυνο υποκείμενου
μέσου (CLN – credit linked notes), όπου η Τράπεζα εξέδωσε CLN ύψους €80 εκατ. το οποίο παρέχει προστασία πιστωτικού
κινδύνου επί του μεσαίου τμήματος ζημιών χαρτοφυλακίου ενήμερων δανείων προς μικρομεσαίες και μεγάλες επιχειρήσεις
ύψους €1,1 δις. Η συναλλαγή «Wave VI» αναμένεται να συνεισφέρει 18 μονάδες βάσης στον δείκτη CET1 του Ομίλου της
Eurobank Holdings.
Σύμφωνα με τον Κανονισμό της Ευρωπαϊκής Ένωσης Αρ. 575/2013 (CRR), οι αναβαλλόμενες φορολογικές απαιτήσεις
(DTAs), που βασίζονται στην μελλοντική κερδοφορία και υπερβαίνουν συγκεκριμένα όρια, αφαιρούνται κατά τον
υπολογισμό του CET1 κεφαλαίου. Αυτή η μεθοδολογία εφαρμόζεται σταδιακά μέχρι το 2025. Η ψήφιση του άρθρου 27Α
του Νόμου 4172/2013, όπως ισχύει, προβλέπει για τα Ελληνικά πιστωτικά ιδρύματα ότι οι επιλέξιμες DTAs υπολογίζονται
επί (α) των ζημιών από τη συμμετοχή της Τράπεζας στο πρόγραμμα PSI και στο πρόγραμμα επαναγοράς των νέων τίτλων
του Ελληνικού Δημοσίου και (β) του συνολικού ποσού: (i) του αναπόσβεστου υπολοίπου των οριστικών ζημιών από
διαγραφές και πωλήσεις δανείων, (ii) των λογιστικών διαγραφών δανείων ή πιστώσεων και (iii) των υπολειπόμενων
συσσωρευμένων προβλέψεων και λοιπών ζημιών γενικά λόγω πιστωτικού κινδύνου που είχαν λογισθεί έως την 30 Ιουνίου
2015, και μπορούν να μετατραπούν σε οριστικές και εκκαθαρισμένες απαιτήσεις έναντι του Ελληνικού Δημοσίου (tax
credits), εάν το λογιστικό, μετά από φόρους αποτέλεσμα της Τράπεζας για τη χρήση είναι ζημιά. Αυτή η νομοθετική διάταξη
επέτρεψε στα Ελληνικά πιστωτικά ιδρύματα, συμπεριλαμβανομένης και της Τράπεζας, να μην αφαιρούν τα επιλέξιμα DTAs
από το CET1 κεφάλαιο αλλά να τις αναγνωρίζουν ως 100% σταθμισμένα στοιχεία ενεργητικού, με θετική επίδραση στη
κεφαλαιακή τους θέση.
Μια ενδεχόμενη αλλαγή στον εποπτικό χειρισμό των επιλέξιμων αναβαλλόμενων DTAs ως οριστικών και εκκαθαρισμένων
απαιτήσεων (tax credits), μπορεί να έχει δυσμενή επίπτωση στη κεφαλαιακή θέση του Ομίλου.
Την 31 Δεκεμβρίου 2024, τα DTAs της Τράπεζας που πληρούν τα κριτήρια για μετατροπή σε οριστικές και εκκαθαρισμένες
απαιτήσεις έναντι του Ελληνικού Δημοσίου ανήλθαν σε €3.022 εκατ. (Δεκ. 2023: €3.212 εκατ.) που αντιστοιχούσαν στο
36% του CET1 κεφαλαίου (σημ. 4 και 13 των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων).
Σύμφωνα με την πρωτοβουλία της
Τράπεζας να βελτιώσει την ποιότητα των εποπτικών κεφαλαίων της, η απόσβεση του DTC θα επιταχυνθεί για εποπτικούς
σκοπούς από το 2025, με στόχο την εξάλειψή του έως το 2033.
Άσκηση προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων σχετικά με την ανθεκτικότητα έναντι κυβερνοαπειλών για το 2024
Το πρώτο εξάμηνο του 2024 η ΕΚΤ διενήργησε άσκηση προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων ανθεκτικότητας έναντι
κυβερνοαπειλών σε 109 άμεσα εποπτευόμενες τράπεζες, μεταξύ των οποίων και η Eurobank. Στόχος της άσκησης ήταν να
αξιολογηθεί ο τρόπος με τον οποίο οι τράπεζες ανταποκρίνονται και ανακάμπτουν από μια κυβερνοεπίθεση, και όχι η
ικανότητά τους να την αποτρέψουν. Ειδικότερα, σύμφωνα με το σενάριο της άσκησης προσομοίωσης ακραίων
3
Η ‘Συνολική κεφαλαιακή απαίτηση (OCR)’ είναι το άθροισμα του συνόλου κεφαλαιακής απαίτησης βάσει της Διαδικασίας Εποπτικού Ελέγχου και
Αξιολόγησης (TSCR) και της συνδυασμένης απαίτησης αποθέματος ασφαλείας (combined buffer requirement).
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
5
|
Σελίδα
€ = Ευρώ εκατ. = εκατομμύρια δις = δισεκατομμύρια
καταστάσεων, η κυβερνοεπίθεση επιτυγχάνει να διαταράξει τις καθημερινές επιχειρηματικές δραστηριότητες των
τραπεζών. Στη συνέχεια, οι τράπεζες δοκίμασαν τα μέτρα αντίδρασης και ανάκαμψης, συμπεριλαμβανομένης της
ενεργοποίησης διαδικασιών έκτακτης ανάγκης και σχεδίων έκτακτης ανάγκης και της αποκατάστασης της κανονικής
λειτουργίας. Η ΕΚΤ αξιολόγησε τον βαθμό στον οποίο οι τράπεζες μπορούν να αντεπεξέλθουν σε ένα τέτοιο σενάριο.
Αυτή η άσκηση προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων δεν έχει αντίκτυπο στα κεφάλαια μέσω της καθοδήγηση ς του
Πυλώνα 2 (P2G), η οποία αποτελεί συγκεκριμένη σύσταση ανά τράπεζα σχετικά με το επίπεδο κεφαλαίου εφαρμοζόμενη
επιπλέον των δεσμευτικών κεφαλαιακών απαιτήσεων. Τα αποτελέσματα της άσκησης τροφοδοτούν τη Διαδικασία
Εποπτικού Ελέγχου και Αξιολόγησης (Supervisory Review and Evaluation Process – SREP) του 2024 που διεξήχθη από
την ΕΚΤ. Συνολικά, η Eurobank σημείωσε μια πολύ καλή επίδοση σε αυτήν την άσκηση.
Άσκηση προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων («Stress Test») των τραπεζών της ΕΕ για το 2025
Το stress test των τραπεζών της ΕΕ πραγματοποιείται σε ένα δείγμα τραπεζών που καλύπτουν σε γενικές γραμμές το 75%
του τραπεζικού κλάδου στην Ευρωζώνη, σε κάθε κράτος μέλος της ΕΕ εκτός Ευρωζώνης και στη Νορβηγία, όπως
εκφράζεται σε όρους συνολικών ενοποιημένων περιουσιακών στοιχείων στο τέλος του 2023. Για να συμπεριληφθούν στο
δείγμα, οι τράπεζες πρέπει να έχουν τουλάχιστον € 30 δις. συνολικά περιουσιακά στοιχεία.
Σύμφωνα με τη Μεθοδολογική Σημείωση του stress test των τραπεζών της ΕΕ για το 2025 (δημοσιεύτηκε την 11 Νοεμβρίου
2024, υποσημείωση 92), η Eurobank Ergasias Services and Holdings S.A. εξαιρέθηκε από το δείγμα του stress test των
τραπεζών της ΕΕ λόγω σημαντικής εξαγοράς (Ελληνική Τράπεζα).
Έναρξη της διαδικασίας συγχώνευσης μεταξύ της Εurobank Ergasias Υπηρεσιών και Συμμετοχών Α.Ε. και της
Τράπεζας Εurobank A.E.
Την 18 Δεκεμβρίου 2024, το Διοικητικό Συμβούλιο της Eurobank Holdings αποφάσισε να προχωρήσει σε συγχώνευση της
Eurobank Holdings με την Τράπεζα με απορρόφηση της πρώτης από τη δεύτερη, προκειμένου να επιτευχθεί λειτουργική
αποδοτικότητα και πιο απλή διάρθρωση του Ομίλου. Η συγχώνευση δεν αναμένεται να έχει σημαντική επίπτωση στην
οικονομική θέση του Ομίλου και η ολοκλήρωση της υπόκειται σε όλες τις απαραίτητες από το Νόμο εγκρίσεις (σημ. 23.3
των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων).
Δραστηριότητες στο εξωτερικό
Ο Όμιλος έχει σημαντική παρουσία σε τρεις χώρες εκτός Ελλάδας. Στην Κύπρο, η Eurobank Cyprus Ltd (Eurobank Cyprus)
και η Ελληνική Τράπεζα Δημόσια Εταιρεία Λτδ (Ελληνική Τράπεζα) (βλέπε κατωτέρω), δραστηριοποιείται μέσω ενός
δικτύου 71 καταστημάτων, επιχειρηματικών και private banking κέντρων. Ειδικότερα, η Eurobank Cyprus έχει πέντε
κύριους τομείς δραστηριότητας οι οποίοι είναι, η διαχείριση περιουσίας ιδιωτών, η τραπεζική επιχειρήσεων, η τραπεζική
διεθνών εταιρειών, η τραπεζική εύπορων πελατών (affluent banking) και οι διεθνείς κεφαλαιαγορές, ενώ ο όμιλος της
Ελληνικής Τράπεζας πaρέχει ένα ευρύ φάσμα τραπεζικών και χρηματοοικονομικών υπηρεσιών, οι οποίες περιλαμβάνουν
χρηματοδοτικές, επενδυτικές και ασφαλιστικές υπηρεσίες, υπηρεσίες θεματοφυλακής και πρακτορείας επιχειρηματικών
απαιτήσεων τρίτων (Factoring). Στο Λουξεμβούργο, η Eurobank Private Bank Luxembourg S.A., παράλληλα με τις
δραστηριότητές της στο Λουξεμβούργο, λειτουργεί υποκατάστημα στο Λονδίνο και στην Αθήνα και προσφέρει προϊόντα
και υπηρεσίες σε πελάτες private banking, στη διαχείριση κεφαλαίων (wealth management & fund management
services) καθώς επίσης και εξειδικευμένες υπηρεσίες τραπεζικής επιχειρήσεων. Στη Βουλγαρία, η Eurobank Bulgaria AD
(Postbank), είναι μια πλήρως ανεπτυγμένη τράπεζα πολλαπλών υπηρεσιών η οποία κατέχει σημαντικές θέσεις τόσο στη
λιανική όσο και στην τραπεζική επιχειρήσεων, προσφέροντας ένα ευρύ φάσμα τραπεζικών προϊόντων και υπηρεσιών,
μέσω ενός δικτύου 200 καταστημάτων και επιχειρηματικών κέντρων.
Οι θυγατρικές του Ομίλου στο εξωτερικό, λειτουργούν με διαφάνεια, χτίζουν αξιοπιστία και εφαρμόζουν σύγχρονες
πρακτικές εταιρικής διακυβέρνησης. Έχοντας υιοθετήσει μια πελατοκεντρική προσέγγιση, εξελίσσονται διαρκώς και
προσαρμόζονται σε ένα απαιτητικό περιβάλλον, στοχεύοντας σε μια βιώσιμη ανάπτυξη.
Οι διεθνείς δραστηριότητες βρίσκονται σε τροχιά μετασχηματισμού αναβαθμίζοντας περαιτέρω τις υποδομές τους με
τεχνολογίες αιχμής και αναπτύσσοντας καινοτόμες ψηφιακές υπηρεσίες με στόχο τη βέλτιστη εξυπηρέτηση και τη συνολική
αναβάθμιση της εμπειρίας των πελατών.
Οι διεθνείς δραστηριότητες του Ομίλου αποτελούν ένα θεμελιώδες ανταγωνιστικό πλεονέκτημα του Ομίλου, με
αξιοσημείωτη συμβολή στο συνολικό αποτέλεσμα του. Το όραμα και η στρατηγική των θυγατρικών εξωτερικού
διασφαλίζει την αποτελεσματική ανταπόκριση στις προκλήσεις, την ανάπτυξη και κερδοφορία τους προάγοντας
ταυτόχρονα τη βιώσιμη ευημερία στις τοπικές κοινωνίες, δημιουργώντας αξία για τους πελάτες τους, τους εργαζομένους
τους, τους μετόχους και την κοινωνία γενικότερα. Επιπλέον, ο Όμιλος εξετάζει τις δυνατότητες επέκτασης σε νέες αγορές,
με στόχο την περαιτέρω επιχειρηματική ανάπτυξη μέσω της προσέλκυσης νέων πελατών.
Ελληνική Τράπεζα Δημόσια Εταιρεία Λτδ, Κύπρος (“Ελληνική Τράπεζα”)
Η Ελληνική Τράπεζα Δημόσια Εταιρεία Λτδ («Ελληνική Τράπεζα»), ένας χρηματοπιστωτικός οργανισμός με έδρα στην
Κύπρο, εισηγμένος στο Χρηματιστήριο Αξιών Κύπρου, λογιστικοποιούνταν ως συγγενής εταιρεία του Ομίλου με τη μέθοδο
της καθαρής θέσης, από τον Απρίλιο του 2023 έως την 30 Ιουνίου 2024 (σημ. 24 των ενοποιημένων οικονομικών
καταστάσεων). Ως αποτέλεσμα των συμφωνιών που είχε συνάψει η Τράπεζα με ορισμένους μετόχους της Ελληνικής
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
6
|
Σελίδα
€ = Ευρώ εκατ. = εκατομμύρια δις = δισεκατομμύρια
Τράπεζας από τον Αύγουστο του 2023, την 4 Ιουνίου 2024, η Τράπεζα ανακοίνωσε ότι, κατόπιν των σχετικών εγκρίσεων
από τις εποπτικές αρχές, απέκτησε πρόσθετο ποσοστό συμμετοχής 26,1% στην Ελληνική Τράπεζα (“Συναλλαγή”) έναντι
συνολικού τιμήματος €275,7 εκατ. Κατόπιν της προαναφερθείσας Συναλλαγής, σύμφωνα με τον περί Δημοσίων
Προτάσεων Εξαγοράς Νόμο του 2007 της Κυπριακής Δημοκρατίας, Ν.41(Ι)/2007, όπως τροποποιήθηκε (“Νόμος”), η
Τράπεζα επίσης ανακοίνωσε την υποβολή Υποχρεωτικής Δημόσιας Πρότασης (“Δημόσια Πρόταση”) προς όλους τους
μετόχους της Ελληνικής Τράπεζας για την απόκτηση ποσοστού έως 100% του μετοχικού κεφαλαίου της. Το προσφερόμενο
αντίτιμο από την Τράπεζα ανήλθε σε € 2,56 ανά μετοχή, καταβαλλόμενο τοις μετρητοίς σε όλους τους μετόχους που θα
αποδέχονταν την Δημόσια Πρόταση κατά την περίοδο από την 1 Ιουλίου μέχρι την 30 Ιουλίου 2024. Επιπλέον, εντός του
Ιουνίου 2024, η Τράπεζα προχώρησε στην απόκτηση πρόσθετου ποσοστού συμμετοχής 0,18% στην Ελληνική Τράπεζα
έναντι συνολικού τιμήματος €2 εκατ., σε τιμή €2,56 ανά μετοχή. Κατά συνέπεια, την 30 Ιουνίου 2024 το ποσοστό
συμμετοχής της Τράπεζας στην Ελληνική Τράπεζα ανήλθε σε 55,48%.
Παρά την κατοχή ποσοστού άνω του 50% επί του μετοχικού κεφαλαίου της Ελληνικής Τράπεζας, μέχρι τη λήξη της
περιόδου για την αποδοχή της Δημόσιας Πρότασης και σύμφωνα με το Νόμο, η Eurobank ως η εταιρεία που υπέβαλλε
την εν λόγω Δημόσια Πρόταση, οι αντιπρόσωποί της και άτομα ενεργώντας σε συνεννόηση με αυτή δεν μπορούσαν να
οριστούν στο Διοικητικό Συμβούλιο της Ελληνικής Τράπεζας, ούτε να εξασκήσουν ή να προκαλέσουν την εξάσκηση των
ψήφων που συνδέονταν με τις μετοχές που κατείχαν στην Ελληνική Τράπεζα. Επιπροσθέτως, κατά τη διάρκεια της περιόδου
από τότε που το Διοικητικό Συμβούλιο της Ελληνικής Τράπεζας ενημερώθηκε ότι επίκειται σχετική πρόταση και μέχρι τη
λήξη της περιόδου για την αποδοχή της Δημόσιας Πρότασης, δεν μπορούσε χωρίς προηγούμενη εξουσιοδότηση από τη
γενική συνέλευση των μετόχων, να προχωρήσει σε οποιαδήποτε ενέργεια που θα μπορούσε να προκαλέσει τη ματαίωση
της Δημόσιας Πρότασης.
Την 30 Ιουλίου 2024 έληξε η περίοδος για την αποδοχή της προαναφερθείσας Δημόσιας Πρότασης, συνεπώς, έληξε η
ισχύς των περιορισμών που απέρρεαν από το Νόμο αναφορικά με τη δυνατότητα της Τράπεζας να εξασκήσει τα
δικαιώματα ψήφου, και έκτοτε η Τράπεζα δύναται να εξασκεί πλήρως τα δικαιώματά της. Με βάση τα παραπάνω και
λαμβάνοντας υπόψη τις σχετικές διατάξεις του Κυπριακού νομικού πλαισίου περιλαμβανομένου του Εταιρικού Νόμου Κεφ.
113 και του καταστατικού της Ελληνικής Τράπεζας αναφορικά με την εξάσκηση των δικαιωμάτων των μετόχων, καθώς και
του χρονικού διαστήματος που απαιτείται για τη σύγκληση της γενικής συνέλευσης των μετόχων, αξιολογήθηκε ότι ο
Όμιλος απέκτησε τον έλεγχο επί της Ελληνικής Τράπεζας εντός του Ιουλίου. Συνεπώς, η Ελληνική Τράπεζα και οι θυγατρικές
της εταιρείες συμπεριλήφθηκαν στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της Εταιρείας από την έναρξη του τρίτου
τριμήνου του 2024, χρησιμοποιώντας την πιο πρόσφατη διαθέσιμη δημοσιευμένη χρηματοοικονομική πληροφόρηση. Την
7 Αυγούστου 2024, η Τράπεζα ανακοίνωσε ότι μετά τον τελικό έλεγχο των Εντύπων Αποδοχής και Μεταβίβασης, το
συνολικό ποσοστό αποδοχής της Δημόσιας Πρότασης ανήλθε σε 0,481%, το οποίο εξασφάλισε στην Τράπεζα συνολική
συμμετοχή 55,962% στο μετοχικό κεφάλαιο της Ελληνικής Τράπεζας.
Επιπροσθέτως, τον Νοέμβριο 2024, η Τράπεζα ανακοίνωσε ότι σύναψε συμβάσεις αγοραπωλησίας μετοχών με
συγκεκριμένους μετόχους της Ελληνικής Τράπεζας, βάσει των οποίων συμφώνησε να αποκτήσει συνολικό πρόσθετο
ποσοστό 37,51% στην εταιρεία, έναντι συνολικού τιμήματος €750 εκατ. περίπου, το οποίο αντιστοιχεί σε € 4,843 ανά μετοχή.
Την 31 Δεκεμβρίου 2024, οι ανωτέρω συναλλαγές υπόκεινταν σε κανονιστικές εγκρίσεις και μετά τη λήψη τους, η συνολική
συμμετοχή της Eurobank στην Ελληνική Τράπεζα διαμορφώνεται στο 93,47%.
Επιπλέον, σε συμμόρφωση με τις προβλέψεις του νόμου περί Δημοσίων Προτάσεων του 2007 της Κυπριακής Δημοκρατίας
(“Νόμος”), η Τράπεζα, με την ολοκλήρωση των ανωτέρω συναλλαγών έχει την υποχρέωση να προβεί σε δημόσια πρόταση
για όλες τις εναπομένουσες μετοχές της Ελληνικής Τράπεζας τουλάχιστον στην ίδια τιμή, ήτοι €4,843 ανά μετοχή, ενώ
σύμφωνα με το άρθρο 36 του ίδιου Νόμου έχει τη δυνατότητα, μετά την ολοκλήρωση της εν λόγω δημόσιας πρότασης
και δεδομένου ότι θα κατέχει πέραν του 90% των δικαιωμάτων ψήφου, να απαιτήσει από όλους τους κατόχους των
εναπομενουσών μετοχών να πωλήσουν αυτές τις μετοχές. Σε αυτά τα πλαίσια, η Τράπεζα ανακοίνωσε τον Νοέμβριο 2024
ότι θα εξασκήσει το δικαίωμα εξαγοράς για να αποκτήσει τις εναπομένουσες μετοχές της Ελληνικής Τράπεζας και θα προβεί
σε όλες τις απαραίτητες ενέργειες για τη διαγραφή των μετοχών της Ελληνικής Τράπεζας από το Χρηματιστήριο Αξιών
Κύπρου.
Πιο πρόσφατα, την 11 Φεβρουαρίου 2025, η Τράπεζα ανακοίνωσε ότι μετά τη λήψη των σχετικών εποπτικών εγκρίσεων,
ολοκλήρωσε την απόκτηση του πρόσθετου ποσοστού 37,51% στην Ελληνική Τράπεζα, σύμφωνα με τις προαναφερθείσες
συμφωνίες της Τράπεζας με συγκεκριμένους μετόχους της Ελληνικής Τράπεζας. Κατόπιν αυτών και σύμφωνα με τις
προβλέψεις του Νόμου περί Δημοσίων Προτάσεων της Κυπριακής Δημοκρατίας, η Τράπεζα ανακοίνωσε επίσης την
υποβολή Υποχρεωτικής Δημόσιας Πρότασης για την απόκτηση ποσοστού έως 100% του εκδοθέντος μετοχικού κεφαλαίου
της Ελληνικής Τράπεζας (“Δημόσια Πρόταση”). Σε συνέχεια των ανωτέρω, στις 6 Μαρτίου 2025 η Τράπεζα ανακοίνωσε ότι
στις 5 Μαρτίου 2025 η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς Κύπρου ενέκρινε το έγγραφο της Δημόσιας Πρότασης και επέτρεψε τη
δημοσίευση του. Με βάση το Έγγραφο Δημόσιας Πρότασης, το προσφερόμενο αντίτιμο στους μετόχους της Ελληνικής
Τράπεζας που θα αποδεχθούν τη Δημόσια Πρόταση είναι €4,843 ανά μετοχή καταβαλλόμενο τοις μετρητοίς. Η περίοδος
αποδοχής της Δημόσιας Πρότασης για τους μετόχους της Ελληνικής Τράπεζας αρχίζει την 11 Μαρτίου 2025 και λήγει την
9 Απριλίου 2025.
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
7
|
Σελίδα
€ = Ευρώ εκατ. = εκατομμύρια δις = δισεκατομμύρια
Αναλυτικές πληροφορίες σχετικά με την εξαγορά της Ελληνικής Τράπεζας παρέχονται στη σημείωση 23.2 των
ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.
Διαχείριση κινδύνων
Ο Όμιλος αναγνωρίζει ότι η ανάληψη κινδύνων είναι ένα αναπόσπαστο μέρος των δραστηριοτήτων του για την επίτευξη
των στρατηγικών και επιχειρηματικών του στόχων. Ως εκ τούτου, η Διοίκηση του Ομίλου έχει θεσπίσει επαρκείς
μηχανισμούς για την έγκαιρη αναγνώριση των κινδύνων και την αξιολόγηση των πιθανών επιπτώσεών τους στην επίτευξη
των στόχων που έχει θέσει.
Λόγω του ότι οι οικονομικές, τραπεζικές, κανονιστικές και λειτουργικές συνθήκες διαρκώς εξελίσσονται και μεταβάλλονται,
ο Όμιλος έχει υιοθετήσει μηχανισμούς διαχείρισης κινδύνων με στόχο τη συνεχή και βέλτιστη προσαρμογή του στο
περιβάλλον αυτό. Η δομή, οι εσωτερικές διαδικασίες και οι υφιστάμενοι μηχανισμοί ελέγχου του Ομίλου διασφαλίζουν
τόσο την αρχή της ανεξαρτησίας όσο και την άσκηση επαρκούς εποπτείας.
Η αποτελεσματική διαχείριση κινδύνων αποτελεί βασική προτεραιότητα της Διοίκησης, όπως επίσης και ένα σημαντικό
ανταγωνιστικό πλεονέκτημα για τον Όμιλο. Ως εκ τούτου, ο Όμιλος έχει διαθέσει σημαντικά μέσα για την αναβάθμιση και
διατήρηση ενημερωμένων των πολιτικών, μεθόδων και υποδομών του, προκειμένου να εξασφαλιστεί η συμμόρφωση με
τις απαιτήσεις της ΕΚΤ και του Ενιαίου Συμβουλίου Εξυγίανσης (SRΒ), με τις κατευθυντήριες γραμμές της Ευρωπαϊκής Αρχής
Τραπεζών (European Banking Authority - EBA) και της Επιτροπής της Βασιλείας για την Τραπεζική Εποπτεία, και τις
βέλτιστες διεθνείς τραπεζικές πρακτικές. Ο Όμιλος εφαρμόζει μια σαφώς προσδιορισμένη εγκριτική διαδικασία
πιστοδοτήσεων, ανεξάρτητες αξιολογήσεις της πιστοληπτικής ικανότητας των πελατών και αποτελεσματικές πολιτικές
διαχείρισης για όλους τους σημαντικούς κινδύνους στους οποίους εκτίθεται, στην Ελλάδα και σε κάθε χώρα όπου
δραστηριοποιείται. Οι πολιτικές διαχείρισης κινδύνων που εφαρμόζονται από τον Όμιλο αναθεωρούνται σε τακτική βάση.
Η διαχείριση κινδύνων είναι βασικό στοιχείο της εταιρικής κουλτούρας του οργανισμού. Η Διαχείριση Κινδύνων παρέχει
το πλαίσιο, τις διαδικασίες και την καθοδήγηση που επιτρέπουν σε όλους τους εργαζομένους να εντοπίζουν, να
διαχειρίζονται και να παρακολουθούν προληπτικά τους κινδύνους στους δικούς τους τομείς και να βελτιώνουν τον έλεγχο
και το συντονισμό της ανάληψης κινδύνων στη Μονάδα τους. Η συνεχής εκπαίδευση, η επικοινωνία και η ευαισθητοποίηση
πραγματοποιούνται μέσω ειδικών προγραμμάτων εκπαίδευσης, μηνιαίων συναντήσεων, ανταλλαγής βέλτιστων
πρακτικών και άλλων πρωτοβουλιών. Ο Όμιλος εφαρμόζει επίσης πολιτική για την αντιμετώπιση των κινδύνων που
σχετίζονται με την εισαγωγή, τις σημαντικές μεταβολές και την περιοδική παρακολούθηση των προϊόντων και των
υπηρεσιών του.
Το ύψος των κινδύνων που προτίθεται να αναλάβει ο Όμιλος για την επιδίωξη των στρατηγικών του στόχων καθορίζεται
στο εσωτερικό έγγραφο «Πλαίσιο διάθεσης για ανάληψη κινδύνων» μέσω ποσοτικών και ποιοτικών διατυπώσεων, που
συμπεριλαμβάνουν και συγκεκριμένα όρια ανοχής για τους κινδύνους που έχουν αξιολογηθεί ως σημαντικοί. Οι βασικοί
στόχοι του προσδιορισμού της διάθεσης ανάληψης κινδύνων εξασφαλίζουν τη συμμόρφωση με τις εποπτικές απαιτήσεις,
τη διασφάλιση της απρόσκοπτης συνέχισης των δραστηριοτήτων του Ομίλου, και τη διατήρηση ισχυρής κεφαλαιακής
επάρκειας σε συνδυασμό με την επίτευξη υψηλής αποδοτικότητας των ιδίων κεφαλαίων. Το επίπεδο για ανάληψη
κινδύνων επικοινωνείται με σαφήνεια σε όλο τον Όμιλο, καθορίζοντας την κουλτούρα διαχείρισης κινδύνου, και
διαμορφώνοντας τη βάση στην οποία οι πολιτικές κινδύνου και τα αντίστοιχα όρια αυτών καθορίζονται, τόσο σε επίπεδο
Ομίλου όσο και σε περιφερειακό επίπεδο. Στοχεύοντας την αναγνώριση των σημαντικών κινδύνων, η Τράπεζα έχει
διαμορφώσει πλαίσιο Αναγνώρισης Κινδύνων και Αξιολόγησης του βαθμού Σημαντικότητάς τους (RIMA Framework). Ο
εντοπισμός και η αξιολόγηση όλων των κινδύνων είναι ο ακρογωνιαίος λίθος για την αποτελεσματική Διαχείριση Κινδύνων.
Ο Όμιλος στοχεύοντας να εξασφαλίσει μια συνολική εικόνα για τους κινδύνους που συνδέονται με την υλοποίηση της
στρατηγικής του, αναγνωρίζει τις νέες εξελίξεις έγκαιρα και αξιολογεί τις πιθανές επιπτώσεις.
Η Επιτροπή Κινδύνων (ΕΚ - BRC) είναι μια επιτροπή του Διοικητικού Συμβουλίου (ΔΣ) και o ρόλος της είναι να συμβουλεύει
και να υποστηρίζει το ΔΣ σχετικά με την παρακολούθηση της στρατηγικής διαχείρισης κινδύνων και τη διάθεση ανάληψης
κινδύνων, λαμβάνοντας υπόψη όλους τους τύπους κινδύνων. Η ΕΚ διασφαλίζει ότι οι στρατηγικές αυτές είναι σύμφωνες
με την επιχειρηματική στρατηγική, τους στόχους, την εταιρική κουλτούρα και τις αξίες του οργανισμού. Επίσης η ΕΚ βοηθά
το ΔΣ στην επίβλεψη της εφαρμογής της στρατηγικής διαχείρισης κινδύνων και των αντίστοιχων ορίων που έχουν τεθεί.
Επιβλέπει την εφαρμογή των στρατηγικών για τη διαχείριση κεφαλαίου και ρευστότητας καθώς και για όλους τους
σημαντικούς κινδύνους, όπως πιστωτικός κίνδυνος, κίνδυνος αγοράς, επιτοκιακός κίνδυνος τραπεζικού χαρτοφυλακίου,
κίνδυνος βιωσιμότητας, μη χρηματοοικονομικούς κινδύνους όπως λειτουργικός, φήμης, νομικός, κυβερνοχώρου,
εξωτερικής ανάθεσης, προκειμένου να αξιολογηθεί η επάρκειά τους έναντι των αντίστοιχων εγκεκριμένων ορίων. Η ΕΚ
αποτελείται από πέντε (5) μη εκτελεστικούς διευθυντές, συνεδριάζει τουλάχιστον 10 φορές ετησίως και αναφέρεται στο ΔΣ
σε τριμηνιαία βάση και σε έκτακτες περιπτώσεις όταν κρίνεται αναγκαίο.
Η Εκτελεστική Επιτροπή Διαχείρισης Κινδύνων (Management Risk Committee - MRC) είναι μια διοικητική επιτροπή που
συστήθηκε από τον Διευθύνοντα Σύμβουλο και η κύρια ευθύνη της είναι η επίβλεψη του πλαισίου διαχείρισης κινδύνων
του Ομίλου. Στο πλαίσιο των αρμοδιοτήτων της, η MRC υποβάλλει αναφορές προς την ΕΚ του ΔΣ για θέματα που
σχετίζονται με κινδύνους και εμπίπτουν στην αρμοδιότητά της, συμπεριλαμβανομένων των κινδύνων βιωσιμότητας. Η MRC
υποστηρίζει προληπτικά τον Γενικό Διευθυντή Διαχείρισης Κινδύνων (GCRO) του Ομίλου, Πρόεδρο της MRC, να
αναγνωρίζει σημαντικούς κινδύνους, επιπλέον αυτών που αναγνωρίζονται ανεξάρτητα από τον GCRO και την Μονάδα
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
8
|
Σελίδα
€ = Ευρώ εκατ. = εκατομμύρια δις = δισεκατομμύρια
Διαχείρισης Κινδύνων, και να τους θέτει άμεσα υπόψη της ΕΚ του ΔΣ, καθώς και υποστηρίζει τον GCRO διασφαλίζοντας
ότι εφαρμόζονται οι απαραίτητες πολιτικές και διαδικασίες για την ορθή διαχείριση των κινδύνων και τη συμμόρφωση με
τις εποπτικές απαιτήσεις.
Η Μονάδα Διαχείρισης Κινδύνων του Ομίλου, με επικεφαλής τον GCRO, ενεργεί ανεξάρτητα από τις επιχειρηματικές
μονάδες και είναι υπεύθυνη για την αναγνώριση, αξιολόγηση, παρακολούθηση, επιμέτρηση και διαχείριση των κινδύνων
στους οποίους εκτίθεται ο Όμιλος. Αποτελείται από τη Μονάδα Πίστης (GC) του Ομίλου, τη Μονάδα Πιστωτικού Ελέγχου
του Ομίλου (GCC), τη Μονάδα Ελέγχου Κεφαλαιακής Επάρκειας Πιστωτικού Κινδύνου του Ομίλου (GCRCAC), τη Μονάδα
Διαχείρισης Κινδύνων Αγοράς και Κινδύνου Αντισυμβαλλόμενου (GMCR), τη Μονάδα Group Operational and Non-
Financial Risks (GONFR), τη Μονάδα Επικύρωσης και Διακυβέρνησης Υποδειγμάτων του Ομίλου (GMVG), τη Μονάδα
Στρατηγικού Σχεδιασμού Λειτουργιών Διαχείρισης Κίνδυνου & Κινδύνου Βιωσιμότητας του Ομίλου (GRMSPO&SR), τη
Μονάδα Εποπτικών Σχέσεων & Σχεδιασμού Εξυγίανσης (SRRP), και τη Μονάδα Ανάλυσης Κινδύνων (RA).
Ως μέρος του συνολικού συστήματος εσωτερικών δικλείδων ασφαλείας, η Eurobank Ergasias Services and Holdings S.A.
έχει συνάψει συμφωνία παροχής υπηρεσιών (Service Level Agreement - SLA) με την Eurobank S.A. (θυγατρική Τράπεζα
του Ομίλου) προκειμένου να λαμβάνει υποστηρικτικές και συμβουλευτικές υπηρεσίες σε όλους τους τομείς διαχείρισης
κινδύνων που αναλαμβάνει ο Όμιλος.
Ο Όμιλος εφαρμόζει το μοντέλο των τριών γραμμών άμυνας για τη διαχείριση όλων των τύπων κινδύνου. Το Μοντέλο
Τριών Γραμμών Άμυνας ενισχύει τη διαχείριση και τον έλεγχο κινδύνου καθορίζοντας τους ρόλους και τις ευθύνες εντός
του οργανισμού. Υπό την επίβλεψη και την καθοδήγηση της Διοίκησης, οι ευθύνες καθεμιάς από αυτές τις ομάδες ή
γραμμές άμυνας είναι:
Πρώτη γραμμή
‐
μονάδων και λειτουργιών είναι υπεύθυνη για την τήρηση του πλαισίου ελέγχου καθώς έχει τις άμεσες ωφέλειες και είναι ο
βασικός παράγοντας δημιουργίας κινδύνων,
Δεύτερη γραμμή
‐
εποπτεία, συμβουλή, και ευρεία καθοδήγηση. Η Διαχείριση Κινδύνων και η Κανονιστική Συμμόρφωση είναι οι κύριες
μονάδες της δεύτερης γραμμής άμυνας,
Τρίτη Γραμμή
‐
αποτελεσματικότητα της διαχείρισης κινδύνων και των μηχανισμών ελέγχου. Τρίτη γραμμή είναι ο Εσωτερικός Έλεγχος του
Ομίλου.
Επιπλέον, ο Όμιλος βρίσκεται στη διαδικασία ευθυγράμμισης των πολιτικών και πρακτικών διαχείρισης κινδύνων της
Ελληνικής Τράπεζας με εκείνες του Ομίλου για τους βασικούς τύπους κινδύνων, μετά την απόκτηση ελέγχου κατά το τρίτο
τρίμηνο του 2024 και ενόψει της ολοκλήρωσης της διαδικασίας Δημόσιας Πρότασης για την απόκτηση του 100% των
μετοχών της Ελληνικής Τράπεζας. Αυτό περιλαμβάνει την εναρμόνιση βασικών πολιτικών διαχείρισης κινδύνων, την
τυποποίηση των κανονιστικών καθώς και των εσωτερικών αναφορών κινδύνων και την ευθυγράμμιση των μεθοδολογιών
διαχείρισης κινδύνων.
Οι πιο σημαντικοί τύποι κινδύνων που αντιμετωπίζονται από τις λειτουργίες διαχείρισης κινδύνων του Ομίλου είναι:
Πιστωτικός Κίνδυνος
Ο πιστωτικός κίνδυνος περιλαμβάνει τον κίνδυνο ζημιάς λόγω αδυναμίας του αντισυμβαλλόμενου να εκπληρώσει τις
υποχρεώσεις πληρωμών του κατά την ημερομηνία λήξης τους. Επίσης, ο πιστωτικός κίνδυνος συνδέεται με τον κίνδυνο
της χώρας και τον κίνδυνο διακανονισμού. O πιστωτικός κίνδυνος του Ομίλου προκύπτει κυρίως από το δανεισμό ιδιωτών
και επιχειρήσεων, συμπεριλαμβανομένων των παρεχομένων μέσων προστασίας όπως χρηματοοικονομικές εγγυήσεις και
πιστωτικές επιστολές, καθώς και από άλλες δραστηριότητες, όπως επενδύσεις σε χρεωστικούς τίτλους, εμπορικές
δραστηριότητες, δραστηριότητες σε κεφαλαιαγορές και δραστηριότητες διακανονισμού. Λαμβάνοντας υπόψη ότι ο
πιστωτικός κίνδυνος είναι ο κυριότερος κίνδυνος στον οποίο εκτίθεται ο Όμιλος, η ενεργή διαχείριση και παρακολούθηση
του έχει ανατεθεί σε εξειδικευμένες μονάδες κινδύνου, οι οποίες αναφέρονται στον GCRO.
Οι διαδικασίες ελέγχου και έγκρισης των πιστοδοτήσεων είναι κεντροποιημένες τόσο στην Ελλάδα όσο και στις διεθνείς
δραστηριότητες ακολουθώντας την αρχή “four-eyes principle” και τις συγκεκριμένες οδηγίες που αναφέρονται στο
Εγχειρίδιο Πιστωτικής Πολιτικής και στο Πλαίσιο Διάθεσης για Ανάληψη Κινδύνων. Ο διαχωρισμός των καθηκόντων
διασφαλίζει την ανεξαρτησία μεταξύ των στελεχών που είναι υπεύθυνοι για την σχέση με τον πελάτη, την διαδικασία
έγκρισης και εκταμίευσης του δανείου, καθώς και την παρακολούθηση αυτού σε όλη τη διάρκεια του. Η διαδικασία
έγκρισης των πιστοδοτήσεων των επιχειρηματικών δανείων είναι κεντροποιημένη και πραγματοποιείται μέσω επιτροπών
πιστοδοτήσεων με κλιμακούμενα εγκριτικά όρια, με σκοπό την αξιολόγηση και τον περιορισμό του πιστωτικού κινδύνου
στο μέγιστο δυνατό βαθμό. O Όμιλος χρησιμοποιεί μοντέλα αξιολόγησης των επιχειρήσεων -πιστούχων (rating models),
προκειμένου να υπολογιστεί η πιστοληπτική διαβάθμισή τους η οποία αντικατοπτρίζει τον ενεχόμενο πιστωτικό κίνδυνο.
Τα πιο σημαντικά από αυτά είναι το μοντέλο Moody’s Risk Analyst («MRA»), που χρησιμοποιείται κυρίως σε επιχειρήσεις
που δραστηριοποιούνται στον βιομηχανικό και εμπορικό τομέα, και τα μοντέλα της ειδικής διαβάθμισης (slotting) τα οποία
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
9
|
Σελίδα
€ = Ευρώ εκατ. = εκατομμύρια δις = δισεκατομμύρια
χρησιμοποιούνται για την αξιολόγηση του κινδύνου εξειδικευμένων χρηματοδοτήσεων επιχειρηματικού χαρτοφυλακίου
(χαρτοφυλάκιο ναυτιλίας, ακίνητης περιουσίας και χρηματοδότησης έργων) με περιχαρακωμένους χρηματοοικονομικούς
όρους (ring-fenced transactions). Η αξιολόγηση του πιστωτικού κινδύνου διενεργείται από τη Μονάδα Πίστης Ομίλου
(ΜΠΟ), η οποία αξιολογεί τα πιστωτικά αιτήματα που υποβάλλονται από τις επιχειρηματικές μονάδες, μια διαδικασία η
οποία περιλαμβάνει την αξιολόγηση του λειτουργικού και χρηματοοικονομικού προφίλ του πελάτη, την επικύρωση της
πιστοληπτικής του διαβάθμισης (borrower’s rating) και την αναγνώριση δυνητικών παραγόντων κινδύνου για την
Τράπεζα.
Οι διαδικασίες ελέγχου και έγκρισης για πιστοδοτήσεις προς μικρές επιχειρήσεις (με κύκλο εργασιών μέχρι €5 εκατ.) γίνεται
επίσης κεντροποιημένα, βάσει συγκεκριμένων πολιτικών και εφαρμόζοντας την αρχή “four eyes principle”. Η αξιολόγηση
στηρίζεται πρωταρχικά στην ανάλυση των λειτουργικών χαρακτηριστικών και της χρηματοοικονομικής κατάστασης του
πιστούχου. Το ίδιο ισχύει για πιστοδοτήσεις προς ιδιώτες (καταναλωτικά και στεγαστικά δάνεια) όπου η πιστωτική
αξιολόγηση βασίζεται σε κριτήρια σχετιζόμενα με τα χαρακτηριστικά του χαρτοφυλακίου λιανικής όπως η
χρηματοοικονομική κατάσταση του πιστούχου, η ικανότητα αποπληρωμής, η ύπαρξη ακίνητης περιουσίας και το είδος και
η ποιότητα των εξασφαλίσεων.
Η συνεχής παρακολούθηση της ποιότητας του χαρτοφυλακίου και αποκλίσεων που μπορεί να προκύψουν, οδηγεί σε
άμεση αναπροσαρμογή των πολιτικών και των διαδικασιών πιστοδοτήσεων, όπου αυτό κρίνεται απαραίτητο. Ο
Πιστωτικός Έλεγχος του Ομίλου (GCC) παρακολουθεί και αξιολογεί την ποιότητα των δανειακών χαρτοφυλακίων
(επιχειρηματικά, καταναλωτικά και στεγαστικά δάνεια στην Ελλάδα και το εξωτερικό) μέσω επιτόπιων, από απόσταση και
θεματικών ελέγχων προκειμένου να εντοπιστούν έγκαιρα οι αναδυόμενοι κίνδυνοι, οι αδυναμίες, η συμμόρφωση με τις
πιστωτικές πολιτικές και η συνέπεια στην αναδοχή κινδύνου. Επίσης, ο GCC είναι υπεύθυνος για την επίβλεψη της ορθής
λειτουργίας των μοντέλων πιστωτικής διαβάθμισης των πιστούχων καθώς και των μοντέλων προβλέψεων λόγω πιθανής
αδυναμίας πληρωμής. Επιπρόσθετα, ο GCC εξετάζει σε τακτά χρονικά διαστήματα την επάρκεια των προβλέψεων σε όλα
τα δανειακά χαρτοφυλάκια. Επίσης, ο GCC διαμορφώνει τις πιστοδοτικές πολιτικές του ομίλου, ελέγχει τις πολιτικές που
συντάσσονται από άλλες μονάδες και συμμετέχει στην ανάπτυξη νέων δανειακών προϊόντων. Τέλος, παρακολουθεί τις
κανονιστικές εξελίξεις, τις νέες τάσεις καθώς και τις βέλτιστες πρακτικές και προτείνει σχετικές επικαιροποιήσεις των
πολιτικών ή βελτιώσεις των προϊόντων όποτε αυτό κριθεί απαραίτητο. Ο GCC λειτουργεί ανεξάρτητα από όλες τις
επιχειρηματικές μονάδες της Τράπεζας και αναφέρεται απευθείας στον GCRO.
Η Μονάδα Διαχείρισης Κινδύνων Αγοράς και Κινδύνου Αντισυμβαλλόμενου (Group Market and Counterparty Risk -
GMCR) έχει την ευθύνη για την επιμέτρηση, την παρακολούθηση και τη περιοδική αναφορά της έκθεσης του Ομίλου στον
κίνδυνο αντισυμβαλλομένου (κίνδυνος εκδότη και κίνδυνος αντισυμβαλλόμενου αγοράς), ο οποίος είναι ο κίνδυνος ζημιάς
λόγω αδυναμίας του αντισυμβαλλομένου να εκπληρώσει τις συμβατικές του υποχρεώσεις στο πλαίσιο δραστηριοτήτων
της μονάδας διαχείρισης διαθεσίμων, όπως συναλλαγές χρεογράφων και παραγώγων, συμφωνίες επαναγοράς και
επαναπώλησης τίτλων, τοποθετήσεις στην διατραπεζική αγορά και λοιπά. Ο Όμιλος θεσπίζει όρια κινδύνου
αντισυμβαλλομένου τα οποία βασίζονται κυρίως στην πιστοληπτική διαβάθμιση του αντισυμβαλλομένου, όπως αυτή
παρέχεται από διεθνείς οίκους αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας, στην κατηγορία του προϊόντος και την ημερομηνία
λήξης της συναλλαγής (π.χ. όρια ελέγχου καθαρών ανοιχτών θέσεων σε παράγωγα ανά ποσό και διάρκεια, έκθεση σε
κυβερνητικά και επιχειρηματικά ομόλογα και σε χρεόγραφα καλυμμένα με περιουσιακά στοιχεία, κ.λ.π.).Η Μονάδα GMCR
διατηρεί και επικαιροποιεί τα συστήματα παρακολούθησης των ορίων και διασφαλίζει την ορθότητα και τη συμμόρφωση
των ορίων όλων των πιστωτικών ιδρυμάτων με τις πολιτικές της Τράπεζας, όπως εγκρίθηκαν από τα αρμόδια διοικητικά
όργανα του Ομίλου. Η χρήση των ανωτέρω ορίων, τυχόν υπερβάσεις αυτών, καθώς και η συνολική έκθεση ανά θυγατρική
του Ομίλου, ανά αντισυμβαλλόμενο και κατηγορία προϊόντος παρακολουθούνται καθημερινά από τον τη Μονάδα GMCR
. O Όμιλος εφαρμόζει από το 2021 το νέο εποπτικό πλαίσιο για τον κίνδυνο αντισυμβαλλομένου από παράγωγα (SA-CCR).
Κίνδυνος αγοράς
Ο Όμιλος εκτίθεται σε κίνδυνο αγοράς ο οποίος είναι ο κίνδυνος πιθανής ζημιάς λόγω δυσμενών αλλαγών στις μεταβλητές
της αγοράς. Μεταβολές σε επιτόκια, συναλλαγματικές ισοτιμίες, περιθώρια φερεγγυότητας (credit spreads), τιμές μετοχών
και σε άλλους σχετικούς παράγοντες, όπως στην τεκμαρτή μεταβλητότητα, μπορούν να επηρεάσουν τα έσοδα του Ομίλου
ή την εύλογη αξία των χρηματοοικονομικών μέσων του. Η Μονάδα GMCR παρακολουθεί, ελέγχει και εκτιμά τους
κινδύνους αγοράς στους οποίους εκτίθεται ο Όμιλος. Η Μονάδα GMCR είναι υπεύθυνη για την επιμέτρηση,
παρακολούθηση, έλεγχο και αναφορά όλων των κινδύνων αγοράς συμπεριλαμβάνοντας τον επιτοκιακό κίνδυνο (Ιnterest
rate risk in the Banking Book – IRRBB) και τον κίνδυνο περιθωρίου για τον πιστωτικό κίνδυνο (Credit spread risk in the
Banking Book - CSRBB) του Τραπεζικού χαρτοφυλακίου του Ομίλου και αναφέρεται στον GCRO. Τα ανοίγματα και η
χρήση των ορίων αναφέρονται στην Επιτροπή Κινδύνων του ΔΣ και στο ΔΣ.
Ο Όμιλος εφαρμόζει τη μέθοδο της Αξίας σε Κίνδυνο (Value at Risk - VaR), αναλύσεις ευαισθησίας καθώς και
προσομοιώσεις ακραίων καταστάσεων (stress testing) για την διαχείριση και παρακολούθηση του κινδύνου αγοράς στην
Ελλάδα και στις διεθνείς του δραστηριότητες. Η μέθοδος VaR χρησιμοποιείται για την επιμέτρηση του χρηματοοικονομικού
κινδύνου, υπολογίζοντας την δυνητική αρνητική μεταβολή της αγοραίας αξίας ενός χαρτοφυλακίου σε συγκεκριμένο
διάστημα εμπιστοσύνης και για προκαθορισμένη διάρκεια. Το VaR που υπολογίζει ο Όμιλος είναι βασισμένο σε διάστημα
εμπιστοσύνης 99% και περίοδο διακράτησης 1 ημέρας, υπολογισμένο με τη μέθοδο προσομοίωσης Monte Carlo
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
10
|
Σελίδα
€ = Ευρώ εκατ. = εκατομμύρια δις = δισεκατομμύρια
(εφαρμόζεται πλήρης επανατιμολόγηση σε κάθε θέση). Επειδή η μέθοδος VaR αποτελεί βασικό εργαλείο για την
παρακολούθηση του κινδύνου αγοράς που είναι εκτεθειμένος ο Όμιλος, έχουν θεσπιστεί όρια VaR για όλες τις ανοικτές
θέσεις (εμπορικά και επενδυτικά χαρτοφυλάκια) που επιμετρούνται στην εύλογη αξία, ενώ η πραγματική έκθεση του
Ομίλου επισκοπείται από τη διοίκηση σε καθημερινή βάση. Παρόλα αυτά, η χρήση αυτής της μεθοδολογίας δεν αποτρέπει
ζημιές έξω από αυτά τα όρια σε περίπτωση ακραίων μεταβολών στην αγορά. Για αυτό το λόγο ο Όμιλος χρησιμοποιεί
στην παρακολούθηση του κινδύνου αγοράς επιπρόσθετες μεθόδους μέτρησης όπως το Stressed VaR, Expected Shortfall
και Stress Tests. Τέλος, ο Όμιλος παρακολουθεί ήδη τον αντίκτυπο από το νέο ρυθμιστικό πλαίσιο για τον κίνδυνο αγοράς
(FRTB) και την εξέλιξη των σχετικών κεφαλαιακών απαιτήσεων μέχρι την επίσημη εφαρμογή του (2026) με βάση ένα
σύνολο εγκατεστημένων συστημάτων και διαδικασιών.
Επιτοκιακός Κίνδυνος στο Τραπεζικό Χαρτοφυλάκιο (IRRBB)
Ο IRRBB ορίζεται ως ο τρέχων και μελλοντικός κίνδυνος μιας αρνητικής επίδρασης στην οικονομική αξία της καθαρής
θέσης, ή των καθαρών εσόδων από τόκους (NII – Net Interest Income) του Οργανισμού. Ο εν λόγω κίνδυνος, λαμβάνει
υπόψη, κατά περίπτωση, τις αλλαγές της αγοραίας αξίας που προκύπτουν από δυσμενείς μεταβολές των επιτοκίων, οι
οποίες επηρεάζουν τις τοκοφόρες συναλλαγές και συμπεριλαμβάνουν τον κίνδυνο που πηγάζει από την αναντιστοιχία των
ταμειακών ροών, τον κίνδυνο βάσης και τα δικαιώματα προαίρεσης.
Η Μονάδα GMCR είναι υπεύθυνη για την παρακολούθηση, τον έλεγχο, την εκτίμηση του IRRBB και την παραγωγή όλων
των σχετικών αναφορών, σε επίπεδο Ομίλου. Τόσο η ευαισθησία της μεταβολής της Οικονομικής Αξίας (EVE – Economic
Value of Equity), όσο και του NII υπολογίζονται σε περιοδική βάση και συγκρίνονται με τα αντίστοιχα RAS όρια, τα
εγκεκριμένα από το ΔΣ. Η ανάλυση IRRBB επί του παρόντος χρησιμοποιεί το εγκατεστημένο εργαλείο Διαχείρισης
Στοιχείων Ενεργητικού και Παθητικού (ALM - Asset and Liability Management) σε κάθε οντότητα. Το σχέδιο είναι να
επεκταθεί η χρήση του εργαλείου ALM που εφαρμόζεται σε επίπεδο Τράπεζας (στην Ελλάδα) και σε επίπεδο Ομίλου για
τη μελλοντική ανάλυση IRRBB. Η ανάλυση του CSRBB διεξάγεται σε επίπεδο Ομίλου από ένα κεντρικό εργαλείο. Επιπλέον
ο Όμιλος εφαρμόζει ήδη πρόσθετες αναλύσεις δυσμενών σεναρίων για συγκεκριμένα τμήματα του τραπεζικού
χαρτοφυλακίου του για την εκτίμηση του ανοίγματος στην μεταβλητότητα της αποτίμησης σε τρέχουσες τιμές της αγοράς
(Mark-to-Market - MTM) επενδυτικών τίτλων στα χαρτοφυλάκια θέσεων αποτιμώμενων στην εύλογη αξία μέσω
αποτελεσμάτων (OCI) και αποτιμώμενων στο αποσβέσιμο κόστος και για την εκτίμηση του CSRBB (Κίνδυνος περιθωρίου
για τον πιστωτικό κίνδυνο στο Τραπεζικό Χαρτοφυλάκιο). Η πολιτική για τη διαχείριση του Επιτοκιακού Κινδύνου στο
Τραπεζικό Χαρτοφυλάκιο, όπως έχει εγκριθεί από την Επιτροπή Κινδύνων και το ΔΣ του Ομίλου, παρέχει μια αναλυτική
περιγραφή των μεθοδολογιών, της διακυβέρνησης, καθώς και των ορίων που χρησιμοποιούνται για τη διαχείριση του
IRRBB & CSRBB.
Κίνδυνος ρευστότητας
Ο Όμιλος εκτίθεται καθημερινά στον κίνδυνο ρευστότητας από αναλήψεις καταθέσεων, λήξεις τίτλων μεσοπρόθεσμης ή
μακροπρόθεσμης διάρκειας, λήξεις εξασφαλισμένης ή μη εξασφαλισμένης χρηματοδότησης (συμφωνίες επαναγοράς
χρεογράφων («repos») και διατραπεζικός δανεισμός), αλλαγή στην αξία ενεχύρων ως αποτέλεσμα μεταβολών στην
αγορά, χρηματοδοτήσεων δανείων και καταπτώσεων εγγυήσεων. Η Επιτροπή Κινδύνων του ΔΣ και το ΔΣ καθορίζουν
επαρκή RAS όρια ρευστότητας για να διασφαλίσει ότι υπάρχουν επαρκή αποθέματα για να καλυφθούν όλες ενδεχόμενες
ανάγκες σε οποιοδήποτε σενάριο. Ο Όμιλος παρακολουθεί σε διαρκή βάση το επίπεδο του κινδύνου ρευστότητας
χρησιμοποιώντας εποπτικά και εσωτερικά συστήματα μέτρησης και μεθοδολογίες (Δείκτης κάλυψης ρευστότητας (LCR),
Δείκτης καθαρής σταθερής χρηματοδότησης (NSFR), ανάλυση αποθεματικών ρευστότητας (buffer analysis), ανάλυση
χρηματοροών (cash flow analysis), βραχυπρόθεσμες και μακροπρόθεσμες προσομοιώσεις ακραίων καταστάσεων (stress
tests) κ.α.).
Η Επιτροπή Κινδύνων είναι υπεύθυνη για την έγκριση όλων των στρατηγικών αποφάσεων για τη διαχείριση του κινδύνου
ρευστότητας και για την παρακολούθηση των ποσοτικών και ποιοτικών διαστάσεων του κινδύνου ρευστότητας. Η
Επιτροπή Διαχείρισης Ενεργητικού και Παθητικού του Ομίλου (Assets and Liabilities Committee G-ALCO) είναι
εξουσιοδοτημένη να διαμορφώνει και να εφαρμόζει την πολιτική διαχείρισης ρευστότητας με βάση το υφιστάμενο επίπεδο
διάθεσης ανάληψης κινδύνων (risk appetite) και να ελέγχει τη διαθέσιμη ρευστότητα τουλάχιστον σε μηνιαία βάση. Η
Μονάδα Διαχείρισης Διαθεσίμων του Ομίλου (Treasury) είναι υπεύθυνη για την εφαρμογή της στρατηγικής του Ομίλου,
όσον αφορά στην ημερήσια διαχείριση ρευστότητας του Ομίλου και για την προετοιμασία και παρακολούθηση του
προϋπολογισμού ρευστότητας του Ομίλου, ενώ η Μονάδα GMCR είναι υπεύθυνη για την επιμέτρηση, παρακολούθηση
και ενημέρωση σχετικά με τη ρευστότητα του Ομίλου τις επιτροπές G-ALCO, BRC, BoD καθώς και τις σχετικές εποπτικές
αρχές .
Λειτουργικοί και Μη-Χρηματοοικονομικοί Κίνδυνοι
Οι μη χρηματοοικονομικοί κίνδυνοι περιλαμβάνουν λειτουργικούς κινδύνους καθώς και πρόσθετους κινδύνους όπως τον
επιχειρηματικό, στρατηγικό και τον κίνδυνο φήμης. Ο λειτουργικός κίνδυνος ορίζεται από τη Βασιλεία ΙΙΙ ως ο κίνδυνος
απώλειας που οφείλεται σε ανεπαρκείς ή αποτυχημένες εσωτερικές διαδικασίες, ανθρώπους και συστήματα ή σε εξωτερικά
γεγονότα.
O Όμιλος εφαρμόζει σταδιακά το Πλαίσιο διάθεσης για ανάληψη κινδύνων προκειμένου να καλύψει τους μη
χρηματοοικονομικούς κινδύνους, το οποίο ορίζει τους μηχανισμούς μέσω των οποίων ο Όμιλος καθορίζει τα όρια ανοχής
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
11
|
Σελίδα
€ = Ευρώ εκατ. = εκατομμύρια δις = δισεκατομμύρια
του για κίνδυνο και εξασφαλίζει ότι το προφίλ κινδύνου του παραμένει εντός αυτών των ορίων, με στόχο την αντιμετώπιση
κινδύνων σε σχέση με τα εσωτερικά και εξωτερικά γεγονότα, καθώς και άλλους περιορισμούς.
Η ευθύνη διακυβέρνησης για τη διαχείριση των μη χρηματοοικονομικών κινδύνων ξεκινάει από το Διοικητικό Συμβούλιο
(ΔΣ), μέσω της Διοικητικής Επιτροπής και της Ανώτερης Διοίκησης, και μεταφέρεται προς τους επικεφαλής και το
προσωπικό κάθε Επιχειρηματικής Μονάδας. Το ΔΣ θέτει τους μηχανισμούς με τους οποίους ο Όμιλος διαχειρίζεται τους
μη χρηματοοικονομικούς κινδύνους, καθορίζοντας τις προσδοκίες και αναθέτοντας τις σχετικές ευθύνες. Η Επιτροπή
Κινδύνων και η Επιτροπή Ελέγχου του Ομίλου (Audit Committee - AC) παρακολουθούν το επίπεδο και το προφίλ των μη
χρηματοοικονομικών κινδύνων, συμπεριλαμβανομένων των σχετικών γεγονότων.
Η διαχείριση των μη χρηματοοικονομικών κινδύνων περιλαμβάνει την αναγνώριση, αξιολόγηση και μείωση του κινδύνου,
ενώ χρησιμοποιεί ανεξάρτητη εποπτεία και μια αποτελεσματική κουλτούρα διαχείρισης κινδύνου για να διασφαλίσει ότι
οι επιχειρηματικοί στόχοι του Ομίλου επιτυγχάνονται εντός των ορίων ανοχής για κίνδυνο, που αντανακλάται στις
Πολιτικές και Οδηγίες του Ομίλου.
Οι Επικεφαλής κάθε Επιχειρηματικής Μονάδας (Risk Owners) έχουν την πρωταρχική ευθύνη για την καθημερινή διαχείριση
των μη χρηματοοικονομικών κινδύνων στις Μονάδες τους και τη συμμόρφωσή τους προς τους σχετικούς μηχανισμούς
ελέγχου. Κάθε Επιχειρηματική Μονάδα ορίζει έναν Αρμόδιο Λειτουργικού Κινδύνου (OpRisk Partner) ή μία Μονάδα
Ελέγχου Λειτουργικών Κινδύνων (ORMU) ανάλογα με το μέγεθος της Επιχειρηματικής Μονάδας, ο οποίος είναι υπεύθυνος
για το συντονισμό των προσπαθειών διαχείρισης κινδύνου εντός της Επιχειρηματικής Μονάδας και αποτελούν το
σύνδεσμο μεταξύ της Πρώτης και της Δεύτερης Γραμμής Άμυνας.
Η Eurobank έχει υιοθετήσει μία θεματική ταξινομία κινδύνου (Risk Themes) στα πρότυπα ταξινομιών αναφοράς του
τραπεζικού τομέα, για σκοπούς καλύτερης διαχείρισης κινδύνων και αναφορών προς τη Διοίκηση. Κάθε Risk Theme
εποπτεύεται από τον υπεύθυνο Συντονιστή (Theme Coordinator) (Μονάδα Δεύτερης Γραμμής Άμυνας). Τα Risk Themes
που εμπίπτουν στο πεδίο των μη χρηματοοικονομικών κινδύνων είναι τα ακόλουθα:
Η Μονάδα Group Operational and Non-Financial Risks (GONFR) έχει οριστεί ως υπεύθυνος συντονιστής για την
επίβλεψη του πλαισίου διαχείρισης των μη χρηματοοικονομικών κινδύνων. Οι συγκεκριμένες αρμοδιότητες του GONFR
στοχεύουν στην εναρμόνιση των δραστηριοτήτων της Δεύτερης Γραμμής Άμυνας σε ολόκληρο τον Όμιλο και στην
ολιστική διασφάλιση της αποτελεσματικής, συνεπούς εφαρμογής του πλαισίου διαχείρισης των μη χρηματοοικονομικών
κινδύνων. Οι μονάδες της Δεύτερης Γραμμής Άμυνας διατηρούν τις ευθύνες τους για συγκεκριμένα θέματα κινδύνου (Risk
Themes) που τους ανήκουν.
Κίνδυνοι βιωσιμότητας
Οι κίνδυνοι βιωσιμότητας δεν είναι ούτε νέοι ούτε αυτόνομοι κίνδυνοι, αλλά αντίθετα είναι εγκάρσιοι κίνδυνοι που
εκδηλώνονται μέσω των υφιστάμενων τύπων κινδύνων. Καθώς οι κίνδυνοι βιωσιμότητας αλληλεπιδρούν με άλλους
κινδύνους και οδηγούν σε άμεσες διανεμητικές επιπτώσεις και έμμεσες μακροοικονομικές επιπτώσεις, ο Όμιλος κατανοεί
ότι η προσεκτική εξέταση του εγκάρσιου χαρακτήρα τους είναι απαραίτητη προκειμένου να διασφαλιστεί η βέλτιστη
εφαρμογή των δραστηριοτήτων προσαρμογής.
Συγκεκριμένα, οι κίνδυνοι βιωσιμότητας ορίζονται ως πιθανές απώλειες που προκύπτουν από οποιαδήποτε αρνητική
χρηματοοικονομική επίπτωση για τον Όμιλο, ως αποτέλεσμα των υφιστάμενων ή προβλεπόμενων επιπτώσεων
οποιουδήποτε γεγονότος που σχετίζεται με το κλίμα και το περιβάλλον, την κοινωνία ή τη διακυβέρνηση στους
αντισυμβαλλόμενους ή στα επενδυμένα περιουσιακά στοιχεία του Ομίλου.
Οι ορισμοί των κινδύνων βιωσιμότητας περιλαμβάνουν τα ακόλουθα:
α)
Κλιματικοί και περιβαλλοντικοί κίνδυνοι: Οι κλιματικοί και περιβαλλοντικοί κίνδυνοι ορίζονται ως οι κίνδυνοι που
προκύπτουν από ενδεχόμενες απώλειες ή αρνητικές επιπτώσεις στον Όμιλο, συμπεριλαμβανομένων των
απωλειών/ζημιών σε φυσικά περιουσιακά στοιχεία, της διαταραχής της επιχειρηματικής δραστηριότητας ή των
δυσλειτουργιών των συστημάτων, των δαπανών μετάβασης και των επιπτώσεων στη φήμη από τις αρνητικές
συνέπειες της κλιματικής αλλαγής και της περιβαλλοντικής υποβάθμισης.
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
12
|
Σελίδα
€ = Ευρώ εκατ. = εκατομμύρια δις = δισεκατομμύρια
β)
Κοινωνικός κίνδυνος: Ο κοινωνικός κίνδυνος αναφέρεται σε πιθανές απώλειες που προκύπτουν από τυχόν αρνητικές
χρηματοοικονομικές επιπτώσεις στον Όμιλο, οι οποίες απορρέουν από τις υφιστάμενες ή μελλοντικές επιπτώσεις
κοινωνικών παραγόντων (όπως η παραβίαση των ανθρωπίνων δικαιωμάτων, η εισοδηματική ανισότητα, η ασφάλεια
και προστασία των πελατών και οι μεταβαλλόμενες προτιμήσεις των καταναλωτών) στους αντισυμβαλλομένους ή στα
επενδυμένα περιουσιακά στοιχεία του Ομίλου.
γ)
Κίνδυνος διακυβέρνησης: Ο κίνδυνος διακυβέρνησης αναφέρεται σε πιθανές απώλειες που προκύπτουν από τυχόν
αρνητικές χρηματοοικονομικές επιπτώσεις στον Όμιλο, οι οποίες απορρέουν από τις υφιστάμενες ή μελλοντικές
επιπτώσεις παραγόντων διακυβέρνησης (όπως η καταπολέμηση του οικονομικού εγκλήματος, η μη συμμόρφωση με
πολιτικές ή κανονισμούς και πρακτικές διακυβέρνησης) στους αντισυμβαλλομένους ή στα επενδυμένα περιουσιακά
στοιχεία του Ομίλου.
Ο Όμιλος υιοθετεί μία στρατηγική προσέγγιση προς τη βιωσιμότητα, την αναγνώριση και διαχείριση κινδύνων από την
κλιματική αλλαγή, υπογραμμίζοντας τη μεγάλη σημασία που δίνεται στους κινδύνους και τις ευκαιρίες που προκύπτουν
από τη μετάβαση σε μια πιο κυκλική οικονομία χαμηλών εκπομπών άνθρακα. Σε αυτό το πλαίσιο, η Τράπεζα ολοκλήρωσε
και εφαρμόζει τη στρατηγική επίδρασης χρηματοδοτήσεων της (Financed Impact Strategy), η οποία εστιάζει στα
ακόλουθα:
α)
Ενίσχυση των σχέσεων και ευαισθητοποίηση των πελατών για να προσαρμόσουν τη δραστηριότητά τους έτσι ώστε
να αντιμετωπίσουν τις προκλήσεις και τις ευκαιρίες της κλιματικής αλλαγής,
β)
Δράσεις που στηρίζουν τους πελάτες στις προσπάθειες μετάβασής τους σε ένα πιο βιώσιμο οικονομικό περιβάλλον,
γ)
Μέσα και εργαλεία, όπως πλαίσια και προϊόντα, για τη στήριξη της βιώσιμης χρηματοδότησης,
δ)
Αξιολόγηση και διαχείριση των κινδύνων που σχετίζονται με τη βιωσιμότητα στα δανειακά και επενδυτικά της
χαρτοφυλάκια, συμπεριλαμβανομένης της αξιολόγησης της έκθεσης σε φυσικούς κινδύνους και κινδύνους μετάβασης
που συνδέονται με την κλιματική αλλαγή.
Για τη διευκόλυνση της ταξινόμησης των ευκαιριών βιώσιμης/πράσινης χρηματοδότησης με δομημένο τρόπο, ο Όμιλος
έχει αναπτύξει το Πλαίσιο Βιώσιμης Χρηματοδότησης (Sustainable Finance Framework - SFF). Μέσω του SFF της, ο
Όμιλος έχει δυνατότητα να ταξινομεί τις λύσεις βιώσιμου δανεισμού που προσφέρονται στους πελάτες του,
προσδιορίζοντας την προσέγγιση ταξινόμησης που εφαρμόζει και τις δραστηριότητες που ορίζονται ως επιλέξιμες για
πρόσβαση σε βιώσιμη χρηματοδότηση (επιλέξιμα πράσινα και κοινωνικά περιουσιακά στοιχεία). Παράλληλα, ο Όμιλος
διατηρεί ένα Πλαίσιο Βιώσιμων Επενδύσεων (Sustainable Investment Framework - SIF), το οποίο περιγράφει τις
διάφορες προσεγγίσεις/στρατηγικές βιώσιμων επενδύσεων του Ομίλου με βάση κριτήρια που τηρούνται σύμφωνα με τις
διεθνείς πρακτικές της αγοράς, τη διαδικασία επιλογής των επιλέξιμων επενδύσεων, καθώς και τη συχνότητα
παρακολούθησης που εφαρμόζεται στο βιώσιμο χαρτοφυλάκιο.
Επιπλέον, ο Όμιλος έχει επικαιροποιήσει τη δομή διακυβέρνησής του ενσωματώνοντας και καθορίζοντας συγκεκριμένους
ρόλους και αρμοδιότητες προκειμένου να υποστηρίξει την ανάπτυξη της Στρατηγικής Βιωσιμότητας και την ενσωμάτωση
των κινδύνων βιωσιμότητας, μέσω της συμμετοχής διάφορων βασικών ενδιαφερόμενων (π.χ. Μονάδες Επιχειρηματικές
και Κινδύνου, Επιτροπές, κ.α.). Ο Όμιλος εφαρμόζει ένα μοντέλο καθορισμένων ρόλων και αρμοδιοτήτων σχετικά με τη
διαχείριση των κινδύνων βιωσιμότητας στις 3 Γραμμές Άμυνας.
Στο πλαίσιο αυτό και λαμβάνοντας υπόψη τον σημαντικό αντίκτυπο των κινδύνων βιωσιμότητας τόσο στα
χρηματοπιστωτικά ιδρύματα όσο και στην παγκόσμια οικονομία, ο Όμιλος ανέπτυξε και ενέκρινε την Πολιτική Διαχείρισης
Κινδύνου Βιωσιμότητας, η οποία αποσκοπεί στην προώθηση μιας ολιστικής κατανόησης των επιπτώσεων των κινδύνων
βιωσιμότητας στο επιχειρηματικό του μοντέλο, καθώς και στην υποστήριξη της λήψης αποφάσεων σχετικά με τα θέματα
αυτά και στην παροχή μιας ισχυρής διακυβέρνησης βάσει του Πλαισίου Διαχείρισης Κινδύνων. Ο σκοπός της Πολιτικής
είναι να παρέχει μια επισκόπηση και μια κοινή κατανόηση των κύριων ρυθμίσεων διακυβέρνησης του Ομίλου, καθώς και
των ρόλων και των αρμοδιοτήτων που αναλαμβάνει η Μονάδα Κινδύνου Βιωσιμότητας Ομίλου (Group Sustainability
Risk, GSR), στο πλαίσιο των συνολικών δραστηριοτήτων διαχείρισης των κινδύνων βιωσιμότητας του Ομίλου.
Η Μονάδα Κινδύνου Βιωσιμότητας του Ομίλου (GSR) έχει τη συνολική ευθύνη για την επίβλεψη, την παρακολούθηση και
τη διαχείριση των κινδύνων βιωσιμότητας. Πιο συγκεκριμένα, το GSR προετοιμάζει και συντηρεί την Πολιτική Διαχείρισης
Κινδύνων Βιωσιμότητας, καθώς και τις σχετικές πολιτικές, διαδικασίες και μεθοδολογίες (π.χ. Αξιολόγηση κινδύνου ESG,
Υπόδειγμα αξιολόγησης κλιματικών κινδύνων, λίστες αποκλεισμού) σε συνεργασία με τη Μονάδα Βιωσιμότητας Ομίλου,
τις Επιχειρησιακές Μονάδες και τις Μονάδες Κινδύνων. Επιπλέον, ηγείται της ανάπτυξης και εφαρμογής του πλαισίου που
σχετίζεται με τους κινδύνους βιωσιμότητας, καθώς και των σχετικών πολιτικών και διαδικασιών (π.χ. Πλαίσιο Διαχείρισης
Κινδύνων Βιωσιμότητας, προσομοιώσεων ακραίων καταστάσεων για τον Κλιματικό Κίνδυνο) σε ολόκληρο τον Όμιλο, σε
συντονισμό με άλλες εμπλεκόμενες μονάδες, καθώς και της ανάπτυξης και επικαιροποίησης των Πλαισίων Βιώσιμης
Χρηματοδότησης. Το GSR παρακολουθεί και αναφέρει στον Υπεύθυνος για θέματα βιωσιμότητας Ομίλου (GSSO) την
πρόοδο της εφαρμογής του σχεδίου δράσης για τον Κλιματικό Κίνδυνο και υποβάλλει εκθέσεις στο Διοικητικό Συμβούλιο
για θέματα Κινδύνων Βιωσιμότητας. Επίσης, το GSR υποστηρίζει, εξετάζει και θέτει προκλήσεις στους εμπλεκόμενους
φορείς, σε ολόκληρο τον Όμιλο, όσον αφορά τον καθορισμό των στόχων μηδενικού ισοζυγίου άνθρακα (Net Zero) και
της Στρατηγική Επίδρασης Χρηματοδοτήσεων, μέσω του εντοπισμού σημαντικών περιοχών που σχετίζονται με κινδύνους
βιωσιμότητας. Το GSR ηγείται της 2ης Γραμμής Άμυνας για την ανεξάρτητη διαδικασία επαναξιολόγησης των βιώσιμων
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
13
|
Σελίδα
€ = Ευρώ εκατ. = εκατομμύρια δις = δισεκατομμύρια
χρηματοδοτήσεων (δηλ. γνωμοδοτεί σχετικά με τις βιώσιμες χρηματοδοτήσεις που αφορούν το χαρτοφυλάκιο CIB, στο
πλαίσιο μιας εξατομικευμένης διαδικασίας), και του χαρακτηρισμού των προϊόντων του χαρτοφυλακίου Λιανικής ως
βιώσιμων, σε σχέση με τα κριτήρια Βιώσιμης Χρηματοδότησης (σύμφωνα με προκαθορισμένα όρια). Επιπλέον, το GSR
αναπτύσσει και συντηρεί το πλαίσιο των προσομοιώσεων ακραίων καταστάσεων για τον Κλιματικό Κίνδυνο, καθώς και
τις μεθοδολογίες ανάλυσης σεναρίων και προσομοιώσεων ακραίων καταστάσεων, και συντονίζει την εκτέλεση της
ανάλυσης σεναρίων για τον κίνδυνο βιωσιμότητας και των σχετικών ασκήσεων προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων σε
επίπεδο Ομίλου. Σε συμφωνία με τις καλές πρακτικές που έχει αναγνωρίσει η ΕΚΤ, η στρατηγική επίδρασης
χρηματοδοτήσεων της Τράπεζας (Financed Impact Strategy) επικεντρώνεται σε βιώσιμους χρηματοδοτικούς στόχους /
δεσμεύσεις. Ειδικότερα, η Τράπεζα προσδιόρισε συνολικούς στόχους σε επίπεδο χαρτοφυλακίου και επίπεδο κλάδου όσον
αφορά τη χρηματοδότηση της πράσινης μετάβασης των πελατών της.
Η Τράπεζα έχει θέσει τους ακόλουθους στόχους για τις βιώσιμες εταιρικές εκταμιεύσεις στα επόμενα έτη:
Στόχοι χαρτοφυλακίου
Νέες εκταμιεύσεις
●
€2 δις σε νέες πράσινες εκταμιεύσεις προς επιχειρήσεις έως το 2025
●
20% των ετήσιων νέων εκταμιεύσεων του χαρτοφυλακίου Εταιρικής & Επενδυτικής Τραπεζικής (CIB) να
ταξινομούνται ως πράσινες/περιβαλλοντικά βιώσιμες
Πράσινο απόθεμα/ εξέλιξη ανοιγμάτων
●
20% απόθεμα πράσινων ανοιγμάτων έως το 2027 για το χαρτοφυλάκιο CIB
Ταμείο Ανάκαμψης και Ανθεκτικότητας (ΤΑΑ)
●
Κινητοποίηση €2,25 δις συνολικών πράσινων κονδυλίων του ΤΑΑ στην ελληνική οικονομία έως το 2026
Κλαδικοί στόχοι
Ανανεώσιμη ενέργεια
●
35% των νέων εκταμιεύσεων στον τομέα της ενέργειας θα κατευθυνθεί στη χρηματοδότηση Ανανεώσιμων Πηγών
Ενέργειας (ΑΠΕ)
Πράσινα κτίρια
●
80% των νέων εκταμιεύσεων που σχετίζονται με την κατασκευή νέων κτιρίων (χαρτοφυλάκιο CIB) να χορηγείται
με EPC A και άνω
●
20% των νέων εκταμιεύσεων που σχετίζονται με στεγαστικά δάνεια (εξαιρουμένου του «My Home») να χορηγείται
με EPC B+ και άνω
Επιπλέον, η Eurobank εισήγαγε πρόσθετους στόχους βιώσιμης χρηματοδότησης, ενισχύοντας τη στρατηγική επίδρασης
χρηματοδοτήσεων (Financed Impact Strategy):
Πράσινοι στόχοι χαρτοφυλακίου Corporate & Investment Banking (CIB) για το 2024
Νέα έκθεση/ανοίγματα σε επιχειρήσεις με υψηλές εκπομπές ρύπων
●
Καμία νέα επένδυση σε τίτλους σταθερής απόδοσης (εξαιρουμένων των ανοιγμάτων σε Βιώσιμα/Πράσινα
ομόλογα) που εκδίδονται από τις 20 μεγαλύτερες εταιρείες με τη μεγαλύτερη ένταση άνθρακα παγκοσμίως
Αύξηση των δανείων με ρήτρες βιωσιμότητας
●
Διπλασιασμός των ετήσιων εκταμιεύσεων δανείων με ρήτρες βιωσιμότητας
Στόχος λιανικής τραπεζικής για το 2024
Διατήρηση της ίδιας ανάπτυξης σε απόλυτους όρους για τις νέες πράσινες εκταμιεύσεις λιανικής τραπεζικής (ή αύξηση άνω
του 50% σε σχέση με το 2023).
Επιπλέον πληροφορίες σχετικά με τους στόχους και τις πολιτικές της διαχείρισης χρηματοοικονομικών κινδύνων του
Ομίλου, συμπεριλαμβανομένης της πολιτικής για την αντιστάθμιση κινδύνων κάθε βασικού τύπου συναλλαγής για την
οποία έχει χρησιμοποιηθεί λογιστική αντιστάθμισης κινδύνων περιγράφονται στις σημειώσεις 2, 5 και 19 των ενοποιημένων
οικονομικών καταστάσεων για τη χρήση που έληξε 31 Δεκεμβρίου 2024 και σχετικά με τους κινδύνους βιωσιμότητας στην
Έκθεση Βιωσιμότητας του Ομίλου την 31 Δεκεμβρίου 2024.
Διαχείριση Μη Εξυπηρετούμενων Ανοιγμάτων (NPE)
χαρτοφυλάκιο που έχει ανατεθεί και τις συναλλαγές τιτλοποίησης.
Επιτροπή Διαχείρισης Προβληματικών Δανείων (Troubled Assets Committee-TAC)
Η TAC έχει συσταθεί σύμφωνα με τις κανονιστικές απαιτήσεις και ο κύριος σκοπός της είναι να λειτουργεί ως ανεξάρτητο
όργανο, που παρακολουθεί στενά το προβληματικό χαρτοφυλάκιο της Τράπεζας και την υλοποίηση της στρατηγικής
διαχείρισης των NPE.
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
14
|
Σελίδα
€ = Ευρώ εκατ. = εκατομμύρια δις = δισεκατομμύρια
Remedial and Servicing Strategy (RSS)
Ο Τομέας RSS είναι αρμόδιας: α) για τη διαχείριση των μη εξυπηρετούμενων δανείων και των δανείων της Τράπεζας σε
μικρή καθυστέρηση, β) για δομημένες συναλλαγές που δημιουργούν κεφάλαια (όπως οι συνθετικές τιτλοποιήσεις SRT
STS) ή/και προσφέρουν προστασία από πιστωτικό κίνδυνο και γ) για συνεργασία με άλλες μονάδες της Στρατηγικής
Ομίλου για άλλες συναλλαγές και πρωτοβουλίες. Ο RSS παρακολουθεί στενά τη συνολική απόδοση του NPE
χαρτοφυλακίου καθώς και τη σχέση της Τράπεζας με την doValue Greece. Επιπρόσθετα, σε συνέχεια των δεσμεύσεων της
Τράπεζας έναντι των απαιτήσεων παρακολούθησης της μεταφοράς σημαντικού κινδύνου (SRT) σχετικά με τις
πραγματοποιηθείσες συναλλαγές της Τράπεζας, ο RSS διαδραματίζει κεντρικό ρόλο στη διασφάλιση της ομαλής και
έγκαιρης εκτέλεσης της σχετικής διαδικασίας και στην κατάλληλη επίλυση τυχόν ελλείψεων, παρέχοντας παράλληλα τυχόν
απαιτούμενες διευκρινίσεις ή πρόσθετο υλικό που απαιτείται από τις εποπτικές αρχές. Ο επικεφαλής του RSS αναφέρεται
στο Γενικό Διευθυντή Στρατηγικής Ομίλου.
Σε αυτό το πλαίσιο ο τομέας RSS, μεταξύ άλλων, είναι υπεύθυνος για τα ακόλουθα:
α)
Δημιουργία και εκτέλεση νέων συναλλαγών, με διαπραγμάτευση των Εμπορικών και Νομικών όρων καθώς και την
παρακολούθηση των συναλλαγών αυτών.
β)
Ανάπτυξη και ενεργή παρακολούθηση των NPE στόχων και του σχεδίου μείωσης τους,
γ)
Καθορισμός στρατηγικών αρχών, προτεραιοτήτων, πλαισίου πολιτικής και παρακολούθηση απόδοσης (Key
Perfomance Indicators – KPIs) βάσει των οποίων η doValue Greece διαχειρίζεται το χαρτοφυλάκιο,
δ)
Στενή παρακολούθηση της υλοποίησης των εγκεκριμένων στρατηγικών, καθώς και όλων των συμβατικών διατάξεων
στο πλαίσιο των συμβατικών συμφωνιών που αφορούν την ανάθεση του Eurobank χαρτοφυλακίου στην doValue
Greece συμπεριλαμβανομένου του τιτλοποιημένου χαρτοφυλακίου του ERB Recovery DAC,
ε)
Παρακολούθηση της απόδοσης των τίτλων υψηλής διαβάθμισης των τιτλοποιήσεων σε συνεργασία με το Group Risk,
ώστε να διασφαλιστεί η συμμόρφωση με τη μεταφορά σημαντικού κινδύνου (SRT) και του Προγράμματος Εγγύησης
Ελληνικών Τιτλοποιήσεων (HAPS),
στ)
Προϋπολογισμός και παρακολούθηση των εξόδων και εσόδων της Τράπεζας που σχετίζονται με το ανατεθειμένο
χαρτοφυλάκιο,
ζ)
Στενή συνεργασία με την doValue Greece σε καθημερινή βάση για την επίτευξη των στόχων του Ομίλου,
η)
Επικοινωνία με τις εποπτικές αρχές.
Project “Solar”
Στο πλαίσιο της στρατηγικής διαχείρισης των NPE, ο Όμιλος έχει σχεδιάσει μία επιπλέον τιτλοποίηση NPE (project «Solar»)
ως μέρος μιας κοινής πρωτοβουλίας με τις άλλες Ελληνικές συστημικές τράπεζες (οι Τράπεζες), από το 2018. Από τους
τίτλους που θα εκδοθούν μέσω της εταιρείας ειδικού σκοπού (SPV), οι Τράπεζες θα διακρατήσουν το 100% των τίτλων
υψηλής διαβάθμισης (senior notes) καθώς και το 5% των τίτλων ενδιάμεσης (mezzanine) και χαμηλής (junior) διαβάθμισης
και θα πουλήσουν το υπόλοιπο ποσοστό των τίτλων μειωμένης εξασφάλισης της τιτλοποίησης. Τον Ιούνιο του 2024, οι
Τράπεζες υπέβαλαν στο Υπουργείο Οικονομικών κοινή αίτηση για την ένταξη των ομολογιών που θα εκδοθούν στο
Ελληνικό Πρόγραμμα Παροχής Εγγυήσεων σε Τιτλοποιήσεις Πιστωτικών Ιδρυμάτων («HAPS»). Από τον Ιούνιο 2022, ο
Όμιλος ταξινόμησε ως κατεχόμενο προς πώληση το υποκείμενο επιχειρηματικό δανειακό χαρτοφυλάκιο.
Λοιπά δάνεια κατεχόμενα προς πώληση (περιλαμβανομένου του Project “Leon ”)
Τον Δεκέμβριο 2023, ο Όμιλος, με στόχο να επιταχύνει περαιτέρω το πλάνο μείωσης των NPE, ξεκίνησε τη διαδικασία
πώλησης ενός μικτού χαρτοφυλακίου NPE λογιστικής αξίας προ προβλέψεων περίπου € 400 εκατ., συμμετέχοντας
παράλληλα σε διαπραγματεύσεις με πιθανούς επενδυτές. Κατά συνέπεια, την 31 Δεκεμβρίου 2023, η Τράπεζα ταξινόμησε
το προαναφερθέν δανειακό χαρτοφυλάκιο ως κατεχόμενο προς πώληση. Το πρώτο εξάμηνο του 2024, η Τράπεζα
αναθεώρησε τον στόχο πώλησης NPE και αύξησε τη προαναφερθείσα περίμετρο των NPE δανείων κατά € 240 εκατ.
περίπου, τα οποία επίσης ταξινομήθηκαν ως κατεχόμενα προς πώληση.
Την 8 Ιουλίου 2024, ο Όμιλος, μέσω της εταιρείας ειδικού σκοπού (SPV) «LEON CAPITAL FINANCE DAC», εξέδωσε τίτλους
υψηλής (senior notes), ενδιάμεσης (mezzanine) και χαμηλής (junior) διαβάθμισης συνολικής ονομαστικής αξίας € 1,5 δις
περίπου, με τιτλοποίηση μεικτού χαρτοφυλακίου μη εξυπηρετούμενων δανείων, το οποίο περιλαμβάνει τα δάνεια που
ταξινομήθηκαν ως κατεχόμενα προς πώληση την 30 Ιουνίου 2024 (περίμετρος του «Project Leon»), καθώς και τα
διαγραμμένα δάνεια συνολικού οφειλόμενου ποσού € 1,5 δις περίπου, και λογιστικής αξίας προ προβλέψεων ποσού € 0,6
δις περίπου και η οποία πληρούσε τις απαιτήσεις του νόμου για το Ελληνικό Πρόγραμμα Παροχής Εγγυήσεων σε
Τιτλοποιήσεις Πιστωτικών Ιδρυμάτων («HAPS»). Σε συνέχεια των ανωτέρω, την 13 Σεπτεμβρίου 2024, ο Όμιλος, ως κάτοχος
των ομολογιών που εκδόθηκαν από την εταιρεία ειδικού σκοπού, προχώρησε στην πώληση του 95% των τίτλων
ενδιάμεσης (mezzanine) και χαμηλής (junior) διαβάθμισης σε ανεξάρτητο επενδυτή. Κατά συνέπεια, από την
προαναφερθείσα ημερομηνία, ο Όμιλος αποαναγνώρισε το υποκείμενο χαρτοφυλάκιο δανείων και αναγνώρισε στον
ισολογισμό του σε εύλογη αξία τους διακρατούμενους τίτλους της τιτλοποίησης Leon, δηλαδή το 100% των τίτλων υψηλής
διαβάθμισης και το 5% των τίτλων μεσαίας και χαμηλής διαβάθμισης.
Περαιτέρω πληροφορίες παρέχονται σημείωση 20 των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
15
|
Σελίδα
€ = Ευρώ εκατ. = εκατομμύρια δις = δισεκατομμύρια
Μακροοικονομικές Προοπτικές και Κίνδυνοι
Το 2024, παρά τις προκλήσεις του διεθνούς περιβάλλοντος, οι μακροοικονομικές συνθήκες που επικράτησαν στις τρεις
βασικές αγορές του Ομίλου ήταν ευνοϊκές. Πιο συγκεκριμένα, οι οικονομίες της Ελλάδας, της Βουλγαρίας και της Κύπρου
παρέμειναν σε τροχιά μεγέθυνσης, επιτυγχάνοντας υψηλότερη απόδοση έναντι των περισσοτέρων εταίρων τους στην
Ευρωπαϊκή Ένωση (ΕΕ). Σύμφωνα με τα προσωρινά στοιχεία της Ελληνικής Στατιστικής Αρχής (ΕΛΣΤΑΤ), το πραγματικό
ΑΕΠ της Ελλάδας αυξήθηκε κατά 2,3% σε ετήσια βάση το πρώτο εννεάμηνο του 2024 –έναντι 0,5% στην Ευρωζώνη
(στοιχεία Eurostat)– οδηγούμενο από την κατανάλωση των νοικοκυριών και την συσσώρευση αποθεμάτων. Ο μέσος
ετήσιος πληθωρισμός βάσει του Εναρμονισμένου Δείκτη Τιμών Καταναλωτή (ΕνΔΤΚ) μειώθηκε στο 3,0% το 2024 από το
4,2% το 2023, ενώ το μέσο μηνιαίο ποσοστό ανεργίας μειώθηκε στο 10,1% από το 11,1% το 2023, το χαμηλότερο της
τελευταίας 15-ετίας. Στις φθινοπωρινές οικονομικές προβλέψεις της (Νοέμβριος 2024), η Ευρωπαϊκή Επιτροπή (ΕΕπ)
αναμένει τον ρυθμό μεγέθυνσης του πραγματικού ΑΕΠ στην Ελλάδα στο 2,1% το 2024 και στο 2,3% το 2025 (2023: 2,3%).
Ο ρυθμός αύξησης του ΕνΔΤΚ αναμένεται να επιβραδυνθεί στο 2,4% το 2025 και το ποσοστό ανεργίας να υποχωρήσει
στο 9,8% αντίστοιχα.
Σημαντική ώθηση στην ανάπτυξη στην Ελλάδα, όπως και στη Βουλγαρία και την Κύπρο, αναμένεται να δοθεί από τα έργα
και τις μεταρρυθμίσεις που χρηματοδοτούνται από την ΕΕ. Η Ελλάδα θα λάβει συνολικά €36 δις (€18,2 δις σε επιδοτήσεις
και €17,7 δις σε δάνεια) έως το 2026 από το Ταμείο Ανάκαμψης και Ανθεκτικότητας (ΤΑΑ), το μεγαλύτερο μέσο
χρηματοδότησης του Προγράμματος “Next Generation EU” (NGEU), εκ των οποίων €18,2 δις (€ 8,6 δις σε επιδοτήσεις και
€9,6 δις σε δάνεια) είχαν εκταμιευτεί από την ΕΕ έως το τέλος του 2024. Επιπλέον πόροι €40 δις θα εισρεύσουν μέσω του
μακροπρόθεσμου προϋπολογισμού της Ευρωπαϊκής Ένωσης (ΠΔΠ), εκ των οποίων €20,9 δις θα χρηματοδοτήσουν το
Εταιρικό Σύμφωνο Περιφερειακής Ανάπτυξης (ΕΣΠΑ 2021–2027).
Στο πεδίο της νομισματικής πολιτικής, μετά από 10 διαδοχικές αυξήσεις των επιτοκίων το 2022 και το 2023 και εν μέσω
βελτιωμένων προοπτικών για τον πληθωρισμό, η Ευρωπαϊκή Κεντρική Τράπεζα αποφάσισε πέντε μειώσεις επιτοκίων από
τον Ιούνιο 2024 έως τον Ιανουάριο 2025, χαμηλώνοντας το επιτόκιο διευκόλυνσης αποδοχής καταθέσεών της κατά 125
μονάδες βάσης συνολικά.
Στο δημοσιονομικό πεδίο, η ΕΕπ στις φθινοπωρινές οικονομικές προβλέψεις της αναμένει πρωτογενές πλεόνασμα 2,9% του
ΑΕΠ το 2024 και το 2025, αυξημένο σε σχέση με το 2,1% του ΑΕΠ το 2023. Ο λόγος του δημόσιου χρέους ως προς το ΑΕΠ
αναμένεται να μειωθεί στο 153,1% το 2024 και στο 146,8% το 2025, από 163,9% το 2023, λόγω της σημαντικής αύξησης του
ονομαστικού ΑΕΠ από το συνδυασμό της πραγματικής οικονομικής μεγέθυνσης και του υψηλού πληθωρισμού. Το 2024 η
Ελληνική Κυβέρνηση άντλησε €9,55 δις από τις διεθνείς χρηματαγορές μέσω του Οργανισμού Διαχείρισης Δημοσίου
Χρέους (ΟΔΔΗΧ) με την έκδοση δύο νέων ομολόγων (ενός 10ετούς με απόδοση 3,478% τον Ιανουάριο και ενός 30ετούς με
απόδοση 4,241% τον Απρίλιο) και την επανέκδοση 11 παλαιότερων τίτλων με ληκτότητες 5 και 10 ετών. Στα τέλη του 2024,
τα ταμειακά διαθέσιμα του Ελληνικού Κράτους ανέρχονταν σε περίπου €33 δις. Ως αποτέλεσμα μιας σειράς αναβαθμίσεων
της πιστοληπτικής ικανότητας της Ελλάδας το δεύτερο εξάμηνο του 2023, το αξιόχρεο των μακροπρόθεσμων χρεωστικών
τίτλων της κατατάσσοταν στην επενδυτική βαθμίδα σύμφωνα με τέσσερις εκ των πέντε οίκων Εξωτερικής Πιστοληπτικής
Αξιολόγησης που είναι αποδεκτοί από την ΕΚΤ (DBRS: BBB(low), θετική προοπτική, Fitch: BBB-, σταθερή προοπτική, Scope:
BBB, σταθερή προοπτική, S&P: BBB-, θετική προοπτική), και ένα σκαλί κάτω από την επενδυτική βαθμίδα από τον πέμπτο
οίκο, τη Moody’s (Βa1 με θετική προοπτική), στις 31 Δεκεμβρίου 2024.
Σύμφωνα με στοιχεία της Τραπέζης της Ελλάδος (ΤτΕ), το υπόλοιπο της χρηματοδότησης προς τον μη χρηματοπιστωτικό
ιδιωτικό τομέα στο τέλος του 2024 ανερχόταν στα €113,2 δις, από €109,1 δις στο τέλος του 2023, σημειώνοντας ακαθάριστη
ετήσια αύξηση κατά 3,8%. Με προσαρμογή για τις διαγραφές, τις αναταξινομήσεις και τις συναλλαγματικές διαφορές, η
ετήσια αύξηση της χρηματοδότησης προς τον εγχώριο μη χρηματοπιστωτικό ιδιωτικό τομέα ανήλθε στο 8,3%. Στην άλλη
πλευρά του ισοζυγίου, οι συνολικές εγχώριες ιδιωτικές καταθέσεις αυξήθηκαν κατά 4,6% σε ετήσια βάση, φθάνοντας τα
€199,5 δις στο τέλος του 2024 από €190,7 δις στο τέλος του 2023. Σε ό,τι αφορά τις εξελίξεις στην αγορά ακινήτων, τα
στοιχεία της ΤτΕ δείχνουν ότι οι τιμές των οικιστικών ακινήτων κατέγραψαν ετήσια αύξηση 9,2% το πρώτο εννεάμηνο του
2024 και οι τιμές των εμπορικών ακινήτων αύξηση 7,8% το πρώτο εξάμηνο του 2024.
Στη Βουλγαρία, η αύξηση του πραγματικού ΑΕΠ ανήλθε στο 2,2% σε ετήσια βάση τα τρία πρώτα τρίμηνα του 2024, ελαφρώς
υψηλότερη σε σύγκριση με το ρυθμό 2,1% την ίδια περίοδο του 2023. Η κατανάλωση και οι επενδύσεις των νοικοκυριών
ήταν οι βασικοί μοχλοί ανάπτυξης, η πρώτη εκ των δύο συνιστωσών του ΑΕΠ ενισχύθηκε από τη μείωση της ανεργίας, τις
σημαντικές αυξήσεις στον κατώτατο μισθό (+19,6% από τον Ιανουάριο 2024), καθώς και στους μισθούς στο δημόσιο τομέα
και τις συντάξεις, αλλά και χάρη στην ταχεία πιστωτική επέκταση για καταναλωτικούς σκοπούς. Η άνοδος των επενδύσεων
προήλθε από τη συσσώρευση αποθεμάτων, καθώς ο ακαθάριστος σχηματισμός παγίου κεφαλαίου ήταν σχεδόν
αμετάβλητος. Η συμβολή των καθαρών εξαγωγών αποδυναμώθηκε, επειδή οι εξαγωγές υποχώρησαν και οι εισαγωγές
αυξήθηκαν. Στις φθινοπωρινές προβλέψεις της ΕΕπ (Νοέμβριος 2024), το ΑΕΠ προβλεπόταν να αυξηθεί κατά 2,4% το 2024,
ενώ για το 2025 αναμενόταν ήπια επιτάχυνση, στο 2,9%. Ο αποπληθωρισμός προχώρησε το 2024 με πολύ ταχύτερο ρυθμό
από ό,τι το 2023, με την πλέον πρόσφατη τιμή του τον Δεκέμβριο στο 2,1% σε ετήσια βάση, γεγονός που οδήγησε σε μέσο
ετήσιο πληθωρισμό βάσει του ΕνΔΤΚ το 2024 στο 2,6%, από 8,6% το 2023. Τα στοιχεία του Δεκεμβρίου έφεραν την
Βουλγαρία σε απόσταση μόλις 10 μονάδες βάσης από την ικανοποίηση του μοναδικού κριτηρίου το οποίο εκκρεμεί για την
είσοδό της στην Ευρωζώνη, δηλαδή αυτό το οποίο αφορά στη σταθερότητα των τιμών. Η πρόβλεψη της ΕΕπ για τον
πληθωρισμό βάσει του ΕνΔΤΚ ανέρχεται σε 2,3% για το 2025, λόγω του επίμονου πληθωρισμού στις υπηρεσίες. Στο
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
16
|
Σελίδα
€ = Ευρώ εκατ. = εκατομμύρια δις = δισεκατομμύρια
δημοσιονομικό πεδίο, σύμφωνα με τα προσωρινά ταμειακά στοιχεία του Υπουργείου Οικονομικών για το δημοσιονομικό
έλλειμμα του 2024, αυτό διαμορφώθηκε στο 3% του προβλεπόμενου ΑΕΠ το 2024. Το έλλειμμα βάσει του ορισμού της
Eurostat έχει προβλεφθεί από την ΕΕπ σε 2,6% για το 2024, από 2% το 2023. Η ζήτηση των νοικοκυριών θα συνεχίσει να
στηρίζει την άνοδο του ΑΕΠ το 2025, λόγω της αναμενόμενης ιστορικά χαμηλής ανεργίας στο 4%, και τις νέες, μικρότερες
από ό,τι τα προηγούμενα χρόνια, αυξήσεις στον κατώτατο μισθό, τους μισθούς του δημόσιου τομέα και τις συντάξεις. Οι
χρηματοδοτούμενες από το TAA επενδύσεις αναμένεται να ενισχύσουν τον ακαθάριστο σχηματισμό παγίου κεφαλαίου. Οι
κίνδυνοι για τις οικονομικές προοπτικές που σχετίζονται με την πολιτική αβεβαιότητα ενδέχεται να υποχωρήσουν το 2025,
κατόπιν των επιτυχών διαπραγματεύσεων για μια νέα κυβέρνηση συνασπισμού μετά τις εκλογές του Οκτωβρίου 2024, η
οποία ανέλαβε τη διακυβέρνηση της χώρας στα μέσα Ιανουαρίου 2025.
Τον Οκτώβριο του 2024, η Fitch Ratings
επιβεβαίωσε εκ νέου τη μακροπρόθεσμη αξιολόγηση της Βουλγαρίας σε ξένο και τοπικό νόμισμα στο «BBB», με θετικές
προοπτικές.
Στην Κύπρο, σύμφωνα με τα στοιχεία του πραγματικού ΑΕΠ για τους πρώτους εννέα μήνες του 2024, ο ρυθμός αύξησης
του ΑΕΠ επιταχύνθηκε στο 3,7%, από 2,6% την ίδια περίοδο του 2023. Αν και οι εξαγωγές αγαθών υποχώρησαν κατά 2,1%,
οι υψηλότερες εξαγωγές υπηρεσιών κατά 9,4%, χάρη στην υποστήριξη από μια σειρά τομέων σύμφωνα με τα στοιχεία του
ισοζυγίου τρεχουσών συναλλαγών (τουρισμός, δραστηριότητες Τεχνολογίας Πληροφοριών και Επικοινωνιών (ΤΠΕ),
χρηματοοικονομικές υπηρεσίες), αύξησαν τις συνολικές εξαγωγές κατά 7,7%, καθιστώντας την τάση τους κομβική για την
αύξηση του ΑΕΠ την εν λόγω περίοδο. Η κατανάλωση των νοικοκυριών (+4,2%) ήταν η δεύτερη πιο σημαντική κινητήρια
δύναμη της ανάπτυξης, λόγω της εύρωστης αγοράς εργασίας (ανεργία στο χαμηλότερο επίπεδο της 15ετίας στο 5%).
Σύμφωνα με τις φθινοπωρινές οικονομικές προβλέψεις της ΕΕπ (Νοέμβριος 2024), η Κύπρος αναμένεται να αναπτυχθεί
κατά 3,6% το 2024, από 2,5% το 2023, με την αύξηση του ΑΕΠ να επιβραδύνεται το 2025 στο 2,8%. Ο πληθωρισμός βάσει
του ΕνΔΤΚ προβλεπόταν σε 2,2% το 2024 και 2,1% το 2025 (2023: 3,9%). Οι επενδύσεις θα συνεχίσουν να επωφελούνται
από τη χρηματοδότηση του ΤΑΑ τα επόμενα χρόνια, ενώ η χαλάρωση της νομισματικής πολιτικής αναμένεται να δώσει
περαιτέρω ώθηση. Η κατανάλωση των νοικοκυριών θα ενισχυθεί στα προσεχή έτη από την περαιτέρω μείωση της ανεργίας,
στο 4,7% το 2025, λόγω των μεταρρυθμίσεων στην αγορά εργασίας τα προηγούμενα χρόνια, αλλά και από την περαιτέρω
ανάκαμψη της αγοραστικής δύναμης των νοικοκυριών κατόπιν των αυξήσεων των ονομαστικών μισθών και της
υποχώρησης του πληθωρισμού. Οι εξαγωγικές επιδόσεις αναμένεται να συνεχίσουν να επωφελούνται από τις αυξανόμενες
τουριστικές εισπράξεις και τις ισχυρές προοπτικές των υπηρεσιών, ιδίως στις ΤΠΕ, αλλά και στους τομείς των ακινήτων και
της ενέργειας. Ενδεικτική αυτών των προοπτικών είναι η άνοδος του αριθμού των τουριστών σε νέο υψηλό όλων των εποχών
την περίοδο Ιανουαρίου-Νοεμβρίου 2024, αν και ο ετήσιος ρυθμός αύξησης επιβραδύνθηκε στο 5% από 20,4% που
σημειώθηκε το 2023. Τον Δεκέμβριο του 2024, η Fitch Ratings και η S&P Global αναβάθμισαν την πιστοληπτική ικανότητα
της Κύπρου σε A- από BΒΒ+, με σταθερή προοπτική, επί τη βάσει της οικονομικής και δημοσιονομικής υπεραπόδοσης της
χώρας.
Αναφορικά με τις οικονομικές προοπτικές για τους επόμενους 12 μήνες, οι κυριότεροι μακροοικονομικοί κίνδυνοι και
αβεβαιότητες στην Ελλάδα και στην περιοχή μας σχετίζονται με: (α) τις γεωπολιτικές εντάσεις που προκαλούνται κυρίως
από τον πόλεμο στην Ουκρανία και την εύθραυστη κατάσταση στη Μέση Ανατολή, τις συνέπειές τους για την περιφερειακή
και την παγκόσμια σταθερότητα και ασφάλεια και τις επιπτώσεις τους στην παγκόσμια και την ευρωπαϊκή οικονομία, (β)
μια διακοπή ή ακόμα και αντιστροφή της αποπληθωριστικής τάσης που παρατηρήθηκε τους τελευταίους 24 μήνες, με
επιπτώσεις στην οικονομική μεγέθυνση, την απασχόληση, τα δημόσια οικονομικά, τον προϋπολογισμό των νοικοκυριών,
το κόστος παραγωγής των επιχειρήσεων, το εξωτερικό εμπόριο και την ποιότητα ενεργητικού των τραπεζών, καθώς και
τυχόν κοινωνικές ή/και πολιτικές επιπτώσεις που μπορεί το ανωτέρω να επιφέρει, (γ) το χρονοδιάγραμμα τυχόν περεταίρω
μειώσεων επιτοκίων της ΕΚΤ και της Ομοσπονδιακής Τράπεζας των ΗΠΑ, καθώς η επιμονή σε υψηλότερα επιτόκια για
μεγαλύτερο χρονικό διάστημα ενδέχεται να συνεχίσει να ασκεί πίεση στο κόστος δανεισμού του δημοσίου και του
ιδιωτικού τομέα και στους ισολογισμούς ορισμένων χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων, ενώ μια πρόωρη μείωση των
επιτοκίων εμπεριέχει τον κίνδυνο ανάκαμψης του πληθωρισμού, (δ) την προοπτική οι σημαντικότεροι εμπορικοί εταίροι
της Ελλάδας και της Βουλγαρίας, ιδίως η Ευρωζώνη, να εισέλθουν σε οικονομική στασιμότητα ή και σε προσωρινή ύφεση,
(ε) την αυξημένη πολιτική και οικονομική αβεβαιότητα που πηγάζει από τη διεθνή εξωτερική και εμπορική πολιτική της νέας
κυβέρνησης των Ηνωμένων Πολιτείων, (στ) το επίμονα υψηλό έλλειμμα του ισοζυγίου τρεχουσών συναλλαγών το οποίο
διαφαίνεται ότι εξελίσσεται ξανά σε δομικό χαρακτηριστικό της ελληνικής οικονομίας, (ζ) την ικανότητα αξιοποίησης των
πόρων του NGEU και του ΠΔΠ και την προσέλκυση νέων επενδύσεων στις χώρες παρουσίας του Ομίλου και ειδικότερα
στην Ελλάδα, (η) την αποτελεσματική και έγκαιρη εφαρμογή των διαρθρωτικών μεταρρυθμίσεων ώστε να επιτευχθούν οι
στόχοι και τα ορόσημα του ΤΑΑ και να ενισχυθούν η παραγωγικότητα, η ανταγωνιστικότητα και η ανθεκτικότητα και (θ)
την επιδείνωση των φυσικών καταστροφών λόγω της κλιματικής αλλαγής και τις επιπτώσεις τους στο ΑΕΠ, την
απασχόληση, το δημοσιονομικό ισοζύγιο και τη βιώσιμη ανάπτ υξη μακροπρόθεσμα.
Η επέλευση των ανωτέρω κινδύνων θα μπορούσε να έχει αρνητικές συνέπειες στο δημοσιονομικό σχεδιασμό του
Ελληνικού Δημοσίου, καθώς θα μπορούσε να επιβραδύνει τον αναμενόμενο ρυθμό οικονομικής μεγέθυνσης, στη
ρευστότητα, στην ποιότητα του ενεργητικού, στην κεφαλαιακή επάρκεια και στην κερδοφορία των ελληνικών τραπεζών.
Σε αυτό το πλαίσιο, η Διοίκηση και το Διοικητικό Συμβούλιο του Ομίλου παρακολουθούν συνεχώς τις εξελίξεις στο
μακροοικονομικό, χρηματοοικονομικό και γεωπολιτικό πεδίο καθώς και την εξέλιξη των βασικών δεικτών αξιολόγησης της
ποιότητας του ενεργητικού και της ρευστότητας του Ομίλου (Key Perfomance Indicators - KPIs). Επίσης, έχουν διατηρήσει
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
17
|
Σελίδα
€ = Ευρώ εκατ. = εκατομμύρια δις = δισεκατομμύρια
υψηλό το επίπεδο ετοιμότητάς τους ως προς τη λήψη αποφάσεων, πρωτοβουλιών και διαμόρφωση πολιτικών για την
προστασία του κεφαλαίου, της ποιότητας ενεργητικού και της ρευστότητας του Ομίλου καθώς και την εκπλήρωση στο
μέγιστο δυνατό βαθμό, των στρατηγικών και επιχειρηματικών του στόχων σύμφωνα με το επιχειρηματικό σχέδιο για την
περίοδο 2025-2027.
Μετοχικό Κεφάλαιο
Την 31 Δεκεμβρίου 2024:
α)
το συνολικό μετοχικό κεφάλαιο της Eurobank Holdings ανερχόταν σε €808.881.992,38 και διαιρείται σε 3.676.736.329
κοινές μετοχές με δικαίωμα ψήφου, ονομαστικής αξίας €0,22 η κάθε μία. Όλες οι μετοχές είναι ονομαστικές, εισηγμένες
προς διαπραγμάτευση στο Χρηματιστήριο Αθηνών και έχουν όλα τα δικαιώματα και τις υποχρεώσεις που
προβλέπονται από την Ελληνική νομοθεσία,
β)
ο αριθμός των μετοχών της Eurobank Holdings που κατείχαν οι θυγατρικές εταιρείες του Ομίλου στα συνήθη πλαίσια
των δραστηριοτήτων τους ήταν 1.914.541 (31 Δεκεμβρίου 2023: 4.346.566) (σημείωση 38 των ενοποιημένων
οικονομικών καταστάσεων),
Την 23 Ιουλίου 2024, η Τακτική Γενική Συνέλευση (ΤΓΣ) των μετόχων της Εταιρείας, μεταξύ άλλων, ενέκρινε την ακύρωση
52.080.673 ιδίων μετοχών, τις οποίες απέκτησε η Εταιρεία το 2023 από το Ταμείο Χρηματοπιστωτικής Σταθερότητας (ΤΧΣ).
Με την εν λόγω ακύρωση, το μετοχικό κεφάλαιο και η διαφορά από έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο της Εταιρείας μειώθηκαν
κατά το ποσό των €11.457.748,06 και €16.274.764,99 αντίστοιχα.
Αύξηση Μετοχικού κεφαλαίου
Κατόπιν εξάσκησης δικαιωμάτων προαίρεσης που είχαν παραχωρηθεί σε στελέχη του Ομίλου, σε εφαρμογή του
τρέχοντος προγράμματος διάθεσης δικαιωμάτων προαίρεσης για την απόκτηση μετοχών (βλέπε κατωτέρω) και δυνάμει
της από 30 Αυγούστου 2024 απόφασης του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρείας, το μετοχικό κεφάλαιο της Εταιρείας
αυξήθηκε κατά το ποσό των €2.714.189,50 με την έκδοση 12.337.225 νέων κοινών μετοχών με δικαίωμα ψήφου,
ονομαστικής αξίας 0,22 ευρώ η κάθε μία και σε τιμή διάθεσης 0,23 ευρώ η κάθε μία. Η συνολική διαφορά υπέρ το άρτιο,
ύψους 123.372,25 ευρώ, πιστώθηκε στον λογαριασμό «Διαφορά από έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο». Οι εν λόγω νέες
μετοχές της Εταιρείας εισήχθησαν προς διαπραγμάτευση στο Χρηματιστήριο Αθηνών την 12 Σεπτεμβρίου 2024.
Δικαιώματα προαίρεσης αγοράς μετοχών
Σύμφωνα με το πενταετές πρόγραμμα διάθεσης δικαιωμάτων προαίρεσης για την απόκτηση μετοχών που εγκρίθηκε το
2020 και ξεκίνησε το 2021, η Eurobank Holdings χορηγεί σε εργαζομένους της καθώς και σε εργαζομένους των
συνδεδεμένων με αυτήν εταιρειών δικαιώματα προαίρεσης για την απόκτηση μετοχών, κατά την άσκηση των οποίων
εκδίδονται νέες μετοχές με αντίστοιχη αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου. Ο μέγιστος αριθμός των δικαιωμάτων που
δύναται να εγκριθούν καθορίστηκε στα 55.637.000 δικαιώματα, κάθε ένα εκ των οποίων θα αντιστοιχεί σε μια νέα μετοχή
με τιμή εξάσκησης ίση με €0,23. Οι τελικοί όροι και η εφαρμογή του προγράμματος διάθεσης δικαιωμάτων προαίρεσης
για την απόκτηση μετοχών, το οποίο αποτελεί ένα μακροπρόθεσμο κίνητρο με μελλοντική προοπτική, με στόχο την
παραμονή βασικών στελεχών, καθορίζονται και εγκρίνονται κάθε έτος από το Διοικητικό Συμβούλιο, λαμβάνοντας υπόψη
το ισχύον νομικό πλαίσιο και τις πολιτικές του Ομίλου.
Τα δικαιώματα προαίρεσης μπορούν να ασκηθούν τμηματικά σε ετήσια βάση, για περίοδο από ένα ως πέντε έτη, ενώ κάθε
τμήμα δύναται να ασκηθεί ολικώς ή μερικώς και να μετατραπεί σε μετοχές κατά την προαίρεση των εργαζομένων, με την
προϋπόθεση ότι θα συνεχίσουν να εργάζονται στον Όμιλο μέχρι την πρώτη διαθέσιμη ημερομηνία άσκησής τους. Οι
εταιρικές πράξεις που αναπροσαρμόζουν τον αριθμό και την τιμή των μετοχών αναπροσαρμόζουν αναλόγως και τα
δικαιώματα προαίρεσης για απόκτηση μετοχών.
Επιπλέον πληροφορίες παρέχονται στη σημείωση 40 των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.
Μερίσματα / Διανομή κερδών
Την 23 Ιουλίου 2024, η Τακτική Γενική Συνέλευση των μετόχων της Εταιρείας, μεταξύ άλλων, ενέκρινε: α) τη διανομή
μερίσματος σε μετρητά ύψους €342 εκατ. από τον λογαριασμό «Ειδικά Αποθεματικά», μετά την έγκριση που έλαβε από
την Ευρωπαϊκή Κεντρική Τράπεζα (ΕΚΤ) την 5 Ιουνίου 2024. Το εν λόγω μέρισμα αντιστοιχούσε σε ποσοστό διανομής
30% επί των καθαρών κερδών του Ομίλου για το 2023 και σε μεικτό μέρισμα €0,09333045 ανά μετοχή, μετά την ακύρωση
των ιδίων μετοχών που αναφέρονται παραπάνω, και β) τη διανομή ποσού €404.330 σε ανώτατα διοικητικά στελέχη και
εργαζομένους της Εταιρείας από τον λογαριασμό «Ειδικά Αποθεματικά». Επιπλέον, στην ΤΓΣ σημειώθηκε ότι το αντίστοιχο
ποσό που εγκρίθηκε να διανεμηθεί σε ανώτατα διοικητικά στελέχη και εργαζομένους της Τράπεζας ανερχόταν σε
€26.237.474.
Τον Δεκέμβριο του 2024, η Τράπεζα διένειμε προαιρετικά αποθεματικά συνολικού ποσού €240 εκατ., ως μέρος της
συνολικής συνεισφοράς της προς τον μοναδικό της μέτοχο, Eurobank Holdings, προκειμένου να καταστήσει δυνατή την
ανταμοιβή των μετόχων της τελευταίας από τα κέρδη της χρήσης του 2024, σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 162
παρ. 3 του Νόμου 4548/2018.
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
18
|
Σελίδα
€ = Ευρώ εκατ. = εκατομμύρια δις = δισεκατομμύρια
Βάσει της χρηματοοικονομικής επίδοσης του Ομίλου για τη χρήση 2024, η Eurobank Holdings προτίθεται να ανταμείψει
τους μετόχους της με το ποσό των €674 εκατ., που αντιστοιχεί σε ποσοστό διανομής 50% επί των καθαρών κερδών του
Ομίλου για το 2024, εξαιρουμένης της αρνητικής υπεραξίας (€99,5 εκατ. κέρδος από την απόκτηση συμμετοχής στην
Ελληνική Τράπεζα), υπό την προϋπόθεση της έγκρισης της ΤΓΣ των μετόχων της και των εποπτικών αρχών. Η τελική
ανταμοιβή θα είναι ένας συνδυασμός μετρητών και επαναγοράς μετοχών.
Βασικοί Μέτοχοι
Με βάση τις πιο πρόσφατες γνωστοποιήσεις που έχει λάβει η Eurobank Holdings από τους μετόχους που κατέχουν
ποσοστό 5% και άνω επί του συνολικού αριθμού των δικαιωμάτων ψήφου της Eurobank Holdings, οι μέτοχοι αυτοί είναι:
α)
«Fairfax Financial Holdings Limited», κατέχοντας ποσοστό 32,89% επί του συνολικού μετοχικού κεφαλαίου και των
δικαιωμάτων ψήφου της Eurobank Holdings , ποσοστό που αντιστοιχεί σε 1.209.223.895 κοινές μετοχές της Eurobank
Holdings (σε ισχύ από την 23 Ιανουαρίου 2025).
Ειδικότερα, σε συνέχεια των αλλαγών στο μετοχικό κεφάλαιο της Εταιρείας κατά το τρίτο τρίμηνο του 2024 (Ενότητα
«Μετοχικό Κεφάλαιο»), και σύμφωνα με την τελευταία γνωστοποίηση που η Eurobank Holdings είχε λάβει από τον
Όμιλο Fairfax (“Fairfax”) η τελευταία κατείχε το 33,29% επί του συνολικού αριθμού των δικαιωμάτων ψήφου της
Eurobank Holdings την 31 Δεκεμβρίου 2024 (31 Δεκεμβρίου 2023: 32,93%). Την 23 Ιανουαρίου 2025, η Εταιρεία
ανακοίνωσε ότι είχε ενημερωθεί από τη Fairfax ότι η τελευταία είχε πωλήσει 80 εκατομμύρια κοινές μετοχές της
Εταιρείας, μέσω επιταχυνόμενης διαδικασίας βιβλίου προσφορών που απευθύνθηκε αποκλειστικά σε ειδικούς
επενδυτές («η Συναλλαγή»). Η συναλλαγή αποτέλεσε υποχρεωτική τεχνική προσαρμογή λόγω της σημαντικής
μετοχικής συμμετοχής της Fairfax στην Eταιρεία, συνεχίζοντας η Fairfax να αποτελεί έναν μακροπρόθεσμο και
προσηλωμένο μέτοχο αναφοράς της Εταιρείας. Επιπλέον, την 7 Φεβρουαρίου 2025, η Εταιρεία ανακοίνωσε ότι είχε
ενημερωθεί από τη Fairfax ότι σε συνέχεια της ανωτέρω πώλησης, η τελευταία κατέχει 32,89% του συνολικού
μετοχικού κεφαλαίου και των δικαιωμάτων ψήφου της Eurobank Holdings.
β)
«The Capital Group Companies, Inc», κατέχοντας ποσοστό 5,11% επί του συνολικού αριθμού των δικαιωμάτων ψήφου
της Eurobank Holdings, ποσοστό που αντιστοιχεί σε 187.812.291 δικαιώματα ψήφου επί κοινών μετοχών της Eurobank
Holdings (σε ισχύ από την 1 Δεκεμβρίου 2020, ενώ το ποσοστό έχει υπολογιστεί βάσει του νέου αριθμού των
εισηγμένων μετοχών της Εταιρείας που διαπραγματεύονται στο Χρηματιστήριο Αθηνών, σε συνέχεια της τελευταίας
αύξησης του μετοχικού κεφαλαίου λόγω της άσκησης των δικαιωμάτων προαίρεσης),
γ)
«Helikon Investments Limited», κατέχοντας ποσοστό 5,06% επί του συνολικού αριθμού των δικαιωμάτων ψήφου της
Eurobank Holdings, ποσοστό που αντιστοιχεί 185.957.220 δικαιώματα ψήφου επί κοινών μετοχών της Eurobank
Holdings. (σε ισχύ από την 25 Ιανουαρίου 2023, ενώ το ποσοστό έχει υπολογιστεί βάσει του νέου αριθμού των
εισηγμένων μετοχών της Εταιρείας που διαπραγματεύονται στο Χρηματιστήριο Αθηνών, σε συνέχεια της τελευταίας
αύξησης του μετοχικού κεφαλαίου λόγω της άσκησης των δικαιωμάτων προαίρεσης).
Άλλες πληροφορίες του άρθρου 4 παρ. 7 του Νόμου 3556/2007
Σύμφωνα με το Καταστατικό της Eurobank Holdings:
α)
Δεν υφίστανται περιορισμοί στη μεταβίβαση των μετοχών της Eurobank Holdings,
β)
Δεν υφίστανται μετοχές της Eurobank Holdings, οι οποίες παρέχουν ειδικά δικαιώματα ελέγχου ή ψήφου στους
κατόχους τους,
γ)
Δεν προβλέπονται περιορισμοί στα δικαιώματα ψήφου,
δ)
Οι κανόνες για το διορισμό και την αντικατάσταση των μελών του ΔΣ καθώς και για την τροποποίηση του
καταστατικού είναι σύμφωνοι με τα προβλεπόμενα από το νόμο.
Η Eurobank Holdings δεν γνωρίζει την ύπαρξη συμφωνιών μεταξύ μετόχων της, οι οποίες συνεπάγονται περιορισμούς στη
μεταβίβαση των μετοχών της ή στην άσκηση των δικαιωμάτων ψήφου που απορρέουν από τις μετοχές της. Σε περίπτωση
αλλαγής στον έλεγχο της Eurobank Holdings κατόπιν δημόσιας πρότασης, δεν υφίστανται σημαντικές συμφωνίες της
Eurobank Holdings οι οποίες τίθενται σε ισχύ, τροποποιούνται ή λήγουν. Δεν υπάρχουν συμφωνίες της Eurobank Holdings
με μέλη του ΔΣ της ή με το προσωπικό της, οι οποίες να προβλέπουν αποζημίωσή τους σε περίπτωση αποχώρησής τους
εξαιτίας δημόσιας πρότασης.
Διοικητικό Συμβούλιο
Το Διοικητικό Συμβούλιο (Δ.Σ.) εξελέγη από την Τακτική Γενική Συνέλευση των Μετόχων (ΤΓΣ) την 23 Ιουλίου 2024, για
θητεία τριών ετών η οποία θα λήξει την 23 Ιουλίου 2027 παρατεινόμενη μέχρι τη λήξη της προθεσμίας εντός της οποίας
θα συνέλθει η ΤΓΣ για το έτος 2027.
Το Δ.Σ. της Eurobank Holdings αναφέρεται στη σημείωση 48 των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων. Τα
βιογραφικά σημειώματα των μελών είναι διαθέσιμα στην ιστοσελίδα της Eurobank Holdings (
www.eurobankholdings .gr
).
Άλλες πληροφορίες του άρθρου 97, παρ. 1 (β) του Νόμου 4548/2018
Σύμφωνα με το άρθρο 97 παρ. 1 (β) του Νόμου 4548/2018 τα μέλη του ΔΣ οφείλουν να αποκαλύπτουν έγκαιρα και με
επάρκεια στα υπόλοιπα μέλη του διοικητικού συμβουλίου τα ίδια συμφέροντά τους, που ενδέχεται να ανακύψουν από
συναλλαγές της Eurobank Holdings, οι οποίες εμπίπτουν στα καθήκοντά τους, καθώς και κάθε σύγκρουση των
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
19
|
Σελίδα
€ = Ευρώ εκατ. = εκατομμύρια δις = δισεκατομμύρια
συμφερόντων τους με εκείνα της Eurobank Holdings ή συνδεδεμένων με αυτήν επιχειρήσεων. Σε αυτή την περίπτωση και
προς συμμόρφωση με τις διατάξεις του άρθρου 97 παρ. 3 του ίδιου νόμου το μέλος του ΔΣ δεν δικαιούται να ψηφίζει σε
θέματα στα οποία υπάρχει σύγκρουση συμφερόντων με την Eurobank Holdings ή προσώπων με τα οποία αποτελούν
συνδεδεμένα μέρη. Στις περιπτώσεις αυτές οι αποφάσεις λαμβάνονται από τα υπόλοιπα μέλη του ΔΣ.
Για το 2024 σημειώθηκαν τα παρακάτω θέματα στα οποία υπήρξε σύγκρουση συμφερόντων με την Eurobank Holdings:
Για τους σκοπούς των συζητήσεων αναφορικά με την προτεινόμενη τροποποίηση της Συμφωνίας Μετόχων της Grivalia
Hospitality S.A., η οποία περιλάμβανε επιχειρηματική συμφωνία μεταξύ της Eurobank, θυγατρικής της Eurobank Holdings,
και ορισμένων συνδεδεμένων μερών, το μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου, κ. B. Martin, δεν είχε δικαίωμα ψήφου. O
ανωτέρω αποκλεισμός βασίστηκε στην παράγραφο 3 του Άρθρου 97 του Εταιρικού Νόμου 4548/2018, καθώς ανέκυπτε
σύγκρουση συμφερόντων λόγω της θέσης του κ. B. Martin ως Vice Chairman of Strategic Investments στη Fairfax,
σημαντικού μετόχου της Eurobank Holdings και συνδεδεμένου μέρους στη συγκεκριμένη επιχειρηματική συμφωνία.
Για σκοπούς α) αποφάσεων που αφορούν το πρόγραμμα Δικαιωμάτων Προαίρεσης για Απόκτηση Μετοχών (εφαρμογή
4ης σειράς) που εγκρίθηκε από την Ετήσια Γενική Συνέλευση των Μετόχων το 2020 και β) εγκρίσεων σύμφωνα με το
άρθρο 86 του Ν. 4261/2014, ο Διευθύνων Σύμβουλος κ. Καραβίας και οι Αναπληρωτές Διευθύνοντες Σύμβουλοι κ.κ.
Ιωάννου και Βασιλείου δεν δικαιούνταν να ψηφίσουν, σύμφωνα με τις διατάξεις του παρ. 3 του άρθ. 97 του Ν. 4548/2018,
λόγω σύγκρουσης συμφερόντων.
Συναλλαγές με συνδεόμενα μέρη
Την 31 Δεκεμβρίου 2024, τα υπόλοιπα των συναλλαγών του Ομίλου και τα αντίστοιχα καθαρά έσοδα/έξοδα για το 2024
με (α) τα βασικά μέλη της Διοίκησης (ΒΜΔ) και τις εταιρείες που ελέγχονται ή ελέγχονται από κοινού από ΒΜΔ είναι:
απαιτήσεις €5,3 εκατ., υποχρεώσεις €21,2 εκατ., καθαρά έξοδα €9 εκατ., (β) τον όμιλο Fairfax (εξαιρουμένου του ομίλου
“Eurolife FFH Insurance Group Ανώνυμος Εταιρεία Συμμετοχών”, που είναι επίσης συγγενής του Ομίλου) είναι: απαιτήσεις
€164,2 εκατ., υποχρεώσεις €23,4 εκατ., εκδοθείσες εγγυήσεις €2,5 εκατ., καθαρά έσοδα €18,8 εκατ. και (γ) με τις συγγενείς
εταιρείες και κοινοπραξίες και το ταμείο επαγγελματικής ασφάλισης προσωπικού Ομίλου Eurobank είναι: απαιτήσεις €100
εκατ., υποχρεώσεις €106 εκατ. και καθαρά έξοδα €69 εκατ.
Οι αμοιβές των ΒΜΔ που αφορούν σε βραχυπρόθεσμες παροχές ανέρχονται σε €11,8 εκατ. (2023: € 8,3 εκατ.)
συμπεριλαμβανομένου ποσού €2,2 εκατ. που αφορά στο άμεσα καταβλητέο μέρος μεταβλητών αποδοχών που
χορηγήθηκαν με τη μορφή συμμετοχής στα διανεμητέα κέρδη, ενώ εκείνες που αφορούν σε μακροπρόθεσμες παροχές
ανέρχονται σε € 5,3 εκατ. (2023: € 1,4 εκατ.) συμπεριλαμβανομένου ποσού € 3,2 εκατ. που αφορά στο αναβαλλόμενο
μέρος μεταβλητών αποδοχών που χορηγήθηκαν με τη μορφή συμμετοχής στα διανεμητέα κέρδη και θα καταβληθούν σε
ισόποσες δόσεις τα επόμενα 4-5 έτη. Επιπλέον, στα ΒΜΔ χορηγήθηκαν €5,5 εκατ. μεταβλητές αποδοχές με τη μορφή
δικαιωμάτων προαίρεσης για την απόκτηση μετοχών (2023: €7,8 εκατ.), εκ των οποίων €3,3 εκατ. σχετίζονται με
δικαιώματα που δύναται να ασκηθούν τμηματικά και ισόποσα τα επόμενα 4-5 έτη. Οι μεταβλητές αποδοχές χορηγήθηκαν
κατόπιν της εγκρίσεως τους από τις Ετήσιες Γενικές Συνελεύσεις των μετόχων της Εταιρείας και της Τράπεζας που
πραγματοποιήθηκαν στις 23 Ιουλίου 2024, σύμφωνα με την πολιτική αποδοχών της Εταιρείας και της Τράπεζας.
Την ίδια ημερομηνία, τα υπόλοιπα των συναλλαγών της Εταιρείας και τα αντίστοιχα καθαρά έσοδα/έξοδα για το 2024 με
(α) τα βασικά μέλη της Διοίκησης (ΒΜΔ) είναι: αμοιβές €0,4 εκατ. που αφορούν κυρίως σε υπηρεσίες των ΒΜΔ που
παρέχονται από την Τράπεζα βάσει της σχετικής συμφωνίας, (β) τον όμιλο της Fairfax: απαιτήσεις και λειτουργικά έσοδα
€0,33 εκατ. σχετικά με χρηματοοικονομικές συμβουλευτικές υπηρεσίες, (γ) τις θυγατρικές εταιρείες είναι: απαιτήσεις
€1.822,5 εκατ., υποχρεώσεις €0,8 εκατ., και καθαρά έσοδα €355,2 εκατ. και (δ) τη συγγενή εταιρεία του Ομίλου Eurolife
FFH Insurance Group Ανώνυμος Εταιρεία Συμμετοχών είναι: λειτουργικά έξοδα ύψους €0,1 εκατ.
Όλες οι συναλλαγές με συνδεόμενα μέρη έχουν πραγματοποιηθεί μέσα στα συνήθη πλαίσια των εργασιών του Ομίλου
και σε καθαρά εμπορική βάση (arm's length). Επιπλέον πληροφορίες παρουσιάζονται στη σημείωση 46 των ενοποιημένων
οικονομικών καταστάσεων, και στη σημείωση 19 των οικονομικών καταστάσεων της Εταιρείας.
Εξωτερικοί Ελεγκτές
Η Γενική Συνέλευση των Μετόχων της Eurobank Holdings την 23 Ιουλίου 2024 ενέκρινε τον διορισμό της KPMG ως την
ελεγκτική εταιρεία του τακτικού ελέγχου των οικονομικών καταστάσεων της Eurobank Holdings (ατομικών και
ενοποιημένων) για την χρήση που έληξε 31 Δεκεμβρίου 2024.
Κατά τη διάρκεια του 2024, η Επιτροπή Ελέγχου εξέτασε την ανεξαρτησία και την αποτελεσματικότητα της KPMG, καθώς
και τον ετήσιο προγραμματισμό ελέγχου της. Επίσης, η Eπιτροπή Ελέγχου επιβεβαίωσε σε τριμηνιαία βάση ότι α) οι μη
ελεγκτικές εργασίες που έχουν ανατεθεί στην KPMG, έχουν εξεταστεί και έχουν εγκριθεί όπως απαιτείται και β) υπάρχει
σωστή αναλογία μεταξύ των αμοιβών για ελεγκτικές και μη ελεγκτικές εργασίες που καταβλήθηκαν στην KPMG, σύμφωνα
με τις σχετικές προβλέψεις της Πολιτικής Ομίλου για την Ανεξαρτησία των Εξωτερικών Ελεγκτών (σημ. 47 των
ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων).
Δήλωση Εταιρικής Διακυβέρνησης
Σύμφωνα με το άρθ. 17 του Νόμου 4706/2020 για τις εισηγμένες εταιρείες, το οποίο ορίζει ότι οι εισηγμένες εταιρείες θα
πρέπει να υιοθετήσουν και να εφαρμόζουν κώδικα εταιρικής διακυβέρνησης, που έχει καταρτιστεί από φορέα εγνωσμένου
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
20
|
Σελίδα
€ = Ευρώ εκατ. = εκατομμύρια δις = δισεκατομμύρια
κύρους, και κατόπιν σχετικής απόφασης από το Διοικητικό Συμβούλιο της Eurobank Holdings την 29 Σεπτεμβρίου 2021, η
Eurobank Holdings υιοθέτησε και εφαρμόζει τον Ελληνικό Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης (Κώδικας). Ο Κώδικας έχει
αναρτηθεί στην ιστοσελίδα της Eurobank Holdings (www.eurobankholdings.gr)
Η Δήλωση Εταιρικής Διακυβέρνησης για το έτος 2024, που επισυνάπτεται, αποτελεί αναπόσπαστο μέρος της παρούσας
Έκθεσης Διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου και περιγράφει τον τρόπο με τον οποίο εφαρμόστηκαν, κατά το 2024,
οι αρχές που ορίζονται από τον Κώδικα στη Eurobank Holdings και στη Eurobank (100% θυγατρική της Εurobank
Holdings).
Έκθεση Βιωσιμότητας
Σύμφωνα με την Οδηγία (ΕΕ) 2022/2464 και την κατ' εξουσιοδότηση Οδηγία (ΕΕ) 2023/2775 όπως ισχύει, οι οποίες
ενσωματώθηκαν στην ελληνική νομοθεσία με τον Νόμο 5164/ 2024 όπως ισχύει, η έκθεση βιωσιμότητας για το έτος 2024,
που επισυνάπτεται, αποτελεί αναπόσπαστο μέρος της Έκθεσης Διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου και παρέχει τις
απαραίτητες πληροφορίες για την κατανόηση του αντίκτυπου των δραστηριοτήτων του Ομίλου στη βιωσιμότητα, καθώς
και τον αντίκτυπο της βιωσιμότητας στην εξέλιξη, τις επιδόσεις κα ι τη θέση του Ομίλου.
Γεώργιος Ζανιάς Φωκίων Καραβίας
Πρόεδρος Διευθύνων Σύμβουλος
7 Μαρτίου 2025
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
21
|
Σελίδα
€ = Ευρώ εκατ. = εκατομμύρια δις = δισεκατομμύρια
ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ
Ορισμοί των Εναλλακτικών Δεικτών Μέτρησης Απόδοσης (ΕΔΜΑ) σύμφωνα με τις κατευθυντήριες γραμμές της European
Securities and Markets Authority (ESMA) οι οποίοι περιλαμβάνονται στην Έκθεση Διαχείρισης/ Οικονομικές Καταστάσεις:
α)
Δείκτης Δανείων προς Καταθέσεις:
αποσβέσιμο κόστος (amortised cost) προς τις υποχρεώσεις προς πελάτες στο τέλος της υπό εξέταση περιόδου,
β)
Κέρδη προ προβλέψεων (PPI):
όπως γνωστοποιούνται στις οικονομικές καταστάσεις της υπό εξέταση περιόδου,
γ)
Οργανικά Έσοδα:
Το
σύνολο των καθαρών εσόδων από τόκους, των καθαρών εσόδων από τραπεζικές αμοιβές και
προμήθειες και των εσόδων από μη τραπεζικές υπηρεσίες της υπό εξέταση περιόδου,
δ)
Οργανικά κέρδη προ προβλέψεων (Core PPI):
Τα
οργανικά έσοδα αφαιρουμένων των λειτουργικών εξόδων της
υπό εξέταση περιόδου,
ε)
Καθαρό Περιθώριο Επιτοκίου (NIM):
μέσο υπόλοιπο του συνόλου ενεργητικού των συνεχιζόμενων δραστηριοτήτων (ο αριθμητικός μέσος όρος του
συνόλου ενεργητικού, εξαιρουμένων των στοιχείων ενεργητικού από μη συνεχιζόμενες δραστηριότητες, στο τέλος της
υπό εξέταση περιόδου, στο τέλος των ενδιάμεσων τριμήνων και στο τέλος της προηγούμενης περιόδου),
στ)
Έσοδα από αμοιβές και προμήθειες:
Το
σύνολο των καθαρών εσόδων από τραπεζικές αμοιβές και προμήθειες και
των εσόδων από μη τραπεζικές υπηρεσίες της υπό εξέταση περιόδου,
ζ)
Δείκτης Εσόδων από αμοιβές και προμήθειες προς σύνολο ενεργητικού:
Ο λόγος των εσόδων από αμοιβές και
προμήθειες της υπό εξέταση περιόδου σε ετησιοποιημένη βάση και διαιρούμενο προς το μέσο υπόλοιπο του συνόλου
ενεργητικού των συνεχιζόμενων δραστηριοτήτων (ο αριθμητικός μέσος όρος του συνόλου ενεργητικού,
εξαιρουμένων των στοιχείων ενεργητικού από μη συνεχιζόμενες δραστηριότητες, στο τέλος της υπό εξέταση
περιόδου, στο τέλος των ενδιάμεσων τριμήνων και στο τέλος της προηγούμενης περιόδου),
η)
Έσοδα από εμπορικές και λοιπές δραστηριότητες:
Το
σύνολο από τα αποτελέσματα χαρτοφυλακίου συναλλαγών,
αποτελέσματα από επενδυτικούς τίτλους και λοιπά έσοδα/(έξοδα) της υπό εξέταση περιόδου,
θ)
Δείκτης Κόστους προς Έσοδα:
ι)
Προσαρμοσμένα καθαρά κέρδη:
Τα καθαρά κέρδη/ζημιές που αναλογούν στους μετόχους, εξαιρουμένων των
εξόδων αναδιάρθρωσης, της ζημιάς απομείωσης υπεραξίας
/ κέρδους από απόκτηση συμμετοχής, των κερδών /
ζημιών που σχετίζονται με το σχέδιο μετασχηματισμού και μείωσης των μη Εξυπηρετούμενων Ανοιγμάτων (NPE), της
συνεισφοράς σε έργα υποδομής του Ελληνικού Δημοσίου, της καθαρής ζημιάς από μη συνεχιζόμενες δραστηριότητες
και των αναπροσαρμογών φόρου εισοδήματος,
ια)
Μη Εξυπηρετούμενα Ανοίγματα (NPE):
Σύμφωνα με το υφιστάμενο πλαίσιο της Ευρωπαϊκής Αρχής Τραπεζών (ΕΑΤ)
- European Banking Authority (EBA) - στα NPE περιλαμβάνονται δάνεια και απαιτήσεις από πελάτες σε καθυστέρηση
άνω των 90 ημερών και δάνεια και απαιτήσεις από πελάτες αβέβαιης είσπραξης, δηλαδή δάνεια και απαιτήσεις από
πελάτες τα οποία θεωρούνται μη εξυπηρετούμενα, παρόλο που είτε είναι ενήμερα, είτε είναι σε καθυστέρηση μέχρι 90
ημέρες, καθώς υπάρχουν ενδείξεις για δυσκολίες πλήρους αποπληρωμής χωρίς τη ρευστοποίηση της εξασφάλισης.
Τα
NPE, όπως αναφέρονται στο παρόν, αφορούν τα δάνεια (προ προβλέψεων) που επιμετρώνται στο αποσβέσιμο
κόστος, εκτός εκείνων που έχουν ταξινομηθεί ως κατεχόμενα προς πώληση,
ιβ)
Δείκτης NPE
: Ο λόγος των NPE προς το σύνολο των δανείων και απαιτήσεων από πελάτες (προ προβλέψεων), που
επιμετρώνται στο αποσβέσιμο κόστος στο τέλος της υπό εξέταση περιόδου,
ιγ)
NPE (σχηματισμός):
Καθαρή αύξηση/μείωση των NPE της υπό εξέταση περιόδου, εξαιρουμένης της επίπτωσης των
διαγραφών, των πωλήσεων και λοιπών μεταβολών,
ιδ)
Δείκτης Κάλυψης NPE:
απαιτήσεις από πελάτες και των προβλέψεων για δεσμεύσεις που σχετίζονται με το πιστωτικό κίνδυνο (στοιχεία εκτός
ισολογισμού), προς το σύνολο των NPE, στο τέλος της υπό εξέταση περιόδου,
ιε)
Δείκτης Προβλέψεων (ζημιές)
προς το μέσο υπόλοιπο δανείων (μετά από προβλέψεις) - Κόστος Κινδύνου:
των προβλέψεων (ζημιών) για πιστωτικούς κινδύνους από δάνεια και απαιτήσεις της υπό εξέταση περιόδου,
εξαιρουμένου του ποσού που αφορά δάνεια και απαιτήσεις που επιμετρώνται στο αποσβέσιμο κόστος (amortised
cost) που έχουν ταξινομηθεί ως κατεχόμενα προς πώληση, σε ετησιοποιημένη βάση, προς το μέσο υπόλοιπο των
δανείων και απαιτήσεων από πελάτες που επιμετρώνται στο αποσβέσιμο κόστος (ο αριθμητικός μέσος όρος των
δανείων και απαιτήσεων από πελάτες στο αποσβέσιμο κόστος, στο τέλος της υπό εξέταση περιόδου, στο τέλος των
ενδιάμεσων τριμήνων και στο τέλος του προηγούμενου έτους),
ιστ)
Απόδοση Ενσώματων Ιδίων Κεφαλαίων:
Ο λόγος των προσαρμοσμένων καθαρών κερδών προς το μέσο υπόλοιπο
της Ενσώματης Λογιστικής Αξίας (Tangible Book Value). Ενσώματη Λογιστική Αξία είναι το σύνολο των Ιδίων
Kεφαλαίων εξαιρουμένων των προνομιούχων μετοχών, των προνομιούχων τίτλων, δικαιωμάτων τρίτων και μείον τα
άυλα πάγια στοιχεία.
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
22
|
Σελίδα
€ = Ευρώ εκατ. = εκατομμύρια δις = δισεκατομμύρια
Ορισμοί των δεικτών κεφαλαίου και λοιπών επιλεγμένων δεικτών που προβλέπονται από το κανονιστικό πλαίσιο και οι
οποίοι περιλαμβάνονται στην Έκθεση Διαχείρισης/Οικονομικές Καταστάσεις:
α)
Συνολικός δείκτης Κεφαλαιακής Επάρκειας (Total Capital Adequacy ratio):
Ο λόγος των συνολικών εποπτικών
κεφαλαίων, όπως ορίζονται με τον κανονισμό (EE) Αρ.575/2013 όπως ισχύει, με την εφαρμογή των σχετικών
μεταβατικών διατάξεων που αφορούν την υπό εξέταση περίοδο, προς το σύνολο του σταθμισμένου ενεργητικού (Risk
Weighted Assets - RWA). Το σταθμισμένο ενεργητικό είναι το σύνολο του ενεργητικού και των στοιχείων εκτός
ισολογισμού του Ομίλου, σταθμισμένα με βάση τους συντελεστές στάθμισης κινδύνου σύμφωνα με τον κανονισμό
(ΕΕ) Αρ. 575/2013, λαμβάνοντας υπόψη τον πιστωτικό, λειτουργικό και τον κίνδυνο αγοράς,
β)
Δείκτης κεφαλαίου κοινών μετοχών κατηγορίας 1 (CET1):
κατηγορίας 1, όπως ορίζονται με τον κανονισμό (EE) Αρ.575/2013 όπως ισχύει, με την εφαρμογή των σχετικών
μεταβατικών διατάξεων που αφορούν την υπό εξέταση περίοδο, προς το σύνολο του σταθμισμένου ενεργητικού
(RWA),
γ)
Δείκτης κεφαλαίου κοινών μετοχών της κατηγορίας 1 (Πλήρης εφαρμογή):
κοινών μετοχών της κατηγορίας 1, όπως ορίζονται από τον κανονισμό (EE) Αρ.575/2013 όπως ισχύει, χωρίς την
εφαρμογή των σχετικών μεταβατικών διατάξεων προς το σύνολο του σταθμισμένου ενεργητικού (RWA),
δ)
Δείκτης Κάλυψης Ρευστότητας:
Το
συνολικό ποσό των υψηλής ποιότητας άμεσα ρευστοποιήσιμων στοιχείων
ενεργητικού ως προς τις καθαρές εκροές ρευστότητας για μια περίοδο ακραίων συνθηκών 30 ημερών.
ε)
Δείκτης Ελάχιστης Απαίτησης για τα ίδια κεφάλαια και τις Επιλέξιμες Υποχρεώσεις (MREL ratio):
αθροίσματος i) των συνολικών εποπτικών κεφαλαίων (σε ενοποιημένη βάση για την Eurobank A.E.), όπως ορίζονται
με τον κανονισμό (EE) Αρ.575/2013 όπως ισχύει, με την εφαρμογή των σχετικών μεταβατικών διατάξεων που αφορούν
την υπό εξέταση περίοδο ii) το μέρος των κεφαλαιακών μέσων της κατηγορίας 2 που δεν είναι αποδεκτό ως κεφάλαιο
της κατηγορίας 2 (το αποσβεσμένο μέρος προσμετράται στο MREL) και iii) των υποχρεώσεων της Eurobank Α.Ε. που
πληρούν τα κριτήρια επιλεξιμότητας για το MREL, όπως ορίζονται στον κανονισμό (EE) Αρ.575/2013 όπως ισχύει, προς
το σύνολο του σταθμισμένου ενεργητικού (Risk Weighted Assets - RWA).
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
23
|
Σελίδα
€ = Ευρώ εκατ. = εκατομμύρια δις = δισεκατομμύρια
Στον ακόλουθο πίνακα παρατίθενται τα στοιχεία υπολογισμού των ανωτέρω ΕΔΜΑ (APMs), οι οποίοι υπολογίσθηκαν με
βάση τις Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις της Εταιρείας για τη χρήση που έληξε την 31 Δεκεμβρίου 2024 και για τη
χρήση που έληξε την 31 Δεκεμβρίου 2023:
Στοιχεία Υπολογισμού των Εναλλακτικών Δεικτών Μέτρησης της Απόδοσης
€ εκατ.
2024
2023
Καθαρά Έσοδα από Τόκους
⁽
¹
⁾
2.507
2.174
Έσοδα από αμοιβές και προμήθειες
666
544
Λειτουργικά Έσοδα
3.341
2.914
Λειτουργικά Έσοδα, εξαιρουμένου του κέρδους από την επένδυση στην Ελληνική
Τράπεζα
⁽
²
⁾
3.242
2.803
Λειτουργικά Έξοδα εξαιρουμένης της συνεισφοράς σε έργα υποδομής του Ελληνικού
Δημοσίου
⁽
³
⁾
(1.071)
(902)
Κέρδη προ προβλέψεων (PPI)
2.242
1.999
Κέρδη προ προβλέψεων (PPI), εξαιρουμένου του κέρδους από την επένδυση στην
Ελληνική Τράπεζα και της συνεισφοράς σε έργα υποδομής του Ελληνικού Δημοσίου
2.170
1.902
Οργανικά Κέρδη προ προβλέψεων (Core PPI) εξαιρουμένης της συνεισφοράς σε έργα
υποδομής του Ελληνικού Δημοσίου
2.101
1.816
Καθαρά κέρδη/(ζημιές) από συνεχιζόμενες δραστηριότητες
1.511
1.281
Έξοδα αναδιάρθρωσης (μετά από φόρο)
(121)
(29)
Κέρδος από την επένδυση στην Ελληνική Τράπεζα (ως συγγενής)
99,5
111
Συνεισφορά σε έργα υποδομής του Ελληνικού Δημοσίου (προ φόρου)
(27)
(14)
Συνεισφορά σε έργα υποδομής του Ελληνικού Δημοσίου (μετά από φόρο)
(19)
(10)
Ζημιές/αντιλογισμός απομείωσης για τα projects "Leon" και "Solar" (μετά από φόρο)
11
(48)
Ζημιές/αντιλογισμός απομείωσης για τα projects "Leon" και "Solar" (προ φόρου)
16
(67)
Προσαρμοσμένα καθαρά κέρδη
1.484
1.256
Καθαρά κέρδη που αναλογούν στους μετόχους
1.448
1.140
Καθαρές ζημιές από μη συνεχιζόμενες δραστηριότητες
(7)
(141)
Προβλέψεις για πιστωτικούς κινδύνους από δάνεια και απαιτήσεις πελατών
(303)
(412)
Μη Εξυπηρετούμενα Ανοίγματα (NPE) σχηματισμός
⁽⁴⁾
222
138
NPE
1.719
1.512
NPE εξαιρουμένων των NPE της Ελληνικής Τράπεζας που καλύπτονται από το
Πρόγραμμα Προστασίας Περιουσιακών Στοιχείων (APS)
1.530
1.512
Υποχρεώσεις προς Πελάτες
78.593
57.442
Δάνεια και απαιτήσεις από πελάτες (προ προβλέψεων), που επιμετρώνται στο
αποσβέσιμο κόστος
52.245
42.773
Σωρευτικές προβλέψεις απομείωσης για πιστωτικούς κινδύνους από δάνεια και
απαιτήσεις πελατών
(1.309)
(1.258)
Σωρευτική πρόβλεψη απομείωσης για δεσμεύσεις που σχετίζονται με τον πιστωτικό
κίνδυνο
(63)
(48)
Σωρευτική πρόβλεψη απομείωσης για τα NPE της Ελληνικής Τράπεζας που
καλύπτονται από το Πρόγραμμα Προστασίας Περιουσιακών Στοιχείων (APS)
(19)
Υποχρεώσεις προς Πελάτες (Δραστηριότητες στην Ελλάδα)
43.287
39.950
Δάνεια και απαιτήσεις από πελάτες (προ προβλέψεων), που επιμετρώνται στο
αποσβέσιμο κόστος - (Δραστηριότητες στην Ελλάδα)
34.682
32.308
Σωρευτικές προβλέψεις απομείωσης για πιστωτικούς κινδύνους από δάνεια και
απαιτήσεις πελατών - (Δραστηριότητες στην Ελλάδα)
(998)
(1.003)
Μέσο υπόλοιπο του συνόλου ενεργητικού των συνεχιζόμενων δραστηριοτήτων
⁽⁵⁾
91.721
79.106
Μέσο υπόλοιπο των δανείων και απαιτήσεων από πελάτες στο αποσβέσιμο κόστος
⁽⁶⁾
46.237
40.645
Μέσο υπόλοιπο της Ενσώματης Λογιστικής Αξίας (Tangible Book Value)
⁽⁷⁾
8.024
6.957
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
24
|
Σελίδα
€ = Ευρώ εκατ. = εκατομμύρια δις = δισεκατομμύρια
(1)
Τέταρτο τρίμηνο 2024 NIM: Τα καθαρά έσοδα από τόκους του τετάρτου τριμήνου 2024 (€677 εκατ.) σε ετησιοποιημένη βάση, προς
το μέσο υπόλοιπο του συνόλου ενεργητικού των συνεχιζόμενων δραστηριοτήτων (€100.372 εκατ.). Tο μέσο υπόλοιπο του συνόλου
ενεργητικού των συνεχιζόμενων δραστηριοτήτων υπολογίστηκε ως ο αριθμητικός μέσος όρος του υπολοίπου τους στο τέλος της υπό
εξέταση περιόδου (31 Δεκεμβρίου 2024: €101.150 εκατ.) και στο τέλος του τρίτου τριμήνου (30 Σεπτεμβρίου 2024: €99.593 εκατ.).
€1.982 εκατ., (2023: €2.025 εκατ.).
(3)
εκατ., (2023: €644 εκατ.).
των διαγραφών ποσού €95 εκατ., της ταξινόμησης ως κατεχόμενα προς πώληση/πωλήσε ις ποσού €242 εκατ., και λοιπών μεταβολών
ποσού (€133 εκατ.), συμπεριλαμβανομένων των NPE από την απόκτηση της Ελληνικής Τράπεζας.
(5)
Το μέσο υπόλοιπο του συνόλου ενεργητικού των συνεχιζόμενων δραστηριοτήτων υπολογίζεται ως ο αριθμητικός μέσος όρος του
υπολοίπου τους στο τέλος της υπό εξέταση περιόδου (31 Δεκεμβρίου 2024: €101.150 εκατ.) στο τέλος των ενδιάμεσων τριμήνων (30
Σεπτεμβρίου 2024: €99.593 εκατ., 30 Ιουνίου 2024: €98.725 εκατ. και 31 Μαρτίου 2024: €79.356 εκατ.,) και στο τέλος της προηγούμενης
περιόδου (31 Δεκεμβρίου 2023: €79. 781 εκατ.). Τα αντίστοιχα ποσά για την 31 Δεκεμβρίου 2023: €79. 781 εκατ., 30 Σεπτεμβρίου 2023:
€78.023 εκατ., 30 Ιουνίου 2023: €79.137 εκατ., την 31 Μαρτίου 2023: €79.538 εκατ. και την 31 Δεκεμβρίου 2022: €79.052 εκατ.
(6)
Το μέσο υπόλοιπο των δανείων και απαιτήσεων από πελάτες στο αποσβέσιμο κόστος, υπολογίζεται ως ο αριθμητικός μέσος όρος του
υπολοίπου τους στο τέλος της υπό εξέταση περιόδου (31 Δεκεμβρίου 2024: €50.936 εκατ.), στο τέλος των ενδιάμεσων τριμήνων (30
Σεπτεμβρίου 2024: €49.095 εκατ. , 30 Ιουνίου 2024: €48.093 εκατ., και 31 Μαρτίου 2024: €41.546 εκατ.) και στο τέλος της προηγούμενης
περιόδου (31 Δεκεμβρίου 2023: €41.515 εκατ.). Τα αντίστοιχα ποσά για την 31 Δεκεμβρίου 2023: €41.515 εκατ., 30 Σεπτεμβρίου 2023:
€40.734 εκατ., 30 Ιουνίου 2023: €40.604 εκατ., την 31 Μαρτίου 2023: €40.137 εκατ. και την 31 Δεκεμβρίου 2022: €40.237 εκατ.
(7)
εξαιρουμένων των άυλων πάγιων στοιχείων και των δικαιωμάτων τρίτων στο τέλος της υπό εξέταση περιόδου (31 Δεκεμβρίου 2024:
€8.484 εκατ.) και στο τέλος της προηγούμενης περιόδου (31 Δεκεμβρίου 2023: €7.565 εκατ.). Τα αντίστοιχα ποσά για την 31 Δεκεμβρίου
2023: €7.565 εκατ. και την 31 Δεκεμβρίου 2022: €6.340 εκατ.
Σημείωση: Για σκοπούς υπολογισμού του αριθμητικού μέσου των υπολοίπων που χρησιμοποιήθηκαν στους δείκτες α) Καθαρό
περιθώριο επιτοκίου (ΝΙΜ), β) Έσοδα από αμοιβές και προμήθειες προς σύνολο ενεργητικού και γ) Κόστος κινδύνου, τα υπόλοιπα την
30 Ιουνίου 2024 του συνόλου ενεργητικού από συνεχιζόμενες δραστηριότητες και των δανείων και απαιτήσεων που επιμετρώνται στο
αποσβέσιμο κόστος έχουν αναπροσαρμοστεί ώστε να συμπεριλάβουν την επίπτωση των αντίστοιχων υπολοίπων του ομίλου της
Ελληνικής Τράπεζας.
Πηγή των χρηματοοικονομικών πληροφοριών
Η Έκθεση Διαχείρισης περιλαμβάνει χρηματοοικονομικά δεδομένα και μεγέθη όπως προέρχονται από τις ενοποιημένες
οικονομικές καταστάσεις της Εταιρείας για τη χρήση που έληξε 31 Δεκεμβρίου 2024 και για τη χρήση που έληξε 31
Δεκεμβρίου 2023, οι οποίες έχουν συνταχθεί σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς (ΔΠΧΑ).
Επιπλέον, περιλαμβάνει πληροφορίες οι οποίες αντλούνται από τα εσωτερικά συστήματα πληροφόρησης, σύμφωνες με
τις λογιστικές αρχές του Ομίλου, όπως οι επιλεγμένες χρηματοοικονομικές πληροφορίες για τους δύο κύριους τομείς
αναφοράς δραστηριοτήτων του Ομίλου α) Ελληνικές Δραστηριότητες, οι οποίες ενσωματώνουν τις επιχειρηματικές
δραστηριότητες προερχόμενες από την Εταιρεία, τη Τράπεζα και τις ελληνικές θυγατρικές και β) Διεθνείς Δραστηριότητες,
οι οποίες ενσωματώνουν τις επιχειρηματικές δραστηριότητες προερχόμενες από τις τράπεζες και τις τοπικές θυγατρικές οι
οποίες δραστηριοποιούνται στη Βουλγαρία, Κύπρο και Λουξεμβούργο (σχετική αναφορά στη σελίδα 5).
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
1
|
Σελίδα
ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ 2024
Πίνακας Περιεχομένων
1.
Εισαγωγή ...................................................................................................................................................................................... 3
2.
Υιοθέτηση του Ελληνικού Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης ........................................................................................... 3
3.
Εταιρική Διακυβέρνηση και Βασικές Πολιτικές ..................................................................................................................... 3
3.1 Εσωτερικός Κανονισμός Λειτουργίας ................................ ................................ ................................ ................................ ................. 3
3.2 Πολιτική Καταλληλότητας των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου. ................................ ................................ ................... 4
3.3 Σχεδιασμός Διαδοχής Διευθύνοντος Συμβούλου (CEO) ................................ ................................ ................................ ........... 6
3.4 Πολιτική Αξιολόγησης του Διοικητικού Συμβουλίου ................................ ................................ ................................ ................... 6
3.5 Πολιτική Διαφοροποίησης του Διοικητικού Συμβουλίου ................................ ................................ ................................ .......... 6
3.6 Πολιτική Αποδοχών ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ..................... 7
3.7 Πολιτική Συμμετοχής στο Διοικητικό Συμβούλιο και τις Επιτροπές του Διοικητικού Συμβουλίου ........................... 8
3.8 Πρόγραμμα Εισαγωγής και Συνεχούς Επαγγελματικής Κατάρτισης/Ανάπτυξης για τα μέλη του Δ.Σ. ................... 8
3.9 Πολιτική Διακυβέρνησης Ομίλου ................................ ................................ ................................ ................................ ......................... 8
3.10 Πολιτική Συγκρούσεων Συμφερόντων ................................ ................................ ................................ ................................ ............... 9
3.11 Άλλες Σημαντικές Πολιτικές ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 9
4.
Γενική Συνέλευση Μετόχων ...................................................................................................................................................... 9
4.1 Πληροφορίες για τις Γενικές Συνελεύσεις της Eurobank Holdings................................ ................................ ....................... 10
4.1.1 Προϋποθέσεις για τη Συγκρότηση και Πρόσκληση των Γενικών Συνελεύσεων ................................ ............... 10
4.1.2 Συμμετοχή και Αντιπροσώπευση ................................ ................................ ................................ ................................ ........... 10
4.1.3 Τακτική Γενική Συνέλευση των Μετόχων ................................ ................................ ................................ ............................ 10
4.2 Πληροφορίες για τις Γενικές Συνελεύσεις της Eurobank ................................ ................................ ................................ ........... 12
4.2.1 Τακτική Γενική Συνέλευση των Μετόχων ................................ ................................ ................................ ............................ 12
5.
Διοικητικό Συμβούλιο .............................................................................................................................................................. 12
5.1 Γενικά ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ............... 12
5.2 Σύνθεση του Δ.Σ. ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ......................... 12
5.3 Βιογραφικά των Μελών και του Γραμματέα των Δ.Σ. ................................ ................................ ................................ ................ 14
5.4 Επανεκλογή, Παύση και Ανεξαρτησία των Μελών του Διοικητικού Συμβουλίου ................................ ......................... 20
5.5 Διαχωρισμός αρμοδιοτήτων ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ 20
5.5.1 Πρόεδρος ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ....................... 20
5.5.2 Διευθύνων Σύμβουλος ................................ ................................ ................................ ................................ ............................... 21
5.5.3 Εκτελεστικοί Σύμβουλοι ................................ ................................ ................................ ................................ ............................. 21
5.5.4 Μη Εκτελεστικοί Σύμβουλοι ................................ ................................ ................................ ................................ ..................... 21
5.6 Λειτουργία του Δ.Σ. ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ................... 22
5.6.1 Συνεδριάσεις του Δ.Σ. ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ 22
5.6.2 Παροχή πληροφοριών ................................ ................................ ................................ ................................ ............................. 22
5.6.3 Απαρτία στις συνεδριάσεις του Δ.Σ. ................................ ................................ ................................ ................................ .... 22
5.6.4 Αποφάσεις Δ.Σ και πρακτικά ................................ ................................ ................................ ................................ ................... 22
5.6.5 Εταιρικός Γραμματέας ................................ ................................ ................................ ................................ ............................... 23
5.7 Συμμετοχή μελών Δ.Σ. στο Δ.Σ. και στις Επιτροπές Δ.Σ. ................................ ................................ ................................ ............. 23
5.8 Θέσεις των μελών του Δ.Σ. σε διοικητικά συμβούλια άλλων εταιρειών ................................ ................................ ........... 24
5.8.1 Θέσεις των μελών του Δ.Σ. σε διοικητικά συμβούλια άλλων εταιρειών(συμπεριλαμβανομένων των
θέσεων εντός του Ομίλου Eurobank ) την 31.12.2024 ................................ ................................ ................................ .. 25
5.9 Ρόλος και Αρμοδιότητες του Δ.Σ. ................................ ................................ ................................ ................................ ....................... 26
5.10 Κύρια θέματα με τα οποία ασχολήθηκε το Δ.Σ. κατά το 2024 ................................ ................................ .............................. 27
5.10.1 Eurobank Holdings ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 27
5.10.2 Τράπεζα ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ........................... 29
5.10.3 Ημέρα Στρατηγικής του Διοικητικού Συμβουλίου ................................ ................................ ................................ .......... 31
5.11 Εκτίμηση συνολικής αποτελεσματικότητας του Δ.Σ. και των Επιτροπών του Δ.Σ. ................................ ......................... 32
5.11.1 Αξιολόγηση του Δ.Σ. και των Επιτροπών του Δ.Σ. ................................ ................................ ................................ ......... 32
5.11.2 Αξιολόγηση των γνώσεων, των δεξιοτήτων και της εμπειρίας του Δ.Σ. συλλογικά καθώς και των
γνώσεων, των δεξιοτήτων, της εμπειρίας και συνεισφοράς μεμονωμένων μελών του Δ.Σ. ...................... 33
5.11.3 Ατομικές Αξιολογήσεις ................................ ................................ ................................ ................................ ............................... 33
5.11.4 Αξιολόγηση Συλλογικής Καταλληλότητας ................................ ................................ ................................ ........................ 34
5.12 Προγράμματα Εισαγωγής και Συνεχούς Επαγγελματικής Κατάρτισης/Ανάπτυξης για τα μέλη του Δ.Σ. ............ 34
6.
Επιτροπές Δ.Σ. ........................................................................................................................................................................... 35
6.1 Διακυβέρνηση και Λειτουργία των Επιτροπών Δ.Σ. ................................ ................................ ................................ ................... 35
6.1.1 Μέλη των Επιτροπών Δ.Σ. ................................ ................................ ................................ ................................ ........................ 35
6.1.2 Κανονισμοί Λειτουργίας Επιτροπών Δ.Σ. ................................ ................................ ................................ .......................... 35
6.1.3 Συνεδριάσεις Επιτροπών Δ.Σ. ................................ ................................ ................................ ................................ ................. 35
6.1.4 Απαρτία στις συνεδριάσεις Επιτροπών Δ.Σ. ................................ ................................ ................................ ..................... 35
6.1.5 Αποφάσεις των Επιτροπών Δ.Σ. ................................................................ ................................ ................................ ............ 35
6.1.6 Γραμματέας Επιτροπών Δ.Σ. και τήρηση Πρακτικών ................................ ................................ ................................ ... 36
6.1.7 Αξιολόγηση των Επιτροπών Δ.Σ. ................................ ................................ ................................ ................................ ........... 36
6.2 Επιτροπή Ελέγχου (ΕΕ) ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ............. 36
6.2.1 Σύνθεση / Μέλη της ΕΕ ................................ ................................ ................................ ................................ .............................. 36
6.2.2 Συνεδριάσεις ΕΕ ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ............ 37
6.2.3 Συμμετοχή στις συνεδριάσεις της ΕΕ ................................ ................................ ................................ ................................ ... 37
6.2.4 Αξιολόγηση απόδοσης ΕΕ................................ ................................ ................................ ................................ ........................ 37
6.2.5 Δραστηριότητα της ΕΕ για το 2024 ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 38
6.3 Επιτροπή Κινδύνων (ΕΚ) ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ .......... 41
6.3.1 Σύνθεση / Μέλη ΕΚ ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ .... 42
6.3.2 Συνεδριάσεις ΕΚ ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ........... 42
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
2
|
Σελίδα
6.3.3 Συμμετοχή στις συνεδριάσεις της ΕΚ ................................ ................................ ................................ ................................ .. 42
6.3.4 Αξιολόγηση απόδοσης ΕΚ ................................ ................................ ................................ ................................ ....................... 43
6.3.5 Δραστηριότητα της ΕΚ για το 2024 ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 43
6.4 Επιτροπή Αποδοχών (ΕΑ) ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 45
6.4.1 Σύνθεση / Μέλη ΕΑ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ...... 45
6.4.2 Συνεδριάσεις ΕΑ ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ........... 46
6.4.3 Συμμετοχή στις συνεδριάσεις της ΕΚ ................................ ................................ ................................ ................................ .. 46
6.4.4 Αξιολόγηση απόδοσης ΕΑ ................................ ................................ ................................ ................................ ....................... 46
6.4.5 Δραστηριότητες ΕΑ για το 2024 ................................ ................................ ................................ ................................ ........... 46
6.5 Επιτροπή Υποψηφιοτήτων
6.5.1 Μέλη / Σύνθεση της ΕΥπ&ΕΔ ................................ ................................ ................................ ................................ .................. 49
6.5.2 Συνεδριάσεις ΕΥπ&ΕΔ ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ 49
6.5.3 Συμμετοχή στις Συνεδριάσεις ΕΥπ&ΕΔ ................................ ................................ ................................ ............................... 49
6.5.4 Αξιολόγηση Απόδοσης ΕΥπ&ΕΔ ................................ ................................ ................................ ................................ ........... 50
6.5.5 Δραστηριότητα των ΕΥπ&ΕΔ για το 2024 ................................ ................................ ................................ ........................ 50
6.5.6 Διαφοροποίηση του Διοικητικού Συμβουλίου ................................ ................................ ................................ ............... 52
6.5.7 Διαφοροποίηση Ανώτερων Στελεχών ................................ ................................ ................................ ............................... 52
6.6 Επιτροπή Ψηφιακής Τεχνολογίας και Μετασχηματισμού ................................ ................................ ................................ ........ 53
6.6.1 Σύνθεση / Προεδρία Επιτροπής Ψηφιακής Τεχνολογίας και Μετασχηματισμού ................................ ............ 53
6.6.2 Συνεδριάσεις της Επιτροπής Ψηφιακής Τεχνολογίας και Μετασχηματισμού ................................ ................... 53
6.6.3 Συμμετοχή στις Συνεδριάσεις της Επιτροπής Ψηφιακής Τεχνολογίας και Μετασχηματισμού ................... 54
6.6.4 Αξιολόγηση Απόδοσης της Επιτροπής Ψηφιακής Τεχνολογίας και Μετασχηματισμού ............................... 54
6.6.5 Δραστηριότητα της Επιτροπής Ψηφιακής Τεχνολογίας και Μετασχηματισμού για το 2024 ..................... 54
7.
Επιτροπές που συστήνει ο Διευθύνων Σύμβουλος (Επιτροπές Διοίκησης) ................................................................... 54
7.1 Πολιτική Επιτροπών Διοίκησης ................................ ................................ ................................ ................................ ............................ 55
7.2 Διοικητική Επιτροπή (ΔιοικΕ) ................................................................ ................................ ................................ ................................ . 55
7.2.1 Βιογραφικά μελών Διοικητικής Επιτροπής (εκτός των μελών Δ.Σ.) ................................ ................................ ....... 55
7.3 Επιτροπή Στρατηγικού Σχεδιασμού (ΕΣΣ) ................................ ................................ ................................ ................................ ....... 59
7.4 Εκτελεστική Επιτροπή Διαχείρισης Κινδύνων (ΕΕΔΚ) ................................ ................................ ................................ ................ 60
7.5 Επιτροπή Διαχείρισης Ενεργητικού – Παθητικού του Ομίλου (G-ALCO)................................ ................................ .......... 61
7.6 Κεντρικές Επιτροπές Πιστοδοτήσεων - (ΚΕΠ) ................................ ................................ ................................ ............................. 64
7.6.1 Κεντρική Επιτροπή Πιστοδοτήσεων Ι (ΚΕΠ Ι) ................................ ................................ ................................ .................. 64
7.6.2 Κεντρική Επιτροπή Πιστοδοτήσεων ΙΙ(ΚΕΠ ΙΙ) ................................ ................................ ................................ ................. 64
7.7 Troubled Assets Committee (ΕΔΠΔ) ................................ ................................ ................................ ................................ ................ 64
7.8 Επιτροπή Προϊόντων & Υπηρεσιών (ΕΠ&Υ) ................................ ................................ ................................ ................................ .. 65
7.9 Διοικητική Επιτροπή Βιωσιμότητας (ΔΕΒ) ................................................................ ................................ ................................ ....... 66
7.10 Επιτροπή Δεοντολογίας ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ .......... 66
8.
Ελεγκτικές Μονάδες ................................................................................................................................................................. 66
8.1 Εσωτερικός Έλεγχος ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ .................. 66
8.1.1 Eurobank Holdings ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 66
8.1.2 Eurobank ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ......................... 67
8.2 Διαχείριση Κινδύνου ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ................ 68
8.2.1 Eurobank Holdings ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 68
8.2.2 Eurobank ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ......................... 68
8.3 Κανονιστική Συμμόρφωση ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ .... 70
8.3.1 Eurobank Holdings ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 70
8.3.2 Eurobank ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ .......................... 71
8.4 Προστασία Προσωπικών Δεδομένων................................ ................................ ................................ ................................ .............. 72
8.4.1 Eurobank Holdings ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 72
8.4.2 Eurobank ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ......................... 72
9.
Σύστημα Εσωτερικού Ελέγχου ................................................................................................................................................ 73
9.1
Αρχές Εσωτερικού Ελέγχου ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ... 73
9.2 Χαρακτηριστικά των Συστημάτων Εσωτερικού Ελέγχου (ΣΕΕ) ................................ ................................ .............................. 73
9.3 Αξιολόγηση του Συστήματος Εσωτερικού Ελέγχου ................................ ................................ ................................ .................... 74
9.4 Ανεξάρτητη Αξιολόγηση του Συστήματος Εσωτερικού Ελέγχου ................................ ................................ .......................... 74
9.5 Σύστημα Εταιρικής Διακυβέρνησης σύμφωνα με το άρθρο 4 παρ. 1 του Ν. 4706/2020 ................................ .......... 74
10.
Βιωσιμότητα ............................................................................................................................................................................... 75
10.1 Προσέγγιση Βιωσιμότητας ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ .... 75
10.2 Πολιτικές και Πλαίσια Βιωσιμότητας ................................ ................................ ................................ ................................ ................. 75
10.3 Σχέση με ενδιαφερόμενα μέρη και αξιολόγηση διπλής σημαντικότητας (double materiality assessment) ... 76
10.4 Αναφορές και Διαφάνεια ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ........ 77
11.
Άλλες πληροφορίες που απαιτούνται από την Οδηγία 2004/25/EU .............................................................................. 78
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
3
|
Σελίδα
1. Εισαγωγή
Σύμφωνα με το Άρθρο 152(1) και το Άρθρο 153(3) του Νόμου 4548/2018, τον Νόμο 4706/2020 και τον Ελληνικό Κώδικα
Εταιρικής Διακυβέρνησης, η Έκθεση του Διοικητικού Συμβουλίου της Eurobank Ergasias Services and Holdings Α.Ε. (η
«Εταιρεία», η «Eurobank Holdings», η «Holdings» ή η «HoldCo») περιλαμβάνει τη Δήλωση Εταιρικής Διακυβέρνησης, η
οποία καλύπτει τα ακόλουθα βασικά πεδία:
●
Υιοθέτηση του Ελληνικού Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης
●
Εταιρική Διακυβέρνηση και Βασικές Πολιτικές
●
Γενική Συνέλευση Μετόχων
●
Διοικητικό Συμβούλιο
●
Επιτροπές Διοικητικού Συμβουλίου
●
Επιτροπές συνιστώμενες από τον Διευθύνοντα Σύμβουλο
●
Ελεγκτικές Μονάδες
●
Σύστημα Εσωτερικού Ελέγχου
●
Βιωσιμότητα
●
Πρόσθετες Γνωστοποιήσεις που απαιτούνται από την Οδηγία 2004/25/ΕΚ
2.
Υιοθέτηση του Ελληνικού Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης
Σύμφωνα με το Άρθρο 17 του Νόμου 4706/2020, το οποίο απαιτεί από τις εισηγμένες εταιρείες να υιοθετούν και να
εφαρμόζουν κώδικα εταιρικής διακυβέρνησης εκδοθέντα από αναγνωρισμένο και αξιόπιστο φορέα, η Eurobank Holdings
έχει υιοθετήσει και εφαρμόζει τον Ελληνικό Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης (ο «Κώδικας»).
Ο Κώδικας είναι διαθέσιμος στην ιστοσελίδα της Eurobank Holdings (
https://www.eurobankholdings.gr
).
Δεδομένου ότι ο Όμιλος Eurobank Holdings (ο «Όμιλος») αποτελείται κυρίως από την Eurobank Α.Ε. («Eurobank» ή η
«Τράπεζα») και τις θυγατρικές της (ο «Όμιλος Eurobank»), η παρούσα Δήλωση Εταιρικής Διακυβέρνησης περιγράφει τον
τρόπο με τον οποίο οι αρχές του Κώδικα εφαρμόστηκαν τόσο στην Eurobank Holdings όσο και στην Eurobank κατά τη
διάρκεια του 2024.
3.
Εταιρική Διακυβέρνηση και Βασικές Πολιτικές
Το πλαίσιο εταιρικής διακυβέρνησης του Ομίλου, εναρμονισμένο με τις ισχύουσες νομικές και κανονιστικές απαιτήσεις
καθώς και τις διεθνείς βέλτιστες πρακτικές, διασφαλίζει ότι η HoldCo, η Τράπεζα και οι θυγατρικές τους λειτουργούν με
αξιοπιστία, υπευθυνότητα, δικαιοσύνη και διαφάνεια, διαφυλάσσοντας τα συμφέροντα των μετόχων τους και όλων των
λοιπών ενδιαφερόμενων μερών.
Στο πλαίσιο αυτό, η HoldCo και η Τράπεζα έχουν θεσπίσει ένα ολοκληρωμένο σύνολο πολιτικών και διαδικασιών, οι οποίες
αναθεωρούνται τακτικά και εγκρίνονται από το εκάστοτε Διοικητικό Συμβούλιο (Δ.Σ.) και/ή τις Επιτροπές του Δ.Σ., όπως
απαιτείται. Οι βασικές πολιτικές που διέπουν τη HoldCo και την Τράπεζα παρατίθενται παρακάτω.
3.1
Εσωτερικός Κανονισμός Λειτουργίας
Ο Εσωτερικός Κανονισμός Λειτουργίας (ΕΚΛ) της Eurobank Holdings και της Eurobank έχει αναπτυχθεί σύμφωνα με τον
Νόμο 4706/2020, προκειμένου να διασφαλιστεί η συμμόρφωση με τις κανονιστικές απαιτήσεις και τις πολιτικές εσωτερικής
διακυβέρνησης. Ο ΕΚΛ καθορίζει το γενικό πλαίσιο βάσει του οποίου κάθε Εταιρεία διοικείται και ελέγχεται, αποτελώντας
επίσημο αρχείο των βασικών αρχών εσωτερικού ελέγχου που ισχύουν.
Οι πολιτικές και οι έλεγχοι που περιλαμβάνονται στους ΕΚΛ της HoldCo και της Τράπεζας έχουν σχεδιαστεί για να
ελαχιστοποιούν τον κίνδυνο σφαλμάτων ή οικονομικών απωλειών, να προστατεύουν τα συμφέροντα των μετόχων και των
καταθετών και να διασφαλίζουν τη συνεχή συμμόρφωση με τις κανονιστικές απαιτήσεις.
Οι ΕΚΛ της HoldCo και της Τράπεζας παρέχουν μια συνοπτική επισκόπηση των πολιτικών ελέγχου, ενώ πιο λεπτομερείς
διαδικασίες λειτουργίας τεκμηριώνονται σε επιμέρους εγχειρίδια και διαδικασίες που διατηρούνται από τις αντίστοιχες
μονάδες. Οι θυγατρικές υποχρεούνται να θεσπίζουν τους δικούς τους ΕΚΛ και/ή εγχειρίδια διαδικασιών και να υιοθετούν
τις πολιτικές του Ομίλου, όπου αυτό είναι εφαρμόσιμο. Οι αρχές που καθορίζονται στον ΕΚΛ ισχύουν για όλες τις μονάδες
και τις θυγατρικές, εκτός εάν τοπικές συνθήκες ή κανονισμοί επιβάλλουν αποκλίσεις. Κάθε ΕΚΛ περιλαμβάνει ένα
οργανόγραμμα σε υψηλό επίπεδο και μια συνοπτική περιγραφή των κύριων αρμοδιοτήτων των βασικών λειτουργιών
ελέγχου εντός της HoldCo και της Eurobank. Τα εγχειρίδια αυτά συμπληρώνονται από τα εγχειρίδια διαδικασιών των
επιμέρους μονάδων και θυγατρικών, τα οποία παρέχουν γραπτή περιγραφή των ανώτατων επιπέδων του Συστήματος
Εσωτερικού Ελέγχου του Ομίλου.
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
4
|
Σελίδα
3.2
Πολιτική Καταλληλότητας των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου.
Η Πολιτική Καταλληλότητας για το Διοικητικό Συμβούλιο της HoldCo/Τράπεζας καθορίζει τις κατευθυντήριες γραμμές και
τη διαδικασία για τον εντοπισμό, την επιλογή και την υποβολή υποψηφιοτήτων για το Διοικητικό Συμβούλιο. Διασφαλίζει
ότι οι διορισμοί πραγματοπο ιούνται:
(a) σε συμμόρφωση με τις νομικές και κανονιστικές απαιτήσεις,
(β) με τη δέουσα προσοχή στις προσδοκίες των κύριων μετόχων και
(γ) βάσει της ατομικής αξίας και ικανότητας, σύμφωνα με τις βέλτιστες πρακτικές.
Οι κύριοι στόχοι της παρούσας Πολιτικής είναι:
●
Να καθορίσει τις γενικές αρχές που καθοδηγούν την Επιτροπή Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης σε
όλα τα στάδια της διαδικασίας υποβολής υποψηφιοτήτων,
●
Να θεσπίσει συγκεκριμένα κριτήρια και απαιτήσεις για τους υποψηφίους του Διοικητικού Συμβουλίου,
●
Να διασφαλίσει μια διαφανή, αποτελεσματική και κατάλληλη για τον σκοπό διαδικασία υποβολής
υποψηφιοτήτων,
●
Να διατηρήσει μια δομή Διοικητικού Συμβουλίου—συμπεριλαμβανομένου του σχεδιασμού διαδοχής—που
πληροί υψηλά ηθικά πρότυπα, επιτυγχάνει τη βέλτιστη ισορροπία γνώσεων, δεξιοτήτων και εμπειρίας και
ευθυγραμμίζεται με τις ισχύουσες κανονιστικές απαιτήσεις.
Κριτήρια Υποψηφιοτήτων
Το Διοικητικό Συμβούλιο, με την υποστήριξη της Επιτροπήw Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης, οφείλει να
προτείνει υποψηφίους που πληρούν τα ακόλουθα κριτήρια:
1. Φήμη, Ειλικρίνεια, Ακεραιότητα και Εμπιστοσύνη
●
Φήμη: Οι υποψήφιοι πρέπει να διαθέτουν ισχυρή φήμη και υψηλή κοινωνική εκτίμηση, επιδεικνύοντας καλή
υπόληψη σύμφωνα με τα πρότυπα του εφαρμοστέου κανονιστικού πλαισίου για την ειλικρίνεια και την
ακεραιότητα.
●
Ειλικρίνεια, Ακεραιότητα και Εμπιστοσύνη: Οι υποψήφιοι πρέπει να ενσαρκώνουν τα υψηλότερα πρότυπα ηθικής,
ειλικρίνειας, δικαιοσύνης και προσωπικής πειθαρχίας, όπως αποδεικνύεται από το επαγγελματικό τους ιστορικό,
το προσωπικό τους παρελθόν και τις δημόσιε ς δεσμεύσεις τους.
2. Γνώση, Δεξιότητες, Εμπειρία (KSE) και Γενική Καταλληλότητα
●
Κατανόηση της HoldCo/Τράπεζας: Οι υποψήφιοι πρέπει να διαθέτουν επαρκή γνώση, δεξιότητες και εμπειρία
(KSE) για να αναπτύξουν μια πλήρη και ενημερωμένη κατανόηση της επιχείρησης, των δομών διακυβέρνησης, του
κανονιστικού περιβάλλοντος, των αγορών, των ενδιαφερόμενων μερών και των κινδύνων που συνδέονται με τη
HoldCo και τις θυγατρικές της.
●
Βαθμός και Εμπειρία: Ο υποψήφιος πρέπει να έχει αρκετά χρόνια εμπειρίας σε αναγνωρισμένη ηγετική θέση στον
τομέα ειδικότητάς του.
●
Ανεξάρτητος Τρόπος Σκέψης και Ικανότητα Αντίκρουσης: Οι υποψήφιοι πρέπει να αποδεικνύουν την ικανότητα
να σχηματίζουν και να εκφράζουν ανεξάρτητες κρίσεις για όλα τα θέματα που τίθενται ενώπιον του Διοικητικού
Συμβουλίου, καθώς και την ειλικρίνεια να αμφισβητούν τη διοίκηση και τα άλλα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου
όταν είναι αναγκαίο.
●
Συνεργατικότητα, Ομαδικότητα και Ηγεσία: Οι υποψήφιοι πρέπει να συμβάλλουν δημιουργικά και παραγωγικά
στις συζητήσεις και τη λήψη αποφάσεων του Διοικητικού Συμβουλίου, με την ικανότητα να ηγούνται των
συζητήσεων ως Πρόεδροι Επιτροπής, Αντιπρόεδροι ή Πρόεδροι του Διοικητικού Συμβουλίου.
●
Πρόσθετα Κριτήρια για Εκτελεστικά Μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου: Οι υποψήφιοι για θέσεις Εκτελεστικού
Μέλους πρέπει να έχουν αποδείξει ηγετικές ικανότητες μέσω τρεχουσών ή προηγούμενων εκτελεστικών ρόλων,
καθώς και την απαραίτητη εξειδίκευση για να καθοδηγήσουν τη HoldCo/Τράπεζα στην επίτευξη των στρατηγικών
της στόχων. Επίσης, πρέπει να είναι διατεθειμένοι να αναλάβουν πλήρη απασχόληση στην HoldCo/Τράπεζα.
3. Συγκρούσεις Συμφερόντων και Ανεξαρτησία Σκέψης
Η NomCo θα αξιολογήσει τα προσωπικά, επαγγελματικά, χρηματοοικονομικά και πολιτικά συμφέροντα των υποψηφίων
για να διασφαλίσει ότι δεν υπάρχουν πραγματικές, δυνητικές ή αντιληπτές συγκρούσεις συμφερόντων που δεν μπορούν
να προληφθούν, να μετριαστούν επαρκώς ή να διαχειριστούν σύμφωνα με τις πολιτικές της HoldCo/Τράπεζας. Οι
υποψήφιοι πρέπει να είναι σε θέση να εκπροσωπούν τα συμφέροντα όλων των μετόχων, να εκπληρώνουν τις ευθύνες τους
ως Μέλη και να λαμβάνουν ορθές, αντικειμενικές και ανεξάρτητες αποφάσεις.
Η Επιτροπή Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης θα εξετάσει επίσης τα άμεσα και έμμεσα χρηματικά και μη
χρηματικά συμφέροντα των υποψηφίων, συμπεριλαμβανομένων των σχέσεων ή της συμμετοχής τους σε άλλους
οργανισμούς.
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
5
|
Σελίδα
4. Δέσμευση χρόνου
Η Επιτροπή Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης θα διασφαλίσει ότι όλοι οι υποψήφιοι μπορούν να αφιερώσουν
τον απαιτούμενο χρόνο για να εκπληρώσουν αποτελεσματικά τις ευθύνες τους ως Μέλη. Αυτό περιλαμβάνει την ικανότητά
τους να παρακολουθούν και να συμμετέχουν ενεργά και τακτικά στις συνεδριάσεις του Διοικητικού Συμβουλίου και των
Επιτροπών.
5. Συλλογική Καταλληλότητα
Το Διοικητικό Συμβούλιο, ως σύνολο, πρέπει να έχει την ικανότητα να κατανοεί τις δραστηριότητες του ιδρύματος, να εκτιμά
τους συνδεόμενους κινδύνους και να λαμβάνει ενημερωμένες αποφάσεις που ευθυγραμμίζονται με το επιχειρηματικό
μοντέλο, την ανοχή στον κίνδυνο, τη στρατηγική και τις αγορές δραστηριοποίησης του ιδρύματος.
Η σύνθεση του Διοικητικού Συμβουλίου πρέπει να αντανακλά τη γνώση, τις δεξιότητες και την εμπειρία που απαιτούνται
για την εκπλήρωση των ευθυνών του. Το Διοικητικό Συμβούλιο πρέπει συλλογικά να διαθέτει εξειδίκευση στα εξής:
●
Την κύρια δραστηριότητα του ιδρύματος και τους συνδεόμενους κινδύνους του,
●
Όλες τις σημαντικές δραστηριότητες της HoldCo/Τράπεζας,
●
Τομείς εξειδίκευσης και χρηματοοικονομικές δεξιότητες, συμπεριλαμβανομένων των χρηματοοικονομικών και
κεφαλαιαγορών, της φερεγγυότητας, του μοντελισμού κινδύνου και των κινδύνων περιβαλλοντικών, κοινωνικών
και διακυβερνητικών (ESG),
●
Χρηματοοικονομική λογιστική και αναφορά,
●
Διαχείριση κινδύνων, συμμόρφωση (συμπεριλαμβανομένων των AML/CFT) και εσωτερικός έλεγχος,
●
Πληροφοριακή και ψηφιακή τεχνολογία, συμπεριλαμβανομένων της κυβερνοασφάλειας,
●
Τοπικές, περιφερειακές και παγκόσμιες αγορές, όπου εφαρμόζεται,
●
Το νομικό και κανονιστικό πλαίσιο,
●
Στρατηγικός σχεδιασμός και διοικητική εμπειρία,
●
Εποπτεία των (διεθνών) ομίλων και των κινδύνων που σχετίζονται με τη διακυβέρνηση του ομίλου,
●
Εταιρική διακυβέρνηση,
●
Ζητήματα ESG και
●
Αντιπροσώπευση φύλων, σύμφωνα με την Πολιτική Διαφοροποίησης του Διοικητικού Συμβουλίου.
Σχεδιασμός Διαδοχής
Στο πλαίσιο της εποπτείας της διαδικασίας υποβολής υποψηφιοτήτων, η Επιτροπή Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής
Διακυβέρνησης θα διασφαλίσει την εφαρμογή ενός δομημένου, σταδιακού σχεδιασμού διαδοχής για τη διατήρηση της
συνέχειας και της θεσμικής γνώσης στο επίπεδο του Διοικητικού Συμβουλίου. Αυτό είναι ιδιαίτερα κρίσιμο για την
αντιμετώπιση ξαφνικών ή απροσδόκητων απουσιών ή αποχωρήσεων μελών του Διοικητικού Συμβουλίου.
Για το σκοπό αυτό, η Επιτροπή Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης θα:
●
Παρακολουθεί τη διάρκεια θητείας των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου και θα διασφαλίσει τη σταδιακή
τοποθέτηση και συνταξιοδότηση όταν είναι εφικτό. Η επανεκλογή των υπαρχόντων μελών του Διοικητικού
Συμβουλίου θα βασίζεται στην συνεχιζόμενη συμμόρφωσή τους με τα κριτήρια που καθορίζονται στην παρούσα
Πολιτική.
●
Διασφαλίσει την κατάλληλη κατανομή των σχετικών ΓΔΕ (Γνώση, Δεξιότητες, Εμπειρία) στο Διοικητικό Συμβούλιο,
αποφεύγοντας την υπερβολική εξάρτηση από την εξειδίκευση μερικών μόνο Μελών.
●
Αξιολογήσει εάν υπάρχει επαρκής αριθμός μελών του Διοικητικού Συμβουλίου ικανών να αναλάβουν ηγετικούς
ρόλους, περιλαμβανομένων των θέσεων Προέδρου του Διοικητικού Συμβουλίου και των Επιτροπών.
●
Αξιολογήσει περιοδικά τη διαθεσιμότητα κατάλληλων υποψηφίων για την κάλυψη των αναγκών του Διοικητικού
Συμβουλίου όσον αφορά τον μελλοντικό σχεδιασμό διαδοχής.
Λάβει υπόψη τα εξής:
a) τους στόχους και τις επιδιώξεις που καθορίζονται στην Πολιτική Διαφοροποίησης του Διοικητικού Συμβουλίου της
HoldCo/Τράπεζας, και
β) τα αποτελέσματα των Αξιολογήσεων του Διοικητικού Συμβουλίου της HoldCo και της Τράπεζας, διασφαλίζοντας τις
αναγκαίες αλλαγές στη σύνθεση ή τις δεξιότητες για την ενίσχυση της αποτελεσματικότητας και της συλλογικής
καταλληλότητας.
Η Πολιτική Σχεδιασμού Διαδοχής του Διευθύνοντος Συμβούλου (CEO), η οποία συμπληρώνει την παρούσα Πολιτική,
καθορίζει το πλαίσιο για το σχεδιασμό διαδοχής του CEO.
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
6
|
Σελίδα
3.3
Σχεδιασμός Διαδοχής Διευθύνοντος Συμβούλου (CEO)
Η Πολιτική Σχεδιασμού Διαδοχής του Διευθύνοντος Συμβούλου (CEO) της HoldCo/Τράπεζας (η Πολιτική) διαδραματίζει
κρίσιμο ρόλο στην εξασφάλιση μιας ομαλής μετάβασης ηγεσίας. Τα βασικά στοιχεία της Πολιτικής είναι τα εξής:
●
Προσόντα για τη Θέση του CEO: Η Επιτροπή Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης, σε συνεργασία με
τον τρέχοντα CEO, καθορίζει τα απαιτούμενα προσόντα για τον ρόλο του CEO. Αυτό διασφαλίζει ότι ο διάδοχος
διαθέτει τις αναγκαίες δεξιότητες, εμπειρία και ηγετικά χαρακτηριστικά για να καθοδηγήσει αποτελεσματικά τον
οργανισμό.
●
Διαθέσιμος Κατάλογος Υποψηφίων: Η Επιτροπή Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης διασφαλίζει ότι
υπάρχει ένας ισχυρός κατάλογος υποψηφίων που πληρούν τις απαιτήσεις για τη θέση του CEO. Αυτό
περιλαμβάνει την αξιολόγηση εσωτερικών υποψηφίων εντός του οργανισμού, ενώ εξετάζονται επίσης και
εξωτερικοί υποψήφιοι όταν είναι κατάλληλο.
●
Ετήσια Αξιολόγηση: Η Επιτροπή Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης εξετάζει τα προσόντα και την
ομάδα υποψηφίων τουλάχιστον ετησίως, για να διασφαλίσει ότι η διαδικασία σχεδιασμού διαδοχής παραμένει
ευθυγραμμισμένη με τις εξελισσόμενες ανάγκες του οργανισμού, τις κανονιστικές απαιτήσεις και τη στρατηγική
κατεύθυνση.
●
Διαδικασία Επιλογής: Η Επιτροπή Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης ηγείται της διαδικασίας επιλογής
του CEO, αξιολογώντας τους υποψηφίους με βάση τα προσόντα τους, τις ηγετικές τους ικανότητες, την εμπειρία
τους και τη συνάφειά τους με τον πολιτισμό και τους στρατηγικούς στόχους του οργανισμού.
●
Προσαρμοσμένο Πρόγραμμα Εισαγωγής: Αφού επιλεγεί νέος CEO, η Επιτροπή Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής
Διακυβέρνησης εγκρίνει ένα εξατομικευμένο πρόγραμμα εισαγωγής για να διασφαλίσει μια ομαλή μετάβαση.
Αυτό το πρόγραμμα παρέχει στον νέο CEO τις αναγκαίες γνώσεις, πόρους και υποστήριξη για να πετύχει στο ρόλο
του από την αρχή.
Συνολικά, η Πολιτική Σχεδιασμού Διαδοχής Διευθύνοντος Συμβούλου διασφαλίζει ότι ο οργανισμός είναι καλά
προετοιμασμένος για τις μεταβάσεις ηγεσίας, διατηρώντας τη συνέχιση, τη σταθερότητα και την αποτελεσματικότητα στο
υψηλότερο επίπεδο διοίκησης.
3.4
Πολιτική Αξιολόγησης του Διοικητικού Συμβουλίου
Η Πολιτική Αξιολόγησης του Διοικητικού Συμβουλίου και των Επιτροπών του Διοικητικού Συμβουλίου της Eurobank
Holdings και της Eurobank καθορίζει τις αρχές, το πλαίσιο και τη διαδικασία για την ετήσια αξιολόγηση της
αποτελεσματικότητας του Διοικητικού Συμβουλίου και των Επιτροπών του, τόσο στην HoldCo όσο και στην Τράπεζα. Η
Πολιτική επιδιώκει να ευθυγραμμιστεί με τις καλύτερες ευρωπαϊκές τραπεζικές πρακτικές, ενώ συμμορφώνεται πλήρως με
τις ελληνικές και ευρωπαϊκές νομικές και κανονιστικές απαιτήσεις.
Σύμφωνα με την Πολιτική αυτή, η Επιτροπή Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης φέρει την συνολική ευθύνη για:
●
Την αξιολόγηση της δομής, του μεγέθους, της σύνθεσης και της απόδοσης του Διοικητικού Συμβουλίου και των
Επιτροπών του,
●
Την πρόταση προς το Διοικητικό Συμβούλιο για οποιεσδήποτε απαραίτητες αλλαγές για την ενίσχυση της
αποτελεσματικότητας,
●
Την αξιολόγηση της συλλογικής καταλληλότητας του Διοικητικού Συμβουλίου ως σύνολο, καθώς και της
καταλληλότητας και των συνεισφορών των μεμονωμένων μελών του Διοικητικού Συμβουλίου, και
●
Την αναφορά των ευρημάτων και συστάσεών της προς το Διοικητικό Συμβούλιο, όπως απαιτείται.
3.5
Πολιτική Διαφοροποίησης του Διοικητικού Συμβουλίου
Η Πολιτική Διαφοροποίησης του Διοικητικού Συμβουλίου της HoldCo/Τράπεζας αντανακλά τη δέσμευση του οργανισμού
για διαφοροποίηση, σε συμφωνία με τις διεθνείς βέλτιστες πρακτικές και τις εφαρμοστέες νομικές απαιτήσεις.
Σύμφωνα με την Πολιτική, η διαφοροποίηση στο Διοικητικό Συμβούλιο καλύπτει πολλαπλούς παράγοντες, όπως:
●
●
●
●
●
●
Άλλα σχετικά χαρακτηριστικά που συμβάλλουν στη δημιουργία ενός καλά ισορροπημένου και αποτελεσματικού
Διοικητικού Συμβουλίου.
Η Επιτροπή Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης είναι υπεύθυνη για την ενσωμάτωση των παραμέτρων
διαφοροποίησης κατά την αξιολόγηση της σύνθεσης και δομής του Διοικητικού Συμβουλίου.
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
7
|
Σελίδα
Κατά την αξιολόγηση της συλλογικής καταλληλότητας του Διοικητικού Συμβουλίου, τα μέλη της Επιτροπής Υποψηφιοτήτων
και Εταιρικής Διακυβέρνησης συζητούν και καθορίζουν μετρήσιμους στόχους για την ενίσχυση της διαφοροποίηση στο
Διοικητικό Συμβούλιο. Αυτοί οι στόχοι καθοδηγούν τη διαδικασία (επαν)τοποθέτησης και σχεδιασμού διαδοχής των
μεμονωμένων μελών του Διοικητικού Συμβουλίου, σύμφωνα με την Πολιτική Αξιολόγησης του Διοικητικού Συμβουλίου και
των Επιτροπών του Διοικητικού Συμβουλίου.
Ένας βασικός στόχος που καθορίζεται στην Πολιτική είναι η διαφοροποίηση φύλου. Συγκεκριμένα, η Επιτροπή
Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης μέχρι σήμερα στόχευε σε τουλάχιστον 25% εκπροσώπηση του λιγότερο
εκπροσωπούμενου φύλου στο Διοικητικό Συμβούλιο, υπολογιζόμενο με βάση το συνολικό μέγεθος του Διοικητικού
Συμβουλίου, σύμφωνα με τις νομικές απαιτήσεις. Μετά την δημοσίευση του Νόμου 5178/2025, η πρόθεση είναι να υπάρξει
πλήρης συμμόρφωση με τις διατάξεις του.
3.6
Πολιτική Αποδοχών
Η Eurobank Holdings έχει καθορίσει Πολιτική Αποδοχών για τα Μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου (Πολιτική Αποδοχών)
σύμφωνα με τις απαιτήσεις του Νόμου 4548/2018 (ο Νόμος). Η τελευταία έκδοση της Πολιτικής εγκρίθηκε από τη Γενική
Συνέλευση των Μετόχων στις 23 Ιουλίου 2024. Η Πολιτική έχει σχεδιαστεί ώστε να συμμορφώνεται με τις συγκεκριμένες
διατάξεις των Άρθρων 110 και 111 του Νόμου.
Η Πολιτική Αποδοχών καθορίζει τις θεμελιώδεις αρχές και τη δομή που διέπουν τις αποδοχές των μελών του Διοικητικού
Συμβουλίου. Ο κύριος στόχος της είναι να διασφαλίσει ότι οι αποδοχές είναι:
●
Λογικές και ευθυγραμμισμένες με τα πρότυπα της αγοράς,
●
Αμερόληπτες ως προς το φύλο, προωθώντας την ίση μεταχείριση, και
●
Επαρκώς ανταγωνιστικές για να προσελκύσουν και να διατηρήσουν Μέλη με τις απαραίτητες δεξιότητες και
εμπειρία για να υλοποιήσουν αποτελεσματικά τη στρατηγική της Eurobank Holdings.
Επιπλέον, η Πολιτική προστατεύει τα μακροπρόθεσμα συμφέροντα και τη βιωσιμότητα του οργανισμού αποθαρρύνοντας
την υπερβολική ανάληψη κινδύνων. Αυτό επιτυγχάνεται μέσω συνεχούς παρακολούθησης των τάσεων της αγοράς και των
βέλτιστων πρακτικών τόσο σε εθνικό όσο και σε διεθνές επίπεδο.
Η Πολιτική βασίζεται σε εξωτερικές και ανεξάρτητες αναλύσεις συγκριτικής αξιολόγησης των αποδοχών στον
χρηματοπιστωτικό και τραπεζικό τομέα, τόσο στην Ελλάδα όσο και διεθνώς. Αυτή η συγκριτική αξιολόγηση διασφαλίζει ότι
το πλαίσιο αποδοχών για τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου παραμένει ευθυγραμμισμένο με τις βέλτιστες πρακτικές του
κλάδου.
Επιπλέον, η ανάπτυξη και εφαρμογή της Πολιτικής Αποδοχών χαρακτηρίζεται από:
●
Αντικειμενικότητα και διαφάνεια σε όλη τη διαδικασία, και
●
Ανεξάρτητη κρίση και διακριτική ευχέρεια από το Διοικητικό Συμβούλιο κατά την έγκριση ή σύσταση αποδοχών,
διασφαλίζοντας τη συμφωνία με τις επιδόσεις τόσο του ατόμου όσο και της Εταιρείας.
Έκθεση Αποδοχών
Σε συμμόρφωση με το Άρθρο 112(3) του Νόμου 4548/2018, η Eurobank Holdings δημοσιεύει ετήσια Έκθεση Αποδοχών, η
οποία αναλύει τις αποδοχές και τα οικονομικά οφέλη που χορηγούνται σε κάθε Εκτελεστικό και Μη Εκτελεστικό Μέλος του
Διοικητικού Συμβουλίου κατά τη διάρκεια του οικονομικού έτους.
Η Έκθεση Αποδοχών της Eurobank Holdings για το 2024 (
https://www.eurobankholdings.gr
) εγκρίθηκε από τη Γενική
Συνέλευση των Μετόχων στις 23 Ιουλίου 2024. Η αναφορά παρέχει πλήρη και διαφανή ενημέρωση για τις αποδοχές του
Διοικητικού Συμβουλίου, εξασφαλίζοντας αποτελεσματική επικοινωνία με τους μετόχους και τους ενδιαφερόμενους φορείς.
Δομή Αποδοχών
Μη Εκτελεστικά Μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου
●
Μόνο Σταθερές Αποδοχές: Τα Μη Εκτελεστικά Μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου λαμβάνουν σταθερές αποδοχές,
οι οποίες εγκρίνονται ετησίως από τη Γενική Συνέλευση των Μετόχων. Δεν είναι επιλέξιμα για μεταβλητές
αποδοχές.
●
Αποδοχές Διοικητικού Συμβουλίου: Η σταθερή αμοιβή τους αποτελείται από Αποδοχές Διοικητικού Συμβουλίου,
οι οποίες καθορίζονται βάσει των ρόλων τους στο Διοικητικό Συμβούλιο και τις Επιτροπές, της αναμενόμενης
συνεισφοράς τους και του επιπλέον χρόνου και προσπάθειας που απαιτούνται για τις ευθύνες τους.
Εκτελεστικά Μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου
●
Συμβάσεις Εργασίας: Τα Εκτελεστικά Μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου εργάζονται στην Τράπεζα με μόνιμες,
αορίστου χρόνου συμβάσεις. Οι συμβάσεις αυτές απαιτούν τρίμηνη προθεσμία σε περίπτωση παραίτησης.
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
8
|
Σελίδα
●
Δομή Αποδοχών:
o
Τα Εκτελεστικά Μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου λαμβάνουν αποδοχές βάσει των συμβάσεων εργασίας
τους και δεν λαμβάνουν επιπλέον αμοιβή για τον ρόλο τους ως μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου.
o
Μεταβλητές Αποδοχές: Οποιεσδήποτε μεταβλητές αποδοχές απονέμονται ακολουθούν τις διατάξεις της
Πολιτικής Αποδοχών της Τράπεζας και υπόκεινται σε έγκριση από τη Γενική Συνέλευση των Μετόχων.
Διακυβέρνηση Αποδοχών
Δεδομένης της ταυτότητας σύνθεσης των Διοικητικών Συμβουλίων της Eurobank Holdings και της Eurobank, καθώς και
του γεγονότος ότι τα Μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου αμείβονται μόνο από την Τράπεζα, οποιαδήποτε αναφορά στις
αποδοχές του Διοικητικού Συμβουλίου της Eurobank Holdings ισχύει και για τις αποδοχές τους ως Μέλη του Διοικητικού
Συμβουλίου της Τράπεζας.
Η δημοσιοποίηση των αποδοχών του Διοικητικού Συμβουλίου και της διοίκησης για το 2024 περιλαμβάνεται στη σχετική
σημείωση των ενοποιημένων λογαριασμών της Eurobank Holdings. Για να εξασφαλιστεί η διαφάνεια της αγοράς σχετικά
με τις δομές αποδοχών και τους συναφείς κινδύνους, αυτή η πληροφορία είναι δημόσια διαθέσιμη στην ιστοσελίδα της
Eurobank Holdings (www.eurobankholdings.gr).
3.7
Πολιτική Συμμετοχής στο Διοικητικό Συμβούλιο και τις Επιτροπές του Διοικητικού Συμβουλίου
Σε συμμόρφωση με την Πολιτική Συμμετοχής στο Διοικητικό Συμβούλιο και τις Επιτροπές του Διοικητικού Συμβουλίου της
Eurobank Holdings και της Eurobank, τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου αναμένεται να συμμετέχουν σε όλες τις
συνεδριάσεις του Διοικητικού Συμβουλίου και των Επιτροπών στις οποίες έχουν διοριστεί.
Ωστόσο, αναγνωρίζεται ότι, σε ορισμένες περιπτώσεις, τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου ενδέχεται να αδυνατούν να
παραστούν σε συγκεκριμένες συνεδριάσεις λόγω συγκρουόμενων υποχρεώσεων ή απρόβλεπτων περιστάσεων. Για να
εξασφαλιστεί η ενεργός συμμετοχή, κάθε μέλος πρέπει να διατηρεί ένα ελάχιστο ποσοστό συμμετοχής 85% καθ' όλη τη
διάρκεια του ημερολογιακού έτους.
Τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου επιτρέπεται να απουσιάζουν έως και στο 15% των προγραμματισμένων
συνεδριάσεων, μόνο αν παρέχουν έγκυρη δικαιολογία.
Επιπλέον, σύμφωνα με τον Νόμο 4706/2020, αν ένα μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου απουσιάσει αδικαιολόγητα από
τουλάχιστον δύο συνεχόμενες συνεδριάσεις του Διοικητικού Συμβουλίου, θεωρείται ότι έχει παραιτηθεί. Αυτή η παραίτηση
διαπιστώνεται επίσημα μέσω απόφασης του Διοικητικού Συμβουλίου, το οποίο στη συνέχεια ενεργοποιεί τη διαδικασία
αντικατάστασης σύμφωνα με το εφαρμοστέο νομικό πλαίσιο.
3.8
Πρόγραμμα Εισαγωγής και Συνεχούς Επαγγελματικής Κατάρτισης/Ανάπτυξης για τα μέλη του Δ.Σ.
Όλα τα νέα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου παρακολουθούν ένα ολοκληρωμένο Πρόγραμμα Κατάρτισης, το οποίο έχει
σχεδιαστεί για να διασφαλίσει μια ομαλή και αποτελεσματική μετάβαση στους ρόλους τους. Ο στόχος του προγράμματος
είναι:
1.
Να επικοινωνήσει το όραμα και την εταιρική κουλτούρα της Eurobank Holdings και της Eurobank,
2.
Να εισαγάγει τις πρακτικές και διαδικαστικές ευθύνες για την διευκόλυνση της ομαλής ένταξης,
3.
Να επιταχύνει την παραγωγικότητα μειώνοντας τον χρόνο που απαιτείται για την εξοικείωση των νέων μελών με
τους ρόλους τους,
4.
Να εντάξει τα νέα μέλη ως αξιότιμα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου,
5.
Να προσφέρει μια πλήρη εικόνα της οργανωτικής δομής της HoldCo/Τράπεζας, και
6.
Να προσφέρει μια ολοκληρωμένη κατανόηση της επιχείρησης, της στρατηγικής, της δυναμικής της αγοράς, των
βασικών σχέσεων και της ηγετικής ομάδας της HoldCo/Τράπεζας.
Με την ανάληψη των καθηκόντων τους, τα νέα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου λαμβάνουν επίσης ένα Εγχειρίδιο
Υποχρεώσεων, το οποίο καθορίζει τις βασικές τους ευθύνες προς τις Εποπτικές Αρχές και την HoldCo/Τράπεζα. Το
εγχειρίδιο περιλαμβάνει καθοδήγηση σχετικά με τις τοπικές ρυθμιστικές απαιτήσεις και τις διαδικασίες του Διοικητικού
Συμβουλίου.
Επιπλέον, τα νέα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου συμμετέχουν σε συναντήσεις και παρουσιάσεις με βασικά στελέχη για
να αποκτήσουν μια συνολική εικόνα του οργανισμού.
Αναγνωρίζοντας τη σημασία της συνεχούς επαγγελματικής ανάπτυξης, η Eurobank Holdings και η Eurobank παρέχουν
διαρκώς πόρους εκμάθησης για την υποστήριξη της ενίσχυσης των γνώσεων και δεξιοτήτων όλων των μελών του
Διοικητικού Συμβουλίου.
3.9
Πολιτική Διακυβέρνησης Ομίλου
Σύμφωνα με το κανονιστικό πλαίσιο, η Πολιτική Διακυβέρνησης Ομίλου της Eurobank Holdings και της Eurobank καθορίζει
γενικές αρχές διακυβέρνησης για τις εταιρείες του Ομίλου, θέτει κοινά πρότυπα διακυβέρνησης και ορίζει τις αρμοδιότητες,
τις ευθύνες και τις προσδοκίες, διασφαλίζοντας ότι ο Όμιλος λειτουργεί ως μια ενιαία οντότητα με συνεκτική στρατηγική
κατεύθυνση.
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
9
|
Σελίδα
Η πολιτική ενσωματώνει την εσωτερική διακυβέρνηση διευκρινίζοντας τους διακριτούς ρόλους της μητρικής εταιρείας και
των θυγατρικών της, ενώ επίσης θεσπίζει αρχές που σχετίζονται με τη σύνθεση του διοικητικού συμβουλίου, τους ρόλους
και τις ευθύνες, την προεδρία, τις επιτροπές του διοικητικού συμβουλίου, τις διαδικασίες υποψηφιοτήτων, τη
διαφοροποίηση του διοικητικού συμβουλίου, τον προγραμματισμό διαδοχής του CEO, τις αξιολογήσεις του διοικητικού
συμβουλίου, την επαγγελματική ανάπτυξη, τις επιτροπές διοίκησης, τα εγχειρίδια διακυβέρνησης και τους κώδικες εταιρικής
διακυβέρνησης.
Εναρμονίζοντας τις πρακτικές διακυβέρνησης σε όλο τον Όμιλο, η πολιτική προάγει την υπευθυνότητα, τη διαφάνεια και
την αποτελεσματική λήψη αποφάσεων σε όλα τα επίπεδα.
3.10
Πολιτική Συγκρούσεων Συμφερόντων
Η Eurobank Holdings και η Eurobank έχουν εφαρμόσει Πολιτική Συγκρούσεων Συμφερόντων, η οποία έχει εγκριθεί από
τα αντίστοιχα Διοικητικά Συμβούλια, προκειμένου να δημιουργήσουν ένα ολοκληρωμένο πλαίσιο για την αναγνώριση,
πρόληψη και διαχείριση πραγματικών, δυνητικών ή αντιληπτών συγκρούσεων συμφερόντων που προκύπτουν από τις
επιχειρηματικές δραστηριότητες του Ομίλου. Αυτή η πολιτική περιλαμβάνει ένα δομημένο σύνολο πολιτικών, διαδικασιών,
συστημάτων και ελέγχων για την τήρηση ηθικών προτύπων και την εξασφάλιση διαφανούς λήψης αποφάσεων.
Για την πρόληψη συγκρούσεων καθηκόντων, ο Όμιλος έχει εφαρμόσει διαδικαστικές διασφαλίσεις που:
●
Διαχωρίζουν τις εκτελεστικές και μη εκτελεστικές αρμοδιότητες στο επίπεδο του Διοικητικού Συμβουλίου,
εξασφαλίζοντας σαφή διάκριση μεταξύ του Προέδρου του Διοικητικού Συμβουλίου και των εκτελεστικών
λειτουργιών του Διευθύνοντος Συμβούλου,
●
Αποτρέπουν ασύμβατους ρόλους και συγκρούσεις συμφερόντων μεταξύ των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου,
της Διοίκησης και των στελεχών Διοίκησης,
●
Μειώνουν την κακή χρήση εσωτερικών πληροφοριών ή εταιρικών περιουσιακών στοιχείων.
Τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου αναμένεται να:
●
Συμμορφώνονται με υψηλά ηθικά πρότυπα και να τηρούν τις αρχές που καθορίζονται στην Πολιτική
Συγκρούσεων Συμφερόντων,
●
Ενεργούν ανεξάρτητα, λαμβάνοντας έγκυρες, αντικειμενικές και αμερόληπτες αποφάσεις,
●
Δηλώνουν οποιοδήποτε προσωπικό συμφέρον που ενδέχεται να συγκρούεται με τα συμφέροντα της Eurobank
Holdings ή του Ομίλου,
●
Διατηρούν την εμπιστευτικότητα των μη δημοσιευμένων πληροφοριών και αποφεύγουν οποιαδήποτε ενέργεια
που θα μπορούσε να συνιστά κατάχρηση αγοράς ή να δημιουργήσει σύγκρουση συμφερόντων.
Τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου πρέπει να δηλώνουν:
●
Όλες τις εξωτερικές δραστηριότητες, τις θέσεις σε άλλα διοικητικά συμβούλια ή τις σχέσεις εκτός του Ομίλου,
●
Οποιεσδήποτε νέες ή συνεχείς συνθήκες που θα μπορούσαν να επηρεάσουν την ανεξαρτησία τους ή να
δημιουργήσουν σύγκρουση συμφερόντων.
Όλες οι πραγματικές ή δυνητικές συγκρούσεις συμφερόντων στο επίπεδο του Διοικητικού Συμβουλίου πρέπει να:
●
Επικοινωνούνται, καταγράφονται και συζητούνται,
●
Αποφασίζονται και διαχειρίζονται από τον Όμιλο,
●
Ελαχιστοποιούνται μέσω συγκεκριμένων μέτρων για απρόβλεπτες συγκρούσεις, ενώ οι επίμονες συγκρούσεις
διαχειρίζονται μέσω συνεχιζόμενης εποπτείας.
Τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου πρέπει να απέχουν από τη ψήφιση θεμάτων για τα οποία έχουν εντοπισμένη
σύγκρουση συμφερόντων, διασφαλίζοντας τη διαφάνεια, την αμεροληψία και την αποτελεσματική διακυβέρνηση.
3.11
Άλλες Σημαντικές Πολιτικές
Εκτός από τις παραπάνω πολιτικές, η Eurobank Holdings και η Eurobank έχουν θεσπίσει, μεταξύ άλλων, τις ακόλουθες
πολιτικές, οι οποίες αποτελούν αναπόσπαστο μέρος του πλαισίου εταιρικής διακυβέρνησής τους: τον Κώδικα Δεοντολογίας
και Ηθικής, την Πολιτική κατά της Δωροδοκίας και Διαφθοράς και την Πολιτική για την Αναφορά Παράνομων ή Ανήθικων
Συμπεριφορών ή Παραβιάσεων του Ευρωπαϊκού Δικαίου.
4
Γενική Συνέλευση Μετόχων
Η Γενική Συνέλευση Μετόχων (Γενική Συνέλευση) αποτελεί το ανώτατο όργανο της Eurobank Holdings και της Eurobank
και συγκαλείται από τα αντίστοιχα Διοικητικά Συμβούλια για την αντιμετώπιση όλων των θεμάτων που αφορούν την
οντότητα.
Έχει αποκλειστική αρμοδιότητα για θέματα που ορίζονται στο Άρθρο 117 του Νόμου 4548/2018 για τις Ανώνυμες Εταιρείες,
συμπεριλαμβανομένων των τροποποιήσεων του Καταστατικού. Κάθε μέτοχος έχει το δικαίωμα να συμμετέχει και να
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
10
|
Σελίδα
ψηφίσει στη Γενική Συνέλευση, είτε αυτοπροσώπως είτε μέσω νόμιμου αντιπροσώπου, σύμφωνα με τις προβλεπόμενες
νομικές διαδικασίες.
Για να υπάρχει απαρτία και η Γενική Συνέλευση να θεωρείται έγκυρη, οι μέτοχοι που είναι παρόντες ή αντιπροσωπεύονται
πρέπει συλλογικά να κατέχουν τουλάχιστον το 20% (1/5) του καταβεβλημένου μετοχικού κεφαλαίου που συνδέεται με
μετοχές που παρέχουν δικαίωμα ψήφου. Οι αποφάσεις λαμβάνονται με απόλυτη πλειοψηφία και είναι δεσμευτικές για τους
απόντες και τους διαφωνούντες μετόχους. Ωστόσο, για σημαντικές αποφάσεις, όπως οι αλλαγές στο μετοχικό κεφάλαιο ή
συγχωνεύσεις, απαιτείται υψηλότερη απαρτία τουλάχιστον 50% (1/2) του καταβεβλημένου μετοχικού κεφαλαίου και οι
αποφάσεις πρέπει να εγκρίνονται με πλειοψηφία δύο τρίτων (2/3).
Σύμφωνα με το Άρθρο 119(1) του Νόμου 4548/2018, η Ετήσια Γενική Συνέλευση πρέπει να διεξάγεται το αργότερο μέχρι
την 10η ημέρα του ενάτου (9ου) μήνα μετά τη λήξη της οικονομικής χρήσης. Επίσης, η Έκτακτη Γενική Συνέλευση μπορεί να
συγκαλείται από το Διοικητικό Συμβούλιο όταν κρίνεται αναγκαίο ή απαιτείται από το νόμο.
Τα πρακτικά της Γενικής Συνέλευσης επικυρώνονται από τον Πρόεδρο και τον Γραμματέα της συνέλευσης, και ισχύουν τα
δικαιώματα μειοψηφίας που προβλέπονται από τον Νόμο 4548/2018 για τις Ανώνυμες Εταιρείες.
4.1. Πληροφορίες για τις Γενικές Συνελεύσεις της Eurobank Holdings
4.1.1 Προϋποθέσεις για τη Συγκρότηση και Πρόσκληση των Γενικών Συνελεύσεων
Όλα τα πρόσωπα που είναι καταχωρημένα ως μέτοχοι κοινών μετοχών της Eurobank Holdings στο Σύστημα Άϋλων Τίτλων
(ΣΑΤ), το οποίο διαχειρίζεται το Ελληνικό Κεντρικό Αποθετήριο Αξιών Α.Ε., κατά την Ημερομηνία Καταγραφής—
συγκεκριμένα, την έναρξη της πέμπτης ημέρας πριν από τη Γενική Συνέλευση—έχουν δικαίωμα να συμμετάσχουν και να
ψηφίσουν στη Γενική Συνέλευση της HoldCo. Η Ημερομηνία Καταγραφής ισχύει επίσης για οποιαδήποτε Επαναληπτική
Συνέλευση.
Οι μέτοχοι ενημερώνονται εκ των προτέρων για την ημερήσια διάταξη κάθε Γενικής Συνέλευσης και χρησιμοποιούνται νέες
τεχνολογίες για να διευκολυνθεί η συμμετοχή τους. Τουλάχιστον 20 ημέρες πριν από τη Συνέλευση, οι μέτοχοι έχουν
πρόσβαση σε όλες τις απαραίτ ητες πληροφορίες, σε πλήρη συμμόρφωση με την ελληνική νομοθεσία.
Η Πρόσκληση της Γενικής Συνέλευσης περιλαμβάνει:
●
Την ημερομηνία, ώρα και τόπο της συνεδρίασης,
●
Τα θέματα της ημερήσιας διάταξης,
●
Τα δικαιώματα συμμετοχής και ψήφου, καθώς και τις σχετικές διαδικασίες,
●
Τα δικαιώματα των μετόχων μειοψηφίας, και
●
Τα σχετικά έγγραφα που διατίθενται στους μετόχους.
Όλες οι αποφάσεις και οι σχετικές πληροφορίες για κάθε Γενική Συνέλευση δημοσιεύονται στην ενότητα Ενημέρωση
Επενδυτών στην ιστοσελίδα της Eurobank Holdings.
4.1.2 Συμμετοχή και Αντιπροσώπευση
Η Eurobank Holdings διευκολύνει τη συμμετοχή των μετόχων στις Γενικές Συνελεύσεις. Όλοι οι μέτοχοι έχουν το δικαίωμα
να συμμετάσχουν αυτοπροσώπως ή να διορίσουν έναν αντιπρόσωπο, ο οποίος πρέπει να διοριστεί τουλάχιστον 48 ώρες
πριν από την ημερομηνία της συνέλευσης.
Εάν οι ερωτήσεις των μετόχων σχετικά με τα θέματα της ημερήσιας διάταξης δεν απαντηθούν κατά τη διάρκεια της Γενικής
Συνέλευσης, η Eurobank Holdings διαθέτει μια δομημένη διαδικασία για να παρέχει τις σχετικές απαντήσεις.
4.1.3
Τακτική Γενική Συνέλευση των Μετόχων
Η Τακτική Γενική Συνέλευση των μετόχων της Eurobank Holdings πραγματοποιήθηκε στις 23 Ιουλίου 2024, εξ αποστάσεως
μέσω τηλεδιάσκεψης σε πραγματικό χρόνο. Στη συνέλευση συμμετείχαν μέτοχοι που εκπροσωπούσαν 2.849.603.397
μετοχές από συνολικό αριθμό 3.664.399.104 μετοχών (εκτός των 52.080.673 ίδιων μετοχών, σύμφωνα με το Άρθρο 50(1)
του Νόμου 4548/2018), που αντιστοιχούν στο 77,76% του καταβεβλημένου μετοχικού κεφαλαίου με δικαίωμα ψήφου στα
θέματα της ημερήσιας διάταξης.
Η Γενική Συνέλευση:
1.
Ενέκρινε, με πλειοψηφία που υπερβαίνει το όριο του νόμου, τις Ετήσιες Ατομικές και Ενοποιημένες Οικονομικές
Καταστάσεις για τη χρήση του 2023, μαζί με τις Εκθέσεις των Διοικητικών Συμβουλίων και των Ελεγκτών.
2.
Ενέκρινε, με πλειοψηφία που υπερβαίνει το όριο του νόμου, τη διαχείριση για τη χρήση του 2023, καθώς και την
απαλλαγή των Ελεγκτών για την ίδια περίοδο.
3.
Ενέκρινε, με πλειοψηφία που υπερβαίνει το όριο του νόμου: (α) Την εκλογή της KPMG Certified Auditors S.A.
(KPMG) ως τακτικού ελεγκτή για τις Ετήσιες και Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις της Εταιρείας για τη χρήση
2024. (β) η σχετική αμοιβή της KPMG για τον έλεγχο του 2024 να ανέλθει σε 0,3 εκατ. ευρώ.
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
11
|
Σελίδα
4.
Ενέκρινε, με πλειοψηφία που υπερβαίνει το όριο του νόμου, τη διανομή μερίσματος στους μετόχους, ύψους 342
εκατ. ευρώ, από τον λογαριασμό «Ειδικών Αποθεματικών», και εξουσιοδότησε το Διοικητικό Συμβούλιο να προβεί
σε όλες τις απαραίτητες ενέργειες για την υλοποίησή του.
5.
Ενέκρινε, με πλειοψηφία που υπερβαίνει το όριο του νόμου, την τροποποίηση των Άρθρων 8 και 9 του
Καταστατικού της Εταιρείας, επικαιροποιώντας την παράγραφο 1 του Άρθρου 8 και την παράγραφο 5 του
Άρθρου 9.
6.
Ενέκρινε, με πλειοψηφία που υπερβαίνει το όριο του νόμου: (α) Την προσθήκη νέου Άρθρου 11 στο Καταστατικό
της Εταιρείας, επιτρέποντας την αμοιβή των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου μέσω συμμετοχής στα κέρδη της
αντίστοιχης οικονομικής χρήσης, σύμφωνα με το Άρθρο 109(2) του Νόμου 4548/2018. (β) Την αναρίθμηση των
Άρθρων 11, 12, 13, 14 και 15 σε Άρθρα 12, 13, 14, 15 και 16, αντίστοιχα.
7.
Ενέκρινε, με πλειοψηφία που υπερβαίνει το όριο του νόμου, τη διανομή ποσού 404.330 ευρώ σε ανώτατα
διοικητικά στελέχη και εργαζομένους της Εταιρείας από τον λογαριασμό «Ειδικών Αποθεματικών».
8.
Ενέκρινε, με πλειοψηφία που υπερβαίνει το όριο του νόμου: (i) Την ακύρωση 52.080.673 ιδίων μετοχών, σύμφωνα
με το Άρθρο 49 του Νόμου 4548/2018. (ii) Τη μείωση του μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρείας κατά 11.457.748,06
ευρώ, που αντιστοιχεί στην ονομαστική αξία των ακυρωμένων μετοχών (0,22 ευρώ ανά μετοχή). (iii) Την
τροποποίηση του Άρθρου 5 του Καταστατικού της Εταιρείας για να αποτυπωθεί η μείωση του μετοχικού
κεφαλαίου.
9.
Ενέκρινε, με πλειοψηφία που υπερβαίνει το όριο του νόμου, σύμφωνα με το Άρθρο 86 του Νόμου 4261/2014,
υψηλότερη από 100% αναλογία σταθερής και μεταβλητής αμοιβής για τον Διευθύνοντα Σύμβουλο, τους τρεις
Αναπληρωτές Διευθύνοντες Συμβούλους, τον Γενικό Διευθυντή Risk Management Ομίλου, τον Γενικό Διευθυντή
Group Finance, τον Γενικό Διευθυντή Στρατηγικής Ομίλου, τον Γενικό Διευθυντή Markets και τον Διευθύνοντα
Σύμβουλο Eurobank Cyprus Ltd & Επικεφαλής International Activities & Group Private Banking.
10.
Ενέκρινε, με πλειοψηφία που υπερβαίνει το όριο του νόμου, την τροποποίηση της Πολιτικής Αποδοχών των Μελών
του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρείας.
11.
Ενέκρινε, με πλειοψηφία που υπερβαίνει το όριο του νόμου, τις αποδοχές που καταβλήθηκαν στα μέλη του
Διοικητικού Συμβουλίου για το 2023 για τα καθήκοντά τους ως μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και της
Επιτροπής, καθώς και τις αποδοχές που θα καταβληθούν για το 2024.
12.
Ψήφισε θετικά στην Έκθεση Αποδοχών για το οικονομικό έτος 2023.
13.
Ενέκρινε, με πλειοψηφία που υπερβαίνει το όριο του νόμου, την τροποποίηση της Πολιτικής Υποψηφιοτήτων των
Μελών του Διοικητικού Συμβουλίου.
14.
Ενέκρινε, με πλειοψηφία που υπερβαίνει το όριο του νόμου:
(α) Την εκλογή των παρακάτω προσώπων ως μελών του Διοικητικού Συμβουλίου, με την θητεία τους να λήγει στις
23 Ιουλίου 2027, και να παρατείνεται μέχρι την ολοκλήρωση της Τακτικής Γενικής Συνέλευσης του 2027:
-
Κωνσταντίνος Βασιλείου
-
Αλίκη Γρηγοριάδη
-
Γεώργιος Ζανιάς
-
Σταύρος Ιωάννου
-
Φωκίων Καραβίας
-
Ευάγγελος Κωτσοβίνος
-
Ειρήνη Ρουβιθά Πάνου
-
Cinzia Basile
-
Burkhard Eckes
-
John Hollows
-
Rajeev Kakar
-
Bradley Paul Martin
-
Jawaid Mirza
(β) Τον ορισμό των κ.κ. Αλίκης Γρηγοριάδη, Ευάγγελου Κωτσοβίνου, Ειρήνης Ρουβιθά Πάνου, Cinzia Basile,
Burkhard Eckes, John Hollows, Rajeev Kakar και Jawaid Mirza και ως ανεξάρτητων μη εκτελεστικών μελών του
Δ.Σ.
15.
Ενέκρινε, με πλειοψηφία που υπερβαίνει το όριο του νόμου: (α) Η Επιτροπή Ελέγχου να λειτουργεί ως Επιτροπή
του Διοικητικού Συμβουλίου, αποτελούμενη από μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου. (β) Η Επιτροπή Ελέγχου να
αποτελείται από πέντε ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου. (γ) Η θητεία των μελών της
Επιτροπής Ελέγχου να συνάδει με τη θητεία τους ως μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και να λήγει στις 23 Ιουλίου
2027, παρατείνοντάς την μέχρι την ολοκλήρωση της Τακτικής Γενικής Συνέλευσης του 2027.
16.
Ενημερώθηκε για την Ετήσια Έκθεση Πεπραγμένων της Επιτροπής Ελέγχου για το οικονομικό έτος 2023.
17.
Ενημερώθηκε για την Έκθεση των Ανεξάρτητων Μη Εκτελεστικών Μελών του Διοικητικού Συμβουλίου.
Όλες οι πληροφορίες σχετικά με την Τακτική Γενική Συνέλευση της Eurobank Holdings είναι διαθέσιμες στην ιστοσελίδα
της Eurobank Holdings: Eurobank Holdings AGM 2024.
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
12
|
Σελίδα
4.2
Πληροφορίες για τις Γενικές Συνελεύσεις της Eurobank
Η HoldCo, μετά τη διάσπαση, αποτελεί τον μοναδικό μέτοχο της Eurobank, ο οποίος αντιπροσωπεύει το 100% του μετοχικού
της κεφαλαίου. Σύμφωνα με το άρθρο 121 παρ. 5 του Ν. 4548/2018, δεν απαιτείται πρόσκληση για τη σύγκληση γενικής
συνέλευσης της Eurobank σε περίπτωση που στη συνέλευση παρίστανται ή εκπροσωπούνται μέτοχοι που εκπροσωπούν
το σύνολο του κεφαλαίου αυτής και κανείς από αυτούς δεν έχει αντίρρηση για τη διεξαγωγή και λήψη της απόφασης.
Στο πλαίσιο αυτό πραγματοποιήθηκε η ακόλουθη Γενική Συνέλευση της Eurobank .
4.2.1 Τακτική Γενική Συνέλευση των Μετόχων
Η Τακτική Γενική Συνέλευση των μετόχων της Eurobank πραγματοποιήθηκε στις 23 Ιουλίου 2024, στην Αθήνα, στα Κεντρικά
Γραφεία της Eurobank, οδός Σταδίου 12 & Ομήρου 2. Ο μοναδικός μέτοχος, η Eurobank Holdings, συμμετείχε
εκπροσωπώντας 3.683.244.830 μετοχές, που αντιστοιχούν στο 100% του καταβεβλημένου μετοχικού κεφαλαίου με
δικαίωμα ψήφου στα θέματα της ημερήσιας διάταξης.
Η Γενική Συνέλευση:
1.
Ενέκρινε τις Ετήσιες Εταιρικές και Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις για τη χρήση 2023, καθώς και τις
Εκθέσεις των Διοικητικών Συμβούλων και των Ελεγκτών.
2.
Ενέκρινε τη συνολική διαχείριση για τη χρήση 2023 και την απαλλαγή των Ελεγκτών για την ίδια περίοδο.
3.
Διόρισε την KPMG Certified Auditors S.A. ως Ελεγκτές για τη χρήση 2024.
4.
Ενέκρινε την τροποποίηση των Άρθρων 8 και 9 του Καταστατικού της Τράπεζας.
5.
Ενέκρινε την προσθήκη νέου Άρθρου 11 στο Καταστατικό της Τράπεζας σχετικά με την αμοιβή των μελών του
Διοικητικού Συμβουλίου και την αναρίθμηση των Άρθρων 11, 12, 13 και 14 αντίστοιχα.
6.
Ενέκρινε τη διανομή καθαρών κερδών στα ανώτερα διοικητικά στελέχη και τους εργαζομένους της Τράπεζας.
7.
Ενέκρινε, σύμφωνα με το Άρθρο 86 του Νόμου 4261/2014, ανώτατο επίπεδο αναλογίας μεταξύ σταθερών και
μεταβλητών αποδοχών υψηλότερο του 100% για εννέα στελέχη.
8.
Ενέκρινε τις αποδοχές για τη χρήση 2023 και την προκαταβολή αποδοχών των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου
για τη χρήση 2024.
9.
Ενέκρινε την εκλογή νέου Διοικητικού Συμβουλίου λόγω λήξης της θητείας του υφιστάμενου Διοικητικού
Συμβουλίου και τον διορισμό ανεξάρτητων μη εκτελεστικών μελών.
10.
Καθόρισε το είδος και τη σύνθεση της Επιτροπής Ελέγχου.
11.
Ενημερώθηκε για την Ετήσια Έκθεση Πεπραγμένων της Επιτροπής Ελέγχου για τη χρήση 2023.
5.
Διοικητικό Συμβούλιο
5.1
Γενικά
Η HoldCo/Τράπεζα διοικούνται από τα αντίστοιχα Διοικητικά τους Συμβούλια (Διοικητικό Συμβούλιο ή Δ.Σ.), τα οποία
φέρουν συλλογική ευθύνη για τη μακροπρόθεσμη επιτυχία τους. Τα Διοικητικά Συμβούλια ασκούν τα καθήκοντά τους
σύμφωνα με την ελληνική νομοθεσία, τις διεθνείς βέλτιστες πρακτικές, τα Καταστατικά και τις νόμιμες αποφάσεις των
Γενικών Συνελεύσεων των μετόχων.
Ο ρόλος του Διοικητικού Συμβουλίου είναι να παρέχει επιχειρηματική καθοδήγηση στον Όμιλο, μέσα σε ένα πλαίσιο
συνετών και αποτελεσματικών ελέγχων που επιτρέπουν την αναγνώριση, αξιολόγηση και διαχείριση των κινδύνων.
Καθορίζει τους στρατηγικούς στόχους του Ομίλου, διασφαλίζει τη διαθεσιμότητα των απαραίτητων οικονομικών και
ανθρώπινων πόρων για την επίτευξή τους και αξιολογεί την απόδοση της διοίκησης. Επιπλέον, το Διοικητικό Συμβούλιο
ορίζει τις αξίες και τα πρότυπα του Ομίλου, διασφαλίζοντας ότι οι ευθύνες του προς τους μετόχους και άλλα
ενδιαφερόμενα μέρη αναγνωρίζονται και εκπληρώνονται.
Όλα τα Μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου οφείλουν να ενεργούν προς το βέλτιστο συμφέρον του Ομίλου, σε πλήρη
συμμόρφωση με τις νομικές τους υποχρεώσεις.
5.2
Σύνθεση του Δ.Σ.
Τα μέλη του Δ.Σ. εκλέγονται από τις Γενικές Συνελεύσεις της HoldCo και της Τράπεζας, οι οποίες καθορίζουν τον ακριβή
αριθμό των μελών του Δ.Σ. και τη διάρκεια της θητείας τους, εντός των ορίων που προβλέπονται στον Νόμο και το
Καταστατικό της HoldCo και της Τράπεζας. Οι Γενικές Συνελεύσεις ορίζουν επίσης τα ανεξάρτητα μη-εκτελεστικά μέλη.
Κατά τη διάρκεια του 2024:
●
Τα Διοικητικά Συμβούλια της HoldCo και της Eurobank, με τις αποφάσεις τους στις 30 Μαΐου 2024 και 28 Ιουνίου
2024, ακολουθώντας τις σχετικές εισηγήσεις των Επιτροπών Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης στις
28 Μαΐου 2024 και 26 Ιουνίου 2024, πρότειναν στις Τακτικές Γενικές Συνελεύσεις της 23ης Ιουλίου 2024 τον
διορισμό του κ. Ευάγγελου Κωτσοβίνου ως ανεξάρτητου μη εκτελεστικού συμβούλου στα Διοικητικά Συμβούλια.
●
Μετά την ανακοίνωση του κ. Γεωργίου Χρυσικού (Μη Εκτελεστικού Μέλους, Αντιπροέδρου του προηγούμενου
Διοικητικού Συμβουλίου) σχετικά με την απόφασή του να μην επιδιώξει την ανανέωση της θητείας του, εξετάστηκε
η αναγκαιότητα του ρόλου του Αντιπροέδρου. Τα Διοικητικά Συμβούλια της HoldCo και της Eurobank, στις
συνεδριάσεις τους στις 30 Μαΐου 2024 και 28 Ιουνίου 2024, ακολουθώντας τις εισηγήσεις των Επιτροπών
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
13
|
Σελίδα
Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης στις 28 Μαΐου 2024 και 26 Ιουνίου 2024, αποφάσισαν την
κατάργηση του ρόλου του Αντιπροέδρου στα Διοικητικά Συμβούλια και σε ορισμένες Επιτροπές (Επιτροπή
Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης, Επιτροπή Αποδοχών και Επιτροπή Ψηφιακής Τεχνολογίας και
Μετασχηματισμού) με τη λήξη της θητείας του κ. Χρυσικού. Στο εξής, σε περίπτωση απουσίας ή κωλύματος του
Προέδρου, τα καθήκοντά του θα αναλαμβάνει το παλαιότερο σε θητεία ανεξάρτητο μη εκτελεστικό μέλος που
είναι παρόν στη συνεδρίαση.
●
Λόγω της λήξης της θητείας των Διοικητικών Συμβουλίων, οι Τακτικές Γενικές Συνελεύσεις της HoldCo και της
Eurobank στις 23 Ιουλίου 2024 διόρισαν τα νέα Διοικητικά Συμβούλια για τριετή θητεία, με λήξη στις Ετήσιες
Γενικές Συνελεύσεις του 2027. Οι Τακτικές Γενικές Συνελεύσεις όρισαν επίσης τα ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη
των Διοικητικών Συμβουλίων. Τα νέα Διοικητικά Συμβούλια, σύμφωνα με τις αποφάσεις των Διοικητικών
Συμβουλίων της 30ής Μαΐου 2024 και της 28ης Ιουνίου 2024, καθώς και τις εισηγήσεις των Επιτροπών
Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης στις 28 Μαΐου 2024 και 26 Ιουνίου 2024, περιλάμβαναν την
επανεκλογή δώδεκα (12) μελών του προηγούμενου Διοικητικού Συμβουλίου και την εκλογή ενός (1) νέου μέλους,
του κ. Ευάγγελου Κωτσόβινου.
●
Σύμφωνα με τις ανωτέρω αποφάσεις των Τακτικών Γενικών Συνελεύσεων και τις εισηγήσεις των Επιτροπών
Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης στις 28 Μαΐου 2024 και 26 Ιουνίου 2024, τα νέα Διοικητικά
Συμβούλια, κατά τη συνεδρίασή τους στις 23 Ιουλίου 2024, αποφάσισαν τη συγκρότησή τους σε σώμα, τον
διορισμό του Διευθύνοντος Συμβούλου (CEO) και των Αναπληρωτών Διευθύνοντων Συμβούλων (DCEOs), καθώς
και τον χαρακτηρισμό των εκτελεστικών και μη εκτελεστικών μελών.
Για λόγους αποτελεσματικότητας, η σύνθεση του Διοικητικού Συμβουλίου της HoldCo είναι ίδια με αυτή του Διοικητικού
Συμβουλίου της Eurobank.
Μετά τις ανωτέρω εξελίξεις, κατά την ημερομηνία έγκρισης της παρούσας Δήλωσης, τα τρέχοντα Διοικητικά Συμβούλια
αποτελούνται από δεκατρία (13) μέλη, κατηγοριοποιούμενα ως εξής:
●
Τρία (3) εκτελεστικά μέλη,
●
Δύο (2) μη εκτελεστικά μέλη, και
●
Οκτώ (8) ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη.
Όνομα
Θέση
Eurobank Holdings
Eurobank
Πρώτη
εκλογή
Λήξη
θητείας
Πρώτη
εκλογή
Λήξη
θητείας
Γεώργιος Π. Ζανιάς
Πρόεδρος, Μη Εκτελεστικός Σύμβουλος
Maρ 2019
2027
Maρ. 2020
2027
Φωκίων Χ. Καραβίας
Διευθύνων Σύμβουλος
Ιουν 2014
2027
Maρ. 2020
2027
Σταύρος Ε. Ιωάννου
Αναπληρωτής Διευθύνων Σύμβουλος
Απρ. 2015
2027
Maρ. 2020
2027
Κωνσταντίνος Β. Βασιλείου
Αναπληρωτής Διευθύνων Σύμβουλος
Ιουλ. 2018
2027
Maρ. 2020
2027
Bradley Paul L. Martin
Μη Εκτελεστικός Σύμβουλος
Ιουν. 2014
2027
Maρ. 2020
2027
Rajeev K. L. Kakar
Μη Εκτελεστικός, Ανεξάρτητος Σύμβουλος
Ιούλ.2018
2027
Maρ. 2020
2027
Jawaid A. Mirza
Μη Εκτελεστικός, Ανεξάρτητος Σύμβουλος
Ιούν. 2016
2027
Maρ. 2020
2027
Αλίκη Κ. Γρηγοριάδη
Μη Εκτελεστικός, Ανεξάρτητος Σύμβουλος
Aπρ. 2020
2027
Aπρ. 2020
2027
Ειρήνη Ρουβιθά Πάνου
Μη Εκτελεστικός, Ανεξάρτητος Σύμβουλος
Aπρ. 2020
2027
Aπρ. 2020
2027
Cinzia V. Basile
Μη Εκτελεστικός, Ανεξάρτητος Σύμβουλος
Δεκ. 2020
2027
Δεκ. 2020
2027
Burkhard Eckes
Μη Εκτελεστικός, Ανεξάρτητος Σύμβουλος
Ιουλ. 2023
2027
Ιουλ. 2023
2027
John Arthur Hollows
Μη Εκτελεστικός, Ανεξάρτητος Σύμβουλος
Ιουλ. 2023
2027
Ιουλ. 2023
2027
Ευάγγελος Κωτσοβίνος
Μη Εκτελεστικός, Ανεξάρτητος Σύμβουλος
Ιουλ. 2024
2027
Ιουλ. 2024
2027
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
14
|
Σελίδα
5.3
Βιογραφικά των Μελών και του Γραμματέα των Δ.Σ.
Τα σύντομα βιογραφικά των μελών των Δ.Σ. της HoldCo και της Τράπεζας, όπως συνοψίζονται παρακάτω, αποδεικνύουν
ότι η σύνθεση του Δ.Σ. αντικατοπτρίζει τις γνώσεις, τις δεξιότητες και την εμπειρία που απαιτούνται για την εκτέλεση των
καθηκόντων τους. Αυτό είναι σύμφωνο με την Πολιτική Καταλληλότητας των μελών του Δ.Σ., το επιχειρηματικό μοντέλο
και τη στρατηγική της HoldCo/Τράπεζας.
Σημειώνεται επίσης ότι οι θέσεις που κατέχουν τα μέλη του Δ.Σ. της HoldCo και της Eurobank, σε διοικητικά συμβούλια
άλλων εταιρειών, κατά την 31.12.2024, περιγράφονται στην «Θέσεις των μελών του Δ.Σ. σε διοικητικά συμβούλια άλλων
εταιρειών».
Γεώργιος Ζανιάς - Πρόεδρος, Μη Εκτελεστικό Μέλος
-
Συμμετοχή σε Επιτροπές του Διοικητικού Συμβουλίου: Μέλος της Επιτροπής Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής
Διακυβέρνησης
-
Έτος γέννησης: 1955
-
Εθνικότητα : Ελληνική
-
Αριθμός μετοχών στην Eurobank Holdings : Καμία
Ο κ. Ζανιάς εντάχθηκε στην Eurobank ως Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου το 2019. Είναι επίσης Ομότιμος Καθηγητής
Οικονομικών στο Οικονομικό Πανεπιστήμιο Αθηνών και Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου του ΙΟΒΕ.
Στο παρελθόν, ο κ. Ζανιάς έχει διατελέσει Υπουργός Οικονομικών (2012), Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου της
Εθνικής Τράπεζας της Ελλάδος (2012-2015), Πρόεδρος της Ελληνικής Ένωσης Τραπεζών (2012-2015), Μέλος του
Διοικητικού Συμβουλίου της Ευρωπαϊκής Τρα πεζικής Ομοσπονδίας (2012-2015), Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου του
Ελληνο-Αμερικανικού Εμπορικού Επιμελητηρίου (2019-2022), Πρόεδρος του Συμβουλίου Οικονομικών Εμπειρογνωμόνων
του Υπουργείου Οικονομικών (2009-2012), Γενικός Γραμματέας του Υπουργείου Οικονομίας και Οικονομικών (2001-2004),
Πρόεδρος και Επιστημονικός Διευθυντής του Κέντρου Προγραμματισμού και Οικονομικών Ερευνών (ΚΕΠΕ) (1998-2001).
Επίσης, έχει διατελέσει Μέλος στα Διοικητικά Συμβούλια των Ελληνικών Χρηματιστηρίων (2000-2001), του Γραφείου
Διαχείρισης Δημοσίου Χρέους (PDMA) (2009-2012), της Γενικής Τράπεζας (1997-1998), της CHIPITA Α.Ε. Επίσης: Μέλος του
Διοικητικού Συμβουλίου της Τράπεζας Εμπορίου και Ανάπτυξης του Ευξείνου Πόντου (2003-2004), Αναπληρωτής
Διοικητής του Διοικητικού Συμβουλίου της Ευρωπαϊκής Τράπεζας Ανασυγκρότησης και Ανάπτυξης (2002-2004), Μέλος της
Ευρωπαϊκής Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς (2001-2002), Μέλος της Επιτροπής Νομισματικής Πολιτικής της Τράπεζας της
Ελλάδος (Μάϊος – Ιούλιος 2012), Πρόεδρος του ΔΣ της Πειραιώς Real Estate Α.Ε. και Picar SA (2017-2019), Αντιπρόεδρος
του ΔΣ της ΕΤΒΑ ΒΙΠΕ (2018-2019).
Κατέχει Διδακτορικό από το Πανεπιστήμιο της Οξφόρδης, Μεταπτυχιακό (M.Sc.) από το Πανεπιστήμιο του Reading και
Πτυχίο (B.Sc.) από το Οικονομικό Πανεπιστήμιο Αθηνών.
Φωκίων Καραβίας-
Διευθύνων Σύμβουλος (CEO)
-
Συμμετοχή σε Επιτροπές του Διοικητικού Συμβουλίου: Καμία
-
Έτος γέννησης: 1964
-
Εθνικότητα : Ελληνική
-
Αριθμός μετοχών στην Eurobank Holdings : 775,878
Ο κ. Καραβίας εντάχθηκε στην Eurobank το 1997 και διετέλεσε, μεταξύ άλλων, Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου της
Eurobank Private Bank Luxembourg SA (2012 -2022), Ανώτατος Γενικός Διευθυντής, Επικεφαλής του Group Corporate &
Investment Banking , Capital Markets & Wealth Management (2014-2015) και Μέλος της Εκτελεστικής Επιτροπής (2014-
2015), Γενικός Διευθυντής και Μέλος της Εκτελεστικής Επιτροπής (2005-2013), Αναπληρωτής Γενικός Διευθυντής και
Treasurer (2002-2005), καθώς και Επικεφαλής Διαπραγμάτευσης Παραγώγων και Προϊόντων Σταθερού Εισοδήματος
(1997).
Στο παρελθόν, ο κ. Καραβίας κατείχε, επίσης, τις ακόλουθες σημαντικές θέσεις: Treasurer της Telesis Investment Bank
(2000), Επικεφαλής προϊόντων σταθερού εισοδήματος και παραγώγων στην Ελλάδα της Citibank, Αθήνα (1994), καθώς
και στέλεχος στη Διεύθυνση Διαχείρισης Κινδύνου Αγοράς της JPMorgan στη Νέα Υόρκη (1991).
Σήμερα, κατέχει τη θέση του Αντιπροέδρου του Διοικητικού Συμβουλίου της Ελληνικής Ένωσης Τραπεζών (ΕΕΤ), είναι Μέλος
του Γενικού Συμβουλίου του Συνδέσμου Επιχειρήσεων και Βιομηχανιών (ΣΕΒ) και Επίτιμο Μέλος του Συνδέσμου Ελληνικών
Τουριστικών Επιχειρήσεων (ΣΕΤΕ).
Κατέχει PhD in Chemical Engineering από το University of Pennsylvania, Philadelphia, ΗΠΑ, MA in Chemical Engineering
από το ίδιο πανεπιστήμιο, καθώς και Δίπλωμα Χημικού Μηχανικού από το Εθνικό Μετσόβιο Πολυτεχνείο Αθήνας. Έχει
δημοσιεύσει αρκετά άρθρα σε θέματα που αφορούν την ακαδημαϊκή του έρευνα.
Είναι κάτοχος διδακτορικού (PhD) στη Χημική Μηχανική από το Πανεπιστήμιο της Πενσυλβάνια στη Φιλαδέλφεια των ΗΠΑ,
μεταπτυχιακού τίτλου (MA) στη Χημική Μηχανική από το ίδιο πανεπιστήμιο, καθώς και Διπλώματος Χημικού Μηχανικού
από το Εθνικό Μετσόβιο Πολυτεχνείο. Έχει δημοσιεύσει άρθρα σχετικά με την ακαδημαϊκή του έρευνα.
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
15
|
Σελίδα
Σταύρος Ιωάννου-Αναπληρωτής Διευθύνων Σύμβουλος, Group Chief Οperating Οfficer (COO) & Διεθνείς
Δραστηριότητες
-
Συμμετοχή σε Επιτροπές του Διοικητικού Συμβουλίου: Επιτροπή Ψηφιακής Τεχνολογίας και Μετασχηματισμού –
Μέλος
-
Έτος γέννησης: 1961
-
-
Αριθμός μετοχών στην Eurobank Holdings : 358,145
Ο κ. Ιωάννου κατέχει διάφορες θέσεις στον Όμιλο Eurobank ως Επικεφαλής Διεθνών Δραστηριοτήτων & Group Private
Banking, Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου της Eurobank Private Bank Luxembourg S.A. (από τον Οκτώβριο του 2024),
Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου της Eurobank Bulgaria AD (από τον Οκτώβριο του 2015), Αντιπρόεδρος της Eurobank
Cyprus Ltd (από τον Νοέμβριο του 2022) και Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου της BE-Business Exchanges SA (από
τον Ιανουάριο του 2014). Έχει οριστεί ως το υπεύθυνο μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου της Eurobank Holdings και της
Eurobank για τους κλιματικούς και περιβαλλοντικούς κινδύνους, καθώς και για τη λειτουργία των εξωτερικών αναθέσεων.
Είναι, επίσης, Μη Εκτελεστικό Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου της Grivalia Management Company S.A. (από τον
Σεπτέμβριο του 2019).
Κατέχει MA Banking and Finance από το University of Wales, Ηνωμένο Βασίλειο και Πτυχίο Διοίκησης Επιχειρήσεων από
το Οικονομικό Πανεπιστήμιο Πειραιά.
Κώστας Βασιλείου-Αναπληρωτής Διευθύνων Σύμβουλος, Επικεφαλής Corporate & Investment Banking & Investment
Banking
-
Συμμετοχή σε Επιτροπές του Διοικητικού Συμβουλίου: Καμία
-
Έτος γέννησης: 1972
-
Εθνικότητα : Ελληνική
-
Αριθμός μετοχών στην Eurobank Holdings : 356,617
Ο κ. Βασιλείου κατέχει διάφορες θέσεις στον Όμιλο Eurobank, ως Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου της Eurobank
Factors Μονοπρόσωπη Α.Ε. (από τον Δεκέμβριο του 2018) και Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου της Eurobank Equities
Μονοπρόσωπη Α.Ε. (από τον Μάρτιο του 2015). Επιπλέον, είναι Αντιπρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου της Eurolife FFH
Insurance Group Holdings Α.Ε. (από τον Ιανουάριο του 2021), της Eurolife FFH Life Insurance Α.Ε. (από τον Δεκέμβριο του
2020) και της Eurolife FFH General Insurance Α.Ε. (από τον Δεκέμβριο του 2020).
Στο παρελθόν, ο κ. Βασιλείου κατείχε τις ακόλουθες σημαντικές θέσεις: Country Manager για την Ελλάδα, την Κύπρο και
τα Βαλκάνια στη Mitsubishi UFJ Financial Group, Λονδίνο (2000-2005) και Senior Relationship Manager στη Mitsubishi
UFJ Financial Group, Λονδίνο (1998 -2000).
Είναι κάτοχος MBA από το Πανεπιστήμιο της Βοστώνης, ΗΠΑ, και πτυχίου Διοίκησης Επιχειρήσεων από το Οικονομικό
Πανεπιστήμιο Αθηνών.
Αλίκη Γρηγοριάδη - Ανεξάρτητος Μη Εκτελεστικός Σύμβουλος
-
Συμμετοχή σε Επιτροπές του Διοικητικού Συμβουλίου: a) Επιτροπή Ελέγχου – Μέλος, β) Επιτροπή Αποδοχών –
Μέλος, γ) Επιτροπή Ψηφιακής Τεχνολογίας και Μετασχηματισμού – Πρόεδρος
-
Έτος γέννησης: 1968
-
Εθνικότητα: Ελληνική
-
Αριθμός μετοχών στην Eurobank Holdings: Καμία
Η κα. Γρηγοριάδη διατελεί, επίσης, Affiliate Partner – Management Consultant στην True North Partners LLP, Λονδίνο,
Ηνωμένο Βασίλειο, καθώς και Μη Εκτελεστικό Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου του Climate Governance Initiative
Greece.
Στο παρελθόν, η κα. Γρηγοριάδη κατείχε τις ακόλουθες σημαντικές θέσεις: Μη Εκτελεστικό Μέλος του Διοικητικού
Συμβουλίου, Μέλος της Επιτροπής Ελέγχου, καθώς και της Επιτροπής Εταιρικής Διακυβέρνησης και Υποψηφιοτήτων στην
Ελληνική Εταιρεία Συμμετοχών και Περιουσίας (ΕΕΣΥΠ) (Φεβρουάριος 2017 – Φεβρουάριος 2021), διάφορες διευθυντικές
θέσεις ως Managing Director στην JPMorgan, Λονδίνο, Ηνωμένο Βασίλειο (Φεβρουάριος 2010 – Μάιος 2015), Μέλος του
Διοικητικού Συμβουλίου της IBOS (Απρίλιος 2010 – Αύγουστος 2014), διάφορες ανώτερες εκτελεστικές θέσεις ως
Managing/Executive Director στην ABN Amro Bank, Άμστερνταμ, Ολλανδία & Λονδίνο, Ηνωμένο Βασίλειο (Νοέμβριος
2001 – Δεκέμβριος 2009), διάφορες ανώτερες εκτελεστικές θέσεις ως Senior Executive Director στη Citibank NA, Λονδίνο,
Ηνωμένο Βασίλειο (Φεβρουάριος 1994 – Αύγουστος 2001), καθώς και Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου του Clearing
House Automated Payments System (CHAPS), Ηνωμένο Βασίλειο (Ιούνιος 1997 – Ιούλιος 2000).
Κατέχει MBA από το Manchester Business School, Ηνωμένο Βασίλειο (1991-1993), περιλαμβανομένου MBA προγράμματος
ανταλλαγής φοιτητών από το E.J.Cox School of Management, Texas, ΗΠΑ – (1992), Πιστοποίηση Στελεχών για Blockchain
for business από το University College London, Λονδίνο, Ηνωμένο Βασίλειο (2019), Πιστοποίηση Στελεχών για το
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
16
|
Σελίδα
ηλεκτρονικό εμπόριο από το Darden School of Business, Πανεπιστήμιο της Βιρτζίνια, ΗΠΑ (2000) και BSc in Business
Administration από το American College, Αθήνα (1987-1990).
Rajeev Kakar
-
Ανεξάρτητος Μη Εκτελεστικός Σύμβουλος
-
Συμμετοχή σε Επιτροπές του Διοικητικού Συμβουλίου: a) Επιτροπή Ελέγχου – Μέλος, β) Επιτροπή Κινδύνων –
Πρόεδρος, γ) Επιτροπή Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης - Μέλος
-
Έτος γέννησης: 1963
-
Εθνικότητα: Ινδική
-
Αριθμός μετοχών στην Eurobank Holdings: Καμία
Ο κ. Kakar είναι ανώτερο στέλεχος διεθνούς τραπεζικής με 37 χρόνια εμπειρίας στις χρηματοοικονομικές υπηρεσίες και
κατέχει, επίσης, θέσεις στο Διοικητικό Συμβούλιο διαφόρων χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων, μεταξύ των οποίων των
Commercial International Bank (Αίγυπτος), Gulf International Bank Group (Μπαχρέιν), το Gulf International Bank
(Σαουδική Αραβία), ενώ είναι και Μέλος του Global Advisory Board στο Booth School of Business του Πανεπιστημίου του
Σικάγο.
Στο παρελθόν, ο κ. Kakar υπήρξε μέλος διοικητικών συμβουλίων σε διάφορα διεθνή χρηματοπιστωτικά ιδρύματα και
τράπεζες, όπως: Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου της Visa International CEEMEA (Ηνωμένο Βασίλειο, 2004-2006),
Μέλος του Global Management Board της Fullerton Financial Holdings (Σιγκαπούρη, 2006-2018), Μέλος του Διοικητικού
Συμβουλίου της UTI AMC στην Ινδία (2019-2024), Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου της Fullerton Securities & Wealth
Advisors (Νέο Δελχί, Ινδία, 2008-2017), Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου της Fullerton India Credit Company (Ινδία,
2009-2017), Μέλος του Board of Commissioners της Adira Dinamika Multi Finance Tbk, θυγατρικής της Bank Danamon
(Ινδονησία, 2010-2013), κ.ά.
Κατά την περίοδο 2006-2018, ο κ. Kakar διετέλεσε Global Co-Founder της Fullerton Financial Holdings (Σιγκαπούρη),
θυγατρικής εταιρείας της Temasek Holdings, Σιγκαπούρη. Στο πλαίσιο αυτού του ρόλου, υπηρέτησε ταυτόχρονα ως Global
CEO of Consumer Banking, Περιφερειακός Διευθύνων Σύμβουλος για την Κεντρική Ευρώπη, τη Μέση Ανατολή και την
Αφρική, καθώς και ως Ιδρυτής, Διευθύνων Σύμβουλος και Managing Director της Dunia Finance (θυγατρικής της Fullerton
στα ΗΑΕ).
Πριν το 2016, εργάστηκε στη Citibank για 20 χρόνια σε διάφορες χώρες, κατέχοντας ανώτερες διοικητικές θέσεις, με πιο
πρόσφατη αυτή του Περιφερειακού Διευθύνοντος Συμβούλου & Division Executive για τη Citibank στην Τουρκία, τη Μέση
Ανατολή και την Αφρική έως τον Ιανουάριο του 2006.
Ο κ. Kakar είναι κάτοχος MBA στη Χρηματοοικονομική και το Μάρκετινγκ από το Indian Institute of Management,
Ahmedabad (Ινδία) και Πτυχίου Τεχνολογίας στη Μηχανολογία από το Indian Institute of Technology (Ινδία).
Bradley Paul Martin-
Μη Εκτελεστικός Σύμβουλος
-
Συμμετοχή σε Επιτροπές του Διοικητικού Συμβουλίου: Καμία
-
Έτος γέννησης: 1959
-
Εθνικότητα: Καναδική
-
Αριθμός μετοχών στην Eurobank Holdings: 122,500
Στο παρελθόν, ο κ. Martin έχει διατελέσει: Αντιπρόεδρος της Fairfax Financial Holdings (1998-2024), Αντιπρόεδρος
Στρατηγικών Επενδύσεων της Fairfax Financial Holdings (2012-2024), Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου της Bank of
Ireland (2013-2017), Chief Operating Officer (COO) της Fairfax Financial Holdings (2006-2012) και Εταίρος στη δικηγορική
εταιρεία Torys LLP (πριν από το 1998).
Ο κ. Martin είναι, επίσης, Μη Εκτελεστικός Διευθυντής στην AGT Food and Ingredients Inc. και Μη Εκτελεστικός Διευθυντής
στην Blue Ant Media Inc.
Είναι κάτοχος πτυχίου ΒΑ από το Πανεπιστήμιο Harvard, ΗΠΑ, και πτυχίου LLB από το Πανεπιστήμιο του Τορόντο, Καναδά.
Jawaid Mirza- Ανεξάρτητος Μη Εκτελεστικός Σύμβουλος
-
Συμμετοχή σε Επιτροπές του Διοικητικού Συμβουλίου: a) Επιτροπή Ελέγχου – Αντιπρόεδρος, β) Επιτροπή
Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης – Μέλος, γ) Επιτροπή Αποδοχών – Μέλος
-
Έτος γέννησης: 1958
-
Εθνικότητα: Καναδική
-
Αριθμός μετοχών στην Eurobank Holdings: Καμία
Ο κ. Mirza είναι ένθερμος υποστηρικτής και έμπειρος επαγγελματίας της διεθνούς εταιρικής διακυβέρνησης, φέρνοντας
μαζί του περισσότερα από 35 χρόνια πολυσχιδούς εμπειρίας και ένα ισχυρό ιστορικό σε όλους τους τομείς της
χρηματοοικονομικής και διαχείρισης κινδύνων, της τεχνολογίας, των συγχωνεύσεων και εξαγορών, της αναδιάρθρωσης
επιχειρήσεων και της διαχείρισης λειτουργιών.
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
17
|
Σελίδα
Στο παρελθόν, ο κ. Mirza υπηρέτησε ως Lead Director στην Commercial International Bank of Egypt, καθώς και ως
Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου της South Africa Bank of Athens (Γιοχάνεσμπουργκ).
Διετέλεσε, επίσης, Managing Director & CEO of Consumer Banking και Group COO στην Commercial Bank of Egypt (CIB).
Κατά τη διάρκεια της σταδιοδρομίας του, εργάστηκε σε παγκόσμια χρηματοπιστωτικά ιδρύματα όπως η Citibank και η
ABN AMRO Bank Ltd, όπου κατείχε διάφορες ανώτερες θέσεις, μεταξύ των οποίων: CFO για την Ευρωπαϊκή Περιφέρεια,
Managing Director και Chief Operating Officer για το Global Private Banking, Asset Management και τις αναδυόμενες
αγορές, καθώς και Chief Financial Officer για την Ασία, συμπεριλαμβανομένων της Αυστραλίας/Νέας Ζηλανδίας και της
Μέσης Ανατολής. Ο κ. Mirza ηγήθηκε, επίσης, πολλών ελέγχων δέουσας επιμέλειας για την εξαγορά τραπεζών στην
Ευρώπη, την Ασία και τη Λατινική Αμερική. Επιπλέον, ήταν μέλος της ανώτατης εκτελεστικής ομάδας (Top Executive Group
- TEG) της ABN AMRO Bank, καθώς και μέλος του Group Finance και του Group COO Board.
Ο κ. Mirza διατελεί, επίσης, Ανεξάρτητος Μη Εκτελεστικός Διευθυντής της AGT Food & Ingredients (Καναδάς), της IDRF
(Καναδάς) και της Commercial International Bank (CIB) (Αίγυπτος).
Έχει παρακολουθήσει διάφορα προγράμματα διοίκησης επιχειρήσεων από κορυφαία εκπαιδευτικά ιδρύματα, όπως το
Queens Business School, το Wharton Business School και το Stanford Graduate School of Business, ενώ είναι και μέλος
του Institute of Corporate Direct ors, Καναδάς.
Eιρήνη Ρουβιθά Πάνου -Ανεξάρτητος Μη Εκτελεστικός Σύμβουλος
-
Συμμετοχή σε Επιτροπές του Διοικητικού Συμβουλίου: a) Επιτροπή Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης
– Πρόεδρος, β) Επιτροπή Ελέγχου – Μέλος, γ) Επιτροπή Αποδοχών – Μέλος
-
Έτος γέννησης:1958
-
Εθνικότητα: Κυπριακή
-
Αριθμός μετοχών στην Eurobank Holdings: Καμία
Η κα Ρουβιθά Πάνου είναι μια διακεκριμένη διεθνής ηγέτιδα με περισσότερες από τρεις δεκαετίες διασυνοριακής εμπειρίας
στον χρηματοοικονομικό τομέα, σε στρατηγική, διακυβέρνηση, ελεγκτικές διαδικασίες και οργανωτικό μετασχηματισμό.
Έχει συμβάλει στην αειφόρο ανάπτυξη οργανισμών μέσω της ανάπτυξης και υλοποίησης στρατηγικών πρωτοβουλιών, της
ηγεσίας σε εταιρικές αναδιαρθρώσεις, της ενίσχυσης πλαισίων εταιρικής διακυβέρνησης και της προώθησης της
καινοτομίας. Παράλληλα, έχει συμβάλει καθοριστικά στην αναβάθμιση και ψηφιακή εξέλιξη βασικών υπηρεσιών στην
Κύπρο, χώρα στρατηγικής σημασίας για τη Eurobank. Η επαγγελματική της πορεία εκτείνεται στην Κύπρο, το Ηνωμένο
Βασίλειο, την Ελλάδα, τη Ρουμανία, την Αυστραλία και τις ΗΠΑ, αποδεικνύοντας ευρεία διεθνή εμπειρία στον τραπεζικό και
χρηματοοικονομικό τομέα.
Στο παρελθόν, διετέλεσε Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου της Cyta (του κορυφαίου ολοκληρωμένου παρόχου
ηλεκτρονικών επικοινωνιών στην Κύπρο) για δύο συνεχόμενες θητείες (Ιούλιος 2016 – Ιούλιος 2021), Πρόεδρος της
Διαχειριστικής Επιτροπής του Ταμείου Συντάξεων & Χορηγιών του προσωπικού της Cyta (Ιανουάριος 2019 – Ιούλιος 2021),
Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου της Τράπεζας Αναπτύξεως Κύπρου μετά την ιδιωτικοποίησή της (Σεπτέμβριος 2008
– Απρίλιος 2014) και Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου της Ομοσπονδίας Εργοδοτών και Βιομηχάνων Κύπρου (Μάιος
2020 – Ιούλιος 2021). Επιπλέον, διετέλεσε Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό Μέλος και Πρόεδρος/Μέλος Επιτροπών του
Διοικητικού Συμβουλίου της Κυπριακής Εταιρείας Διαχείρισης Περιουσιακών Στοιχείων (ΚΕΔΙΠΕΣ) (Μάρτιος 2023 – Ιούνιος
2024), καθώς και θυγατρικών της Alpha Bank στη Ρουμανία, την Κύπρο και την Ελλάδα (Νοέμβριος 2014 – Απρίλιος 2020)
και της εισηγμένης εταιρείας Τσιμεντοποιία Βασιλικού (Φεβρουάριος 2012 – Οκτώβριος 2014). Διετέλεσε Διευθύνουσα
Σύμβουλος της Laiki Bank Hellas SA (Απρίλιος 2002 – Νοέμβριος 2006) και Γενική Διευθύντρια του Ομίλου της Λαϊκής
Τράπεζας (συνεργαζόμενης με την HSBC) (Ιανουάριος 2000 – Νοέμβριος 2006), υπηρετώντας παράλληλα ως Μέλος του
Διοικητικού Συμβουλίου του Ομίλου και των θυγατρικών τραπεζών του στην Ελλάδα και την Αυστραλία. Την περίοδο
Ιούνιος 1984 – Σεπτέμβριος 1991 εργάστηκε στη Βοστώνη των ΗΠΑ, κατέχοντας ανώτερες θέσεις στον τομέα της διοίκησης
και των χρηματοοικονομικών υπηρεσιών.
Η κα Ρουβιθά Πάνου είναι επίσης ενεργό μέλος σε ακαδημαϊκούς και φιλανθρωπικούς οργανισμούς, υπηρετώντας ως
Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου του Stelios Philanthropic Foundation στο Ηνωμένο Βασίλειο, Μέλος της Διεθνούς
Συμβουλευτικής Επιτροπής του Δικτύου Παγκόσμιου Ελληνισμού «Κόμβος» και Μέλος του Συμβουλευτικού Οργάνου της
Σχολής Οικονομικών & Διοίκησης του Πανεπιστημίου Κύπρου, συμβάλλοντας στη διασύνδεση των στόχων του
χρηματοοικονομικού τομέα με τις ακαδημαϊκές ερευνητικές προτεραιότητες. Ως Πρόεδρος της Cyta, ηγήθηκε σημαντικών
εξαγορών και συγχωνεύσεων και υλοποίησε καίρια έργα ψηφιακού μετασχηματισμού, όπως η έγκαιρη ανάπτυξη των
τεχνολογιών 5G και Fiber-To-The-Home (FTTH), πρωτοβουλίες για έξυπνες πόλεις και μεγάλα έργα ESG, συμβάλλοντας
εκτεταμένα στον εκσυγχρονισμό των τηλεπικοινωνιακών υποδομών της Κύπρου.
Αποφοίτησε από το London School of Economics, Ηνωμένο Βασίλειο (B.Sc. Economics, Metcalfe Scholar) και
πραγματοποίησε μεταπτυχιακές σπουδές στο Πανεπιστήμιο του Cambridge, Ηνωμένο Βασίλειο (M.Phil. Economics) και στο
Massachusetts Institute of Technology, ΗΠΑ (M.Sc. Management, Fulbright Scholar).
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
18
|
Σελίδα
Cinzia Basile-Ανεξάρτητος Μη Εκτελεστικός Σύμβουλος
-
Συμμετοχή σε Επιτροπές του Διοικητικού Συμβουλίου: a) Επιτροπή Κινδύνων – Μέλος, β) Επιτροπή Αποδοχών –
Πρόεδρος, γ) Επιτροπή Ψηφιακής Τεχνολογίας και Μετασχηματισμού – Μέλος
-
Έτος γέννησης: 1971
-
Έτος γέννησης: Ιταλική και Βρετανική
-
Αριθμός μετοχών στην Eurobank Holdings : Καμία
Η κα Basile είναι Πρόεδρος της Nikko Asset Management Europe (NAME), ενός από τους μεγαλύτερους διαχειριστές
περιουσιακών στοιχείων στην Ασία. Παράλληλα, προεδρεύει της Συμβουλευτικής Επιτροπής Ανθρωπίνων Πόρων και είναι
μέλος της Επιτροπής Κινδύνου & Θεσμικής Διακυβέρνησης.
Η κα Basile είναι μια ιδιαίτερα επιτυχημένη ηγέτιδα στον χρηματοοικονομικό τομέα, με βαθιά εξειδίκευση στη διαχείριση
περιουσιακών στοιχείων και στη στρατηγική ανάπτυξη. Είναι Πρόεδρος της My Community Bank, όπου έχει οδηγήσει σε
σημαντική ανάπτυξη του ισολογισμού αξιοποιώντας τεχνολογικές λύσεις fintech για την προώθηση της
χρηματοοικονομικής ένταξης σε υποεξυπηρετούμενες αγορές. Επιπλέον, είναι Μη Εκτελεστικό Μέλος του Διοικητικού
Συμβουλίου σε αρκετά σημαντικά χρηματοπιστωτικά ιδρύματα, συμπεριλαμβανομένων των Zenith Global και Creditis
Servizi Finanziari.
Στο παρελθόν, η κα Basile κατείχε επίσης τις ακόλουθες σημαντικές θέσεις: ίδρυσε και διηύθυνε τη δραστηριότητα
διαχείρισης πολυ-επενδυτικών χαρτοφυλακίων (Custom Markets) της επενδυτικής τράπεζας της Credit Suisse AG στο
Ηνωμένο Βασίλειο, την Ιρλανδία και το Λουξεμβούργο. Υπήρξε Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό Μέλος του Διοικητικού
Συμβουλίου και Πρόεδρος της Επιτροπής Λειτουργίας και Κινδύνου της Credit Suisse Custom Markets, μιας χορηγούμενης
διαχειριστικής εταιρείας της Credit Suisse με έδρα το Λουξεμβούργο (Αύγουστος 2011 – Αύγουστος 2017). Επίσης, υπήρξε
Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου και Πρόεδρος της Επιτροπής Λειτουργίας των Custom
Markets plc και Custom Markets QIAF, διαχειριστικών εταιρειών της Credit Suisse στην Ιρλανδία (Αύγουστος 2011 –
Αύγουστος 2017), καθώς και Πρόεδρος της Επιτροπής Λειτουργίας και Κινδύνου της Custom Markets QIAF, θυγατρικής
της Credit Suisse στην Ιρλανδία (Αύγουστος 2011 – Αύγουστος 2017).
Είναι υπότροφος του Dowling Policy Fellowship του CSaP, Πανεπιστήμιο του Cambridge. Η αποστολή της υποτροφίας
είναι να υποστηρίξει τη χάραξη δημόσιας πολιτικής για την αντιμετώπιση των σημαντικότερων προκλήσεων του 21ου
αιώνα, αξιοποιώντας αποτελεσματικά την έρευνα, τα αποδεικτικά στοιχεία και την εξειδίκευση. Οι υπότροφοι μοιράζονται
το κοινό ενδιαφέρον για την προώθηση πολιτικών που ενισχύουν την επιστήμη, την καινοτομία και την επιχειρηματικότητα
προς όφελος του δημόσιου συμφέροντος.
Κατέχει πτυχίο Juris Doctor από το Πανεπιστήμιο της Ρώμης "La Sapienza", Ιταλία, και της απονεμήθηκε υποτροφία για τη
διπλωματική της εργασία (παράγωγα χρηματοοικονομικά μέσα) από το London School of Economics, Ηνωμένο Βασίλειο.
John Arthur Hollows- Ανεξάρτητος Μη Εκτελεστικός Σύμβουλος
-
Συμμετοχή σε Επιτροπές του Διοικητικού Συμβουλίου: a) Επιτροπή Κινδύνων – Αντιπρόεδρος, β) Επιτροπή
Ψηφιακής Τεχνολογίας και Μετασχηματισμού – Μέλος, γ) Επιτροπή Αποδοχών - Μέλος
-
Έτος γέννησης: 1956
-
Εθνικότητα : Βρετανική
-
Αριθμός μετοχών στην Eurobank Holdings : Καμία
Ο κ. Hollows υπηρέτησε για 26 χρόνια στον Όμιλο KBC, κατέχοντας κορυφαίες διοικητικές θέσεις, μεταξύ των οποίων
Μέλος των Διοικητικών Συμβουλίων της KBC Bank και της KBC Insurance (2009-2022), Μέλος της Εκτελεστικής Επιτροπής
του Ομίλου KBC (2009-2022), Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου και Διευθύνων Σύμβουλος της Československá
obchodní banka, a.s. (ČSOB) (2014-2022), Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου της KBC Group N.V., Group Chief Risk
Officer (2010-2014), Διευθύνων Σύμβουλος για την Κεντρική και Ανατολ ική Ευρώπη και τη Ρωσία (2009 -2010), Ανώτερος
Γενικός Διευθυντής Τραπεζικών Δραστηριοτήτων, Κεντρική Ευρώπη, KBC Group, Βρυξέλλες (2006-2009), Διευθύνων
Σύμβουλος της Kereskedelmi es Hitelbank Rt., Ουγγαρία (2003-2006), Γενικός Διευθυντής Ασίας-Ειρηνικού, KBC Bank
N.V. (1999-2003), Γενικός Διευθυντής του Υποκαταστήματος της Σαγκάης, KBC Bank N.V. (1997-1999) και Επικεφαλής
Εμπορικής Τραπεζικής στο Υποκατάστημα του Χονγκ Κονγκ, Kredietbank N.V. (1996).
Στο παρελθόν, ο κ. Hollows υπηρέτησε στην Barclays Bank PLC ως Chief Manager στο Υποκατάστημα της Ταϊπέι (1991-
1995), Επικεφαλής Υπηρεσιών Διεθνούς Εμπορίου στο Λονδίνο (1989-1991), Διευθυντής στο Τμήμα Χρηματοδότησης
Εξαγωγών, Λονδίνο (1986-1989), Διευθυντής Εταιρικής Τραπεζικής, Υποκατάστημα Watford (1984-1986), Βοηθός
Διευθυντής στη Μονάδα Ελέγχου Κόστους, Γραφείο Γενικού Διευθυντή (1982-1984) και ως Graduate Trainee (1978-1982).
Επιπλέον, διετέλεσε Πρόεδρος του Ευρωπαϊκού Συμβουλίου Εμπορίου (1994-1995) και Αντιπρόεδρος της Βρετανικής
Ένωσης Εξαγωγέων (1989-1991).
Κατέχει τίτλο Master of Arts από το Sidney Sussex College, Πανεπιστήμιο Cambridge, με εξειδίκευση στη νομική και τα
οικονομικά.
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
19
|
Σελίδα
Burkhard Eckes - Ανεξάρτητος Μη Εκτελεστικός Σύμβουλος
-
Συμμετοχή σε Επιτροπές του Διοικητικού Συμβουλίου: a) Επιτροπή Ελέγχου – Πρόεδρος, β) Επιτροπή
Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης – Μέλος, γ) Επιτροπή Κινδύνων - Μέλος
-
Έτος γέννησης: 1960
-
Εθνικότητα: Γερμανική
-
Αριθμός μετοχών στην Eurobank Holdings: Καμία
Ο κ. Eckes υπηρέτησε για περισσότερα από 30 χρόνια στην PwC, κατέχοντας ανώτατες θέσεις ευθύνης, μεταξύ των οποίων
Ανώτερος Σύμβουλος της PwC Γερμανίας και της PwC EMEA (Ευρώπη, Μέση Ανατολή και Αφρική) (2022-2023), Global
Banking and Capital Markets (BCM) ESG Leader και μέλος της Παγκόσμιας Ηγετικής Ομάδας ESG στις
Χρηματοοικονομικές Υπηρεσίες (FS) (2019-2022), υπεύθυνος για τις δραστηριότητες ESG στον τραπεζικό τομέα σε
παγκόσμιο επίπεδο, EMEA BCM Leader και μέλος της Ηγετικής Ομάδας FS της EMEA (2017-2022), υπεύθυνος για τις σχέσεις
με πελάτες, τα έργα και τη στρατηγική στον τομέα των συμβουλευτικών και ελεγκτικών υπηρεσιών, συμπεριλαμβανομένης
της ανάπτυξης και εφαρμογής τραπεζικών στρατηγικών, επιχειρηματικών μοντέλων, εποπτικών και κανονιστικών
απαιτήσεων και πρακτικών, εταιρικής διακυβέρνησης, διαχείρισης κινδύνων, λογιστικής και αναφορών βέλτιστων
πρακτικών, ESG, αναδιάρθρωσης τραπεζών και συμβουλευτικής τραπεζικού μετασχηματισμού. Επιπλέον, υπήρξε Μέλος
της Παγκόσμιας Ηγετικής Ομάδας BCM (2009-2022), German BCM Leader και μέλος της Ηγετικής Ομάδας FS της
Γερμανίας (2009-2018), υπεύθυνος για τις συμβουλευτικές και ελεγκτικές υπηρεσίες, συμπεριλαμβανομένης της ανάπτυξης
ανθρώπινου δυναμικού και των τακτικών ελέγχων μεγάλων γερμανικών τραπεζών. Διετέλεσε επίσης Πρόεδρος της
Διεθνούς Λογιστικής Ομάδας για τον Τραπεζικό Τομέα (Global Banking International Accounting Group) (2002-2023) και
Εταίρος της PwC (1996-2022).
Ο κ. Eckes είναι επίσης Μέλος του Εποπτικού Συμβουλίου της Bayerische Landesbank (Μόναχο) (από τον Μάιο του 2024),
Μέλος του Εποπτικού Συμβουλίου και Πρόεδρος της Επιτροπής Ελέγχου της Bank Pictet & Cie (Europe) AG, Φρανκφούρτη
(από τον Ιούνιο του 2023) και Μέλος του Εποπτικού Συμβουλίου και Πρόεδρος της Επιτροπής Κινδύνου και Ελέγχου της
Solaris SE, Βερολίνο (από τον Απρίλιο του 2023).
Στο παρελθόν, διετέλεσε Πρόεδρος της Ομάδας Εργασίας για τις Τράπεζες της Accountancy Europe (πρώην FEE -
Fédération des Experts Comptables Européens) (2015-2022), Πρόεδρος της Τραπεζικής Επιτροπής
(Bankenfachausschuss – BFA) του Γερμανικού Ινστιτούτου Ορκωτών Ελεγκτών (Institut der Wirtschaftsprüfer - IDW)
(2017-2022) και μέλος της BFA (2008-2022). Υπήρξε επίσης Μέλος του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλευτικού Φόρουμ
Χρηματοοικονομικών Υπηρεσιών - EPFSF (2012-2023) και Μέλος της Διοικούσας Επιτροπής για τη Βιωσιμότητα του IDW
(2020-2022).
Κατέχει MBA από το Πανεπιστήμιο του Saarland, Saarbrücken (1986) και είναι Ορκωτός Ελεγκτής Λογιστής (German
Wirtschaftsprüfer) (1996).
Ευάγγελος Κωτσοβίνος - Ανεξάρτητος Μη Εκτελεστικός Σύμβουλος
-
Συμμετοχή σε Επιτροπές του Διοικητικού Συμβουλίου: a) Επιτροπή Κινδύνων - Μέλος, β) Επιτροπή Ψηφιακής
Τεχνολογίας και Μετασχηματισμού – Μέλος
-
Έτος γέννησης: 1979
-
Εθνικότητα: Ελληνική
-
Αριθμός μετοχών στην Eurobank Holdings: Καμία
Ο κ. Κωτσοβίνος διατελεί επίσης Vice President of Engineering and General Manager στην Google, Νέα Υόρκη (από τον
Νοέμβριο του 2022).
Στο παρελθόν, υπηρέτησε στην American Express, Νέα Υόρκη, ως Senior Vice President and Global Head of Infrastructure
(2019-2022). Διετέλεσε, επίσης, σε ανώτερες διοικητικές θέσεις στη Morgan Stanley: Chief Information Officer Ασίας, Χονγκ
Κονγκ (2018-2019), Επικεφαλής Υποδομών Ασίας και CIO Κίνας, Χονγκ Κονγκ και Σαγκάη (2014-2018), Επικεφαλής
Υποδομών Ουγγαρίας, Εκτελεστικός Διευθυντής, Βουδαπέστη (2013-2014), CTO Υποδομών EMEA, Παγκόσμιος CTO Cloud,
Εκτελεστικός Διευθυντής (2012-2014).
Κατέχει Μεταπτυχιακό Δίπλωμα στα Χρηματοοικονομικά (2010-2012) από το London Business School, Διδακτορικό
Δίπλωμα στην Επιστήμη των Υπολογιστών (2001-2004) από το Πανεπιστήμιο του Cambridge και Πτυχίο στην Επιστήμη
των Υπολογιστών (1997-2001) από το Πανεπιστήμιο Κρήτης.
Το Διοικητικό Συμβούλιο υποστηρίζεται από έναν ικανό και έμπειρο εταιρικό γραμματέα, του οποίου το συνοπτικό
βιογραφικό παρουσιάζεται παρακάτω:
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
20
|
Σελίδα
Ιωάννης Χαδόλιας-Γραμματέας ΔΣ, Επικεφαλής Group Company Secretariat
-
Γραμματέας στις Επιτροπές του Δ.Σ. : α) Επιτροπή Αποδοχών, β) Επιτροπή Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής
Διακυβέρνησης, γ) Επιτροπή Ψηφιακής Τεχνολογίας και Μετασχηματισμού
-
Έτος γέννησης: 1970
-
Εθνικότητα: Ελληνική
-
Αριθμός μετοχών στην Eurobank Holdings: 30,000
Ο κ. Χαδόλιας ηγείται της Μονάδας Γραμματείας του Ομίλου, παρέχοντας αποτελεσματική γραμματειακή υποστήριξη στο
Διοικητικό Συμβούλιο και τις Επιτροπές του Διοικητικού Συμβουλίου της Eurobank και της Eurobank Holdings, καθώς και
στις σημαντικότερες Εκτελεστικές Επιτροπές τους, διασφαλίζοντας τη συμμόρφωση με το εταιρικό δίκαιο και τους
κανονισμούς, καθώς και τη διατήρηση ενός αποτελεσματικού πλαισίου εταιρικής διακυβέρνησης και εσωτερικών
πολιτικών.
Με σχεδόν τρεις δεκαετίες εμπειρίας στην εταιρική διακυβέρνηση, τη συμμόρφωση και τις χρηματοοικονομικές υπηρεσίες,
υπηρέτησε προηγουμένως ως Αναπληρωτής Γραμματέας στη Eurobank και την Eurobank Holdings (2016-2021) και
επικεφαλής της Διεύθυνσης Εταιρικής Διακυβέρνησης του Ομίλου (2009-2016). Προηγούμενοι ρόλοι του στην Eurobank
περιλαμβάνουν τη θέση του Υπεύθυνου Ελέγχου και Συμμόρφωσης Θυγατρικών (2006-2009).
Πριν ενταχθεί στην Τράπεζα, κατείχε διευθυντικές θέσεις, μεταξύ άλλων, στη Megatrust (χρηματιστηριακή εταιρεία μέλος
του Ομίλου Interamerican) και την Cosmote (τον μεγαλύτερο όμιλο τηλεπικοινωνιών στην Ελλάδα), ενώ ξεκίνησε την
καριέρα του ως ελεγκτής και σύμβουλος επιχειρήσεων στην PwC.
Κατέχει Master of Science (MSc) in Project Analysis, Finance and Investment από το Πανεπιστήμιο του York και Πτυχίο
Οικονομικών από το Οικονομικό Πανεπιστήμιο Αθηνών, καθώς και αρκετές επαγγελματικές πιστοποιήσεις.
5.4
Επανεκλογή, Παύση και Ανεξαρτησία των Μελών του Διοικητικού Συμβουλίου
Δεν υπάρχουν περιορισμοί στην επανεκλογή ή παύση Διοικητικών Συμβούλων στο Καταστατικό της Eurobank Holdings
και της Eurobank. Σε περιπτώσεις που έχει λήξει η θητεία ενός μέλους του Διοικητικού Συμβουλίου, το Διοικητικό Συμβούλιο
διατηρεί την εξουσία να συνεχίσει να διαχειρίζεται και να εκπροσωπεί την HoldCo/Τράπεζα χωρίς να αντικαθιστά αμέσως
τα μέλη πουελλείπουν, υπό την προϋπόθεση ότι τα υπόλοιπα μέλη αποτελούν περισσότερο από το ήμισυ του αρχικού
αριθμού των μελών πριν από τη λήξη της θητείας τους και, σε κάθε περίπτωση, δεν είναι λιγότερα από τρία (3).
Όπως ορίζει το Καταστατικό της HoldCo και της Eurobank, και σύμφωνα με τον Ν. 4548/2018, το Διοικητικό Συμβούλιο
μπορεί να αποτελείται από τρία (3) έως δεκαπέντε (15) μέλη. Επιπλέον, σύμφωνα με τον Ν. 4706/2020 περί εταιρικής
διακυβέρνησης, τα ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη διορίζονται από τη Γενική Συνέλευση και πρέπει να αποτελούν
τουλάχιστον το ένα τρίτο (1/3) του συνολικού αριθμού των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου (στρογγυλοποιημένο στον
πλησιέστερο ακέραιο), με τουλάχιστον δύο (2) ανεξάρτητους μη εκτελεστικούς συμβούλους.
Για το έτος 2024, οι Επιτροπές Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης της HoldCo και της Eurobank, στις
συνεδριάσεις τους στις 28 Μαΐου 2024 και 26 Νοεμβρίου 2024, εξέτασαν τα κριτήρια ανεξαρτησίας σύμφωνα με το Ν.
4706/2020, τη Σύσταση της Ευρωπαϊκής Επιτροπής 2005/162/EC και την Πράξη της Εκτελεστικής Επιτροπής της Τράπεζας
της Ελλάδος 224/21.12.2023 (ΤτΕ ΠΕΕ 224/2023), η οποία έχει ενσωματώσει τις κοινές κατευθυντήριες γραμμές ΕSMA και
EBA για την “αξιολόγηση της καταλληλόλητας των μελών του διοικητικού οργάνου και των προσώπων που κατέχουν
καίριες θέσεις”. Οι Επιτροπές κατέληξαν στο συμπέρασμα ότι οι Ανεξάρτητοι Μη Εκτελεστικοί Σύμβουλοι πληρούν τα
ισχύοντα κριτήρια ανεξαρτησίας.
5.5
Διαχωρισμός αρμοδιοτήτων
Υφίσταται σαφής διαχωρισμός των αρμοδιοτήτων σε ανώτατο επίπεδο διοίκησης της HoldCo και της Τράπεζας
διαχωρίζοντας τις λειτουργίες διακυβέρνησης που επιβλέπονται από τον Πρόεδρο και της καθημερινής διαχείρισης και
ελέγχου των δραστηριοτήτων της HoldCo και της Τράπεζας, που αποδίδεται στον Διευθύνοντα Σύμβουλο και τους
Αναπληρωτές Διευθύνοντες Συμβούλους. Συγκεκριμένα, οι ρόλοι του Προέδρου και του Διευθύνοντος Συμβούλου
ασκούνται από διαφορετικά άτομα.
Στο ανώτατο επίπεδο διοίκησης της Eurobank Holdings και της Eurobank, υπάρχει σαφής διαχωρισμός των αρμοδιοτήτων
μεταξύ επίβλεψης και διοίκησης. Ο Πρόεδρος επιβλέπει τις λειτουργίες διακυβέρνησης, ενώ ο Διευθύνων Σύμβουλος (CEO)
και οι Αναπληρωτές Διευθύνοντες Σύμβουλοι διαχειρίζονται τις λειτουργικές και επιχειρηματικές πτυχές του οργανισμού.
Είναι σημαντικό ότι οι ρόλοι του Προέδρου και του Διευθύνοντος Συμβούλου ασκούνται από διαφορετικά άτομα,
διασφαλίζοντας μια ισορροπημένη και αποτελεσματική ηγετική δομή.
5.5.1
Πρόεδρος
Ο Πρόεδρος των Διοικητικών Συμβουλίων HoldCo και Eurobank είναι Μη Εκτελεστικός Σύμβουλος και δεν ασκεί
ταυτόχρονα καθήκοντα Προέδρου των Επιτροπών Κινδύνων ή Ελέγχου. Ο Πρόεδρος εκλέγεται από όλα τα μέλη του
Διοικητικού Συμβουλίου, συμπεριλαμβανομένων των Ανεξάρτητων Μη Εκτελεστικών Συμβούλων, σύμφωνα με το Ν.
4548/2018 και το Καταστατικό και προεδρεύει των συνεδριάσεων του Διοικητικού Συμβουλίου, διασφαλίζοντας την
αποτελεσματική οργάνωση και λειτουργία τους.
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
21
|
Σελίδα
Οι αρμοδιότητες του Προέδρου περιλαμβάνουν:
●
Οργάνωση και συντονισμός των εργασιών του Δ.Σ.
●
Καθορισμός της ατζέντας του Διοικητικού Συμβουλίου και εξασφάλιση επαρκούς χρόνου για συζητήσεις, ιδιαίτερα
σε στρατηγικά θέματα.
●
Προώθηση μιας κουλτούρας ανοιχτού πνεύματος και εποικοδομητικού διαλόγου.
●
Διευκόλυνση και προώθηση καλών σχέσεων μεταξύ των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου και διασφάλιση της
αποτελεσματικής συμβολής όλων των Μη Εκτελεστικών Συμβούλων.
●
Διασφάλιση ότι τα Μέλη λαμβάνουν ακριβείς, έγκαιρες και σαφείς πληροφορίες και ότι οι αναπτυξιακές τους
ανάγκες ικανοποιούνται για να ενισχυθεί η αποτελεσματικότητα του Διοικητικού Συμβουλίου.
●
Διατήρηση συνεχούς επικοινωνίας με εκπροσώπους του Υπουργείου Οικονομικών, της Τράπεζας της Ελλάδος
(ΤτΕ) και άλλων δημόσιων αρχών.
●
Διασφάλιση ότι το Διοικητικό Συμβούλιο στο σύνολό του έχει ικανοποιητική κατανόηση των απόψεων των
μετόχων.
●
Διασφάλιση αποτελεσματικής επικοινωνίας με όλους τους μετόχους, προώθηση της δίκαιης και έντιμης
μεταχείρισης και ενθάρρυνση του εποικοδομητικού διαλόγου για την κατανόηση των προοπτικών τους.
●
Στενή συνεργασία με τον Διευθύνοντα Σύμβουλο και τον Εταιρικό Γραμματέα για την προετοιμασία των
συνεδριάσεων του Διοικητικού Συμβουλίου και τη διασφάλιση της πλήρους ενημέρωσης των μελών του
Διοικητικού Συμβουλίου.
Σημειώνεται ότι το ΔΣ δεν έχει ορίσει Ανώτερο Ανεξάρτητο Μέλος (SID).
5.5.2
Διευθύνων Σύμβουλος
Ο Διευθύνων Σύμβουλος της HoldCo και της Eurobank είναι υπεύθυνος για την ανάπτυξη και εκτέλεση της στρατηγικής, σε
ευθυγράμμιση με το όραμα του Ομίλου. Ως ηγέτης του οργανισμού, ο Διευθύνων Σύμβουλος έχει την ευθύνη για την
επίτευξη των στόχων και των επιδιώξεων του Ομίλου, διασφαλίζοντας την αποτελεσματική υλοποίηση των στρατηγικών
πρωτοβουλιών και την επιχειρηματική αριστεία.
5.5.3
Εκτελεστικοί Σύμβουλοι
Οι Εκτελεστικοί Σύμβουλοι της HoldCo και της Eurobank, συμπεριλαμβανομένου του Διευθύνοντος Συμβούλου (CEO) και
των Αναπληρωτών Διευθυνόντων Συμβούλων (Deputy CEOs), είναι υπεύθυνοι για τη διαχείριση και εποπτεία των
καθημερινών λειτουργιών του Ομίλου, καθώς και για την εκτέλεση της στρατηγικής, όπως αυτή ορίζεται από το Διοικητικό
Συμβούλιο. Οι αρμοδιότητές τους περιλαμβάνουν:
●
Τακτική διαβούλευση με τους Μη Εκτελεστικούς Συμβούλους, προκειμένου να αξιολογηθεί η καταλληλότητα της
εφαρμοζόμενης στρατηγικής.
●
Παροχή ενημερώσεων στο Διοικητικό Συμβούλιο, σε συνεργασία με τα ανώτερα διοικητικά στελέχη, σχετικά με τις
συνθήκες της αγοράς και άλλες εξελίξεις που επηρεάζουν την HoldCo και την Eurobank .
●
Άμεση ενημέρωση του Διοικητικού Συμβουλίου, είτε από κοινού είτε ατομικά και εγγράφως, μέσω υποβολής
αναφοράς με αξιολογήσεις και προτάσεις, σε περιπτώσεις κρίσιμων καταστάσεων ή προβλεπόμενων κινδύνων
που ενδέχεται να επηρεάσουν τη χρηματοοικονομική θέση της HoldCo και της Eurobank .
Ο Διευθύνων Σύμβουλος και οι Αναπληρωτές Διευθύνοντες Σύμβουλοι εκτελούν τα καθήκοντά τους σύμφωνα με τους
Εσωτερικούς Κανονισμούς Λειτουργίας (ΕΚΛ) της HoldCo και της Eurobank, οι οποίοι έχουν εγκριθεί από τα αντίστοιχα
Διοικητικά Συμβούλια. Οι ΕΚΛ παρέχουν ένα ολοκληρωμένο πλαίσιο για τη διακυβέρνηση, τη διοίκηση και την εποπτεία
της HoldCo και της Eurobank, διασφαλίζοντας τη συμμόρφωση με τα νομικά και ρυθμιστικά πρότυπα εταιρικής
διακυβέρνησης.
5.5.4
Μη Εκτελεστικοί Σύμβουλοι
Οι Μη Εκτελεστικοί Σύμβουλοι είναι υπεύθυνοι για την προώθηση και την προστασία των συμφερόντων της HoldCo και
της Eurobank στο σύνολό τους. Οι κύριες αρμοδιότητές τους περιλαμβάνουν:
●
Παρακολούθηση και αξιολόγηση της στρατηγικής και της εκτέλεσής της, καθώς και αξιολόγηση της επίτευξης των
στόχων.
●
Διασφάλιση αποτελεσματικής εποπτείας των εκτελεστικών μελών, περιλαμβανομένης της παρακολούθησης και
αξιολόγησης της απόδοσής τους.
●
Ανασκόπηση και παροχή σχολίων στις προτάσεις που υποβάλλονται από τα Εκτελεστικά Μέλη, με βάση τις
διαθέσιμες πληροφορίες.
●
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
22
|
Σελίδα
Οι Μη Εκτελεστικοί Σύμβουλοι έχουν την εξουσία να ζητούν, σύμφωνα με τις εσωτερικές διαδικασίες της HoldCo και της
Eurobank, άμεση επαφή με την ανώτερη διοίκηση. Αυτό διευκολύνεται μέσω τακτικών παρουσιάσεων από τους επικεφαλής
τμημάτων και ηγετικά στελέχη υπηρεσιών.
Οι Μη Εκτελεστικοί Σύμβουλοι συνεδριάζουν τουλάχιστον μία φορά το χρόνο, ή όποτε κρίνεται σκόπιμο, χωρίς την
παρουσία των εκτελεστικών μελών, για την αξιολόγηση της απόδοσής τους. Οι συνεδριάσεις αυτές δεν συνιστούν επίσημο
όργανο ή επιτροπή του Διοικητικού Συμβουλίου. Το 2024, οι Μη Εκτελεστικοί Σύμβουλοι της HoldCo και της Eurobank
πραγματοποίησαν συνεδριάσεις στις 29 Φεβρουαρίου 2024 και στις 23 Οκτωβρίου 2024.
Η HoldCo και η Eurobank ενθαρρύνουν τους Μη Εκτελεστικούς Συμβούλους να παραμένουν καλά ενημερωμένοι για όλα
τα θέματα που χειρίζεται το αντίστοιχο Διοικητικό Συμβούλιο.
Οι Ανεξάρτητοι Μη Εκτελεστικοί Σύμβουλοι υποχρεούνται να υποβάλλουν τις δικές τους αναφορές, είτε ατομικά είτε
συλλογικά, στην Τακτική ή Έκτακτη Γενική Συνέλευση των Μετόχων, επιπλέον των αναφορών που υποβάλλονται από το
Διοικητικό Συμβούλιο.
5.6
Λειτουργία του Δ.Σ.
Η λειτουργία του Διοικητικού Συμβουλίου, συμπεριλαμβανομένων των πρωτοκόλλων συνεδριάσεων, των διαδικασιών
λήψης αποφάσεων και των κατευθυντήριων οδηγιών, καθορίζεται στον Εσωτερικό Κανονισμό Λειτουργίας (ΕΚΛ) της
HoldCo και της Eurobank. Ο εν λόγω κανονισμός, ο οποίος εγκρίνεται από τα αντίστοιχα Διοικητικά Συμβούλια, έχει
σχεδιαστεί ώστε να συμμορφώνεται με τα νομικά και ρυθμιστικά πρότυπα εταιρικής διακυβέρνησης, ενώ ταυτόχρονα
ενσωματώνει τις σχετικές διατάξεις του Καταστατικού της HoldCo και της Eurobank .
5.6.1
Το Διοικητικό Συμβούλιο συνεδριάζει τακτικά σε τριμηνιαία βάση και έκτακτα, όποτε απαιτείται από το νόμο ή τις ανάγκες
της HoldCo και της Eurobank. Κάθε χρόνο, εντός του τρίτου τριμήνου του προηγούμενου έτους, το Διοικητικό Συμβούλιο
καταρτίζει ένα ετήσιο ημερολόγιο συνεδριάσεων του Διοικητικού Συμβουλίου και των Επιτροπών, καθώς και ένα ετήσιο
σχέδιο δράσης. Το σχέδιο αυτό προσαρμόζεται κατά περίπτωση για να διασφαλιστεί η έγκαιρη, ολοκληρωμένη και
αποτελεσματική εκτέλεση των αρμοδιοτήτων και η ενδελεχής ανασκόπηση όλων των θεμάτων που απαιτούν λήψη
αποφάσεων. Οποιεσδήποτε ενημερώσεις ή τροποποιήσεις του ετήσιου ημερολογίου κοινοποιούνται άμεσα σε όλα τα μέλη
του Διοικητικού Συμβουλίου και των Επιτροπών για να διευκολυνθεί ο προγραμματισμός τους.
Οι συνεδριάσεις του Διοικητικού Συμβουλίου συγκαλούνται με προθεσμία τουλάχιστον δύο (2) εργάσιμων ημερών ή πέντε
(5) εργάσιμων ημερών εάν η συνεδρίαση πραγματοποιείται εκτός της έδρας της HoldCo ή της Eurobank, σύμφωνα με τον
Νόμο 4548/2018. Η πρόσκληση πρέπει να αναφέρει σαφώς τα θέματα της ημερήσιας διάταξης. Εάν τα θέματα της
ημερήσιας διάταξης δεν αναφέρονται ρητά, οι αποφάσεις μπορούν να ληφθούν μόνο εάν είναι παρόντα ή
εκπροσωπούνται όλα τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και δεν υπάρχουν αντιρρήσεις σχετικά με τη συνεδρίαση και τη
λήψη αποφάσεων της συνεδρίασης. Τα έγγραφα που υποβάλλονται στο Διοικητικό Συμβούλιο συνήθως κυκλοφορούν
μαζί με την ημερήσια διάταξη.
5.6.2
Παροχή πληροφοριών
Το Διοικητικό Συμβούλιο χρησιμοποιεί τεχνολογικά εργαλεία με τις απαραίτητες προδιαγραφές ασφάλειας για να
διευκολύνει την άμεση ανταλλαγή πληροφοριών και τη σύνδεση των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου σε πραγματικό
χρόνο.
Ο Διευθύνων Σύμβουλος και η ανώτερη διοίκηση είναι υπεύθυνοι για τη διασφάλιση ότι τα μέλη του Διοικητικού
Συμβουλίου έχουν πρόσβαση σε όλες τις απαραίτητες πληροφορίες που απαιτούνται για την εκτέλεση των καθηκόντων
τους, οποιαδήποτε στιγμή.
5.6.3
Το Δ.Σ. θεωρείται ότι βρίσκεται σε απαρτία και συνεδριάζει έγκυρα όταν παρίστανται ή αντιπροσωπεύονται τουλάχιστον
τα μισά συν ένα μέλη του. Ο αριθμός των παρόντων ή αντιπροσωπευόμενων μελών δεν μπορεί να είναι μικρότερος των
τριών (3), μην υπολογίζοντας οποιοδήποτε κλάσμα που προκύπτει κατά τον καθορισμό της απαρτίας.
Οι αποφάσεις του Δ.Σ. λαμβάνονται με απόλυτη πλειοψηφία των Συμβούλων που είναι παρόντες ή αντιπροσωπεύονται.
Σε περίπτωση ισοψηφίας, ο Πρόεδρος του ΔΣ δεν έχει καθοριστική ψήφο.
Οι αποφάσεις του Διοικητικού Συμβουλίου λαμβάνονται με απόλυτη πλειοψηφία των παρόντων ή εκπροσωπούμενων
Μελών. Σε περίπτωση ισοψηφίας, ο Πρόεδρος δεν έχει δικαίωμα ψήφου.
5.6.4
Αποφάσεις Δ.Σ και πρακτικά
Οι αποφάσεις λαμβάνονται μετά από συζητήσεις που καλύπτουν πλήρως τα θέματα της ημερήσιας διάταξης,
διασφαλίζοντας ότι όλα τα παρόντα μέλη είναι ικανοποιημένα με τις συζητήσεις.
Τα πρακτικά των συνεδριάσεων του Διοικητικού Συμβουλίου τηρούνται από τον Γραμματέα της Εταιρείας, εγκρίνονται στις
επόμενες συνεδριάσεις του Διοικητικού Συμβουλίου και υπογράφονται από όλα τα παρόντα μέλη. Επιπλέον, η σύνταξη και
υπογραφή των πρακτικών από όλα τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου ή τους εκπροσώπους τους θεωρείται ισοδύναμη
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
23
|
Σελίδα
με επίσημη απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου, ακόμα και σε περίπτωση απουσίας προηγούμενης φυσικής
συνεδρίασης.
5.6.5
Εταιρικός Γραμματέας
Τα Διοικητικά Συμβούλια της HoldCo και της Eurobank υποστηρίζονται από έναν ικανό, εξειδικευμένο και έμπειρο Εταιρικό
Γραμματέα, ο οποίος διασφαλίζει τη συμμόρφωση με τις εσωτερικές διαδικασίες και πολιτικές, καθώς και τη συμμόρφωση
με τους σχετικούς νόμους και κανονισμούς, επιτρέποντας τη αποτελεσματική και αποδοτική λειτουργία των Διοικητικών
Συμβουλίων.
Ο Εταιρικός Γραμματέας κατέχει ανώτερη θέση στη διοίκηση και διορίζεται ή παύεται από το Διοικητικό Συμβούλιο, βάσει
της πρότασης του Προέδρου.
Ως επικεφαλής της Υπηρεσίας Εταιρικής Γραμματείας Ομίλου, μιας μονάδας της Eurobank, ο Γραμματέας Εταιρείας, σε
συνεργασία με τον Πρόεδρο, είναι υπεύθυνος για:
●
Διασφάλιση έγκαιρης, διαφανούς και πλήρους επικοινωνίας με το Διοικητικό Συμβούλιο και τις Επιτροπές του.
●
Διαχείριση της ένταξης νέων μελών του Διοικητικού Συμβουλίου και των Επιτροπών.
●
Οργάνωση των Γενικών Συνελεύσεων των Μετόχων.
●
Διευκόλυνση της επικοινωνίας μεταξύ των μετόχων και του Διοικητικού Συμβουλίου.
●
Διευκόλυνση της επικοινωνίας μεταξύ του Διοικητικού Συμβουλίου και της ανώτερης διοίκησης.
Επιπλέον, ο Εταιρικός Γραμματέας παρέχει συμβουλές στο Διοικητικό Συμβούλιο, μέσω του Προέδρου, σε θέματα
διακυβέρνησης, διασφαλίζοντας τη συμμόρφωση με τις διαδικασίες του Διοικητικού Συμβουλίου.
Όλα τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου έχουν το δικαίωμα να αποκτούν συμβουλές και υπηρεσίες από τον Εταιρικό
Γραμματέας, ο οποίος είναι επίσης υπεύθυνος για την καθοδήγηση τους και την υποστήριξη της επαγγελματικής τους
εξέλιξης.
5.7
Συμμετοχή μελών Δ.Σ. στο Δ.Σ. και στις Επιτροπές Δ.Σ.
Σύμφωνα με την «Πολιτική Συμμετοχής στο Δ.Σ. και τις Επιτροπές του Δ.Σ.» της Eurobank Holdings και στο πλαίσιο της
ευθύνης της Επιτροπής Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης της Eurobank Holdings να παρακολουθεί τακτικά τη
συμμετοχή των Μελών του Δ.Σ. και να αξιολογεί την ανάγκη ενημέρωσης του Δ.Σ. σε περίπτωση που η συμμετοχή δεν είναι
ικανοποιητική, κατά το 2024, η Επιτροπή Υποψηφιοτήτων της Eurobank Holdings εξέτασε τη συμμετοχή των Συμβούλων
στο Δ.Σ. στις συνεδριάσεις της στις 28.06.2024 και στις 16.12.2024.
Ειδικότερα, τα ποσοστά συμμετοχής των Μελών Δ.Σ. το 2024 ήταν τα ακόλουθα:
Εταιρεία
Συνεδριάσεις
Μέσος όρος συμμετοχής
Συμβούλων σε ποσοστά
2024
2023
2024
2023
HoldCo
20
24
98.8%
96.4%
Τράπεζα
25
23
98.16%
96.3%
Κατά τη διάρκεια του 2024, σε ατομικό επίπεδο, η συμμετοχή των Μελών Δ.Σ. παρέμεινε πάνω από το όριο του 85%.
Επιπλέον, σημειώνεται ότι όλα τα Μέλη Δ.Σ. που απουσίασαν από συνεδριάσεις του Δ.Σ. παρείχαν πληρεξούσια
εκπροσώπησης, με αποτέλεσμα το ποσοστό συμμετοχής (φυσική παρουσία και μέσω εκπροσώπησης) να ανέρχεται σε
100%.
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
24
|
Σελίδα
Ειδικότερα, τα ποσοστά συμμετοχής των Συμβούλων στις συνεδριάσεις του Δ.Σ. το 2023 ήταν τα ακόλουθα:
Όνομα
Eurobank Holdings Δ.Σ.
Eurobank Δ.Σ.
Δικαίωμα
Συμμετοχής
Αυτοπρόσωπη
Συμμετοχή (# και %)
Δικαίωμα
Συμμετοχής
Αυτοπρόσωπη
Συμμετοχή (# και %)
Γεώργιος Ζανιάς,
Πρόεδρος, Μη
εκτελεστικός Σύμβουλος
20
20
100%
25
25
100%
Γεώργιος Χρυσικός,
Αντιπρόεδρος, Μη
Εκτελεστικός Σύμβουλος
11
11
100%
13
13
100%
Φωκίων Καραβίας,
Διευθύνων
Σύμβουλος
20
20
100%
25
25
100%
Σταύρος Ιωάννου, Αναπληρωτής
Διευθύνων Σύμβουλος
20
20
100%
25
25
100%
Κωνσταντίνος Βασιλείου,
Αναπληρωτής
Διευθύνων Σύμβουλος
20
20
100%
25
25
100%
Bradley Paul Martin,
Μη εκτελεστικός
Σύμβουλος
20
18
90%
25
24
96%
Rajeev Kakar,
Μη Εκτελεστικός,
Ανεξάρτητος Σύμβουλος
20
19
95%
25
24
96%
Jawaid Mirza,
Μη Εκτελεστικός,
Ανεξάρτητος Σύμβουλος
20
20
100%
25
24
96%
Αλίκη Γρηγοριάδη,
Μη Εκτελεστικός,
Ανεξάρτητος Σύμβουλος
20
20
100%
25
25
100%
Ειρήνη Ρουβιθά Πάνου,
Μη Εκτελεστικός,
Ανεξάρτητος Σύμβουλος
20
20
100%
25
25
100%
Cinzia Basile,
Μη Εκτελεστικός,
Ανεξάρτητος Σύμβουλος
20
20
100%
25
25
100%
Burkhard Eckes,
Ανεξάρτητος Σύμβουλος
20
19
95%
25
25
100%
John Arthur Hollows
,
Ανεξάρτητος Σύμβουλος
20
19
95%
25
24
96%
Ευάγγελος Κωτσοβίνος,
Μη Εκτελεστικός,
Ανεξάρτητος Σύμβουλος
9
9
100%
12
12
100%
1
Ο κύριος Γεώργιος Χρυσικός αποφάσισε να μην προχωρήσει σε ανανέωση της θητείας του, έτσι παρέμεινα στα Δ.Σ. της
ΗοldCo/Tράπεζας μέχρι την ετήσια Γενική Συνέλευση στις 23.07.2024, που διορίστηκαν τα νέα Διοικητικά Συμβούλια
2
Ο κύριος Ευάγγελος Κωτσοβίνος διορίστηκε μέλος του Δ.Σ. στις 23.07.2024
Ο μέσος όρος των ποσοστών συμμετοχής των Συμβούλων στις Επιτροπές του Δ.Σ. της HoldCo και της Eurobank, μαζί με
τα επιμέρους (σε ατομικό επίπεδο) ποσοστά συμμετοχής ανά Επιτροπή Δ.Σ., παρουσιάζονται χωριστά, στην υποενότητα
της παρούσας Δήλωσης Εταιρικής Διακυβέρνησης που αναφέρεται στην κάθε Επιτροπή του Δ.Σ.
5.8
Θέσεις των μελών του Δ.Σ. σε διοικητικά συμβούλια άλλων εταιρειών
Οι θέσεις των μελών του Δ.Σ. σε διοικητικά συμβούλια άλλων εταιρειών (συμπεριλαμβανομένων σημαντικών μη
εκτελεστικών δεσμεύσεων προς εταιρείες και μη κερδοσκοπικούς οργανισμούς) κοινοποιούνται πριν από τον διορισμό
τους στον Πρόεδρο της Επιτροπής Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης ή/και στην Επιτροπή Υποψηφιοτήτων και
Εταιρικής Διακυβέρνησης σύμφωνα με την «Πολιτική για Ανάληψη Θέσεων εκτός Ομίλου» της HoldCo και της Τράπεζας.
Παράλληλα, τα μέλη του Δ.Σ. γνωστοποιούν τις αλλαγές σχετικά με τις θέσεις τους στην Εταιρική Γραμματεία Ομίλου της
Τράπεζας μόλις αυτές πραγματοποιηθούν.
Ο αριθμός των θέσεων σε διοικητικά συμβούλια που μπορούν να κατέχουν ταυτόχρονα τα μέλη του Δ.Σ. είναι σύμφωνος
με τις διατάξεις του άρθ. 83 του Ν. 4261/2014 (Νόμος), σύμφωνα με τον οποίο οι Σύμβουλοι δεν θα πρέπει να κατέχουν
ταυτόχρονα περισσότερους από έναν (1) από τους παρακάτω συνδυασμούς θέσεων:
●
μία (1) θέση εκτελεστικού μέλους Διοικητικού Συμβουλίου και δύο θέσεις μη εκτελεστικού μέλους Διοικητικού
Συμβουλίου ή
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
25
|
Σελίδα
●
τέσσερις (4) θέσεις μη εκτελεστικού μέλους Διοικητικού Συμβουλίου.
Αυτός ο περιορισμός δεν εφαρμόζεται στις θέσεις εντός του Ομίλου. Η Τράπεζα της Ελλάδος (ΤτΕ) ως αρμόδια αρχή μπορεί
να επιτρέπει σε μέλη του Δ.Σ. να κατέχουν μία (1) επιπλέον θέση μη εκτελεστικού μέλους Διοικητικού Συμβουλίου.
Επιπρόσθετα, σημειώνεται ότι οι θέσεις σε οργανισμούς, οι οποίοι δεν επιδιώκουν κυρίως εμπορικούς σκοπούς, δεν
προσμετρώνται για ρυθμιστικούς λόγους.
Στο πλαίσιο αξιολόγησης της συνολικής αποτελεσματικότητας του Δ.Σ., μέσω της οποίας η Επιτροπή Υποψηφιοτήτων και
Εταιρικής Διακυβέρνησης αξιολογεί ετησίως τις γνώσεις, τις δεξιότητες, την εμπειρία και τη συνεισφορά των μεμονωμένων
μελών του Δ.Σ. και το Δ.Σ. συλλογικά και αναφέρεται στο Δ.Σ. αναλόγως, εξετάστηκαν επίσης οι θέσεις των μελών του Δ.Σ.
σε διοικητικά συμβούλια για το 2024. Από τη σχετική επισκόπηση προέκυψε ότι όλα τα μέλη του Δ.Σ. συμμορφώνονται με
τις διατάξεις του Νόμου.
5.8.1
εντός του Ομίλου Eurobank) την 31.12.2024
Γεώργιος Ζανιάς, Πρόεδρος, Μη εκτελεστικός Σύμβουλος
●
Ίδρυμα Οικονομικών και Βιομηχανικών Ερευνών (
ΙΟΒΕ
) - Μέλος του ΔΣ¹
Φωκίων Καραβίας, Διευθύνων Σύμβουλος
●
Ελληνική Ένωση Τραπεζών (ΕΕΤ) – Αντιπρόεδρος¹
Σταύρος Ιωάννου, Αναπληρωτής Διευθύνων Σύμβουλος
●
Grivalia Management Company S.A. – Μη Εκτελεστικό Μέλος
●
Be-Business Exchanges ΑΕ Δικτύων Διεταιρικών Συναλλαγών και Παροχής Λογιστικών και Φορολογικών
Υπηρεσιών – Πρόεδρος²
●
Eurobank Cyprus Ltd – Non-Executive Director²
●
Eurobank Private Bank Luxembourg S.A. – Μη Εκτελεστικό μέλος ²
●
Eurobank Bulgaria AD – Μη Εκτελεστικό μέλος, Εποπτικό Συμβούλιο²
Κωνσταντίνος Βασιλείου, Αναπληρωτής Διευθύνων Σύμβουλος
●
Ελληνικά Χρηματιστήρια – Χρηματιστήριο Αθηνών ΑΕ - Μη Εκτελεστικό Μέλος
●
Marketing Greece Α.Ε. – Μη Εκτελεστικό Μέλος¹
●
Eurolife FFH Μονοπρόσωπη Α.Ε. Γενικών Ασφαλίσεων – Αντιπρόεδρος – Μη Εκτελεστικό Μέλος³
●
Eurolife FFH Μονοπρόσωπη Α.Ε. Ασφαλίσεων Ζωής – Αντιπρόεδρος – Μη Εκτελεστικό Μέλος³
●
Eurolife FFH Insurance Group ΑΕ Συμμετοχών – Αντιπρόεδρος – Μη Εκτελεστικό Μέλος³
●
Eurobank Equities Μονοπρόσωπη ΑΕΠΕΥ – Μη Εκτελεστικό Μέλος²
●
Eurobank Factors Μονοπρόσωπη ΑΕΠΕΑ – Πρόεδρος²
Bradley Paul Martin- Μη εκτελεστικός Σύμβουλος
●
Blue Ant Media Inc. – Μη Εκτελεστικό Μέλος
●
AGT Food and Ingredients Inc. – Εκτελεστικό Μέλος
Rajeev Kakar - Μη Εκτελεστικός, Ανεξάρτητος Σύμβουλος
●
Gulf International Bank, Bahrain – Μη Εκτελεστικό Μέλος
⁴
●
Gulf International Bank, Kingdom of Saudi Arabia – Μη Εκτελεστικό Μέλος
⁴
●
Commercial International Bank (CIB) – Μη Εκτελεστικό Μέλος
Jawaid Mirza – Μη Εκτελεστικός, Ανεξάρτητος Σύμβουλος
●
AGT Food and Ingredients Inc. – Μη Εκτελεστικό Μέλος
●
Commercial International Bank (CIB) – Μη εκτελεστικό Μέλος
Alice Gregoriadi – Μη Εκτελεστικός, Ανεξάρτητος Σύμβουλος
●
Hellenic Blockchain Hub – Μη εκτελεστικό Μέλος¹
●
Climate Governance Initiative – Μη εκτελεστικό Μέλος
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
26
|
Σελίδα
Cinzia Basile – Μη Εκτελεστικός, Ανεξάρτητος Σύμβουλος
●
Creditis Servizi Finanziari S.p.A. – Μη Εκτελεστικό Μέλος
⁶
●
Brent Shrine Credit Union (trading name My Community Bank) – Μη εκτελεστικός Πρόεδρος ¹
●
Zenith Service S.p.A. – Μη Εκτελεστικό Μέλος
●
Nikko Europe Asset Management – Πρόεδρος, Μη Εκτελεστικό Μέλος
⁵
●
Nikko AM Global Umbrella Fund – Πρόεδρος, Μη Εκτελεστικό Μέλος
⁵
●
Fincentro Finance S.p.A. – Μη Εκτελεστικό Μέλος
⁶
Irene Rouvitha Panou – Μη Εκτελεστικός, Ανεξάρτητος Σύμβουλος
●
Stelios Philanthropic Foundation – Μέλος του Board of Trustees¹
Burkhard Eckes – Μη Εκτελεστικός, Ανεξάρτητος Σύμβουλος
●
Solaris SE – Μη Εκτελεστικό Μέλος του Εποπτικού Συμβουλίου (Supervisory Board)
●
Bank Pictet & Cie (Europe) AG – Μη Εκτελεστικό Μέλος του Εποπτικού Συμβουλίου (Supervisory Board)
●
Bayerische Landesbank – Μη Εκτελεστικό Μέλος του Εποπτικού Συμβουλίου (Supervisory Board)
John Hollows – Μη Εκτελεστικός, Ανεξάρτητος Σύμβουλος
●
Καμία
Evangelos Kotsovinos – Μη Εκτελεστικός, Ανεξάρτητος Σύμβουλος
●
Καμία
Επεξηγηματικές σημειώσεις
¹ Οργανισμός που δεν επιδιώκει κυρίως εμπορικούς σκοπούς
² Εταιρεία που ανήκει στον Όμιλο HoldCo και μαζί με τις θέσεις σε Δ.Σ. άλλων εταιριών του Ομίλου HoldCo θεωρείται ως 1
(μια) θέση για κάθε μέλος Δ.Σ.
³ Εταιρεία που ανήκει στον Όμιλο Eurolife FFH και μαζί με τις θέσεις σε Δ.Σ. άλλων εταιριών του ομίλου αυτού, θεωρείται
ως 1 (μία) θέση για κάθε μέλος του Δ.Σ.
⁴
θεωρείται ως 1 (μια) θέση για κάθε μέλος του Δ.Σ.
⁵
σε Δ.Σ. άλλων
εταιριών του ομίλου
αυτού, θεωρείται ως 1 (μία) θέση για κάθε μέλος του Δ.Σ.
⁶
S.à.r.l. Group companies, is considered one (1) directorship for regulatory purposes.
5.9
Ρόλος και Αρμοδιότητες του Δ.Σ.
Τα κύρια καθήκοντα και οι ευθύνες του Δ.Σ της Eurobank Holdings/Τράπεζας περιλαμβάνουν ένα ευρύ φάσμα
στρατηγικών, εποπτικών και διακυβέρνησης λειτουργιών:
●
να ελέγχει, να καθοδηγεί και να εγκρίνει τη στρατηγική, τα μεγάλα σχέδια δράσης, την πολιτική κινδύνου, τα
επιχειρηματικά σχέδια και τα σχέδια αναδιάρθρωσης και να θέτει στόχους απόδοσης
●
να παρακολουθεί την απόδοση και να εγκρίνει τις σημαντικές κεφαλαιακές δαπάνες, τις εξαγορές, τις εκποιήσεις
και το σχηματισμό νέων οντοτήτων συμπεριλαμβανομένων των οχημάτων ειδικού σκοπού
●
να διασφαλίζει τη διαθεσιμότητα των απαραίτητων οικονομικών και ανθρώπινων πόρων, καθώς και ένα σύστημα
εσωτερικού ελέγχου
●
να εγκρίνει τον ετήσιο προϋπολογισμό και να παρακολουθεί την εκτέλεσή του σε τριμηνιαία βάση
●
να εγκρίνει το τριετές επιχειρηματικό σχέδιο και να παρακολουθεί την εφαρμογή του
●
να επανεξετάζει και εγκρίνει τουλάχιστον ετησίως τη στρατηγική κινδύνου και την ανάληψη κινδύνου,
διασφαλίζοντας την ευθυγράμμιση με τη συνολική επιχειρηματική στρατηγική και άλλα σχέδια
●
να λαμβάνει και να συζητά εκτενείς εκθέσεις κινδύνου σε τριμηνιαία βάση
●
να αναπτύσσει και να υλοποιεί στόχους σε συμφωνημένα σχέδια αναδιάρθρωσης σύμφωνα με την ισχύουσα
νομοθεσία
●
να παρέχει επίβλεψη στα ανώτερα στελέχη και να εγκρίνει πρακτικές και αξίες εταιρικής διακυβέρνησης
●
να θέτει πρότυπα που διαμορφώνουν την εταιρική κουλτούρα και ενσωματώνουν την επιθυμητή κουλτούρα σε
συστήματα, πολιτικές και συμπεριφορές
●
να εγκρίνει τη στρατηγική κινδύνου και κεφαλαίου και να παρακολουθεί την εφαρμογή από το Διευθύνοντα
Σύμβουλο και την Διοικητική Επιτροπή
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
27
|
Σελίδα
●
να εγκρίνει το οργανόγραμμα και τις σχετικές πολιτικές όπως απαιτείται από τη νομοθεσία ή τις εσωτερικές
διαδικασίες
●
να εξασφαλίζει αυστηρές διαδικασίες για την παρακολούθηση της συμμόρφωσης του οργανισμού με τη
στρατηγική, την ανάληψη κινδύνου, τους νόμους και τους κανονισμούς
●
να επιλέγει, αποζημιώνει, παρακολουθεί και αντικαθιστά βασικά στελέχη όπως απαιτείται και να επιβλέπει τον
σχεδιασμό διαδοχής
●
να ευθυγραμμίσει τις αποδοχές των στελεχών και του Δ.Σ. με τα μακροπρόθεσμα συμφέροντα του Ομίλου και των
μετόχων
●
να διευκολύνει τις επίσημες και διαφανείς διαδικασίες εκλογής και διορισμού Μελών του Δ.Σ.
●
να παρακολουθεί και να διαχειρίζεται πιθανές συγκρούσεις συμφερόντων μεταξύ της διοίκησης, του Δ.Σ. και των
μετόχων
●
να διασφαλίζει την ακεραιότητα των συστημάτων λογιστικής και χρηματοοικονομικής αναφοράς,
συμπεριλαμβανομένων των συστημάτων ανεξάρτητου ελέγχου
●
να εξετάζει και να παρακολουθεί την απόδοση των Μη Εξυπηρετούμενων Δανείων (NPL) και των Μη
Εξυπηρετούμενων Ανοιγμάτων (NPE)
●
να επιβλέπει τις διαδικασίες διαφάνειας και επικοινωνίας
●
να καθορίζει το κατάλληλο επίπεδο αποδοχών για τα Μέλη του Δ.Σ. και των Επιτροπών του
●
να αντιμετωπίζει θέματα που σχετίζονται με νέες τεχνολογίες και περιβαλλοντικά ζητήματα
●
να εντοπίζει και να συνεργάζεται με σημαντικά ενδιαφερόμενα μέρη, κατανοώντας τα ενδιαφέροντα και τις
αλληλεπιδράσεις τους με τη στρατηγική του Ομίλου
●
να διευκολύνει τον ανοιχτό διάλογο με τα ενδιαφερόμενα μέρη και να χρησιμοποιεί διάφορους διαύλους
επικοινωνίας για αποτελεσματική δέσμευση και κατανόηση
Αυτά τα καθήκοντα συμβάλλουν συλλογικά στην αποτελεσματική διακυβέρνηση, τη στρατηγική κατεύθυνση, τη διαχείριση
κινδύνων και τη βιώσιμη ανάπτυξη της Eurobank Holdings/Τράπεζας και των λειτουργιών της.
5.10
Κύρια θέματα με τα οποία ασχολήθηκε το Δ.Σ. κατά το 2024
Το 2024, το Δ.Σ. της Eurobank Holdings/Τράπεζας εξέτασε την εταιρική στρατηγική, τους βασικούς επιχειρηματικούς
κίνδυνους και το σύστημα εσωτερικού ελέγχου.
Πιο συγκεκριμένα τα κύρια θέματα που απασχόλησαν το Δ.Σ. της Eurobank Holdings και της Eurobank, κατά την άσκηση
των καθηκόντων του το 2024, σχετίζονται με:
5.10.1
Eurobank Holdings
α) Εταιρική Διακυβέρνηση:
●
Πρότεινε για έγκριση από την ΤΓΣ τη νέα σύνθεση του Δ.Σ. λόγω λήξης της θητείας του προηγούμενου, καθώς και
τον ορισμό των Ανεξάρτητων Μη Εκτελεστικών Μελών του Δ.Σ.
●
Ενέκρινε τη σύνθεση των νέων Επιτροπών του Δ.Σ. και των αναθεωρημένων Κανονισμών Λειτουργίας τους
●
Συγκάλεσε τη Γενική Συνέλευση των μετόχων
●
Συζήτησε την ετήσια αξιολόγηση του Δ.Σ. και των Επιτροπών του για το 2023 και εξέτασε το Σχέδιο Δράσης
●
Ανασκόπησε την παρουσία των Μελών του Δ.Σ. στις συνεδριάσεις του Δ.Σ. και των Επιτροπών του
●
χρηματοοικονομικών και μη χρηματοοικονομικών στόχων του για το 2024
●
Ενέκρινε βασικές πολιτικές διακυβέρνησης όπως:
o
την Πολιτική Διαδοχής του CEO,
o
την Πολιτική Διαφοροποίησης του Δ.Σ.,
o
την Πολιτική Υποψηφιοτήτων του Δ.Σ. (επίσης υποβληθείσα στην ΤΓΣ),
o
την Πολιτική Αξιολόγησης του Δ.Σ. και των Επιτροπών,
o
την Πολιτική Διακυβέρνησης Ομίλου,
o
την Πολιτική Συναλλαγών με Συνδεδεμένα Μέρη,
o
την Πολιτική Επιλογής και Διορισμού Κατόχων Κύριων Λειτουργιών,
o
την Πολιτική Κατά της Δωροδοκίας και Διαφθοράς,
o
την Πολιτική Εξωτερικών Δραστηριοτήτων,
o
των Κατευθυντήριων Γραμμών για τις Εμπιστευτικές Πληροφορίες,
o
την Πολιτική Διαχείρισης Συγκρούσεων Συμφερόντων,
o
την Πολιτική Διαδοχής Στελεχών C-Level,
o
την Πολιτική Επιλογής και Διορισμού Ανώτατων Στελεχών
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
28
|
Σελίδα
●
Διευθέτησε θέματα αποδοχών, συμπεριλαμβανομένων:
o
έγκριση από τα μη εκτελεστικά μέλη της Πολιτικής Αποδοχών, του Πλαισίου Μεταβλητών Αποδοχών και
της Ομάδας Μεταβλητών Αποδοχών Ομίλου
o
υποβολή στην ΤΓΣ για έγκριση των αποδοχών των Μη Εκτελεστικών Μελών του Δ.Σ. και των Επιτροπών
του, της Πολιτικής Αποδοχών των Μελών Δ.Σ., της Έκθεσης Αποδοχών για το 2023 και της διανομής
καθαρών κερδών σε ανώτατα στελέχη και εργαζομένους της εταιρείας
●
Ενέκρινε τον Κανονισμό Λειτουργίας της Eurobank Holdings
●
Έλαβε τακτική ενημέρωση επί θεμάτων των Επιτροπών του Δ.Σ.
●
Ενέκρινε το ημερολόγιο συνεδριάσεων του Δ.Σ. και των Επιτροπών του για το 2025.
●
Ενέκρινε και υπέβαλε στην ΤΓΣ τον διορισμό των εξωτερικών ελεγκτών για το 2024
●
Συζήτησε την εποπτική αξιολόγηση SREP 2024
β) Στρατηγικά Θέματα, Εταιρικές και άλλες Πράξεις:
●
Συζήτησε διάφορα θέματα στρατηγικής
●
Ενέκρινε την αύξηση μετοχικού κεφαλαίου μετά την άσκηση δικαιωμάτων προαίρεσης αγοράς μετοχών (stock
options) και τροποποίησε το άρθρο 5 του Καταστατικού σύμφωνα με το άρθρο 113 παρ.3 του Ν.4548/2018.
●
Ενέκρινε (με την επιφύλαξη της έγκρισης της ΤΓΣ) τη διανομή μερίσματος για τη χρήση 2023, σύμφωνα με την
εγκεκριμένη Πολιτική Διανομής Μερισμάτων
●
Ενέκρινε την αύξηση του συνολικού ονομαστικού ποσού των ομολογιών στο πλαίσιο του προγράμματος έκδοσης
μεσοπρόθεσμων ομολόγων (ΕΜΤΝ)
●
Ενέκρινε την έναρξη διαδικασίας συγχώνευσης με απορρόφηση της Eurobank Holdings από την Τράπεζα (Project
Square)
γ) Κεφαλαιακή Επάρκεια:
●
Ενέκρινε τις Εσωτερικές Δηλώσεις Επάρκειας Κεφαλαίου & Ρευστότητας 2024 (CAS & LAS) στο πλαίσιο της
Διαδικασίας Εσωτερικής Αξιολόγησης Κεφαλαιακής Επάρκειας και Επάρκειας Ρευστότητας (ICAAP & ILAAP 2024)
●
Ενέκρινε το σχέδιο για την ελάχιστη απαίτηση για τα ίδια κεφάλαια και τις επιλέξιμες υποχρεώσεις (Minimum
Requirement for own funds and Eligible Liabilities (MREL) 2025-2027
δ) Παρακολούθηση Επιχειρηματικών Δραστηριοτήτων:
●
Ενέκρινε τις ετήσιες οικονομικές καταστάσεις 2023 και τις ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις 2024
●
Ενέκρινε τον Ετήσιο Προϋπολογισμό 2025 και το Τριετές Επιχειρηματικό Σχέδιο για την περίοδο 2025-2027
(συμπεριλαμβανομένου του δυσμενούς σεναρίου (adverse scenario))
●
Συζήτησε τις επιδόσεις του 2024 έναντι του προϋπολογισμού
●
Συζήτησε τις επιχειρηματικές εξελίξεις και τη ρευστότητα
●
Ενέκρινε την Πολιτική Επιχειρηματικού και Κεφαλαιακού Σχεδιασμού και συζήτησε το Επιχειρηματικό και
Κεφαλαιακό Πλάνο (από πάνω προς τα κάτω) 2024-2026
ε) Διαχείριση Κινδύνων και Εσωτερικός Έλεγχος:
●
Ενέκρινε το σχέδιο διαδοχής του Group Chief Risk Officer
●
Ενημερώθηκε για τις ετήσιες κανονιστικές εκθέσεις του Εσωτερικού Ελέγχου Ομίλου για το Σύστημα Εσωτερικού
Ελέγχου και της Κανονιστικής Συμμόρφωσης Ομίλου
●
Εξέτασε την Ανεξάρτητη τριετή Αξιολόγηση του Συστήματος Εσωτερικών Ελέγχων (SIC) σύμφωνα την ΠΕΕ 2577
●
Ενέκρινε το επικαιροποιημένο Σχέδιο Χρηματοδότησης, του προβλεπόμενου δείκτη Κάλυψης Ρευστότητας (LCR)
και του προβλεπόμενου Καθαρού Σταθερού Δείκτη Χρηματοδότησης (NSFR) για την περίοδο 2024-2026
●
Διευθέτησε διάφορα θέματα σχετικά με το πρότυπο με αριθμό 239 της Επιτροπής της Βασιλείας για την Τραπεζική
Εποπτεία (BCBS 239), συμπεριλαμβανομένων:
o
συζήτησε για το σχέδιο δράσης της Επιτόπιας Επιθεώρησης (OSI),
o
ενέκρινε τη σύσταση της μονάδας Εσωτερικής Επικύρωσης για τη συγκέντρωση δεδομένων κινδύνου και
την αναφορά κινδύνων (RRDAR) και το πλαίσιο επικύρωσης,
o
ενέκρινε το πλαίσιο BCBS 239 και
o
ενέκρινε το Σχέδιο Ανάπτυξης και Διακυβέρνησης Δεδομένων
●
Έλαβε ενημέρωση για σημαντικά ζητήματα εσωτερικού ελέγχου και κανονιστικής συμμόρφωσης
●
Εξέτασε σημαντικά νομικά και κανονιστικά ζητήματα
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
29
|
Σελίδα
●
Ενέκρινε το Πλαίσιο Ανάληψης Κινδύνων, τη Στρατηγική Διαχείρισης Κινδύνου και Κεφαλαίου Ομίλου, και τις
Δηλώσεις Διάθεσης Ανάληψης Κινδύνων Ομίλου για το 2024
●
Ενέκρινε το πλαίσιο και τις αναφορές για την Αναγνώριση Κινδύνου και την Αξιολόγηση Σημαντικότητας (RIMA)
●
Ενέκρινε τις ενοποιημένες εκθέσεις του Πυλώνα 3 (γνωστοποιήσεις κεφαλαίου και διαχείρισης κινδύνου) για το
2023, το 1ο τρίμηνο του 2024, το 6μηνο 2024 και το 9μηνο 2024
●
Έλαβε ενημερώσεις για σημαντικά ζητήματα κινδύνου, συμπεριλαμβανομένης της Ετήσιας Έκθεσης του Chief Risk
Officer του Ομίλου για το έτος 2023
●
Εξέτασε την Ετήσια Έκθεση Πεπραγμένων για το 2023 της Επιτροπής Ελέγχου πριν από την υποβολή της στην ΤΓΣ
●
Ενέκρινε νέες και αναθεωρημένες πολιτικές και σχέδια, συμπεριλαμβανομένων:
o
της αναθεωρημένης πολιτικής διαχείρισης μη χρηματοοικονομικών Κινδύνων,
o
της αναθεωρημένης Πολιτικής Κινδύνου Ρευστότητας Ομίλου
o
της αναθεωρημένης Πολιτικής Κινδύνων Αγοράς & Αντισυμβαλλομένου
o
της Πολιτικής κινδύνου επιτοκίου στο τραπεζικό χαρτοφυλάκιο (IRRBB) & Κίνδυνου πιστωτικής
διασποράς στο τραπεζικό χαρτοφυλάκιο (CSRBB)
o
και της Πολιτικής εξωτερικών αναθέσεων (Outsourcing Policy)
ζ) Έργο Μετασχηματισμού:
●
έλαβε τακτικές ενημερώσεις σχετικά με το έργο μετασχηματισμού
5.10.2
Τράπεζα
a) Εταιρική Διακυβέρνηση:
●
Πρότεινε στην Τακτική Γενική Συνέλευση (Ετ.Σ.) το διορισμό νέου Διοικητικού Συμβουλίου λόγω λήξης της θητείας
του προηγούμενου Διοικητικού Συμβουλίου και τον ορισμό ανεξάρτητων μη εκτελεστικών μελών.
●
Ενέκρινε τη νέα σύνθεση των Επιτροπών του Δ.Σ. και τον αναθεωρημένο Κανονισμό Λειτουργίας τους.
●
Συγκάλεσε τη Γενική Συνέλευση των Μετόχων.
●
Συζήτησε την ετήσια αξιολόγηση για το 2023 του Διοικητικού Συμβουλίου και των Επιτροπών του Διοικητικού
Συμβουλίου και επανεξέτασε το Σχέδιο Δράσης.
●
Εξέτασε τη συμμετοχή των μελών του Δ.Σ. στις συνεδριάσεις του Δ.Σ. και των Επιτροπών του Δ.Σ..
●
Τα μη εκτελεστικά μέλη ενέκριναν την αξιολόγηση απόδοσης του Διευθύνοντος Συμβούλου για το 2023 και τους
οικονομικούς και μη οικονομικούς του στόχους για το 2024.
●
Ενέκρινε βασικές πολιτικές διακυβέρνησης όπως:
o
την Πολιτική Διαδοχής του CEO,
o
την Πολιτική Διαφοροποίησης του Δ.Σ.,
o
την Πολιτική Υποψηφιοτήτων του Δ.Σ. (επίσης υποβληθείσα στην ΤΓΣ),
o
την Πολιτική Αξιολόγησης του Δ.Σ. και των Επιτροπών,
o
την Πολιτική Διακυβέρνησης Ομίλου,
o
την Πολιτική Συναλλαγών με Συνδεδεμένα Μέρη,
o
την Πολιτική Επιλογής και Διορισμού Κατόχων Κύριων Λειτουργιών,
o
την Πολιτική Κατά της Δωροδοκίας και Διαφθοράς,
o
την Πολιτική Εξωτερικών Δραστηριοτήτων,
o
των Κατευθυντήριων Γραμμών για τις Εμπιστευτικές Πληροφορίες,
o
την Πολιτική Διαχείρισης Συγκρούσεων Συμφερόντων,
o
την Πολιτική Διαδοχής Στελεχών C-Level,
o
την Πολιτική Επιλογής και Διορισμού Ανώτατων Στελεχών
o
την Πολιτική για την Καταπολέμηση της Νομιμοποίησης Εσόδων από Παράνομες Δραστηριότητες (AML)
και την Καταπολέμηση της Χρηματοδότησης της Τρομοκρατίας (CFT)
●
Ta
μη εκτελεστικά μέλη ενέκριναν την Πολιτική Αποδοχών, το Πλαίσιο Μεταβλητών Αποδοχών και την Ομάδα
Μεταβλητών Αποδοχών Ομίλου
●
Ενέκρινε τις αποδοχές του Διοικητικού Συμβουλίου και των Επιτροπών του Διοικητικού Συμβουλίου για τα Μη
Εκτελεστικά μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και τη διανομή των καθαρών κερδών στα ανώτερα στελέχη και
τους εργαζομένους, οι οποίες στη συνέχεια υποβλήθηκαν στην Ετήσια Γενική Συνέλευση για έγκριση.
●
Εξέτασε την εφαρμογή της Πολιτικής Αποδοχών των Διοικητικών Συμβουλίων των Θυγατρικών Ομίλου κατά το
2023.
●
Ενέκρινε τον Εσωτερικό Κανονισμό Λειτουργίας της Τράπεζας.
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
30
|
Σελίδα
●
Ενέκρινε τη σύσταση της Μονάδας Διαχείρισης Περιουσίας και το αναθεωρημένο Οργανόγραμμα του Ομίλου
Eurobank.
●
●
Ενέκρινε το πρόγραμμα συναντήσεων του Δ.Σ. και των Επιτροπών του Δ.Σ. για το 2025.
●
Διευθέτησε θέματα αποδοχών, συμπεριλαμβανομένων μεταβλητών αποδοχών και αυξήσεων αποδοχών για
ανώτερα στελέχη θυγατρικών εξωτερικού.
●
Ενέκρινε και υπέβαλε στην Τακτική Γενική Συνέλευση για έγκριση τον ορισμό ελεγκτών για τη χρήση 2024.
●
●
Εγκεκριμένες πιστωτικές διευκολύνσεις σε συνδεδεμένα μέρη.
β) Στρατηγικά Θέματα, Εταιρικές και άλλες Πράξεις:
●
Συζήτησε διάφορα θέματα στρατηγικής
●
Ενέκρινε τις αναθεωρημένες Πολιτικές Επενδύσεων και Απεπενδύσεων Ομίλου.
●
Ενέκρινε την αύξηση του συνολικού ονομαστικού ποσού των ομολογιών στο πλαίσιο του προγράμματος έκδοσης
μεσοπρόθεσμων ομολόγων (ΕΜΤΝ)
●
Ενέκρινε τη συγχώνευση της Τράπεζας με την “ΑΔΕΞΑ ΜΟΝΟΠΡΟΣΩΠΗ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΚΑΙ
ΕΚΜΕΤΑΛΛΕΥΣΗΣ ΑΚΙΝΗΤΩΝ”.
●
Ενέκρινε την έναρξη διαδικασίας συγχώνευσης με απορρόφηση της Eurobank Holdings από την Τράπεζα (Project
Square)
●
Έργο Hermione: Συζήτησε τη συναλλαγή της Ελληνικής Τράπεζας και ενέκρινε την Υποχρεωτική Δημόσια Πρόταση
(Mandatory Tender Offer (MTO)).
●
●
●
Ενέκρινε την υπογραφή δεσμευτικής συμφωνίας για την πώληση και μεταβίβαση του 95% ομολογιών μεσαίας και
χαμηλής εξοφλητικής προτεραιότητας (mezzanine και junior notes) της Τιτλοποίησης Leon.
●
Ενέκρινε στρατηγικές επενδύσεις σε ιδιωτικά επενδυτικά κεφάλαια (private equity funds) και τη δημιουργία
Μονάδας Venture Banking για την υποστήριξη αυτών των πρωτοβουλιών.
●
Ενέκρινε Συμφωνίες Διαιτησίας και εξουσιοδοτήσεις.
●
Ενέκρινε το κλείσιμο του Γραφείου Αντιπροσωπείας στη Μόσχα της Ρωσίας και επικύρωσε σχετικές
εξουσιοδοτήσεις.
●
Ενέκρινε την πώληση οκτώ (8) ακινήτων (χαρτοφυλάκιο Praktiker).
γ) Κεφαλαιακή Επάρκεια:
●
Ενέκρινε τις Εσωτερικές Δηλώσεις Επάρκειας Κεφαλαίου & Ρευστότητας 2024 (CAS & LAS) στο πλαίσιο της
Διαδικασίας Εσωτερικής Αξιολόγησης Κεφαλαιακής Επάρκειας και Επάρκειας Ρευστότητας (ICAAP & ILAAP 2024).
●
Ενέκρινε την τιτλοποίηση των απαιτήσεων της Τράπεζας από επιχειρηματικά και άλλα χαρτοφυλάκια δανείων
(Leon) και ενέκρινε συνθετικές τιτλοποιήσεις (Wave V και Wave VI).
●
Ενέκρινε το σχέδιο για την ελάχιστη απαίτηση για τα ίδια κεφάλαια και τις επιλέξιμες υποχρεώσεις (Minimum
Requirement for own funds and Eligible Liabilities (MREL) 2025-2027.
●
Discussed the (DTC) acceleration plans. Συζήτησε τα σχέδια επιτάχυνσης της αναβαλλόμενης πίστωσης φόρου
(Deferred Tax Credit (DTC)).
δ) Παρακολούθηση Επιχειρηματικών Δραστηριοτήτων:
●
Ενέκρινε τις ετήσιες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις 2023 και τις ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές
καταστάσεις 2024.
●
Ενέκρινε τον Ετήσιο Προϋπολογισμό 2025 και το Τριετές Επιχειρηματικό Σχέδιο για την περίοδο (2024-2026),
συμπεριλαμβανομένου δυσμενούς σεναρίου (adverse scenario).
●
Συζήτησε τον Ετήσιο Προϋπολογισμό 2025 και το Τριετές Επιχειρηματικό Σχέδιο (2025-2027),
συμπεριλαμβανομένων των υποθέσεων για το δυσμενές σενάριο.
●
Ενέκρινε τους Στόχους Μη Εξυπηρετούμενων Ανοιγμάτων (NPE) του Ομίλου για το 2024-2026 και τη Στρατηγική
Διαχείρισης NPE.
●
Εξέτασε σημαντικές δραστηριότητες των θυγατρικών και στρατηγικές προτεραιότητες.
●
Συζήτησε τις επιδόσεις του 2024 έναντι του προϋπολογισμού
●
Συζήτησε τις επιχειρηματικές εξελίξεις και τη ρευστότητα
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
31
|
Σελίδα
ε) Διαχείριση Κινδύνων και Εσωτερικός Έλεγχος:
●
Ενέκρινε το σχέδιο διαδοχής του Group Chief Risk Officer.
●
Επικύρωσε τις ετήσιες κανονιστικές εκθέσεις της Κανονιστικής Συμμόρφωσης του Ομίλου και του Εσωτερικού
Ελέγχου του Ομίλου για το Σύστημα Εσωτερικού Ελέγχου (ΣΕΕ).
●
Εξέτασε την Ανεξάρτητη τριετή Αξιολόγηση του ΣΕΕ σύμφωνα με την ΠΕΕ 2577
●
Εξέτασε ενημερώσεις κανονιστικής συμμόρφωσης, συμπεριλαμβανομένης της αξιολόγησης επιχειρηματικού
κινδύνου σχετικά με την νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και της αξιολόγησης κινδύνου
συμμόρφωσης (Anti-Money Laundering Business Risk Assessment και Compliance Risk Assessment).
●
●
●
Ενέκρινε το Πλαίσιο Διάθεσης Ανάληψης Κινδύνου για το 2024 και τις δηλώσεις Διάθεσης Ανάληψης Κινδύνου.
●
Ενέκρινε το Πλαίσιο και τις Εκθέσεις Αναγνώρισης Κινδύνων και Αξιολόγησης Σημαντικότητας (Risk Identification
and Materiality Assessment (RIMA)).
●
Ενέκρινε το επικαιροποιημένο Πρόγραμμα Χρηματοδότησης, το Δέικτη Κάλυψης Μόχλευσης (Leverage Coverage
Ratio (LCR)), το Δείκτη καθαρής σταθερής χρηματοδότησης (Net Stable Funding Ratio (NSFR)) και το πλάνο
προβλέψεων (2024 -2026).
●
Διευθέτησε διάφορα θέματα σχετικά με το πρότυπο με αριθμό 239 της Επιτροπής της Βασιλείας για την Τραπεζική
Εποπτεία (BCBS 239), συμπεριλαμβανομένων:
o
συζήτησε για το σχέδιο δράσης της Επιτόπιας Επιθεώρησης (OSI),
o
ενέκρινε τη σύσταση της μονάδας Εσωτερικής Επικύρωσης για τη συγκέντρωση δεδομένων κινδύνου και
την αναφορά κινδύνων (RRDAR) και το πλαίσιο επικύρωσης,
o
ενέκρινε το πλαίσιο BCBS 239 και
o
ενέκρινε το Σχέδιο Ανάπτυξης και Διακυβέρνησης Δεδομένων.
●
Ενέκρινε τις ενοποιημένες εκθέσεις του Πυλώνα 3 (γνωστοποιήσεις κεφαλαίου και διαχείρισης κινδύνου) για το
2023.
●
●
Εξέτασε σημαντικά ζητήματα κινδύνου, συμπεριλαμβανομένης της Ετήσιας Έκθεσης του Chief Risk Officer του
Ομίλου για το 2023.
●
Εξέτασε την Ετήσια Έκθεση Δραστηριοτήτων 2023 της Επιτροπής Ελέγχου πριν από την υποβολή της στην Ετήσια
Γενική Συνέλευση.
●
Εγκρίθηκαν νέες και αναθεωρημένες πολιτικές κινδύνου, συμπεριλαμβανομένων:
o
Πολιτική Διαχείρισης Μη Χρηματοοικονομικών Κινδύνων
o
Πολιτική Κινδύνου Ρευστότητας Ομίλου
o
Πολιτική Κινδύνου Αγοράς και Αντισυμβαλλομένου
o
Κίνδυνος επιτοκίου στο τραπεζικό χαρτοφυλάκιο (IRRBB) & Πιστωτικός κίνδυνος στο τραπεζικό
χαρτοφυλάκιο (CSRBB)
o
Πολιτική εξωτερικής ανάθεσης.
●
Ενέκρινε το διορισμό του Επικεφαλής Εσωτερικού Ελέγχου Ομίλου (Group Chief Audit Executive).
στ) Έργο Μετασχηματισμού :
●
έλαβε τακτικές ενημερώσεις σχετικά με το έργο μετασχηματισμού.
5.10.3
Ημέρα Στρατηγικής του Διοικητικού Συμβουλίου
Εκτός από τις τακτικές συνεδριάσεις που επικεντρώνονται στον ετήσιο προϋπολογισμό και το τριετές επιχειρηματικό πλάνο
της Eurobank, το Διοικητικό Συμβούλιο πραγματοποιεί ετήσια στρατηγική συνεδρίαση, γνωστή ως «Ημέρα Στρατηγικής του
Διοικητικού Συμβουλίου» .
Η συνεδρίαση αυτή είναι ανεξάρτητη από τις τακτικές συνεδριάσεις του Διοικητικού Συμβουλίου και διεξάγεται σε ένα
ανεπίσημο περιβάλλον, χωρίς την τήρηση επίσημων πρακτικών.
Ο σκοπός Ημέρα Στρατηγικής του Διοικητικού Συμβουλίου είναι να παρέχει στα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου τον
απαραίτητο χρόνο και ευελιξία για εις βάθος συζητήσεις και προβληματισμούς σχετικά με τις κορυφαίες στρατηγικές
πρωτοβουλίες που είναι κρίσιμες για την ανάπτυξη της Eurobank και τη διατήρηση του ανταγωνιστικού της πλεονεκτήματος.
Κατά τη διάρκεια της πιο πρόσφατης Ημέρας Στρατηγικής του Διοικητικού Συμβουλίου, που πραγματοποιήθηκε στις 26 και
27 Σεπτεμβρίου 2024, συζητήθηκαν διάφορα στρατηγικά ζητήματα. Μετά τη συνεδρίαση, εκδόθηκε σχετικό υπόμνημα που
συνοψίζει τις βασικές συζητήσ εις.
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
32
|
Σελίδα
5.11
Εκτίμηση συνολικής αποτελεσματικότητας του Δ.Σ. και των Επιτροπών του Δ.Σ.
5.11.1
Αξιολόγηση του Δ.Σ. και των Επιτροπών του Δ.Σ.
Σύμφωνα με την Πολιτική Αξιολόγησης του Διοικητικού Συμβουλίου και των Επιτροπών του της HoldCo/Τράπεζας (Ενότητα
B4), η Επιτροπή Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης της HoldCo/Τράπεζας είναι υπεύθυνη για την αξιολόγηση
της δομής, του μεγέθους, της σύνθεσης και της απόδοσης του Διοικητικού Συμβουλίου και των Επιτροπών του, καθώς και
για τη διατύπωση προτάσεων για τις αναγκαίες αλλαγές.
Η Επιτροπή Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης επιβλέπει την ετήσια αυτοαξιολόγηση της αποτελεσματικότητας
του Διοικητικού Συμβουλίου και των Επιτροπών του (Εσωτερική Αξιολόγηση), η οποία συνήθως διεξάγεται μέσω
ερωτηματολογίου αυτοαξιολόγησης ως κύριου εργαλείου.
Για την Εσωτερική Αξιολόγηση του 2024, όλα τα δεκατρία (13) μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου συμμετείχαν
συμπληρώνοντας ανώνυμα ερωτηματολόγια αυτοαξιολόγησης, τα οποία διανεμήθηκαν μέσω της ασφαλούς διαδικτυακής
πλατφόρμας Diligent.
Τα ερωτηματολόγια κάλυψαν διάφορους τομείς, όπως:
●
Εποπτεία στρατηγικής
●
Σχέσεις με τη διοίκηση
●
Διαχείριση κινδύνων
●
Σύνθεση και δυναμική του Διοικητικού Συμβουλίου
●
Ρόλος του Προέδρου
●
Υποστήριξη από τη Γραμματεία της Εταιρείας
●
Αποτελεσματικότητα των Επιτροπών του Διοικητικού Συμβουλίου
Βασικά Ευρήματα της Εσωτερικής Αξιολόγησης
Τα αποτελέσματα ανέδειξαν ότι τα Διοικητικά Συμβούλια του HoldCo και της Eurobank συνέχισαν να λειτουργούν
αποτελεσματικά το 2023, διατηρώντας υψηλό επίπεδο απόδοσης, παρόμοιο με την αξιολόγηση του 2022.
Εποπτεία Στρατηγικής
●
Τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου εξέφρασαν θετική εντύπωση για το ρόλο του Διοικητικού Συμβουλίου στη
στρατηγική, ειδικά όσον αφορά τις συζητήσεις για μεγάλες επενδύσεις και συναλλαγές, οι οποίες θεωρήθηκαν
ενισχυμένες και καλά οργανωμένες.
Σχέση με τη Διοίκηση
●
Η σχέση του Διοικητικού Συμβουλίου με τη διοίκηση παρέμεινε ισχυρή, με σαφή διαχωρισμό ρόλων μεταξύ του
Διοικητικού Συμβουλίου και της εκτελεστικής ηγεσίας.
Στρατηγική Ανθρώπινου Δυναμικού και Αποδοχών
●
Το Διοικητικό Συμβούλιο επέδειξε ισχυρή εποπτεία της τραπεζικής κουλτούρας, διασφαλίζοντας τη συμφωνία με
τις εταιρικές αξίες και τις αρχές της εταιρικής διακυβέρνησης.
Διακυβέρνηση Κινδύνων και Εσωτερικός Έλεγχος
●
Το Διοικητικό Συμβούλιο διατήρησε υψηλά πρότυπα στη διακυβέρνηση των κινδύνων και στον εσωτερικό έλεγχο.
●
Τα κύρια σημεία ισχύος περιλάμβαναν την ισχυρή εποπτεία των εσωτερικών ελέγχων, των πολιτικών
συγκρούσεων συμφερόντων, της εσωτερικής αξιολόγησης και της διαχείρισης συγκρούσεων συμφερόντων.
Προφίλ και Σύνθεση του Διοικητικού Συμβουλίου
●
Το Διοικητικό Συμβούλιο αναγνωρίστηκε για τις επαρκείς γνώσεις, δεξιότητες, εμπειρία και ποικιλία του.
●
Τα κύρια σημεία ισχύος περιλάμβαναν τη διεθνή εμπειρία, καθώς και το κατάλληλο μέγεθος και τη δομή του.
Λειτουργία και Δυναμική του Διοικητικού Συμβουλίου
●
Το Διοικητικό Συμβούλιο επέδειξε ισχυρό προγραμματισμό της ετήσιας ατζέντας, με καθιερωμένες και συνεπείς
διαδικασίες.
●
Οι συζητήσεις του Διοικητικού Συμβουλίου περιλάμβαναν εποικοδομητικές ανασκοπήσεις και προκλήσεις,
ενισχύοντας τη διαδικασία λήψης αποφάσεων.
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
33
|
Σελίδα
Ρόλος του Προέδρου του Διοικητικού Συμβουλίου
●
Η ηγεσία του Προέδρου αναγνωρίστηκε ως καθοριστικός παράγοντας για την συνολική αποτελεσματικότητα και
επιτυχία του Διοικητικού Συμβουλίου.
Γραμματειακή Υποστήριξη του Διοικητικού Συμβουλίου
●
Τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου τόνισαν την αποτελεσματικότητα της λειτουργικής υποστήριξης, ιδιαίτερα
στην ποιότητα των υλικών που υποβάλλει η διοίκηση και στην προετοιμασία των πρακτικών συνεδριάσεων.
Ευκαιρίες για περαιτέρω βελτίωση
Αν και η αξιολόγηση ήταν εξαιρετικά θετική, αναγνωρίστηκαν μερικές περιοχές για βελτίωση:
●
Περαιτέρω ενίσχυση της στρατηγικής εστίασης του Διοικητικού Συμβουλίου για να προσφέρει μεγαλύτερη
καθοδήγηση μακροπρόθεσμα.
●
Ενίσχυση της εποπτείας του Διοικητικού Συμβουλίου για τις πρωτοβουλίες ψηφιακού μετασχηματισμού.
●
Βελτίωση της παρακολούθησης της απόδοσης των θυγατρικών εταιρειών, διασφαλίζοντας τη στρατηγική
συμφωνία σε όλη την Ομάδα.
Τα κύρια συμπεράσματα της Εσωτερικής Αξιολόγησης σχετικά με τις Επιτροπές του Διοικητικού Συμβουλίου έχουν
ενσωματωθεί στις σχετικές ενότητες που περιγράφουν τη λειτουργία και τις δραστηριότητές τους.
5.11.2
Αξιολόγηση των γνώσεων, των δεξιοτήτων και της εμπειρίας του Δ.Σ. συλλογικά καθώς και των γνώσεων, των
δεξιοτήτων, της εμπειρίας και συνεισφοράς μεμονωμένων μελών του Δ.Σ.
Σύμφωνα με την Πολιτική Αξιολόγησης του Διοικητικού Συμβουλίου και των Επιτροπών του HoldCo/Τράπεζας (βλ. την
αντίστοιχη ενότητα στην Παρούσα Δήλωση), η Επιτροπή Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης είναι υπεύθυνη για
την αξιολόγηση της γνώσης, των δεξιοτήτων και της εμπειρίας του Διοικητικού Συμβουλίου συνολικά, καθώς και της
γνώσης, των δεξιοτήτων και της εμπειρίας αλλά και της συνεισφοράς των μεμονωμένων μελών του Διοικητικού
Συμβουλίου, και να κάνει σχετικές αναφορές στο Δ.Σ.
5.11.3
Ατομικές Αξιολογήσεις
Οι ατομικές αξιολογήσεις (αξιολόγηση του Προέδρου του Διοικητικού Συμβουλίου, των Μη Εκτελεστικών Μελών και των
Εκτελεστικών Μελών) λαμβάνουν υπόψη την ιδιότητα του μέλους (εκτελεστικός, μη εκτελεστικός, ανεξάρτητος), τη
συμμετοχή σε επιτροπές, τις ειδικές ευθύνες/έργα που αναλαμβάνονται, τη δέσμευση χρόνου, τη συμπεριφορά και την
εφαρμογή της γνώσης και της εμπειρίας
A. Αξιολόγηση του Προέδρου του Διοικητικού Συμβουλίου
Η αξιολόγηση του Προέδρου του Διοικητικού Συμβουλίου αποτελεί μέρος της Εσωτερικής Αξιολόγησης και διενεργείται
από όλα τα υπόλοιπα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου μέσω του Ερωτηματολογίου Αυτοαξιολόγησης του Διοικητικού
Συμβουλίου και των Επιτροπών του Διοικητικού Συμβουλίου.
Η αξιολόγηση του Προέδρου του Διοικητικού Συμβουλίου της HoldCo/Τράπεζας για το 2024 παρέμεινε εξαιρετικά θετική,
όμοια με την αξιολόγηση του 2023.
B. Αξιολόγηση της Συνεισφοράς των Μη Εκτελεστικών Μελών στο Διοικητικό Συμβούλιο (εξαιρουμένου του Προέδρου)
Ο Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου είναι υπεύθυνος για τη διενέργεια της αξιολόγησης της συνεισφοράς των Μη
Εκτελεστικών Μελών και την παρουσίαση των αποτελεσμάτων στην Επιτροπή Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής
Διακυβέρνησης.
Η διαδικασία αξιολόγησης ακολουθεί τα εξής βήματα:
●
Η Επιτροπή Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης εγκρίνει το ερωτηματολόγιο αυτοαξιολόγησης των Μη
Εκτελεστικών Μελών του Δ.Σ..
●
Το ερωτηματολόγιο διανέμεται στα Μη Εκτελεστικά Μέλη και οι απαντήσεις παραμένουν αυστηρά εμπιστευτικές,
προσβάσιμες μόνο στον Πρόεδρο του Διοικητικού Συμβουλίου ή σε εξουσιοδοτημένα άτομα.
●
Ο Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου διεξάγει εμπιστευτικές ατομικές συνεντεύξεις με κάθε Μη Εκτελεστικό
Μέλος, χρησιμοποιώντας το ερωτηματολόγιο αυτοαξιολόγησης ως αναφορά.
●
Ο Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου παρουσιάζει την συνολική αναφορά με τα ευρήματα στην Επιτροπή
Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης.
●
Οι απόψεις του Προέδρου του Διοικητικού Συμβουλίου σχετικά με την απόδοση, τη γνώση, τις δεξιότητες και την
εμπειρία των Μη Εκτελεστικών Μελών συζητούνται στην Επιτροπή Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης,
ιδιαίτερα κατά τη διάρκεια της (επαν)διορισμού και του σχεδιασμού διαδοχής των μελών του Διοικητικού
Συμβουλίου.
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
34
|
Σελίδα
Για την ετήσια αξιολόγηση του 2023, ο Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου ηγήθηκε της αξιολόγησης της συνεισφοράς
των Μη Εκτελεστικών Μελών Δ.Σ. χρησιμοποιώντας ένα ερωτηματολόγιο αυτοαξιολόγησης αποτελούμενο από 10
ερωτήσεις, οι οποίες επικεντρώνονταν σε πέντε βασικούς τομείς:
●
Συνεισφορά στο συνολικό προφίλ και το σύνολο δεξιοτήτων του Διοικητικού Συμβουλίου
●
Συμμετοχή στο Διοικητικό Συμβούλιο και ποιότητα συνεισφορών στις συζητήσεις
●
Ακρίβεια και παρακολούθηση των συνεδριάσεων
●
Ομαδικό πνεύμα και συμπεριφορά
●
Ανεξάρτητη σκέψη και εποικοδομητική πρόκληση
Η ετήσια αξιολόγηση του 2024 κατέδειξε ότι τα Μη Εκτελεστικά Μέλη ανταποκρίνονται επαρκώς στις προσδοκίες,
εκπληρώνοντας αποτελεσματικά τους ρόλους τους ως μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου της HoldCo/Τράπεζας.
Γ. Αξιολόγηση Απόδοσης των Εκτελεστικών Μελών του Δ.Σ.
Η αξιολόγηση των Εκτελεστικών Μελών, συμπεριλαμβανομένων του Διευθύνοντος Συμβούλου και των Αναπληρωτών
Διευθυνόντων Σύμβουλων, ακολουθεί μια δομημένη διαδικασία που περιλαμβάνει τον Διευθύνοντα Σύμβουλο, την
Επιτροπή Υποψηφιοτήτων και την Επιτροπή Αποδοχών του Διοικητικού Συμβουλίου. Αυτή η ετήσια αξιολόγηση βασίζεται
σε ποιοτικούς και ποσοτικούς Βασικούς Δείκτες Απόδοσης (KPIs) που εγκρίνονται από τα Μη Εκτελεστικά Μέλη.
Για την αξιολόγηση του Διευθύνοντος Συμβούλου, η Επιτροπή Αποδοχών προτείνει KPIs που σχετίζονται με την αμοιβή του
Διευθύνοντος Συμβούλου, τα οποία στη συνέχεια υποβάλλονται στα Μη Εκτελεστικά Μέλη για έγκριση. Η απόδοση του
Διευθύνοντος Συμβούλου αξιολογείται με βάση αυτά τα εγκεκριμένα KPIs, και τα αποτελέσματα επικοινωνούνται στον
Διευθύνοντα Σύμβουλο και λαμβάνονται υπόψη κατά τον καθορισμό της αμοιβής του.
5.11.4
Αξιολόγηση Συλλογικής Καταλληλότητας
Το 2024, παράλληλα με την αξιολόγηση της απόδοσης του Διοικητικού Συμβουλίου, πραγματοποιήθηκε αξιολόγηση της
συλλογικής καταλληλότητας του Διοικητικού Συμβουλίου σύμφωνα με τις κοινές κατευθυντήριες γραμμές ESMA/EBA
σχετικά με την «αξιολόγηση της καταλληλότητας των μελών του διοικητικού οργάνου και των προσώπων που κατέχουν
καίριες θέσεις» (EBA/GL/2021/06). Η αξιολόγηση αυτή υποστηρίχθηκε από την Επιτροπή Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής
Διακυβέρνησης.
Η αξιολόγηση εξέτασε εάν το Διοικητικό Συμβούλιο κατέχει συλλογικά τη γνώση, τις δεξιότητες και την εμπειρία που
απαιτούνται για να κατανοήσει το επιχειρηματικό μοντέλο, τη στρατηγική, τους κινδύνους και τα θέματα διακυβέρνησης. Η
αξιολόγηση επιβεβαίωσε ότι το Διοικητικό Συμβούλιο είναι συλλογικά κατάλληλο για να ανταποκριθεί αποτελεσματικά σε
αυτούς τους τομείς.
Η αξιολόγηση εντόπισε επίσης πιθανούς τομείς για βελτίωση σε συγκεκριμένες επιχειρηματικές γραμμές και προϊόντα, σε
διάφορες γεωγραφίες και θυγατρικές, καθώς και στη διαχείριση κινδύνων, με ιδιαίτερη αναφορά στους κινδύνους στον
τομέα της κυβερνοασφάλειας και των κινδύνων από υπεργολαβίες. Προτάθηκε να εξεταστούν πρωτοβουλίες για την
αντιμετώπιση αυτών των παρατηρήσεων και τη διασφάλιση της ευθυγράμμισης με τους στρατηγικούς στόχους του
HoldCo/Bank.
Για την ενίσχυση της κατανόησης αυτών των τομέων, οι παρουσιάσεις στο επίπεδο του Διοικητικού Συμβουλίου και των
Επιτροπών του Διοικητικού Συμβουλίου, καθώς και η στοχευμένη εξωτερική εκπαίδευση και οι εσωτερικές συνεδρίες, θα
συνεχίσουν να διαδραματίζουν κεντρικό ρόλο στην ενίσχυση της εμπειρογνωμοσύνης του Διοικητικού Συμβουλίου.
5.12
Προγράμματα Εισαγωγής και Συνεχούς Επαγγελματικής Κατάρτισης/Ανάπτυξης για τα μέλη του Δ.Σ.
Σύμφωνα με τη Διαδικασία Εισαγωγής και Συνεχούς Επαγγελματικής Κατάρτισης/Ανάπτυξης
των Μελών του Διοικητικού
Συμβουλίου, ο κ. Ευάγγελος Κωτσόβινος, ο οποίος εντάχθηκε στο Διοικητικό Συμβούλιο το 2024, παρακολούθησε ένα
πλήρες Πρόγραμμα Εισαγωγής με στόχο την επίτευξη αρκετών βασικών στόχων, όπως αναφέρεται στην Ενότητα B8.
Με την τοποθέτησή του, ο κ. Κωτσόβινος:
●
HoldCo/Bank, περιλαμβανομένων των τοπικών κανονισμών και των διαδικασιών του Διοικητικού Συμβουλίου.
●
Παρευρέθηκε σε συναντήσεις και παρουσιάσεις από τα Κύρια Στελέχη του HoldCo/Bank, παρέχοντας μια πλήρη
επισκόπηση του οργανισμού.
Στο πλαίσιο του συστήματος συνεχιζόμενης επαγγελματικής ανάπτυξης, το 2024, τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου
συμμετείχαν σε επίσημες εκπαιδευτικές συνεδρίες με θέματα όπως:
●
Οι "Challenger Banks" και το Ανταγωνιστικό Τοπίο
●
Αναπτυξιακές τάσεις και προκλήσεις στο νέο εποπτικό πλαίσιο για την καταπολέμηση της χρηματοδότησης της
τρομοκρατίας (AML)
●
Οδηγία για τη Χρηματοοικονομική Εταιρική Βιωσιμότητα (CSRD)
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
35
|
Σελίδα
Επιπλέον, τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου συμμετείχαν σε εσωτερικές συναντήσεις και συζητήσεις για τη Στρατηγική,
τον Επιχειρηματικό Σχεδιασμό και τον Προϋπολογισμό. Έλαβαν τακτικές ενημερώσεις, αναφορές και παρουσιάσεις από τη
διοίκηση σχετικά με τους επιχειρηματικούς και στρατηγικούς στόχους, τις εξελίξεις στην αγορά και τις ενημερώσεις για
θέματα κινδύνου, ελέγχου, συμμόρφωσης, χρηματοοικονομικά, ανθρώπινους πόρους, νομικά και κανονιστικά ζητήματα.
6.
Επιτροπές Δ.Σ.
Τα Διοικητικά Συμβούλια της HoldCo και της Eurobank υποστηρίζονται στην εκτέλεση των καθηκόντων τους από τις
Επιτροπές του Διοικητικού Συμβουλίου, στις οποίες ανατίθεται συγκεκριμένες αρμοδιότητες.
Οι Επιτροπές του Διοικητικού Συμβουλίου τ ης HoldCo /Τράπεζας περιλαμβάνουν:
●
Επιτροπές Ελέγχου
●
Επιτροπές Διαχείρισης Κινδύνου του Διοικητικού Συμβουλίου
●
Επιτροπές Αποδοχών
●
Επιτροπές Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης
●
Επιτροπή Ψηφιακής Τεχνολογίας και Μετασχηματισμού του Διοικητικού Συμβουλίου της Τράπεζας
6.1
Διακυβέρνηση και Λειτουργία των Επιτροπών Δ.Σ.
6.1.1
Μέλη των Επιτροπών Δ.Σ.
Τα μέλη των Επιτροπών του Διοικητικού Συμβουλίου της HoldCo /Τράπεζας διορίζονται από το αντίστοιχο Διοικητικό
Συμβούλιο, κατόπιν σύστασης της Επιτροπής Υποψηφιοτήτων και σύμφωνα με το ισχύον νομικό και κανονιστικό πλαίσιο.
Η θητεία των μελών των Επιτροπών συμπίπτει με τη θητεία του αντίστοιχου Διοικητικού Συμβουλίου, με τη δυνατότητα
ανανέωσης. Ωστόσο, η συνολική διάρκεια υπηρεσίας στις Επιτροπές δεν πρέπει να ξεπερνά τα εννέα (9) χρόνια.
6.1.2
Ο Κανονισμός Λειτουργίας κάθε Επιτροπής του Διοικητικού Συμβουλίου καθορίζει τον σκοπό, τις ευθύνες και τον τρόπο
λειτουργίας της. Οι Κανονισμοί Λειτουργίας εξετάζονται ετησίως και αναθεωρούνται εάν είναι αναγκαίο, εκτός και αν
σημαντικές αλλαγές απαιτούν νωρίτερη αναθεώρηση. Οι Κανονισμοί Λειτουργίας εγκρίνονται από το Διοικητικό Συμβούλιο
και δημοσιοποιούνται στην ιστοσελίδα του HoldCo ή της Τράπεζας.
6.1.3
Ο ελάχιστος αριθμός ετήσιων συνεδριάσεων για κάθε Επιτροπή του Διοικητικού Συμβουλίου καθορίζεται στον Κανονισμό
Λειτουργίας της.
Μόνο τα μέλη της Επιτροπής έχουν το δικαίωμα να παρακολουθούν τις συνεδριάσεις, αν και άλλοι φορείς, όπως μέλη της
Διοίκησης, εξωτερικοί ελεγκτές και εξωτερικοί σύμβουλοι, μπορούν να προσκληθούν όταν αυτό κρίνεται κατάλληλο και
αναγκαίο. Ο αριθμός των προσκεκλημένων διατηρείται στον ελάχιστο δυνατό, ώστε να διασφαλιστεί η
αποτελεσματικότητα και αποδοτικότητα της συνεδρίασης.
Τα μέλη μπορούν να παρακολουθούν τις συνεδριάσεις εξ αποστάσεως μέσω τηλεδιάσκεψης ή ηχοδιάσκεψης. Εφαρμόζεται
υποχρεωτική ελάχιστη απαίτηση συμμετοχής, όπως καθορίζεται στην Πολιτική Παρουσίας των Μελών του Διοικητικού
Συμβουλίου και των Επιτροπών του Διοικητικού Συμβουλίου (παρακαλώ ανατρέξτε στο αντίστοιχο τμήμα σε αυτή τη
Δήλωση).
6.1.4
Η απαρτία θεωρείται ότι έχει επιτευχθεί όταν είναι παρόντες ή εκπροσωπούνται περισσότεροι από το ήμισυ των μελών της
Επιτροπής, με την προϋπόθεση ότι τουλάχιστον τρία (3) μέλη είναι παρόντα, συμπεριλαμβανομένου του Προέδρου ή, στην
περίπτωση των Επιτροπών Ελέγχου και Επιτροπών Κινδύνου της HoldCo/Bank, του Αντιπροέδρου.
Κάθε μέλος της Επιτροπής μπορεί να εκπροσωπεί έγκυρα μόνο ένα άλλο μέλος της Επιτροπής. Η εκπροσώπηση δεν μπορεί
να ανατεθεί σε άτομα εκτός της Επιτροπής.
6.1.5
Οι αποφάσεις θεωρούνται έγκυρες όταν υιοθετούνται με απόλυτη πλειοψηφία των μελών που είναι παρόντα ή
εκπροσωπούμενα.
Σε περίπτωση ισοψηφίας, ο Πρόεδρος (ή, σε περίπτωση απουσίας του, ο Αντιπρόεδρος για τις Επιτροπές Ελέγχου και
Επιτροπές Κινδύνου της HoldCo/Bank) ή ο αρχαιότερος Μη Εκτελεστικός Ανεξάρτητος Σύμβουλος που είναι παρών (από
άποψη θητείας) για τις Επιτροπές Αποδοχών, Επιτροπές Υποψηφιοτήτων και την Επιτροπή Ψηφιακής Μεταμόρφωσης και
Καινοτομίας της Τράπεζας, έχει την αποφασιστική ψήφο.
Το Διοικητικό Συμβούλιο ενημερώνεται όποτε μια απόφαση της Επιτροπής Ελέγχου δεν λαμβάνεται ομόφωνα.
Η σύνταξη και υπογραφή των πρακτικών από όλα τα μέλη των Επιτροπών τους ισοδυναμεί με απόφαση των Επιτροπών,
ακόμη και αν δεν έχει προηγηθεί συνεδρίαση.
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
36
|
Σελίδα
6.1.6
Κάθε Επιτροπή Διοικητικού Συμβουλίου της HoldCo/Bank διορίζει τον Γραμματέα της, ο οποίος αναφέρεται στη
Γραμματεία Εταιρικής Διακυβέρνησης του Ομίλου και συνεργάζεται με τον Πρόεδρο της Επιτροπής και άλλα εμπλεκόμενα
μέρη.
Ο Γραμματέας είναι υπεύθυνος για:
●
Καταγραφή των διαδικασιών και των αποφάσεων των συναντήσεων της Επιτροπής.
●
Καταγραφή των ονομάτων των παρευρισκομένων και τεκμηρίωση των σχεδίων δράσης και των ακολουθιών.
●
●
Διανομή των αποφάσεων, των ενεργειών και των ακολουθιών στα εμπλεκόμενα μέρη.
6.1.7
Η απόδοση των Επιτροπών του Διοικητικού Συμβουλίου αξιολογείται ετησίως, σύμφωνα με την Πολιτική Αξιολόγησης του
Διοικητικού Συμβουλίου και των Επιτροπών του Διοικητικού Συμβουλίου (παρακαλούμε ανατρέξτε στο σχετικό τμήμα αυτής
της Δήλωσης).
6.2
Επιτροπή Ελέγχου (ΕΕ)
Η κύρια λειτουργία της Επιτροπής Ελέγχου του HoldCo/Τράπεζας (ΕΕ) είναι να υποστηρίζει το αντίστοιχο Διοικητικό
Συμβούλιο στην εκπλήρωση των ευθυνών εποπτείας του, κυρίως σε σχέση με:
●
την αξιολόγηση της επάρκειας των Συστημάτων Εσωτερικού Ελέγχου και Διαχείρισης Κινδύνου, καθώς και της
διαδικασίας παρακολούθησης της συμμόρφωσης με τους κανόνες και κανονισμούς,
●
την αξιολόγηση της διαδικασίας χρηματοοικονομικής αναφοράς και την ικανοποίηση ως προς την ακεραιότητα
των Χρηματοοικονομικών Καταστάσεων του HoldCo, λαμβάνοντας επίσης υπόψη τις διατάξεις του Ν. 5164/2024,
●
την επιλογή, απόδοση και ανεξαρτησία των Εξωτερικών Ελεγκτών,
●
την αποτελεσματικότητα και απόδοση της Εσωτερικής Επιθεώρησης και της Λειτουργίας Συμμόρφωσης.
Επιπλέον, στο πλαίσιο της ευθύνης της ΕΕ για τη διασφάλιση της ανεξαρτησίας των Εξωτερικών Ελεγκτών, η ΕΕ διασφαλίζει
ότι η φύση των μη ελεγκτικών υπηρεσιών, πριν από την ανάληψή τους από τους Εξωτερικούς Ελεγκτές, έχει εξεταστεί και
εγκριθεί όπως απαιτείται, και ότι υπάρχει η δέουσα ισορροπία μεταξύ ελεγκτικού και μη ελεγκτικού έργου, σύμφωνα με την
πολιτική του Ομίλου / της Τράπεζας για την Ανεξαρτησία των Εξωτερικών Ελεγκτών.
6.2.1
Οι Επιτροπές Ελέγχου της HoldCo/Τράπεζας αποτελούνται αποκλειστικά από μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και οι
συνθέσεις τους έχουν εγκριθεί από τις Γενικές Συνελεύσεις των Μετόχων (σύμφωνα με το νομικό πλαίσιο), κατόπιν
σύστασης της Επιτροπής Υποψηφίων προς τα Διοικητικά Συμβούλια. Ο Πρόεδρος των Επιτροπών διορίζεται από τα μέλη
της Επιτροπής, ενώ τα μέλη της Επιτροπής μπορούν επίσης να διορίσουν Αντιπρόεδρο.
Όλα τα μέλη της ΕΕ διαθέτουν επαρκή γνώση στον τομέα των δραστηριοτήτων της HoldCo/Τράπεζας και τις απαραίτητες
δεξιότητες και εμπειρία για την εκπλήρωση των καθηκόντων τους, πληρώντας τις απαιτήσεις για καθιερωμένη γνώση και
εμπειρία στον τομέα του ελέγχου και/ή της λογιστικής.
Οι ΕΕ αποτελούνται από πέντε (5) Ανεξάρτητους Μη Εκτελεστικούς Συμβούλους του Διοικητικού Συμβουλίου. Συγκεκριμένα,
η σύνθεση της ΕΕ της HoldCo/Τράπεζας περιγράφεται παρακάτω:
Πρόεδρος ΕΕ:
Burkhard Eckes,
Αντιπρόεδρος ΕΕ:
Jawaid Mirza,
Μέλη ΕΕ:
Ειρήνη Ρουβιθά Πάνου,
Μη Εκτελεστικός, Ανεξάρτητος Σύμβουλος
Rajeev Kakar
,
Μη Εκτελεστικός, Ανεξάρτητος Σύμβουλος
Αλίκη Γρηγοριάδη,
Σημειώνεται ότι, σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 44 του νόμου 4449/2017, όπως ισχύει, και σε συνέχεια της
απόφασης των Ετήσιων Τακτικών Γενικών Συνελεύσεων των Μετόχων της HoldCo/Τράπεζας της 23.07.2024 σχετικά με την
ανασύνθεση των ΕΕ, και ειδικότερα ως προς τον τύπο, τη σύνθεση και τη θητεία τους, καθώς και της απόφασης των
Διοικητικών Συμβουλίων της 23.07.2024 σχετικά με τη σύνθεση των ΕΕ, κατόπιν σχετικών εισηγήσεων των Επιτροπών
4
www.eurobankholdings .gr
www.eurobank.gr
).
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
37
|
Σελίδα
Υποψηφιοτήτων της 28.05.2024, οι Επιτροπές Ελέγχου αποφάσισαν για τη συγκρότησή τους και τον διορισμό του
Προέδρου τους.
Σε σύγκριση με την προηγούμενη σύνθεση των ΕΕ και μετά την ανασύνθεσή τους στις 23.07.2024, ο αριθμός των μελών
των ΕΕ αυξήθηκε από τέσσερα (4) σε πέντε (5), με τη συμμετοχή της κας Αλίκης Γρηγοριάδη ως νέου μέλους των ΕΕ.
Επιπλέον, ο κ. Burkhard Eckes (προηγουμένως Αντιπρόεδρος των ΕΕ) αντάλλαξε τη θέση του με τον κ. Jawaid Mirza
(προηγουμένως Πρόεδρος των ΕΕ) και διορίστηκε Πρόεδρος των ΕΕ, ενώ ο κ. Jawaid Mirza διορίστηκε Αντιπρόεδρος των
ΕΕ.
6.2.2
Συνεδριάσεις ΕΕ
Οι ΕΕ της HoldCo/Τράπεζας συνεδριάζουν τουλάχιστον οκτώ (8) φορές ετησίως ή συχνότερα, ανάλογα με τις εκάστοτε
ανάγκες, υποβάλλουν τριμηνιαίες αναφορές για τις δραστηριότητές τους στα Διοικητικά Συμβούλια της HoldCo/Τράπεζας
και καταθέτουν τα πρακτικά των συνεδριάσεών τους, καθώς και τις ετήσιες Εκθέσεις Δραστηριοτήτων, στα Διοικητικά
Συμβούλια της HoldCo/Τράπεζας, πριν από την υποβολή τους στην Τακτική Γενική Συνέλευση των Μετόχων.
Πέραν των μελών της ΕΕ, στις συνεδριάσεις της μπορούν να παρίστανται και τα μέλη της Επιτροπής Διαχείρισης Κινδύνων
(BRC) όταν συζητούνται κοινά θέματα (π.χ. αξιολόγηση κινδύνων συμμόρφωσης). Ο Πρόεδρος της ΕΕ μπορεί, κατά την
κρίση του, να προσκαλεί στις συνεδριάσεις στελέχη του Ομίλου, εξωτερικούς συμβούλους ή εμπειρογνώμονες, εφόσον
κρίνεται απαραίτητο.
6.2.3
Κατά τη διάρκεια του 2024 οι λεπτομέρειες συμμετοχής για την Επιτροπή Ελέγχου ήταν οι εξής:
Εταιρεία
Συνεδριάσεις
Μέσος όρος
συμμετοχής μελών
2024
2023
2024
2023
HoldCo
15
17
97%
100%
Τράπεζα
14
16
98%
100%
Τα ατομικά ποσοστά συμμετοχής των Συμβούλων στις συνεδριάσεις της Επιτροπής Ελέγχου (ΕΕ) κατά το 2024 είχαν ως
εξής:
Όνομα
Eurobank Holdings ΕΕ
Eurobank ΕΕ
Δικαίωμα Συμμετοχής
Αυτοπρόσωπη
Συμμετοχή
(# και %)
Δικαίωμα
Συμμετοχής
Αυτοπρόσωπη
Συμμετοχή
(# και %)
Burkhard Eckes,
Πρόεδρος
15
14
93%
14
14
100%
Jawaid Mirza,
15
15
100%
14
14
100%
Ειρήνη Ρουβιθά Πάνου,
Μέλος
15
15
100%
14
14
100%
Rajeev Kakar,
15
14
93%
14
13
93%
Αλίκη Γρηγοριάδη,
Μέλος
7
7
100%
7
7
100%
Σημειώνεται ότι το 2024, ο κ. B. Eckes και ο κ. R. Kakar παρείχαν πληρεξούσια εκπροσώπησης για τις συνεδριάσεις της
Επιτροπής που δεν παρέστησαν με συνέπεια το συνολικό ποσοστό συμμετοχής τους (φυσική και υπό εκπροσώπηση) να
ανέρχεται στο 100% στην HoldCo/Τράπεζα.
6.2.4
Αξιολόγηση απόδοσης ΕΕ
Στην αυτοαξιολόγηση της Επιτροπής Ελέγχου (ΕΕ) για το 2024, τα μέλη της εξέφρασαν ικανοποίηση όσον αφορά τη δομή,
την αποτελεσματικότητα και την ηγεσία της Επιτροπής. Επεσήμαναν τη βέλτιστη αξιοποίηση του χρόνου και του
προγραμματισμού των συνεδριάσεων, καθώς και την άρτια οργάνωσή τους, που διασφαλίζει την κατάλληλη αντιμετώπιση
κρίσιμων θεμάτων. Ο Πρόεδρος της ΕΕ επαινέθηκε για την ικανότητά του να διασφαλίζει τη συνέχεια και την ισχυρή
καθοδήγηση κατά τη μεταβατική περίοδο, καθώς και για την ενθάρρυνση ουσιαστικών συζητήσεων και συμμετοχής όλων
των μελών.
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
38
|
Σελίδα
Η αξιολόγηση ανέδειξε, επίσης, ευκαιρίες για περαιτέρω ενίσχυση της λειτουργίας της Επιτροπής. Τα μέλη πρότειναν την
επέκταση της εντολής της Επιτροπής ώστε να περιλαμβάνει την εποπτεία θεμάτων βιωσιμότητας, δεδομένης της
αυξανόμενης σημασίας τους στις κανονιστικές και στρατηγικές συζητήσεις. Επισημάνθηκε, επίσης, η ανάγκη ενίσχυσης του
συντονισμού με τις επιτροπές ελέγχου των θυγατρικών, καθώς και η εστίαση στην κυβερνοασφάλεια και την προστασία
δεδομένων μέσω τακτικών ενημερώσεων και βελτιωμένων ελεγκτικών μηχανισμών. Τέλος, η αξιοποίηση τεχνολογίας και
αναλυτικών εργαλείων για την ενίσχυση της αναγνώρισης, μετρίασης κινδύνων και των ελεγκτικών διαδικασιών παραμένει
βασικός τομέας προτεραιότητας.
6.2.5
Δραστηριότητα της ΕΕ για το 2024
Το 2024, η ΕΕ, μεταξύ άλλων:
Eurobank Holdings
●
Αποφάσισε για τη σύσταση/ανασύστασή της και τον διορισμό Προέδρου της.
●
Εξέτασε και ενέκρινε τον Κανονισμό Λειτουργίας της Κανονιστικής Συμμόρφωσης.
●
Ενέκρινε τα ετήσια πλάνα δράσης του Εσωτερικού Ελέγχου και της Κανονιστικής Συμμόρφωσης και
παρακολούθησε την πρόοδό τους.
●
Εξέτασε και συζήτησε εκθέσεις σχετικά με τον Εσωτερικό Έλεγχο και την Κανονιστική Συμμόρφωση,
συμπεριλαμβανομένων των τριμηνιαίων εκθέσεων από τις λειτουργίες Εσωτερικού Ελέγχου και Κανονιστικής
Συμμόρφωσης.
●
Συζήτησε την πρόοδο των ενεργειών που έγιναν για την επίλυση των ευρημάτων Εσωτερικού Ελέγχου.
●
●
Επιβεβαίωσε ότι διενεργήθηκε και τεκμηριώθηκε ετήσια αξιολόγηση του Συστήματος Εσωτερικών Ελέγχων (ΣΕΕ)
για το 2023 από τον Εσωτερικό Έλεγχο. Η έκθεση αυτή, μαζί με την αξιολόγηση της ΕΕ, υποβλήθηκε περαιτέρω
στο Διοικητικό Συμβούλιο (ΔΣ) και στη συνέχεια στην Τράπεζα της Ελλάδος (ΤτΕ) όπως απαιτείται.
●
Σύμφωνα με την Πράξη Διοικητή της ΤτΕ 2577/2006, επιβεβαίωσε την ετήσια έκθεση Κανονιστικής Συμμόρφωσης
του Ομίλου για τις δραστηριότητες κανονιστικής συμμόρφωσης για το 2023. Αυτή η έκθεση, μαζί με την
αξιολόγηση της ΕΕ, υποβλήθηκε περαιτέρω στο ΔΣ και στη συνέχεια στην ΤτΕ, όπως απαιτείται.
●
Κατά το πρώτο τρίμηνο του 2024, συζήτησε και υπέβαλε στην Επιτροπή Κινδύνων του Διοικητικού Συμβουλίου
(BRC) και στο ΔΣ για αναγνώριση, την ανεξάρτητη τριετή αξιολόγηση του Συστήματος Εσωτερικών Ελέγχων (ΣΕΕ)
που διενεργήθηκε από την Grant Thornton (Ανεξάρτητη Αξιολόγηση) σύμφωνα με την Πράξη Διοικητή της ΤτΕ
2577/2006. Η Ανεξάρτητη Αξιολόγηση, μαζί με την αξιολόγηση της ΕΕ, υποβλήθηκε στην ΤτΕ όπως απαιτείται.
●
Εξέτασε και υπέβαλε στο ΔΣ για έγκριση την αναθεωρημένη Πολιτική Συναλλαγών με Συνδεδεμένα Μέρη.
●
Εξέτασε και, κατά περίπτωση, επικύρωσε, ενέκρινε ή ενέκρινε και υπέβαλε στο ΔΣ για έγκριση/ενημέρωση:
o
την αναθεωρημένη Πολιτική Διακυβέρνησης Προϊόντος MiFID II.
o
την Πολιτική Αντιμονοπωλιακής Συμμόρφωσης του Ομίλου.
o
την αναθεωρημένη Πολιτική Αναφοράς Παράνομης ή Ανήθικης Συμπεριφοράς ή Παραβιάσεων του Δικαίου
της Ευρωπαϊκής Ένωσης.
o
την αναθεωρημένη Πολιτική κατά της δωροδοκίας και της διαφθοράς.
o
την Πολιτική για την Πρόληψη και Ανίχνευση Κατάχρησης Αγοράς.
o
τις κατευθυντήριες γραμμές για τις εμπιστευτικές πληροφορίες.
o
την αναθεωρημένη Πολιτική Σύγκρουσης Συμφερόντων.
o
τον αναθεωρημένο Κώδικα Δεοντολογίας και Ηθικής.
●
Στο πλαίσιο της Πολιτικής Αναφοράς Παράνομης ή Ανήθικης Συμπεριφοράς ή Παραβάσεων του Δικαίου της
Ευρωπαϊκής Ένωσης, ενέκρινε και υπέβαλε προς έγκριση στο ΔΣ τον διορισμό του Υπεύθυνου Παραλαβής &
Παρακολούθησης Αναφορών (Report Receiving & Monitoring Officer (RRMO)) και του βοηθού RRMO.
●
Συζήτησε τα οικονομικά αποτελέσματα με τη Διοίκηση, τον Εσωτερικό Έλεγχο και τους Εξωτερικούς Ελεγκτές.
●
Έλεγξε και ενέκρινε τις οικονομικές καταστάσεις και άλλες οικονομικές αναφορές και ενημερώσεις συναλλαγών
πριν από την έκδοσή τους.
●
Συζήτησε με τη Διοίκηση την εφαρμογή διορθωτικών ενεργειών σε συστάσεις που έγιναν από Εσωτερικούς και
Εξωτερικούς Ελεγκτές και Ρυθμιστικές Αρχές.
●
Αξιολόγησε την αποτελεσματικότητα, την αντικειμενικότητα και την ανεξαρτησία των Εξωτερικών Ελεγκτών για το
οικονομικό έτος 2023, συζήτησε τα αποτελέσματα της αξιολόγησής τους με τη Διοίκηση και τον Εσωτερικό Έλεγχο
και κοινοποίησε τα τελικά αποτελέσματα στο Διοικητικό Συμβούλιο και τους Εξωτερικούς Ελεγκτές.
●
Πρότεινε στο Διοικητικό Συμβούλιο και στην Ετήσια Γενική Συνέλευση τον ορισμό των Εξωτερικών Ελεγκτών για
το οικονομικό έτος 2024.
●
Συζήτησε και ενέκρινε τις αμοιβές ελέγχου και διασφάλισης του Ομίλου HoldCo για το 2024.
●
Ενέκρινε την Πολιτική Ανεξαρτησίας Εξωτερικών Ελεγκτών και παρακολούθησε, σύμφωνα με αυτήν την πολιτική,
τις μη ελεγκτικές υπηρεσίες από τον Εξωτερικό Ελεγκτή για το 2024.
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
39
|
Σελίδα
●
Εξέτασε και ενέκρινε την επικαιροποιημένη Πολιτική και Διαδικασία Επιλογής Εξωτερικών Ελεγκτών.
●
Αξιολόγησε:
o
Τη δυνατότητα των ελεγκτικών εταιρειών για τη εξαγωγή υποχρεωτικού ελέγχου έναντι της παροχής
στρατηγικών έργων πληροφορικής.
o
Το πενταετές κυλιόμενο πρόγραμμα (2025-2029) σχετικά με τη δυνατότητα των ελεγκτών για τον
υποχρεωτικό έλεγχο του Ομίλου Υπηρεσιών και Συμμετοχών Eurobank Ergasias, καθώς και πιθανές
συγκρούσεις συμφερόντων με επιλέξιμες ελεγκτικές εταιρείες. Αυτή η ανασκόπηση διενεργήθηκε σύμφωνα
με τον Ελληνικό Νόμο 4449/2017, τον Κανονισμό ΕΕ 537/2014 και τις απαιτήσεις του Διεθνούς Κώδικα
Δεοντολογίας για τους Επαγγελματίες Λογιστές που εκδόθηκε από το Συμβούλιο Διεθνών Προτύπων
Δεοντολογίας για Λογιστές (IESBA).
●
Ξεκίνησε τη διαδικασία επιλογής των Εξωτερικών Ελεγκτών για τον υποχρεωτικό έλεγχο του Ομίλου το 2027.
●
Αξιολόγησε την απόδοση του Εσωτερικού Ελεγκτή και του Διευθυντή Κανονιστικής Συμμόρφωσης/Υπεύθυνου
Αναφοράς για την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες για το 2023.
●
●
Σύμφωνα με τις διατάξεις του Ν. 2533/1997, εξέτασε αναφορές για σημαντικές συναλλαγές μετοχών από
Διευθυντές και Γενικούς Διευθυντές της HoldCo που πληρούν τα κριτήρια του Ν. 2533/1997 και τις κοινοποίησε
στο Δ.Σ.
●
Ενέκρινε και υπέβαλε στο ΔΣ για περαιτέρω υποβολή στην Ετήσια Γενική Συνέλευση την ετήσια Έκθεση
Δραστηριοτήτων της ΕΕ για το 2023.
●
Συζήτησε το Ετήσιο Πλάνο Δράσης της ΕΕ για το 2025.
●
Συμμετείχε σε συνεδριάσεις της Επιτροπής Κινδύνων του Διοικητικού Συμβουλίου (BRC), κατά τις οποίες
συζητήθηκαν:
o
Λογιστικές πολιτικές, συμπεριλαμβανομένης της λογιστικής πολιτικής αντιστάθμισης κινδύνου.
o
Εκθέσεις προόδου σχετικά με την εφαρμογή της Οδηγίας για την Υποβολή Εκθέσεων Εταιρικής Βιωσιμότητας
(Corporate Sustainability Reporting Directive (CSRD)).
o
Διάφοροι κίνδυνοι, συμπεριλαμβανομένων των μη χρηματοοικονομικών κινδύνων, των κινδύνων που
σχετίζονται με το κλίμα και το περιβάλλον και τη στρατηγική για την περιβαλλοντική και κοινωνική
διακυβέρνηση (ESG).
Eurobank
●
Αποφάσισε για τη σύσταση/ανασύστασή του και τον διορισμό Προέδρου της.
●
Εξέτασε και ενέκρινε τον Κανονισμό Λειτουργίας της Κανονιστικής Συμμόρφωσης.
●
Από κοινού με την Επιτροπή Κινδύνων, συζήτησαν και υπέβαλαν περαιτέρω στο ΔΣ για συζήτηση την Άσκηση
Αξιολόγησης Επιχειρηματικού Κινδύνου (AML, CFT, κυρώσεις) και την Αξιολόγηση Κινδύνου Κανονιστικής
Συμμόρφωσης.
●
Ενέκρινε και υπέβαλε περαιτέρω στο ΔΣ για ενημέρωση τα ετήσια και τριετή Σχέδια Δράσης Εσωτερικού Ελέγχου
και Κανονιστικής Συμμόρφωσης και παρακολούθησε την πρόοδό τους.
●
Εξέτασε και συζητούσε τακτικές και ad hoc εκθέσεις με πληροφορίες σχετικά με το Σύστημα Εσωτερικού Ελέγχου,
συμπεριλαμβανομένων τριμηνιαίων εκθέσεων από τον Εσωτερικό Έλεγχο του Ομίλου, τη Κανονιστική
Συμμόρφωση Ομίλου, τον Τομέα Λειτουργικού Κινδύνου, το Γραφείο Σχέσεων Πελατών κ.λπ.
●
Έλαβε ενημερώσεις για διάφορα νομικά και κανονιστικά ζητήματα.
●
Συζήτησε εκτενώς θέματα AML, συμπεριλαμβανομένου του νομικού και ρυθμιστικού πλαισίου για την Αρχή
Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από παράνομες δραστηριότητες (AMLA) της Ευρωπαϊκής Ένωσης
μαζί με το αντίστοιχο χρονοδιάγραμμα υλοποίησης των σχετικών απαιτήσεων από τη Eurobank.
●
Συζήτησε διάφορα θέματα Κανονιστικής Συμμόρφωσης Ομίλου, συμπεριλαμβανομένου του Έργου
Μετασχηματισμού της Κανονιστικής Συμμόρφωσης.
●
Επικύρωσε το πεδίο εφαρμογής και ενέκρινε τον εξωτερικό σύμβουλο (δηλαδή την ΕΥ) για την επισκόπηση της
Μεθοδολογίας Αξιολόγησης Κινδύνων και Σχεδιασμού Ελέγχου του Ομίλου IA (Εξωτερική Επισκόπηση). Στη
συνέχεια, μετά την ολοκλήρωσή της, η ΕΕ ενέκρινε την Εξωτερική Επισκόπηση και το αντίστοιχο σχέδιο δράσης.
●
Συζήτησε την ποιοτική αξιολόγηση των δραστηριοτήτων Εσωτερικού Ελέγχου του Ομίλου, που κάλυπταν τις
δραστηριότητες ολόκληρου του Ομίλου Eurobank στην Ελλάδα και το εξωτερικό, σε σχέση με τα Πρότυπα
Εσωτερικού Ελέγχου, που διενεργήθηκε από εξωτερικό σύμβουλο (δηλαδή την Ernst & Young (ΕΥ)). Η EY εντόπισε
12 ευκαιρίες βελτίωσης και η ΕΕ ενέκρινε ένα σχέδιο δράσης για την εφαρμογή τους.
●
Σύμφωνα με την Πράξη Διοικητή της ΤτΕ 2577/2006, επιβεβαίωσε ότι διενεργήθηκε και τεκμηριώθηκε από την
Ομάδα Εσωτερικού Ελέγχου η ετήσια αξιολόγηση του Συστήματος Εσωτερικού Ελέγχου για το έτος 2023. Η έκθεση
αυτή, μαζί με την αξιολόγηση της ΕΕ, υποβλήθηκε περαιτέρω στο ΔΣ και στη συνέχεια στην ΤτΕ όπως απαιτείται.
●
Κατά τη συνεδρίαση της το 1ο τρίμηνο του 2024, συζήτησε και υπέβαλε περαιτέρω στην Επιτροπή Κινδύνων του
Διοικητικού Συμβουλίου (BRC) και στο ΔΣ για επιβεβαίωση, την ανεξάρτητη τριετή αξιολόγηση του Συστήματος
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
40
|
Σελίδα
Εσωτερικού Ελέγχου (ΣΕΕ) σύμφωνα με την Πράξη Διοικητή της ΤτΕ 2577/2006 που διενεργήθηκε από την Grant
Thornton (Ανεξάρτητη Αξιολόγηση). Η Ανεξάρτητη Αξιολόγηση, μαζί με την αξιολόγηση της ΕΕ για την αξιολόγηση,
υποβλήθηκε στην Τράπεζα της Ελλάδος (ΤτΕ) όπως απαιτείται.
●
Σύμφωνα με την Πράξη Διοικητή της ΤτΕ 2577/2006, εξέτασε τις ετήσιες εκθέσεις του Τομέα Κανονιστικής
Συμμόρφωσης Ομίλου σχετικά με ΑΜL και δραστηριότητες κανονιστικής συμμόρφωσης της Τράπεζας για το έτος
2023. Αυτές οι εκθέσεις, μαζί με την αξιολόγηση τους από την ΕΕ, υποβλήθηκαν περαιτέρω στο Διοικητικό
Συμβούλιο και στην ΤτΕ.
●
Εξέτασε και υπέβαλε στο ΔΣ για έγκριση την αναθεωρημένη Πολιτική Συναλλαγών με Συνδεδεμένα Μέρη.
●
Εξέτασε και, κατά περίπτωση, επικύρωσε, ενέκρινε ή ενέκρινε και υπέβαλε στο ΔΣ για έγκριση/ενημέρωση:
o
την αναθεωρημένη Πολιτική Διακυβέρνησης Προϊόντος MiFID II.
o
τη νέα Πολιτική Επικοινωνιών Μάρκετινγκ MiFID II
o
την αναθεωρημένη Πολιτική Αξιολόγησης Καταλληλότητας
o
την αναθεωρημένη πολιτική κινήτρων (inducements)
o
την αναθεωρημένη Πολιτική κατηγοριοποίησης πελατών/επενδυτών
o
την αναθεωρημένη Πολιτική Αξιολόγησης Καταλληλότητας
o
την Πολιτική AML/CFT και κυρώσεων
o
την Πολιτική Αντιμονοπωλιακής Συμμόρφωσης του Ομίλου.
o
την αναθεωρημένη Πολιτική Αναφοράς Παράνομης ή Ανήθικης Συμπεριφοράς ή Παραβιάσεων του Δικαίου
της Ευρωπαϊκής Ένωσης.
o
την αναθεωρημένη Πολιτική κατά της δωροδοκίας και της διαφθοράς.
o
την Πολιτική για την Πρόληψη και Ανίχνευση Κατάχρησης Αγοράς.
o
τις κατευθυντήριες γραμμές για τις εμπιστευτικές πληροφορίες.
o
τον αναθεωρημένο Κώδικα Δεοντολογίας και Ηθικής.
o
την αναθεωρημένη Πολιτική Σύγκρουσης Συμφερόντων.
o
Την Πολιτική Εκτέλεσης Εντολών
●
Στο πλαίσιο της Πολιτικής Αναφοράς Παράνομης ή Ανήθικης Συμπεριφοράς ή Παραβιάσεων του Δικαίου της
Ευρωπαϊκής Ένωσης (που προαναφέρθηκε), ενέκρινε και περαιτέρω υπέβαλε στο ΔΣ για έγκριση τον Υπεύθυνο
Παραλαβής & Παρακολούθησης Αναφορών (Report Receiving & Monitoring Officer (RRMO)) και τον Βοηθό
RRMO.
●
Συζήτησε με τη Διοίκηση, τον Εσωτερικό Έλεγχο και τους Εξωτερικούς Ελεγκτές θέματα που σχετίζονται με τα
οικονομικά αποτελέσματα.
●
Συζήτησε/ενέκρινε (ανάλογα με την περίπτωση) διάφορα θέματα Εσωτερικού Ελέγχου του Ομίλου,
συμπεριλαμβανομένης της στελέχωσης, της στρατηγικής, του προϋπολογισμού και της εκπαίδευσης.
●
τεκμηρίωσης από εξωτερικό σύμβουλο (της PwC) για την αξιολόγηση της ετοιμότητας του Εσωτερικού Ελέγχου
του Ομίλου Eurobank να συμμορφωθεί με τα Παγκόσμια Διεθνή Πρότυπα Ελέγχου (Global International Audit
Standards (GIAS)).
●
Ενίσχυσε την παρακολούθηση της αποτελεσματικότητας των λειτουργιών Εσωτερικού Ελέγχου των θυγατρικών
(στην Ελλάδα και το εξωτερικό).
●
Επισκόπηση και εκκαθάριση των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.
●
Συζήτησε με τη Διοίκηση την εφαρμογή διορθωτικών ενεργειών σε συστάσεις που έγιναν από Εσωτερικούς και
Εξωτερικούς Ελεγκτές και Ρυθμιστικές Αρχές.
●
Αξιολόγησε την αποτελεσματικότητα, την αντικειμενικότητα και την ανεξαρτησία των Εξωτερικών Ελεγκτών για το
οικονομικό έτος 2023, συζήτησε τα αποτελέσματα της αξιολόγησής τους με τη Διοίκηση και τον Εσωτερικό Έλεγχο
και κοινοποίησε τα τελικά αποτελέσματα στο Διοικητικό Συμβούλιο και τους Εξωτερικούς Ελεγκτές.
●
Ενέκρινε τις Αμοιβές Ελέγχου και Διασφάλισης των Εξωτερικών Ελεγκτών για τον Όμιλο της Τράπεζας για το 2024.
●
Πρότεινε στο Διοικητικό Συμβούλιο και στην Ετήσια Γενική Συνέλευση των Μετόχων για έγκριση τον ορισμό των
Εξωτερικών Ελεγκτών για τη χρήση 2024.
●
Ενέκρινε την Πολιτική Ανεξαρτησίας Εξωτερικών Ελεγκτών και παρακολούθησε, σύμφωνα με την εν λόγω
Πολιτική, τις μη ελεγκτικές υπηρεσίες από τον Εξωτερικό Ελεγκτή για το 2024.
●
Έλαβε ενημέρωση σχετικά με τη διαδικασία επιλογής του Εξωτερικού Ελεγκτή για τον υποχρεωτικό έλεγχο του
Ομίλου το 2027.
●
Αξιολόγησε την απόδοση του Διευθυντή Εσωτερικού Ελέγχου και του Διευθυντή Κανονιστικής
Συμμόρφωσης/Αντιμετώπισης της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες.
●
Παρακολούθησε τη σύνθεση και τον τρόπο λειτουργίας των Επιτροπών Ελέγχου των τραπεζικών θυγατρικών,
όπως απαιτείται, και εξέτασε τις Εκθέσεις Δραστηριότητάς τους.
●
Ενέκρινε τους Προέδρους των ΕΕ των τραπεζικών θυγατρικών που διορίστηκαν το 2024.
●
Συζήτησε βασικά θέματα των ΕΕ των τραπεζικών θυγατρικών με τους Προέδρους τους.
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
41
|
Σελίδα
●
Σύμφωνα με τις διατάξεις του Ν. 2533/1997, εξέτασε εκθέσεις για σημαντικές συναλλαγές μετοχών των Διευθυντών
και Γενικών Διευθυντών της Τράπεζας που πληρούσαν τα κριτήρια του Ν. 2533/1997 και ενημέρωσε το Δ.Σ.
●
Ενέκρινε και κοινοποίησε το Διοικητικό Συμβούλιο για περαιτέρω υποβολή στην Ετήσια Γενική Συνέλευση, την
ετήσια Έκθεση Δραστηριότητας της ΕΕ για το 2023.
●
Συζήτησε το Ετήσιο Σχέδιο Δράσης της ΕΕ για το 2025.
●
Στις συνεδριάσεις της ΕΚ στις οποίες συμμετείχαν τα μέλη της ΕΕ, οι συζητήσεις περιλάμβαναν εκθέσεις προόδου
για την εφαρμογή του Προγράμματος της Οδηγίας για την Υποβολή Εκθέσεων Εταιρικής Βιωσιμότητας
(Corporate Sustainability Reporting Directive (CSRD)), ζητήματα κινδύνου όπως ο λειτουργικός κίνδυνος, ο
κίνδυνος ασφάλειας πληροφορικής και ο κλιματικός και περιβαλλοντικός κίνδυνος, το σχέδιο για την ελάχιστη
απαίτηση για τα ίδια κεφάλαια και τις επιλέξιμες υποχρεώσεις (Minimum Requirement for own funds and Eligible
Liabilities (MREL)) και τη Στρατηγική Περιβαλλοντικής και Κοινωνικής Διακυβέρνησης (ESG).
Σημειώνεται ότι σύμφωνα με τον Νόμο 4449/2017, οι ΕΕ της HoldCo/Τράπεζας υποβάλλουν ετήσια έκθεση Πεπραγμένων
στην Ετήσια Γενική Συνέλευση των μετόχων τους για τα θέματα που αυτές ασχολήθηκαν κατά το προηγούμενο έτος,
συμπεριλαμβανομένης και της περιγραφής της πολιτικής βιωσιμότητας που ακολούθησε η αντίστοιχη εταιρία.
Οι Εκθέσεις Πεπραγμένων 2024 των ΕΕ της HoldCo/Τράπεζας, οι οποίες αποτελούν επίσης μέρος των ετήσιων οικονομικών
εκθέσεων της HoldCo/Τράπεζας για το 2024, αναφέρονται στη δραστηριότητα των ΕΕ κατά το 2024, στα ζητήματα που
αντιμετωπίστηκαν και στην πολιτική βιωσιμότητας.
6.3
Επιτροπή Κινδύνων (ΕΚ)
Ο σκοπός της Επιτροπής Κινδύνων (ΕΚ) είναι να συνδράμει το έργο του Δ.Σ. στα ακόλουθα θέματα τα οποία σχετίζονται με
τη διαχείριση κινδύνων:
●
να συμβουλεύει και να υποστηρίζει το Δ.Σ. σχετικά με την παρακολούθηση της συνολικής πραγματικής και
μελλοντικής διάθεσης και στρατηγικής της για ανάληψη κινδύνων, λαμβάνοντας υπόψη κάθε είδους κινδύνους
ώστε να διασφαλίζεται ότι συνάδουν με την επιχειρηματική στρατηγική, τους στόχους, την εταιρική κουλτούρα και
τις αξίες,
●
να παρέχει στο Δ.Σ συστάσεις για τις απαραίτητες προσαρμογές στη στρατηγική κινδύνου,
●
να βοηθάει το Δ.Σ. στην επίβλεψη της εφαρμογής της στρατηγικής κινδύνου της Eurobank και των αντίστοιχων
ορίων που έχουν τεθεί,
●
να επιβλέπει την εφαρμογή των στρατηγικών για τη διαχείριση κεφαλαίου και ρευστότητας, καθώς και για όλους
τους ουσιώδεις κινδύνους του Ομίλου, όπως αυτοί προσδιορίζονται μέσω της διαδικασίας Αναγνώρισης και
Αξιολόγησης Ουσιαστικών Κινδύνων (RIMA) και περιλαμβάνονται στη σχετική έκθεση RIMA, προκειμένου να
αξιολογείται η επάρκειά τους σε σχέση με την εγκεκριμένη διάθεση για κίνδυνο και στρατηγική. Οι ουσιώδεις
κίνδυνοι περιλαμβάνουν τόσο χρηματοοικονομικούς όσο και μη χρηματοοικονομικούς κινδύνους, όπως
ενδεικτικά ο πιστωτικός κίνδυνος, ο κίνδυνος αγοράς, ο κίνδυνος ρευστότητας, ο κίνδυνος επιτοκίου και ο
κίνδυνος διαφοράς πιστωτικών περιθωρίων στο τραπεζικό χαρτοφυλάκιο, ο κίνδυνος αντισυμβαλλομένου, ο
λειτουργικός κίνδυνος, ο κλιματικός κίνδυνος, ο κίνδυνος χώρας, οι κίνδυνοι φήμης, ο κίνδυνος συμπεριφοράς
και οι κίνδυνοι που απορρέουν από στρατηγικά έργα.,
●
να επιβλέπει την πρόοδο για την ενίσχυση της δυνατότητας εξυγίανσης, σύμφωνα με τις απαιτήσεις των Αρχών
Εξυγίανσης (εφαρμόζεται μόνο στην Επιτροπή Κινδύνων της Τράπεζας),
●
να επανεξετάζει μια σειρά από πιθανά σενάρια, συμπεριλαμβανομένων των σεναρίων ακραίων καταστάσεων για
να αξιολογεί πώς θα αντιδρούσε το προφίλ κινδύνου σε εξωτερικά και εσωτερικά γεγονότα,
●
να επιβλέπει την ευθυγράμμιση όλων των ουσιωδών χρηματοοικονομικών προϊόντων και υπηρεσιών που
προσφέρονται στους πελάτες με το επιχειρηματικό μοντέλο και τη στρατηγική κινδύνου. Η Επιτροπή Κινδύνων θα
πρέπει να αξιολογεί τους κινδύνους που συνδέονται με τα προσφερόμενα χρηματοοικονομικά προϊόντα και
υπηρεσίες και να λαμβάνει υπόψη την ευθυγράμμιση μεταξύ των τιμών που έχουν ανατεθεί και των κερδών που
αποκομίζονται από αυτά τα προϊόντα και τις υπηρεσίες (εφαρμόζεται μόνο στην Επιτροπή Κινδύνων της
Τράπεζας ),
●
να παρέχει συμβουλές σχετικά με το διορισμό εξωτερικών συμβούλων που μπορεί να αποφασίσει να προσλάβει
το Δ.Σ. για συμβουλές ή υποστήριξη,
●
να αξιολογεί τις συστάσεις εσωτερικών ή εξωτερικών ελεγκτών και να παρακολουθεί την κατάλληλη εφαρμογή
των μέτρων που έχουν ληφθεί,
●
να διασφαλίζει ότι έχει αναπτυχθεί ένα κατάλληλο πλαίσιο διαχείρισης κινδύνου το οποίο ενσωματώνεται στη
διαδικασία λήψης αποφάσεων (π.χ. εισαγωγή νέων προϊόντων και υπηρεσιών, τιμολόγηση προσαρμοσμένη στον
κίνδυνο, μοντέλα εσωτερικού κινδύνου, μέτρα απόδοσης προσαρμοσμένα στον κίνδυνο και κατανομή
κεφαλαίων),
5
Ο Κανονισμός Λειτουργίας της Επιτροπής Κινδύνων είναι αναρτημένος στην ιστοσελίδα της HoldCo/Τράπεζας (
www.eurobankholdings.gr
www.eurobank.gr
).
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
42
|
Σελίδα
●
να καθορίζει τις αρχές διαχείρισης κινδύνου και να διασφαλίζει ότι υπάρχουν οι κατάλληλες μεθοδολογίες,
εργαλεία μοντελοποίησης, πηγές δεδομένων και επαρκές και ικανό προσωπικό για τον εντοπισμό, την αξιολόγηση,
την παρακολούθηση και τον μετριασμό των κινδύνων,
●
να ορίζει, να εγκρίνει και να επιβλέπει την εφαρμογή της κουλτούρας κινδύνου, των βασικών αξιών και των
προσδοκιών του ιδρύματος σχετικά με τον πιστωτικό κίνδυνο.
6.3.1
Οι ΕΚ αποτελούνται από πέντε (5) Ανεξάρτητους Μη Εκτελεστικούς Συμβούλους του Διοικητικού Συμβουλίου. Ο Πρόεδρος
πληροί τα κριτήρια ανεξάρτητου μέλους με ισχυρή εμπειρία στον τομέα της εμπορικής τραπεζικής και, κατά προτίμηση, στη
διαχείριση κινδύνων και/ή Μη Εξυπηρετούμενων Ανοιγμάτων (NPE), καθώς και με γνώση του ελληνικού και διεθνούς
κανονιστικού πλαισίου. Ο διορισμός του Προέδρου και του Αντιπροέδρου πραγματοποιείται μέσω της διαδικασίας
πρότασης της Επιτροπής Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης και εγκρίνεται από το Διοικητικό Συμβούλιο.
Η σύνθεση των ΕΚ περιγράφεται παρακάτω:
Πρόεδρος:
Rajeev Kakar,
Μη Εκτελεστικός, Ανεξάρτητος Σύμβουλος
Αντιπρόεδρος :
John Arthur Hollows,
Μη Εκτελεστικός, Ανεξάρτητος Σύμβουλος
Μέλη:
Cinzia Basile,
Burkhard Eckes,
Μη Εκτελεστικός, Ανεξάρτητος Σύμβουλος
Ευάγγελος Κωτσοβίνος
, Μη Εκτελεστικός, Ανεξάρτητος Σύμβουλος
Σημειώνεται ότι κατά τη διάρκεια του 2024 και κατόπιν συστάσεων των Επιτροπών Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής
Διακυβέρνησης για την ανασύνθεση των Επιτροπών των ΔΣ της HoldCo/Τράπεζας, τα Δ.Σ. της HoldCo/Τράπεζας
αποφάσισαν στις 30.05.2024, 28.06.2024 και 23.07.2024 τα ακόλουθα:
●
Οι κ.κ Burkhard Eckes και Ευάγγελος Κωτσοβίνος να διοριστούν ως νέα μέλη της ΕΚ, σε αντικατάσταση της κας
Αλίκης Γρηγοριάδη και του κ. Bradley Paul Martin, αντίστοιχα.
●
Ο κ. John Arthur Hollows να ανταλλάξει την ιδιότητά του στην ΕΚ με εκείνη της κας Cinza Basile, δηλαδή ο κ. John
Arthur Hollows να αναλάβει τη θέση του Αντιπροέδρου της ΕΚ (κατείχε προηγουμένως τη θέση μέλους), ενώ η κα
Αλίκη Γρηγοριάδη να αναλάβει τη θέση μέλους της ΕΚ (κατείχε προηγουμένως τη θέση της Αντιπροέδρου).
6.3.2
Η ΕΚ συνεδριάζει τουλάχιστον δέκα (10) φορές ετησίως και ο Πρόεδρός της ενημερώνει τα μέλη του Διοικητικού
Συμβουλίου για σημαντικά θέματα που καλύφθηκαν από την Επιτροπή κατά την προηγούμενη περίοδο (εφόσον υπάρχουν)
στις τριμηνιαίες συνεδριάσεις του Δ.Σ.
Εκτός από τα μέλη της ΕΚ, τα μέλη της Επιτροπής Ελέγχου μπορούν επίσης να παρίστανται στις συνεδριάσεις της ΕΚ όταν
συζητούνται κοινά θέματα (π.χ. θέματα επιχειρησιακού κινδύνου, ασφάλειας πληροφορικής και κυβερνοασφάλειας). Ο
Πρόεδρος της ΕΚ μπορεί, επίσης, να προσκαλεί στις συνεδριάσεις άλλα στελέχη του Ομίλου, εξωτερικούς συμβούλους ή
ειδικούς, εφόσον το κρίνει σκόπιμο.
6.3.3
Συμμετοχή στις συνεδριάσεις της ΕΚ
Κατά τη διάρκεια του 2024 οι λεπτομέρειες συμμετοχής για την ΕΚ ήταν οι εξής:
Εταιρεία
Συνεδριάσεις
Μέσος όρος
συμμετοχής μελών
2024
2023
2024
2023
HoldCo
12
12
95%
100%
Τράπεζα
12
13
95%
100%
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
43
|
Σελίδα
Τα ατομικά ποσοστά συμμετοχής των Συμβούλων στις συνεδριάσεις της ΕΚ κατά το 2024 είχαν ως εξής:
Όνομα
Eurobank
Holdings
Eurobank
Δικαίωμα
Συμμετοχής
Αυτοπρόσωπη
Συμμετοχή
(# και %)
Δικαίωμα
Συμμετοχής
Αυτοπρόσωπ
η Συμμετοχή
(# και %)
Rajeev Kakar,
Πρόεδρος
12
11
92%
12
11
92%
John Arthur Hollows,
12
11
92%
12
11
92%
Cinzia Basile,
Μέλος
12
12
100%
12
12
100%
Burkhard Eckes,
5
5
100%
5
5
100%
Ευάγγελος Κωτσοβίνος,
Μέλος από 23.07.2024
5
4
80%
5
4
80%
Bradley Paul L. Martin,
Μέλος μέχρι 23.07.2024
7
7
100%
7
7
100%
Αλίκη Γρηγοριάδη,
Μέλος μέχρι 23.07.2024
7
7
100%
7
7
100%
Σημειώνεται ότι το 2024, οι κ.κ. Rajeev Kakar, John Arthur Hollows και Ευάγγελος Κωτσοβίνος παρείχαν πληρεξούσια
εκπροσώπησης για κάθε συνεδρίαση της ΕΚ που δεν παρέστησαν, με συνέπεια το συνολικό ποσοστό συμμετοχής τους
(φυσική και υπό εκπροσώπηση) να ανέρχεται στο 100% στην HoldCo/Τράπεζα.
6.3.4
Η αυτοαξιολόγηση του 2024 που διενεργήθηκε από τις ΕΚ της HoldCo/Τράπεζας υποδεικνύει γενική ικανοποίηση μεταξύ
των μελών της σχετικά με την ηγεσία της Επιτροπής, τη συμμετοχή και τη δυναμική των συζητήσεων. Τα μέλη των ΕΚ
εξέφρασαν ικανοποίηση για την προετοιμασία και την ικανότητα του Προέδρου να καθοδηγεί τις συζητήσεις. Επιπλέον, τα
μέλη των ΕΚ προετοιμάζονται επαρκώς για τις συνεδριάσεις, διασφαλίζοντας ουσιαστική συμμετοχή στις συζητήσεις.
Η αξιολόγηση ανέδειξε, επίσης, ευκαιρίες για περαιτέρω βελτίωση. Συγκεκριμένα, το υλικό των συνεδριάσεων
βαθμολογήθηκε με 4,80, ωστόσο προτάθηκαν περαιτέρω βελτιώσεις σε τομείς όπως η αναφορά κινδύνου αγοράς και η
εποπτεία μη χρηματοοικονομικών κινδύνων, ιδίως των επιχειρησιακών και των κινδύνων κυβερνοασφάλειας.
Η ενίσχυση της εποπτείας των θυγατρικών αναγνωρίστηκε ως προτεραιότητα, όπως και στην Επιτροπή Ελέγχου. Τα μέλη
επισήμαναν συγκεκριμένους τομείς, όπως ο πιστωτικός κίνδυνος, η συγκέντρωση κινδύνου και οι κίνδυνοι που σχετίζονται
με συγχωνεύσεις στην Κύπρο. Συνιστώνται, επίσης, αναλύσεις ευαισθησίας για την κερδοφορία της καταναλωτικής πίστης
και την επίδραση του ευρώ στην αγορά της Βουλγαρίας. Η διακυβέρνηση της κυβερνοασφάλειας και η επιχειρησιακή
ανθεκτικότητα αναδείχθηκαν ως βασικά θέματα, με αιτήματα για ετήσιες σε βάθος αναλύσεις και αυξημένη χρήση
ανάλυσης δεδομένων και τεστ αντοχής για τη βελτίωση της αναγνώρισης και της μετρίασης των κινδύνων. Ο συντονισμός
με την Επιτροπή Ελέγχου παρέμεινε αποτελεσματικός, αν και σημειώθηκε ελαφρά μείωση στη βαθμολογία του, από 4,80
σε 4,60.
6.3.5
Για το 2024, η ΕΚ, μεταξύ άλλων:
Eurobank Holdings
●
Παρακολούθησε τη συνολική πραγματική και μελλοντική διάθεση κινδύνου και στρατηγική του Ομίλου για
κινδύνους, διασφαλίζοντας την ευθυγράμμιση με την επιχειρηματική στρατηγική, τους στόχους, την εταιρική
κουλτούρα και τις αξίες του Ομίλου, λαμβάνοντας παράλληλα υπόψη όλους τους τύπους κινδύνων.
●
Ενέκρινε διάφορες ρυθμιστικές αναφορές, πολιτικές και πλαίσια σχετικά με τους κινδύνους, όπως:
o
Εσωτερικές Διαδικασίες Αξιολόγησης Επάρκειας Κεφαλαίου και Ρευστότητας (ICAAP/ILAAP)
o
Καταστάσεις Κεφαλαιακής Επάρκειας (CAS) και Καταστάσεις Επάρκειας Ρευστότητας (LAS)
o
(RIMA)).
o
Σχέδιο ανάκαμψης Ομίλου
●
Ενέκρινε την Ετήσια Έκθεση του Chief Risk Officer (GCRO).
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
44
|
Σελίδα
●
Ενέκρινε τη Στρατηγική Κινδύνου και Κεφαλαίου Ομίλου, το Πλαίσιο Διάθεσης Ανάληψης Κινδύνων (Risk Appetite
Framework (RAF)) και τις Δηλώσεις Διάθεσης Ανάληψης Κινδύνων (Risk Appetite Statements (RAS)),
συμπεριλαμβανομένου του πίνακα RAS.
Eurobank
●
Παρακολούθησε τη συνολική πραγματική και μελλοντική διάθεση κινδύνου και στρατηγική της Eurobank για
ανάληψη κινδύνων, διασφαλίζοντας ότι όλα τα είδη κινδύνων ευθυγραμμίζονται με την επιχειρηματική
στρατηγική, τους στόχους, την εταιρική κουλτούρα και τις αξίες του ιδρύματος.
●
Επόπτευσε τόσο τις ποιοτικές όσο και τις ποσοτικές πτυχές των πιστωτικών κινδύνων, της αγοράς, της ρευστότητας
και των λειτουργικών κινδύνων.
●
Έλεγξε τον κίνδυνο και την ασφάλεια Τεχνολογίας Πληροφοριών και Επικοινωνιών (ΤΠΕ), συμπεριλαμβανομένης
της ασφάλειας στον κυβερνοχώρο, της φυσικής ασφάλειας και του εντοπισμού απάτης.
●
Ενέκρινε διάφορες ρυθμιστικές και άλλες εκθέσεις, πολιτικές κινδύνου και πλαίσια, όπως:
o
Υποβολή στόχων για μη εξυπηρετούμενα ανοίγματα (NPE) για την περίοδο 2024-2026 και τη στρατηγική
διαχείρισης NPE.
o
Έκθεση Ρευστότητας.
o
Αναφορά κινδύνου αντισυμβαλλομένου και εκδότη.
o
Κίνδυνος επιτοκίου στο τραπεζικό χαρτοφυλάκιο / Πιστωτικός κίνδυνος στο τραπεζικό χαρτοφυλάκιο.
o
Έκθεση Εξελίξεων Κινδύνου Αγοράς.
o
Έκθεση Λειτουργικού και Μη Χρηματοοικονομικού Κινδύνου Ομίλου.
o
Μηνιαία και τριμηνιαία ενημέρωση ποιότητας στοιχείων ενεργητικού.
o
Αποτελέσματα Απομείωσης: Τριμηνιαία Ενημέρωση.
o
Έκθεση απόδοσης νέων εκταμιεύσεων.
o
Έκθεση Ανοχής.
o
Τριμηνιαία Έκθεση Ενημέρωσης Απόδοσης NPE & Τιτλοποιήσεων.
o
Πίνακας ελέγχου διάθεσης ανάληψης κινδύνου.
o
Ενημερώσεις της στρατηγικής μακροοικονομικής αντιστάθμισης της Τράπεζας.
o
Έργο BCBS239, που περιλαμβάνει:
-
Πεδίο εφαρμογής και Απογραφή Σημαντικών Αναφορών Κινδύνου.
-
Ορισμός Συμμόρφωσης.
-
Γενικό Πλαίσιο Αναφοράς Κινδύνων.
-
Επικύρωση Διακανονισμών διακυβέρνησης για τη συγκέντρωση δεδομένων κινδύνου και αναφοράς
κινδύνου (RDARR ).
-
Αρχική έκδοση του πλαισίου επικύρωσης RDARR.
o
Μεγάλες Ομάδες και Υπερομάδες – Τροποποιήσεις Πολιτικής Αποομάδας.
o
Παρουσιάσεις Μεγάλων Ομίλων, μεταξύ άλλων ΜΕΤΛΕΝ, ΔΕΗ, ΓΕΚ.
o
Ενημέρωση & Πίνακας Μοχλευμένων Συναλλαγών.
o
Ενημέρωση για τον κλάδο της Εταιρικής & Επενδυτικής Τραπεζικής (Corporate & Investment Banking CIB).
o
Παρακολούθηση των θυγατρικών εξωτερικού, συμπεριλαμβανομένων των βασικών δεικτών κινδύνου, της
Ετήσιας Έκθεσης Δραστηριότητας των Προέδρων των ΕΚ και της έγκρισης των Προέδρων των ΕΚ που
διορίστηκαν το 2024.
●
Συνεδριάσεις ΕΚ όπου προσκλήθηκαν επίσης μέλη της ΕΕ, και συζητήθηκαν και εγκρίθηκαν τα ακόλουθα θέματα:
o
Έκθεση προόδου επίλυσης.
o
Σχέδιο Διαδοχής του Chief Risk Officer Ομίλου.
o
Ειδοποίηση για παραβίαση των ορίων των Δηλώσεων Διάθεσης Ανάληψης Κινδύνου (RAS), συγκεκριμένα:
-
Επίπεδο 1 KRI: «Αναλογία Απωλειών Λειτουργικού Κινδύνου» (RAS 47).
-
Επίπεδο 2 KRI: "Εκθεση σε κίνδυνο συμπεριφοράς" (RAS 51), "Έκθεση κινδύνου συμμόρφωσης με
κανονιστικές ρυθμίσεις" (RAS 52).
o
Ανάλυση Διασφάλισης Κινδύνων της Ελληνικής Τράπεζας.
o
Ελάχιστη απαίτηση για Ίδια Κεφάλαια και Αποδεκτές Υποχρεώσεις (MREL) Σχέδιο Έκδοσης & Στόχοι.
o
Έκθεση Αυτοαξιολόγησης Επίλυσης.
o
Στρατηγική Περιβαλλοντικής και Κοινωνικής Διακυβέρνησης (ESG).
o
Δείκτες Παρακολούθησης Κινδύνων Κλίματος & Περιβαλλοντικού (CR&E) & Συγκριτική αξιολόγηση του
Πυλώνα 3.
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
45
|
Σελίδα
o
Fit-for-55 Αποτελέσματα του Stress Test για τον Κλιματικό Κίνδυνο.
o
Επικύρωση κατά του ξεπλύματος χρήματος (AML) – Ενσωμάτωση και Παρακολούθηση Συναλλαγών (SIRON).
o
Ενημέρωση κατάστασης για την ανάλυση κενών διακυβέρνησης της Οδηγίας για την Αναφορά Εταιρικής
Βιωσιμότητας (CSRD).
o
Αντίκτυπος Διπλής Ουσιαστικότητας (Double Materiality Impact) – Επισκόπηση.
o
Συζήτηση για την Ψηφιακή Επιχειρησιακή Ανθεκτικότητα (Digital Operational Resilience Act (DORA)) –
Αξιολόγηση των αναγκών και αποτελέσματα
o
Εξαμηνιαία ενημέρωση από το αρμόδιο μέλος του ΔΣ για Κλιματικούς και Περιβαλλοντικούς Κινδύνους.
6.4
Επιτροπή Αποδοχών (ΕΑ)
Τα Δ.Σ. της HoldCo/Τράπεζας έχουν αναθέσει στις αντίστοιχες Επιτροπές Αποδοχών (ΕΑ) την ευθύνη α) για την παροχή
εξειδικευμένων και ανεξάρτητων συμβουλών επί θεμάτων που σχετίζονται με την Πολιτική Αποδοχών και την εφαρμογή
της σε επίπεδο Ομίλου HoldCo/Τράπεζας και για τα κίνητρα που προκύπτουν κατά τη διαχείριση κινδύνων, κεφαλαίων και
ρευστότητας, β) να διασφαλίσει την κατάλληλη άσκηση των καθηκόντων της, την αποτελεσματική ευθυγράμμιση των
αποδοχών του προσωπικού με τους κινδύνους που η HoldCo/Τράπεζα αναλαμβάνει και διαχειρίζεται και την απαιτούμενη
ευθυγράμμιση μεταξύ της HoldCo/Τράπεζας και του Ομίλου και γ) να εγκρίνει ή να προτείνει για έγκριση όλα τα ανοίγματα
των ανώτατων διοικητικών στελεχών της HoldCo/Τράπεζας και των συγγενών τους (σύζυγοι, παιδιά, αδέρφια). Τα μη
εκτελεστικά μέλη έχουν την ευθύνη για την έγκριση και την περιοδική ανασκόπηση της Πολιτικής Αποδοχών της
HoldCo/Τράπεζας και την επίβλεψη της εφαρμογής της σε επίπεδο Τράπεζας και Ομίλου.
Η εφαρμογή της πολιτικής αποδοχών είναι εναρμονισμένη με τις διατάξεις του Νόμου 4261/2014 και της ΠΕΕ 231/2024.
Η ΕΑ της HoldCo/Τράπεζας είναι επίσης υπεύθυνη να:
●
καθορίζει το σύστημα αποδοχών των μελών του Δ.Σ. και των ανώτατων στελεχών και να εισηγείται σχετικά προς
το Δ.Σ. που αποφασίζει για αυτούς ή να εισηγείται στη Γενική Συνέλευση όπου απαιτείται,
●
προτείνει προς έγκριση στα μη εκτελεστικά μέλη του Δ.Σ. της HoldCo/Τράπεζας τους στόχους και επιδιώξεις που
σχετίζονται με τις αποδοχές του Διευθύνοντος Συμβούλου της HoldCo/Τράπεζας και αξιολογεί την απόδοση του
Διευθύνοντος Συμβούλου λαμβάνοντας υπόψη αυτούς τους στόχους και τις επιδιώξεις,
●
καθοδηγεί και παρακολουθεί τον εξωτερικό σύμβουλο αποδοχών (εάν προσληφθεί) και διασφαλίζει ότι λαμβάνει
τις κατάλληλες αναφορές από αυτόν. Επιπλέον, η Επιτροπή Αποδοχών διασφαλίζει ότι ο εξωτερικός σύμβουλος
αναφέρεται στην ετήσια έκθεση της HoldCo/Τράπεζας για το έτος που προσλήφθηκε ή/και ολοκλήρωσε την
εργασία του/της, μαζί με δήλωση τυχόν πιθανής σχέσης μεταξύ του/της και της HoldCo/Τράπεζας ή με μέλη του
Δ.Σ. μεμονωμένα.
6.4.1
Οι ΕΚ της HoldCo/Τράπεζας αποτελούνται από πέντε (5) Ανεξάρτητους Μη Εκτελεστικούς Συμβούλους του Διοικητικού
Συμβουλίου.
Σε περίπτωση που ο Πρόεδρος του Δ.Σ. της HoldCo/Τράπεζας είναι μέλος της ΕΑ, δεν μπορεί να συμμετέχει στον καθορισμό
της αμοιβής του.
Η σύνθεση των ΕΚ περιγράφεται παρακάτω:
Πρόεδρος:
Cinzia Basile,
Μη Εκτελεστικός, Ανεξάρτητος Σύμβουλος
Jawaid Mirza,
Μη Εκτελεστικός, Ανεξάρτητος Σύμβουλος
Ειρήνη Ρουβιθά Πάνου,
Μη Εκτελεστικός, Ανεξάρτητος Σύμβουλος
John Arthur Hollows,
Μη Εκτελεστικός, Ανεξάρτητος Σύμβουλος
Σημειώνεται ότι κατά τη διάρκεια του 2024 και κατόπιν συστάσεων των Επιτροπών Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής
Διακυβέρνησης για την ανασύνθεση των Επιτροπών των ΔΣ της HoldCo/Τράπεζας, τα Δ.Σ. της HoldCo/Τράπεζας
αποφάσισαν στις 30.05.2024, 28.06.2024 και 23.07.2024 τα ακόλουθα:
●
Η κα Ειρήνη Ρουβιθά Πάνου να οριστεί ως νέο μέλος των ΕΑ, σε αντικατάσταση του κ. Γεωργίου Χρυσικού, ο
οποίος αποφάσισε να μην επιδιώξει την ανανέωση της θητείας του στα νέα Διοικητικά Συμβούλια της
6
Ο Κανονισμός Λειτουργίας της Επιτροπής Αποδοχών είναι αναρτημένος στην ιστοσελίδα της HoldCo/Τράπεζας (
www.eurobankholdings.gr
www.eurobank.gr
).
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
46
|
Σελίδα
HoldCo
/Τράπεζας (που διορίστηκαν από τις Ετήσιες Γενικές Συνελεύσεις της HoldCo/Τράπεζας στις 23.07.2024),
καθώς και του κ. John Arthur Hollows ως νέο μέλος των ΕΑ.
●
Κατόπιν της απόφασης για κατάργηση του ρόλου του Αντιπροέδρου στα Διοικητικά Συμβούλια και σε ορισμένες
επιτροπές (συμπεριλαμβανομένων των ΕΑ της HoldCo/Τράπεζας) μετά τη λήξη της θητείας του κ. Γεωργίου
Χρυσικού, ο κ. Jawaid Mirza (προηγούμενος Αντιπρόεδρος των ΕΑ της HoldCo/Τράπεζας) να οριστεί ως μέλος
των ΕΑ. Οι αρμοδιότητες του Προέδρου να αναλαμβάνονται από τον αρχαιότερο ανεξάρτητο μη εκτελεστικό
σύμβουλο που παρίσταται στις συνεδριάσεις, σε περίπτωση απουσίας του Προέδρου.
6.4.2
Συνεδριάσεις ΕΑ
Οι ΕΑ της HoldCo/Τράπεζας συνεδριάζουν τουλάχιστον δύο φορές το χρόνο.
6.4.3
Κατά τη διάρκεια του 2024 οι λεπτομέρειες συμμετοχής για την ΕΑ ήταν οι εξής:
Εταιρεία
Συνεδριάσεις
Μέσος όρος
συμμετοχής μελών
2024
2023
2024
2023
HoldCo
11
12
100%
97%
Τράπεζα
11
12
100%
98%
Σημειώνεται ότι το 2024, οι Σύμβουλοι παρείχαν πληρεξούσια εκπροσώπησης για κάθε συνεδρίαση της Επιτροπής που δεν
παρέστησαν, με συνέπεια το συνολικό ποσοστό συμμετοχής τους (φυσική και υπό εκπροσώπηση) να ανέρχεται στο 100%
στην HoldCo/Τράπεζα.
6.4.4
Αξιολόγηση απόδοσης ΕΑ
Η αυτοαξιολόγηση του 2024 που διεξήχθη από τα μέλη των ΕΑ αντικατοπτρίζει τη γενική ικανοποίησή τους όσον αφορά
την ηγεσία, την προετοιμασία και τη διαχείριση της ημερήσιας διάταξης των Επιτροπών. Τα μέλη των ΕΑ επιδεικνύουν
ισχυρή προετοιμασία και ενεργή συμμετοχή, χαρακτηριστικά που συμβάλλουν σημαντικά στην ικανότητα των Επιτροπών
να λαμβάνουν τεκμηριωμένες αποφάσεις και να παρέχουν ουσιαστική συμβολή.
Η αξιολόγηση ανέδειξε επίσης πεδία για περαιτέρω βελτίωση. Τα μέλη σημείωσαν την ανάγκη για βελτίωση της ποιότητας
του υλικού, έγκαιρη υποβολή των εισηγήσεων και πιο εις βάθος συζητήσεις σχετικά με τις πολιτικές αποδοχών. Ως ακόμη
ένα πεδίο πιθανής βελτίωσης επισημάνθηκε το εύρος δεξιοτήτων της Επιτροπής, με συστάσεις για ενίσχυση της εξειδίκευσης
σε θέματα Ανθρώπινου Δυναμικού, ώστε να αντιμετωπίζονται σύνθετες προκλήσεις και να ευθυγραμμίζεται καλύτερα το
έργο της Επιτροπής με τους στρατηγικούς στόχους της Eurobank.
Η διακράτηση ταλέντων αναδείχθηκε ως προτεραιότητα, με τα μέλη να προτείνουν λιγότερη εξάρτηση από χρηματικές
ανταμοιβές και μεγαλύτερη έμφαση στην ανάπτυξη καριέρας και στη σύνδεση των κινήτρων με την επαγγελματική εξέλιξη.
Επιπλέον, προτάθηκε η ενίσχυση της διακυβέρνησης στις θυγατρικές, ώστε να διασφαλιστεί η ευθυγράμμισή τους με τους
στόχους του Ομίλου.
6.4.5
Δραστηριότητες ΕΑ για το 2024
Για το 2024, οι ΕΑ, μεταξύ άλλων:
Eurobank Holdings
●
Πρότεινε προς έγκριση στο Διοικητικό Συμβούλιο (ΔΣ) τον αναθεωρημένο Kανονισμό Λειτουργίας της ΕΑ.
●
Εξέτασε και πρότεινε στα Μη Εκτελεστικά Μέλη του ΔΣ για έγκριση την Πολιτική Αποδοχών ν της HoldCo.
●
Εξέτασε και πρότεινε στο Διοικητικό Συμβούλιο και στην Τακτική Γενική Συνέλευση για έγκριση την Πολιτική
Αποδοχών ων Μελών του Διοικητικού Συμβουλίου
●
Εξέτασε και πρότεινε στα Μη Εκτελεστικά μέλη του ΔΣ για έγκριση το Ετήσιο Βασικό Πλαίσιο Αποδοχών του
Ομίλου και το Ετήσιο Πλαίσιο Βασικών Αποδοχών για τους Ρόλους Ανώτατων Διευθυντών.
●
Εξέτασε και πρότεινε στα Μη Εκτελεστικά μέλη του ΔΣ για έγκριση τις Μεταβλητές Αποδοχές- Βασικοί Δείκτες
Απόδοσης (KPIs) & Βασικοί Δείκτες Κινδύνου (KRIs) και τη Δεξαμενή Μεταβλητών αποδοχών Ομίλου.
●
Εξέτασε και ενέκρινε τη Λίστα στελεχών που εμπλέκονται στην ανάληψη σημαντικών κινδύνων και τις
Γνωστοποιήσεις Αποδοχών για το 2023.
●
Συζήτησε την εφαρμογή της πολιτικής αποδοχών σε επίπεδο Ομίλου.
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
47
|
Σελίδα
●
Συζήτησε τον έλεγχο της Πολιτικής Αποδοχών– Παρακολούθηση (για τα έτη 2022 και 2023), που διενεργήθηκε
από την Ομάδα Εσωτερικού Ελέγχου.
●
Πρότεινε στο Διοικητικό Συμβούλιο και την Τακτική Γενική Συνέλευση για έγκριση τις Αποδοχές του Διοικητικού
Συμβουλίου και των Επιτροπών του Διοικητικού Συμβουλίου για τα μη εκτελεστικά μέλη του ΔΣ της HoldCo
(Πραγματικές αποδοχές 2023 & Εκτιμώμενες αποδοχές 2024).
●
Πρότεινε στο Διοικητικό Συμβούλιο και την Τακτική Γενική Συνέλευση για έγκριση την Έκθεση Αποδοχών για το
οικονομικό έτος 2023.
●
Πρότεινε στο Διοικητικό Συμβούλιο και την Ετήσια Γενική Συνέλευση για έγκριση:
o
Τη διανομή των καθαρών κερδών στα ανώτερα στελέχη και στους εργαζομένους.
o
Εγκρίσεις σύμφωνα με το άρθρο 86 του ν. 4261/2014.
●
Πρότεινε στα μη εκτελεστικά μέλη του ΔΣ για έγκριση την Αξιολόγηση Απόδοσης του Διευθύνοντος Συμβούλου
για το 2023 και τους Οικονομικούς και Μη Οικονομικούς Στόχους του Διευθύνοντος Συμβούλου για το 2024.
●
Ενέκρινε τις Γνωστοποιήσεις Αποδοχών για το 2023.
●
Εξέτασε και πρότεινε στο Διοικητικό Συμβούλιο για έγκριση την Πολιτική Παρουσίας στο Διοικητικό Συμβούλιο και
στις Επιτροπές του Διοικητικού Συμβουλίου.
●
Εξέτασε την εφαρμογή της Πολιτικής Παρουσίας στο Διοικητικό Συμβούλιο και στις Επιτροπές του Διοικητικού
Συμβουλίου.
●
Ανάλογα με την περίπτωση, ενέκρινε ή προτείνει στα Μη Εκτελεστικά μέλη του ΔΣ για έγκριση διάφορα θέματα
αποδοχών και αιτημάτων δανεισμού.
●
Έλαβε ενημερώσεις για:
o
Πρωτοβουλίες υποστήριξης εργαζομένων με χαμηλότερο μισθό.
o
Τη συνιστώσα της ετήσιας σύνταξης.
o
Την Πολιτική Παροχών.
o
Την Αποτελεσματικότητα του Σχεδίου Εθελούσιας Εξόδου.
●
Συζήτησε το Έργο Συγκριτικής Αξιολόγησης Αποδοχών Ανώτατης Διοίκησης.
●
Συζήτησε το Ετήσιο Σχέδιο Δράσης της ΕΑ για το 2025.
Eurobank
●
Πρότεινε προς έγκριση στο Διοικητικό Συμβούλιο (ΔΣ) τον αναθεωρημένο Κανονισμό Λειτουργίας της ΕΑ.
●
Εξέτασε και πρότεινε στα Μη Εκτελεστικά μέλη του ΔΣ για έγκριση την Πολιτική Αποδοχών της Τράπεζας.
●
Εξέτασε και πρότεινε στα μη Εκτελεστικά μέλη του ΔΣ για έγκριση το Ετήσιο Βασικό Πλαίσιο Μισθών/ Αποδοχών
του Ομίλου και το Ετήσιο Πλαίσιο Βασικών Μισθών/ Αποδοχών για τους Ρόλους Ανώτατων Διευθυντών.
●
Εξέτασε και πρότεινε στα Μη Εκτελεστικά μέλη του ΔΣ για έγκριση τις Μεταβλητές Αποδοχές- Βασικούς Δείκτες
Απόδοσης (KPIs) & Βασικούς Δείκτες Κινδύνου (KRIs) και τη Δεξαμενή Μεταβλητών αποδοχών Ομίλου.
●
Εξέτασε και ενέκρινε τη Λίστα στελεχών που εμπλέκονται στην ανάληψη σημαντικών κινδύνων και τις
Γνωστοποιήσεις Αποδοχών για το 2023.
●
Συζήτησε την εφαρμογή της πολιτικής αποδοχών τόσο σε επίπεδο Τράπεζας όσο και σε επίπεδο Ομίλου.
●
Συζήτησε τον έλεγχο της Πολιτικής Αποδοχών – Παρακολούθηση (για τα έτη 2022 και 2023), που διενεργήθηκε
από την Ομάδα Εσωτερικού Ελέγχου.
●
Πρότεινε στο Διοικητικό Συμβούλιο και την Τακτική Γενική Συνέλευση για έγκριση τις Αποδοχές του Διοικητικού
Συμβουλίου και των Επιτροπών του Διοικητικού Συμβουλίου για τα μη εκτελεστικά μέλη του ΔΣ της Τράπεζας
(Πραγματικές αποδοχές 2023 & Εκτιμώμενες αποδοχές 2024).
●
Πρότεινε στο Διοικητικό Συμβούλιο και την Ετήσια Γενική Συνέλευση για έγκριση:
o
Τη διανομή των καθαρών κερδών στα ανώτερα στελέχη και στους εργαζομένους.
o
Εγκρίσεις σύμφωνα με το άρθρο 86 του ν. 4261/2014.
●
Πρότεινε στα Μη Εκτελεστικούς μέλη του ΔΣ για έγκριση την Αξιολόγηση Απόδοσης του Διευθύνοντος Συμβούλου
για το 2023 και τους Οικονομικούς και Μη Οικονομικούς Στόχους του Διευθύνοντος Συμβούλου για το 2024.
●
Εξέτασε την εφαρμογή της Πολιτικής Παρουσίας στο Διοικητικό Συμβούλιο και στις Επιτροπές του Διοικητικού
Συμβουλίου.
●
Συζήτησε και περαιτέρω υπέβαλε στο Διοικητικό Συμβούλιο για ενημέρωση την εφαρμογή σε όλο τον Όμιλο κατά
το 2023 της Πολιτικής Αποδοχών για τα Διοικητικά Συμβούλια των Θυγατρικών του Ομίλου.
●
Ανάλογα με την περίπτωση, εγκρίνονται ή προτείνονται στα Μη Εκτελεστικά μέλη του ΔΣ για έγκριση διάφορα
θέματα αποδοχών που σχετίζονται με θυγατρικές εξωτερκού, συμπεριλαμβανομένου του πλαισίου αποδοχών,
των μεταβλητών αποδοχών που σχετίζονται με την απόδοση και των αυξήσεων αποδοχών.
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
48
|
Σελίδα
●
Ανάλογα με την περίπτωση, ενέκρινε ή προτείνει στα Μη Εκτελεστικά μέλη του ΔΣ για έγκριση διάφορα θέματα
αποδοχών και αιτημάτων δανεισμού.
●
Έλαβε και εξέτασε τις ετήσιες ενημερώσεις από τους Προέδρους των Επιτροπών Αποδοχών των τραπεζικών
θυγατρικών του Ομίλου.
●
Ενέκρινε το διορισμό νέου Προέδρου των Επιτροπών Αποδοχών των τραπεζικών θυγατρικών του Ομίλου.
●
Έλαβε ενημερώσεις για:
o
Πρωτοβουλίες υποστήριξης εργαζομένων με χαμηλότερο μισθό.
o
Τη συνιστώσα της ετήσιας σύνταξης.
o
Την Πολιτική Παροχών.
o
Την Αποτελεσματικότητα του Σχεδίου Εθελούσιας Εξόδου.
●
Συζήτησε το Έργο Συγκριτικής Αξιολόγησης Αποδοχών Ανώτατης Διοίκησης.
●
Συζήτησε το Ετήσιο Σχέδιο Δράσης της ΕΑ για το 2025.
6.5
Επιτροπή Υποψηφιοτήτων
Το Δ.Σ. της Eurobank Holdings και της Τράπεζας έχουν αναθέσει στις Επιτροπές Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής
Διακυβέρνησης (ΕΥπ&ΕΔ) την ευθύνη για α) την καθοδήγηση της διαδικασίας του διορισμού των μελών του Δ.Σ. και των
Επιτροπών του, συμπεριλαμβανομένου του εντοπισμού, της ανάδειξης και τη σύστασης υποψηφίων για διορισμό στο Δ.Σ.,
β) την εξέταση θεμάτων που σχετίζονται με την επάρκεια, την αποδοτικότητα και την αποτελεσματικότητα του Δ.Σ. και γ)
την αναθεώρηση των πολιτικών, διαδικασιών και ρυθμίσεων εταιρικής διακυβέρνησης του Ομίλου. Οι Επιτροπές
μετονομάστηκαν σε Επιτροπές Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης προκειμένου να αντικατοπτρίζουν με
ακρίβεια τον διευρυμένο σκοπό τους.
Οι ΕΥπ&ΕΔ, για την εκτέλεση των καθηκόντων τους, λογοδοτούν στο Δ.Σ.
Συγκεκριμένα, μεταξύ άλλων, η ΕΥπ&ΕΔ είναι υπεύθυνη για:
●
τουλάχιστον ετησίως και σύμφωνα με την Πολιτική Αξιολόγησης του Δ.Σ. και των Επιτροπών του, να αξιολογεί τη
δομή, το μέγεθος, τη σύνθεση και τις επιδόσεις του Δ.Σ. και να κάνει συστάσεις στο Δ.Σ. σχετικά με την ανάγκη
ανανέωσής του ή/και οποιεσδήποτε άλλες αλλαγές κρίνει κατάλληλες,
●
τουλάχιστον ετησίως και σύμφωνα με την Πολιτική Αξιολόγησης του Δ.Σ. και των Επιτροπών του, να αξιολογεί τις
γνώσεις, τις δεξιότητες, την εμπειρία και τη συνεισφορά των μεμονωμένων μελών του Δ.Σ. και του Δ.Σ. συλλογικά
και να αναφέρεται στο Δ.Σ. ανάλογα,
●
στο πλαίσιο της εφαρμογής της Πολιτικής Αξιολόγησης του Δ.Σ. και των Επιτροπών του, για τον καθορισμό των
παραμέτρων αξιολόγησης με βάση τις βέλτιστες πρακτικές και τη διασφάλιση της αποτελεσματικότητας της
αξιολόγησης του Δ.Σ., την ατομική αξιολόγηση των Μη Εκτελεστικών Συμβούλων, συμπεριλαμβανομένου του
Προέδρου, το σχέδιο διαδοχής του Διευθύνοντος Συμβούλου και των μελών του Δ.Σ., τη στοχευμένη σύνθεση του
Δ.Σ. σε σχέση με τη στρατηγική και την Πολιτική Υποψηφιοτήτων του Δ.Σ.,
●
να έχει καθοριστικό ρόλο στη διαδικασία ανάδειξης υποψηφιοτήτων και στο σχεδιασμό του σχεδίου διαδοχής
για τα μέλη του Δ.Σ. και τα ανώτερα στελέχη,
●
να επανεξετάζει τουλάχιστον μία φορά κάθε δύο χρόνια και να εισηγείται για έγκριση στο Δ.Σ. την Πολιτική
Καταλληλότητας μελών Δ.Σ.,
●
να διασφαλίζει ότι η διαδικασία διορισμού, όπως αυτή ορίζεται στην Πολιτική Καταλληλότητας μελών του Δ.Σ.,
ορίζεται με σαφήνεια και εφαρμόζεται με διαφανή τρόπο και με τρόπο που να διασφαλίζει την
αποτελεσματικότητά της,
●
να διασφαλίζει ότι υπάρχει επαρκής, σταδιακός σχεδιασμός διαδοχής για τα μέλη του Δ.Σ., ώστε να διατηρείται
ένα κατάλληλο επίπεδο συνέχειας και οργανωτικής μνήμης σε επίπεδο Δ.Σ., ειδικά σε ξαφνικές ή απροσδόκητες
απουσίες ή αποχωρήσεις μελών του Δ.Σ.,
●
να παρακολουθεί τον σχεδιασμό διαδοχής του Δ.Σ., προκειμένου να διασφαλιστεί η ομαλή διαδοχή των μελών
του Δ.Σ. με σταδιακή αντικατάστασή τους, ώστε να αποφευχθεί η έλλειψη διοίκησης,
●
να διασφαλίζει ότι το πλαίσιο διαδοχής λαμβάνει υπόψη τα ευρήματα της αξιολόγησης του Δ.Σ. προκειμένου να
επιτευχθούν οι απαραίτητες αλλαγές στη σύνθεση ή τις δεξιότητες και να μεγιστοποιηθεί η αποτελεσματικότητα
και η συλλογική καταλληλότητα του Δ.Σ.,
●
να επανεξετάζει τουλάχιστον ετησίως και πάντα πριν από την έναρξη της διαδικασίας διαδοχής του Διευθύνοντος
Συμβούλου τα απαιτούμενα προσόντα για τη θέση του Διευθύνοντος Συμβούλου, να διασφαλίζει ότι υπάρχει μια
βιώσιμη ομάδα εσωτερικών και εξωτερικών υποψηφίων και επίσης να διασφαλίζει ότι ο Διευθύνων Σύμβουλος
7
Ο Κανονισμός Λειτουργίας των Επιτροπών Υποψηφιοτήτων της HoldCo/Τράπεζας είναι αναρτημένος στις ιστοσελίδες των εταιρειών
(
www.eurobankholdings.gr
www.eurobank.gr
)
.
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
49
|
Σελίδα
συμμετέχει σε όλους τους τομείς/τα στάδια του Σχεδίου Διαδοχής Διευθύνοντος Συμβούλου,
συμπεριλαμβανομένης της αξιολόγησης των υποψηφίων για τη θέση του/της, όπως κρίνει σκόπιμο,
●
να διασφαλίζει ότι ο Διευθύνων Σύμβουλος συμμετέχει στη διαδικασία σχεδιασμού διαδοχής των ανώτατων
στελεχών στο επίπεδο του Διευθύνοντος Συμβούλου μείον ένα, συμπεριλαμβανομένης της αξιολόγησης των
υποψηφίων για τις εν λόγω θέσεις.
Σε ό,τι αφορά τις ΕΥπ&ΕΔ θυγατρικών εταιρειών, δεν υποκαθίστανται από τις αντίστοιχες επιτροπές της HoldCo/ Τράπεζας.
Ωστόσο, η ΕΥπ&ΕΔ της Eurobank έχει τη συνολική ευθύνη να επιβλέπει τη συμμόρφωση των ΕΥπ&ΕΔ των θυγατρικών με
τα πρότυπα, τον τρόπο λειτουργίας και το πλαίσιο διακυβέρνησής της.
6.5.1
Η ΕΥπ&ΕΔ αποτελείται από πέντε (5) μη εκτελεστικά μέλη, τέσσερα (4) από τα οποία είναι ανεξάρτητοι Σύμβουλοι,
συμπεριλαμβανομένου του Προέδρου που δεν μπορεί να υπηρετεί ταυτόχρονα ως Πρόεδρος της Επιτροπής Αποδοχών.
Η σύνθεση της Επιτροπής περιγράφεται παρακάτω:
Πρόεδρος ΕΥπ&ΕΔ:
Ειρήνη Ρουβιθά Πάνου,
Μέλη:
Γεώργιος Ζανιάς,
Jawaid Mirza,
Μη Εκτελεστικός, Ανεξάρτητος Σύμβουλος
Rajeev Kakar,
Μη Εκτελεστικός, Ανεξάρτητος Σύμβουλος
Burkhard Eckes,
Μη Εκτελεστικός, Ανεξάρτητος Σύμβουλος
Σημειώνεται ότι κατά τη διάρκεια του 2024 και κατόπιν εισηγήσεων των ΕΥπ&ΕΔ για την ανασύνθεση των Επιτροπών των
ΔΣ της HoldCo/Τράπεζας, τα ΔΣ της HoldCo/Τράπεζας αποφάσισαν στις 30.05.2024, 28.06.2024 και 23.07.2024:
●
να διορίσουν τον κ. Γιώργο Ζανιά ως νέο μέλος των ΕΥπ&ΕΔ, σε αντικατάσταση του κ. Γεώργιου Χρυσικού ο
οποίος αποφάσισε να μην επιδιώξει ανανέωση της θητείας του στα νέα ΔΣ HoldCo/Τράπεζας (που ορίστηκαν από
τις Ετ.Γ.Σ. της HoldCo/Τράπεζας της 23.07.2024).
●
Μετά την απόφαση διακοπής του ρόλου του Αντιπροέδρου στα ΔΣ και σε ορισμένες επιτροπές
(συμπεριλαμβανομένης της ΕΥπ&ΕΔ της HoldC/Τράπεζας) με τη λήξη της θητείας του κ. Γεωργίου Χρυσικού, ο κ.
Jawaid Mirza (προηγούμενος Αντιπρόεδρος της ΕΥπ&ΕΔ της HoldC/Τράπεζας) διορίστηκε ως μέλος στην ΕΥπ&ΕΔ
της HoldC/Τράπεζας. Οι ευθύνες του προέδρου θα πρέπει να αναλαμβάνονται από το παλαιότερο ανεξάρτητο
μη εκτελεστικό μέλος που θα είναι παρόν στις συνεδριάσεις κατά την απουσία του Προέδρου.
6.5.2
Συνεδριάσεις ΕΥπ&ΕΔ
Η ΕΥπ&ΕΔ συνεδριάζει το λιγότερο δύο φορές το χρόνο.
6.5.3
Κατά τη διάρκεια του 2024 οι λεπτομέρειες συμμετοχής για την Επιτροπή Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης
ήταν οι εξής:
Εταιρεία
Συνεδριάσεις
Μέσος όρος συμμετοχής
μελών
2024
2023
2024
2023
HoldCo
10
11
98%
100%
Τράπεζα
10
11
98%
100%
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
50
|
Σελίδα
Τα ατομικά ποσοστά συμμετοχής των Συμβούλων στις συνεδριάσεις της ΕΥπ&ΕΔ κατά το 2024 είχαν ως εξής:
Όνομα
Eurobank Holdings
ΕΥπ&ΕΔ
Eurobank ΕΥπ&ΕΔ
Δικαίωμα
Συμμετοχής
Αυτοπρόσωπη
Συμμετοχή
(# και %)
Δικαίωμα
Συμμετοχής
Αυτοπρόσωπη
Συμμετοχή
(# και %)
Ειρήνη Ρουβιθά Πάνου, Πρόεδρος της ΕΥπ&ΕΔ
10
10
100%
10
10
100%
Γεώργιος Ζανιάς, μέλος της ΕΥπ&ΕΔ από 23.07.2024
4
4
100%
4
4
100%
Jawaid Mirza, Αντιπρόεδρος της ΕΥπ&ΕΔ μέχρι
23.07.2024 και μέλος της ΕΥπ&ΕΔ από 23.07.2024
10
9
90%
10
9
90%
Rajeev Kakar
10
10
100%
10
10
100%
Burkhard Eckes, μέλος της ΕΥπ&ΕΔ από 23.07.2024
4
4
100%
4
4
100%
Bradley Paul L. Martin, μέλος της ΕΥπ&ΕΔ μέχρι
23.07.2024
6
6
100%
6
6
100%
Σημειώνεται ότι το 2024, ο κ. Jawaid Mirza παρείχε πληρεξούσιο εκπροσώπησης για τη συνεδρίαση της ΕΥπ&ΕΔ της
HoldCo/Bank που δεν παρέστηκε, με συνέπεια το συνολικό ποσοστό συμμετοχής (φυσική και υπό εκπροσώπηση) να
ανέρχεται στο 100% στην ΕΥπ&ΕΔ της HoldCo/Τράπεζας.
6.5.4
Αξιολόγηση Απόδοσης ΕΥπ&ΕΔ
Η αυτοαξιολόγηση του 2024 που διεξήχθη από τις ΕΥπ&ΕΔ δείχνει τη συνολική ικανοποίηση των μελών της σχετικά με τη
δομημένη προσέγγιση, τις διεξοδικές συζητήσεις και την ισορροπημένη σύνθεση των Επιτροπών. Τα μέλη της ΕΥπ&ΕΔ
πιστεύουν ότι οι Επιτροπές ενθαρρύνουν ένα περιβάλλον συνεργασίας και χωρίς αποκλεισμούς, επιτρέποντας υψηλά
επίπεδα συμμετοχής και ανοιχτή έκφραση απόψεων. Η Πρόεδρος των ΕΥπ&ΕΔ επαινέθηκε για την αφοσίωσή της και την
αποτελεσματική καθοδήγησή της.
Η αξιολόγηση τόνισε επίσης ευκαιρίες για περαιτέρω βελτίωση. Οι τομείς που απαιτούν συνεχή εστίαση περιλαμβάνουν
τον σχεδιασμό διαδοχής ανώτερων στελεχών και τη διατήρηση ταλέντων. Η Επιτροπή τόνισε την ανάγκη διατήρησης της
ηγετικής συνέχειας και ανθεκτικότητας σε ολόκληρο τον Όμιλο. Η ενίσχυση της διαφοροποίησης παραμένει επίσης μια
κεντρική προσπάθεια τόσο σε επίπεδο Διοικητικού Συμβουλίου όσο και σε επίπεδο Διοίκησης, με έμφαση στην προσέλκυση
υποψηφίων με διαφορετικά υπόβαθρα, εμπειρίες και προοπτικές.
6.5.5
Δραστηριότητα των ΕΥπ&ΕΔ για το 2024
Για το 2024, οι ΕΥπ&ΕΔ μεταξύ άλλων:
Eurobank Holdings
●
Πρότεινε προς έγκριση στο Διοικητικό Συμβούλιο (ΔΣ) τον αναθεωρημένο Κανονισμό Λειτουργίας της.
●
Εξέτασε την αυτοαξιολόγηση του Διοικητικού Συμβουλίου και των Επιτροπών του Διοικητικού Συμβουλίου για το
2023 και τη συνολική αξιολόγηση αποτελεσματικότητας του Διοικητικού Συμβουλίου για περαιτέρω ενημέρωση
του Διοικητικού Συμβουλίου. Επιπρόσθετα, αναθεώρησε και επιβεβαίωσε το Σχέδιο Δράσης για την Αξιολόγηση
ΔΣ 2023.
●
Συζήτησε και πρότεινε στο ΔΣ για έγκριση τη νέα σύνθεση των Επιτροπών του ΔΣ και άλλα θέματα ΔΣ και
Επιτροπών Δ.Σ.
●
Ενόψει της ανανέωσης της θητείας του ΔΣ το 2024, επανεξέτασε τη διαδικασία ανάδειξης υποψηφιοτήτων και
πρότεινε στο Διοικητικό Συμβούλιο και στην Ετ.Γ.Σ. για έγκριση τα νέα μέλη ΔΣ και ΕΕ.
●
Εξέτασε και πρότεινε στο Διοικητικό Συμβούλιο για έγκριση διάφορες πολιτικές διακυβέρνησης και διορισμών,
όπως:
o
Πολιτική Σχεδιασμού Διαδοχής Διευθύνοντος Συμβούλου.
o
Πολιτική Διαφοροποίησης του Διοικητικού Συμβουλίου.
o
Πολιτική επιλογής και διορισμού κατόχων βασικών λειτουργιών.
o
Πολιτική Διακυβέρνησης Ομίλου.
o
Πολιτική εξωτερικών αναθέσεων.
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
51
|
Σελίδα
o
Πολιτική Αξιολόγησης ΔΣ και Επιτροπών Διοικητικού Συμβουλίου.
o
Πολιτική Σχεδιασμού Διαδοχής C-level.
o
Πολιτική Επιλογής και Διορισμού Ανώτερων Διευθυντών.
o
Πολιτική Υποψηφιοτήτων Διοικητικού Συμβουλίου (προτείνεται επίσης προς έγκριση στο ΔΣ και στην Ετ.Γ.Σ.).
●
●
Πρότεινε στο Διοικητικό Συμβούλιο για έγκριση τον Εσωτερικό Κανονισμό Λειτοργίας.
●
Εξέτασε και πρότεινε στην Επιτροπή Ελέγχου και στο Διοικητικό Συμβούλιο για έγκριση τη Δήλωση Εταιρικής
Διακυβέρνησης 2023.
●
Έλαβε τριμηνιαίες ενημερώσεις για θέματα που σχετίζονται με τη διακυβέρνηση.
●
Συζήτησε διάφορα θέματα που σχετίζονται με τη διακυβέρνηση, όπως:
o
Επισκόπηση βασικών οργανισμών αξιολόγησης ESG (με έμφαση στο στοιχείο "G").
o
Εκτίμηση Κινδύνου Συμμόρφωσης (Compliance Risk Assessment (CRA)) που σχετίζεται με το Πλαίσιο
Εταιρικής Διακυβέρνησης.
o
Εξέταση του Πλαισίου Εσωτερικής Διακυβέρνησης του Ομίλου.
●
Εξέτασε, συζήτησε και ενέκρινε (ανάλογα με την περίπτωση) διάφορα θέματα σχεδιασμού διαδοχής, όπως:
o
Σχέδιο διαδοχής CEO.
o
Σχεδιασμός Διαδοχής C-level.
o
Σχεδιασμός διαδοχής του CRO Ομίλου.
●
Ενέκρινε εξωτερικές αναθέσεις για τα μέλη του ΔΣ.
●
Εξέτασε την ανεξαρτησία των Ανεξάρτητων Μη Εκτελεστικών Συμβούλων.
●
Εξέτασε την παρουσία των μελών του ΔΣ στο Διοικητικό Συμβούλιο και στις Επιτροπές του Διοικητικού
Συμβουλίου.
●
Συζήτησε το ετήσιο σχέδιο δράσης για το 2025.
Eurobank
●
Πρότεινε προς έγκριση στο Διοικητικό Συμβούλιο (ΔΣ) τον αναθεωρημένο Κανονισμό Λειτουργίας της.
●
Εξέτασε την αυτοαξιολόγηση του Διοικητικού Συμβουλίου και των Επιτροπών του Διοικητικού Συμβουλίου για το
2023 και τη συνολική αξιολόγηση αποτελεσματικότητας του Διοικητικού Συμβουλίου για περαιτέρω ενημέρωση
του Διοικητικού Συμβουλίου. Επιπρόσθετα, αναθεώρησε και επιβεβαίωσε το Σχέδιο Δράσης για την Αξιολόγηση
ΔΣ 2023.
●
Συζήτησε και πρότεινε στο ΔΣ για έγκριση τη νέα σύνθεση των Επιτροπών του ΔΣ και άλλα θέματα ΔΣ και
Επιτροπών Δ.Σ.
●
Ενόψει της ανανέωσης της θητείας του ΔΣ το 2024, επανεξέτασε τη διαδικασία ανάδειξης υποψηφιοτήτων και
πρότεινε στο Διοικητικό Συμβούλιο και στην Ετ.Γ.Σ. για έγκριση τα νέα μέλη ΔΣ και ΕΕ.
●
Εξέτασε και πρότεινε στο Διοικητικό Συμβούλιο για έγκριση διάφορες πολιτικές διακυβέρνησης και διορισμών,
όπως:
o
Πολιτική Σχεδιασμού Διαδοχής Διευθύνοντος Συμβούλου.
o
Πολιτική Διαφοροποίησης του Διοικητικού Συμβουλίου.
o
Πολιτική επιλογής και διορισμού κατόχων βασικών λειτουργιών.
o
Πολιτική Διακυβέρνησης Ομίλου.
o
Πολιτική εξωτερικών αναθέσεων.
o
Πολιτική Αξιολόγησης ΔΣ και Επιτροπών Διοικητικού Συμβουλίου.
o
Πολιτική Σχεδιασμού Διαδοχής C-level.
o
Πολιτική Επιλογής και Διορισμού Ανώτερων Διευθυντών.
o
Πολιτική Υποψηφιοτήτων Διοικητικού Συμβουλίου (προτείνεται επίσης προς έγκριση στο ΔΣ και στην Ετ.Γ.Σ.).
●
Εξέτασε και πρότεινε στο ΔΣ για έγκριση αλλαγές στην ανώτατη διοίκηση (επίπεδο Γενικού Διευθυντή και άνω).
●
Ενημερώθηκε για το οργανόγραμμα της Eurobank και τις οργανωτικές αλλαγές λειτουργικού χαρακτήρα που
εγκρίθηκαν από τον Διευθύνοντα Σύμβουλο κατά τη διάρκεια του προηγούμενου έτους.
●
Πρότεινε στο Διοικητικό Συμβούλιο για έγκριση τον Εσωτερικό Κανονισμό Λειτουργίας.
●
Έλαβε τριμηνιαίες ενημερώσεις για θέματα που σχετίζονται με τη διακυβέρνηση.
●
Συζήτησε διάφορα θέματα που σχετίζονται με τη διακυβέρνηση, όπως:
o
Επισκόπηση βασικών οργανισμών αξιολόγησης ESG (με έμφαση στο στοιχείο "G").
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
52
|
Σελίδα
o
Εκτίμηση Κινδύνου Συμμόρφωσης (Compliance Risk Assessment (CRA)) που σχετίζεται με το Πλαίσιο
Εταιρικής Διακυβέρνησης.
o
Εξέταση του Πλαισίου Εσωτερικής Διακυβέρνησης του Ομίλου.
o
Ετήσια έκθεση εφαρμογής της Πολιτικής Διακυβέρνησης του Ομίλου από τις τραπεζικές θυγατρικές της
Eurobank.
●
Συζήτησε και/ή ενέκρινε διάφορα θέματα σχετικά με σημαντικές θυγατρικές, συμπεριλαμβανομένης της επιλογής
υποψηφίων ως μελών του Διοικητικού Συμβουλίου των σημαντικών θυγατρικών του Ομίλου.
●
Ομίλου.
●
Εξέτασε, συζήτησε και ενέκρινε (ανάλογα με την περίπτωση) διάφορα θέματα σχεδιασμού διαδοχής, όπως:
o
Σχέδιο διαδοχής CEO.
o
Σχεδιασμός Διαδοχής C-level.
o
Σχεδιασμός διαδοχής του CRO Ομίλου.
●
Ενέκρινε εξωτερικές αναθέσεις για τα μέλη του ΔΣ και Γενικούς Διευθυντές / Μέλη Διοικητικής Επιτροπής που δεν
είναι μέλη ΔΣ.
●
Ενέκρινε προαγωγές σε ιεραρχικό επίπεδο Γενικού Διευθυντή της Eurobank.
●
Εξέτασε την ανεξαρτησία των Ανεξάρτητων Μη Εκτελεστικών Συμβούλων.
●
Εξέτασε την παρουσία των μελών του ΔΣ στο Διοικητικό Συμβούλιο και στις Επιτροπές του Διοικητικού
Συμβουλίου.
●
Συζήτησε πρακτικές ανάπτυξης και κινητοποίησης ταλέντων εντός της Eurobank.
●
Συζήτησε το ετήσιο σχέδιο δράσης για το 2025.
6.5.6
Διαφοροποίηση του Διοικητικού Συμβουλίου
Στις 31.12.2024, η εκπροσώπηση του γυναικείου φύλου στο Διοικητικό Συμβούλιο συμμορφωνόταν με τις διατάξεις της
Ελληνικής Νομοθεσίας, όπως περιγράφεται στην Πολιτική Διαφοροποίησης του Διοικητικού Συμβουλίου HoldCo/Bank
(παρακαλούμε ανατρέξτε στη σχετική ενότητα της παρούσας Δήλωσης), η οποία επιβάλλει εκπροσώπηση τουλάχιστον
25%. Σε περιπτώσεις όπου το αποτέλεσμα περιλαμβάνει κλάσμα, το ποσοστό στρογγυλοποιείται προς τα κάτω, στον
προηγούμενο ακέραιο. Αυτό επιβεβαιώνει ότι η HoldCo/Bank εκπληρώνει επιτυχώς τους στόχους διαφοροποίησης, ιδίως
όσον αφορά την εκπροσώπηση των φύλων στο Διοικητικό Συμβούλιο.
6.5.7
Η Bank/HoldCo έχει λάβει σημαντικά βήματα για να ενισχύσει την ποικιλομορφία των φύλων και να υποστηρίξει την
ανάπτυξη της σταδιοδρομίας για τις γυναίκες στελέχη, δημιουργώντας μια σειρά από επιλέξιμες γυναίκες επαγγελματίες για
την Εκτελεστική Επιτροπή και το Διοικητικό Συμβούλιο.
Μια βασική πρωτοβουλία είναι η ετήσια άσκηση Σχεδιασμού Διαδοχής Γ' Επιπέδου (C-level), η οποία στοχεύει στη
βελτίωση της υποεκπροσωπούμενης αναλογίας των φύλων στη δεξαμενή των διαδόχων. Στην άσκηση σχεδιασμού
διαδοχής για το 2024, το 29% του συνόλου των διαδόχων ήταν γυναίκες, αποδεικνύοντας μια ισχυρή δέσμευση για την
ποικιλομορφία των φύλων σε ανώτερα επίπεδα.
Επιπλέον, η Τράπεζα συμμετέχει ενεργά σε πρωτοβουλίες όπως το «The Boardroom» στην Ελλάδα, το οποίο υποστηρίζει
γυναίκες ηγέτες που φιλοδοξούν να γίνουν μέλη Διοικητικών Συμβουλίων σε μεγάλους οργανισμούς. Χορηγώντας τέτοιες
πρωτοβουλίες, η Τράπεζα ενθαρρύνει τους υπαλλήλους και τους πελάτες να επιδιώξουν ηγετικούς ρόλους.
Η Τράπεζα ξεκίνησε επίσης την τρίτη σεζόν του προγράμματος Women in Banking (WiB), μετά τις επιτυχημένες
προηγούμενες σεζόν. Το WiB είναι ένα πρόγραμμα ταλέντων που σχεδιάστηκε για να ενδυναμώσει τις γυναίκες στη
Eurobank, βοηθώντας τες να εξελιχθούν σε υψηλότερους ηγετικούς ρόλους, να οδηγήσουν σε μεταμορφωτικές αλλαγές
και να υποστηρίξουν ένα περιβάλλον εργασίας χωρίς αποκλεισμούς. Η συνεργασία μεταξύ των συμμετεχόντων από την
πρώτη, δεύτερη και τρίτη σεζόν, με 200 μέντορες και καθοδηγητές, έχει δημιουργήσει μια ισχυρή κοινότητα WiB εντός της
Eurobank.
Η μονάδα Ανθρώπινου Δυναμικού της Τράπεζας συνεχίζει να διερευνά πρόσθετα μέτρα για την ενίσχυση της
ποικιλομορφίας σε ανώτατα διοικητικά επίπεδα εντός της Τράπεζας/ HoldCo. Το 2024, η Eurobank παρουσίασε:
●
Σχεδιασμός διαδοχής C-1, που συμπληρώνει τον σχεδιασμό διαδοχής σε επίπεδο C, εστιάζοντας σε βασικούς
ρόλους που αναφέρουν τους Γενικούς Διευθυντές και τις ομάδες Διοίκησης BU, δίνοντας επίσης έμφαση στην
ποικιλομορφία των φύλων.
●
Ως μέρος της Στρατηγικής ESG, ένα εκπαιδευτικό πρόγραμμα ευαισθητοποίησης DE&I για όλα τα διευθυντικά
στελέχη της Τράπεζας για την ενίσχυση της ένταξης.
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
53
|
Σελίδα
6.6
Επιτροπή Ψηφιακής Τεχνολογίας και Μετασχηματισμού
Η Επιτροπή Ψηφιακής Τεχνολογίας και Μετασχηματισμού του Διοικητικού Συμβουλίου είναι ένα συμβουλευτικό όργανο
που εξετάζει προτάσεις και παρέχει στρατηγικές συμβουλές και καθοδήγηση σχετικά με προτάσεις που σχετίζονται με την
ψηφιακή τεχνολογία, την καινοτομία, τον μετασχηματισμό και την κυβερνοασφάλεια του Ομίλου, προκειμένου να συμβάλει
στην επίτευξη του οράματος και των στρατηγικών στόχων της Τράπεζας. Τ Η Επιτροπή Ψηφιακής Τεχνολογίας και
Μετασχηματισμού, κατά την εκτέλεση των καθηκόντων της, είναι υπόλογη στο Διοικητικό Συμβούλιο της Τράπεζας.
6.6.1
Η Επιτροπή Ψηφιακής Τεχνολογίας και Μετασχηματισμού αποτελείται από πέντε (5) μέλη του ΔΣ εκ των οποίων ένα (1)
εκτελεστικό και (4) ανεξάρτητα μη εκτελεστικά. Η σύνθεση της Επιτροπή Ψηφιακής Τεχνολογίας και Μετασχηματισμού
περιγράφεται παρακάτω:
Πρόεδρος:
Αλίκη Γρηγοριάδη,
Μη Εκτελεστικός, Ανεξάρτητος Σύμβουλος`
Μέλη:
Cinzia Basile,
John Arthur Hollows,
Μη Εκτελεστικός, Ανεξάρτητος Σύμβουλος
Ευάγγελος Κωτσοβίνος,
Μη Εκτελεστικός, Ανεξάρτητος Σύμβουλος
Σταύρος Ιωάννου,
Εκτελεστικός Σύμβουλος
Σημειώνεται ότι εντός του 2024 και κατόπιν εισηγήσεων της Επιτροπής Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης της
Τράπεζας για την ανασύνθεση των Επιτροπών του ΔΣ της Τράπεζας, το ΔΣ της Τράπεζας αποφάσισε στις 30.05.2024,
28.06.2024 και 23.07.2024 α) να διορίσει την κα. Cinzia Basile νέο μέλος της Επιτροπής, σε αντικατάσταση του κ. Jawaid
Mirza (προηγούμενο μέλος της Επιτροπής), β) να διορίσει τον κ. Ευάγγελο Κωτσοβίνο ως νέο μέλος της Επιτροπής, σε
αντικατάσταση του Rajeev Kakar (προηγούμενος Αντιπρόεδρος της Επιτροπής) και γ) Ο ρόλος του Αντιπροέδρου να
διακοπεί στο ΔΣ και σε ορισμένες επιτροπές (συμπεριλαμβανομένης της Επιτροπής Ψηφιακής Τεχνολογίας και
Μετασχηματισμού) μετά τη λήξη της θητείας του κ. Γεωργίου Χρυσικού και τις αρμοδιότητες του Προέδρου να αναλάβει ο
παλιότερος ανεξά ρτητος μη εκτελεστικός σύμβουλος που παρίσταται στις συνεδριάσεις κατά την απουσία του Προέδρου.
6.6.2
Συνεδριάσεις της Επιτροπής Ψηφιακής Τεχνολογίας και Μετασχηματισμού
Η Επιτροπή Ψηφιακής Τεχνολογίας και Μετασχηματισμού συνεδριάζει τουλάχιστον δύο φορές το χρόνο και όπως
απαιτείται κάθε φορά, λαμβάνοντας επίσης υπόψη ότι η Ημέρα Strategy Away που διοργανώνεται ετησίως είναι ένα
φόρουμ στο οποίο συζητούνται σχετικά ψηφιακά και στρατηγικά θέματα μετασχηματισμού, ενώ τηρούνται πρακτικά για
όλες τις συναντήσεις.
8
Ο Κανονισμός Λειτουργίας της Επιτροπής Ψηφιακής Τεχνολογίας και Μετασχηματισμού της Τράπεζας είναι αναρτημένος στην ιστοσελίδα της
Τράπεζας (
www.eurobank.gr
).
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
54
|
Σελίδα
6.6.3
Κατά τη διάρκεια του 2024, η Επιτροπή Ψηφιακής Τεχνολογίας και Μετασχηματισμού πραγματοποίησε τέσσερις (4)
συνεδριάσεις και το ποσοστό συμμετοχής ήταν 100% (έναντι τριών (3) συναντήσεων το 2023 με ποσοστό συμμετοχής 94%).
Τα ατομικά ποσοστά συμμετοχής των μελών ΔΣ στις συνεδριάσεις της Επιτροπής Ψηφιακής Τεχνολογίας και
Μετασχηματισμού το 2024 ήταν τα ακόλουθα:
Όνομα
Επιτροπή Ψηφιακής Τεχνολογίας και Μετασχηματισμού της
Eurobank
Δικαίωμα Συμμετοχής
Αυτοπρόσωπη Συμμετοχή
(# και %)
Αλίκη Γρηγοριάδη,
Πρόεδρος της Επιτροπής
4
4
100%
μέλος της Επιτροπής
4
4
100%
Cinzia Basile,
μέλος της Επιτροπής από 23.07.2024
1
1
100%
Ευάγγελος Κωτσοβίνος,
23.07.2024
1
1
100%
Σταύρος Ιωάννου,
μέλος της Επιτροπής
4
4
100%
Αντιπρόεδρος της Επιτροπής μέχρι
23.07.2024
3
3
100%
, μέλος της Επιτροπής μέχρι 23.07.2024
3
3
100%
6.6.4
Αξιολόγηση Απόδοσης της Επιτροπής Ψηφιακής Τεχνολογίας και Μετασχηματισμού
Η αξιολόγηση της Επιτροπής Ψηφιακής Τεχνολογίας και Μετασχηματισμού για το 2024 υπογραμμίζει τις ευκαιρίες για
ενίσχυση της αποτελεσματικότητάς της. Ενώ η Επιτροπή έχει παράσχει πολύτιμες γνώσεις, τα σχόλια υποδηλώνουν την
ανάγκη για περισσότερες συζητήσεις με γνώμονα τα αποτελέσματα και μεγαλύτερη εστίαση σε πρωτοβουλίες με μεγάλο
αντίκτυπο. Τα μη μέλη της επιτροπής τόνισαν τη σημασία της προώθησης δυναμικών ανταλλαγών για τις αναδυόμενες
ψηφιακές ευκαιρίες, ενώ ορισμένα μέλη της επιτροπής σημείωσαν τομείς για βελτίωση στη στρατηγική εστίαση, τη
δέσμευση ηγεσίας και τις δομές συνεδριάσεων, ιδίως όσον αφορά μεγάλα έργα.
Για να ενισχυθεί ο αντίκτυπός της, είναι απαραίτητη η πιο στενή ευθυγράμμιση των δραστηριοτήτων της Επιτροπής με τους
στόχους ψηφιακού μετασχηματισμού της Eurobank, υποστηριζόμενη από μια σταδιακή στρατηγική και σαφή παραδοτέα.
Τα μέλη τόνισαν τη σημασία της αξιοποίησης της τεχνητής νοημοσύνης και των δεδομένων για την προώθηση της
καινοτομίας, τη βελτίωση της αποτελεσματικότητας και τη βελτίωση της εμπειρίας των πελατών, διασφαλίζοντας
παράλληλα ισχυρή διακυβέρνηση και ηθική χρήση τεχνητής νοημοσύνης. Προτάθηκαν επίσης διαρθρωτικές βελτιώσεις,
συμπεριλαμβανομένων πιο εστιασμένων συζητήσεων και βελτιωμένων ημερησίων διατάξεων, για να ενισχυθεί η
αποτελεσματικότητα της Επιτροπής.
6.6.5
Δραστηριότητα της Επιτροπής Ψηφιακής Τεχνολογίας και Μετασχηματισμού για το 2024
Το 2024, η Επιτροπή Ψηφιακής Τεχνολογίας και Μετασχηματισμού πρότεινε τον Κανονισμό Λειτουργίας της (ToR) για
έγκριση από το Διοικητικό Συμβούλιο. Καθ' όλη τη διάρκεια του έτους, η Επιτροπή εξέτασε ενημερώσεις σχετικά με τον
Μετασχηματισμό της Eurobank και τον Πίνακα Ελέγχου Ψηφιακών Βασικών Δεικτών Απόδοσης (KPIs).
Επιπλέον, η Επιτροπή εξέτασε την κατάσταση της Παραγωγικής Τεχνητής Νοημοσύνης (Generative AI), το Βασικού
Τραπεζικού Συστήματος στη Eurobank και νέα εργαλεία συνεργασίας και επικοινωνίας. Επίσης, ενημερώθηκε για τις
Διεθνείς Τεχνολογίες / Ψηφιακές Πρωτοβουλίες σε νέες γεωγραφίες, περιηγήθηκε στις νέες εγκαταστάσεις της Eurobank
στη Νέα Ιωνία (Campus Project ) και σημείωσε πρόοδο σε πρωτοβουλίες καινοτομίας και εμπειρίας πελατών.
7.
Επιτροπές που συστήνει ο Διευθύνων Σύμβουλος (Επιτροπές Διοίκησης)
Δεδομένου ότι δεν υπάρχει ούτε σχετική κανονιστική απαίτηση ούτε επιχειρηματική ανάγκη, ο Διευθύνων Σύμβουλος δεν
έχει συστήσει Επιτροπές Διοίκησης σε επίπεδο HoldCo.
Αναφορικά με την Τράπεζα, ο Διευθύνων Σύμβουλος συστήνει Επιτροπές Διοίκησης προς υποβοήθηση του έργου του,
όπως απαιτείται, για την εκτέλεση των καθηκόντων και αρμοδιοτήτων του. Oι σημαντικότερες Επιτροπές είναι η Διοικητική
Επιτροπή (Executive Board), η Επιτροπή Στρατηγικού Σχεδιασμού (ΕΣΣ), η Εκτελεστική Επιτροπή Διαχείρισης Κινδύνων
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
55
|
Σελίδα
(ΕΕΔΚ), η Επιτροπή Διαχείρισης Ενεργητικού – Παθητικού του Ομίλου, οι Κεντρικές Επιτροπές Πιστοδοτήσεων (Ι & ΙΙ), η
Επιτροπή Διαχείρισης Προβληματικών Δανείων (Troubled Assets Committee) η Επιτροπή Προϊόντων και Υπηρεσιών (PSC)
και η Επιτροπή Διαχείρισης Περιβάλλοντος, Κοινωνικής και Διακυβέρνησης (ESG).
7.1
Πολιτική Επιτροπών Διοίκησης
Η Τράπεζα έχει θεσπίσει την Πολιτική Επιτροπών Διοίκησης, η οποία καθορίζει το πλαίσιο και τις γενικές αρχές που διέπουν
τη σύσταση, τη διάλυση και τη λειτουργία μιας Επιτροπής Διοίκησης (ΕΔ). Η πολιτική αυτή ευθυγραμμίζεται με τις βέλτιστες
διεθνείς πρακτικές εταιρικής διακυβέρνησης και τις κανονιστικές απαιτήσεις, όπου εφαρμόζεται. Επιπλέον, καθορίζει τις
ελάχιστες απαιτήσεις για Κανονισμούς Λειτουργίας (ΚΛ) κάθε Επιτροπής Διοίκησης.
Σύμφωνα με την Πολιτική Επιτροπών Διοίκησης:
●
Η σύσταση κάθε ΕΔ ανακοινώνεται επίσημα μέσω Πράξης Διοίκησης, η οποία ορίζει σαφώς τον σκοπό, τη σύνθεση
και τον Πρόεδρο της Επιτροπής. Η Πράξη Διοίκησης υπογράφεται από τον Διευθύνοντα Σύμβουλο και, όπου
απαιτείται, από τον αρμόδιο Αναπληρωτή Διευθύνοντα Σύμβουλο ή τον Γενικό Διευθυντή.
●
Οι ΚΛ των ΕΔ εγκρίνονται από τον Διευθύνοντα Σύμβουλο και καθορίζουν, μεταξύ άλλων, τον τρόπο λειτουργίας,
συμπεριλαμβανομένης της συχνότητας συνεδριάσεων, των απαιτήσεων απαρτίας και της διαδικασίας λήψης
αποφάσεων. Οι ΚΛ επανεξετάζονται τακτικά και αναθεωρούνται, εφόσον κρίνεται απαραίτητο, με κάθε
τροποποίηση να απαιτεί επίσης την έγκριση του Διευθύνοντος Συμβούλου.
●
Άτομα που δεν είναι μέλη της ΕΔ ή ο Γραμματέας της—όπως μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου, στελέχη της
Τράπεζας ή θυγατρικών του Ομίλου, καθώς και εξωτερικοί ελεγκτές/σύμβουλοι —ενδέχεται να προσκληθούν να
παραστούν σε όλη ή σε μέρος μιας συνεδρίασης της ΕΔ, ανάλογα με τα θέματα που συζητούνται. Τα άτομα αυτά
δεν έχουν δικαίωμα ψήφου και η παρουσία τους καθορίζεται από τον Πρόεδρο της ΕΔ.
●
Ο Γραμματέας της ΕΔ, ο οποίος ορίζεται κατά τη σύστασή της και αναφέρεται στην Πράξη Διοίκησης, υποστηρίζει
τον Πρόεδρο στη διασφάλιση της αποτελεσματικής λειτουργίας της ΕΔ. Οι αρμοδιότητές του περιλαμβάνουν τη
διατήρηση ετήσιου ημερολογίου συνεδριάσεων, τον συντονισμό των διαδικαστικών θεμάτων, την καταγραφή
παρουσιών, τη διασφάλιση της τήρησης των απαιτήσεων απαρτίας, την τήρηση πρακτικών και αποφάσεων και
την έκδοση αποσπασμάτων αποφάσεων. Επιπλέον, ο Γραμματέας ενημερώνει τα αρμόδια στελέχη για σχετικές
συζητήσεις ή απαιτούμενες ενέργειες.
●
Κάθε ΕΔ οφείλει να καθορίζει κριτήρια αξιολόγησης βάσει των ΚΛ της και να αξιολογεί την απόδοσή της σε ετήσια
βάση. Εάν ο Πρόεδρος εντοπίσει ζητήματα σχετικά με το αντικείμενο ή τη λειτουργία της ΕΔ, μπορεί να διενεργηθεί
αξιολόγηση νωρίτερα.
●
Ο Διευθύνων Σύμβουλος διατηρεί το δικαίωμα να καταργήσει οποιαδήποτε ΕΔ ανά πάσα στιγμή, με την
κατάργηση να ανακοινώνεται επίσημα μέσω Πράξης Διοίκησης.
7.2
Διοικητική Επιτροπή (ΔιοικΕ)
7.2.1
Η σύνθεση της ΔιοικΕ, εξαιρουμένων των Εκτελεστικών Μελών του Διοικητικού Συμβουλίου που είναι επίσης μέλη της
ΔιοικΕ, συνοψίζεται παρακάτω. Τα βιογραφικά σημειώματα του κ. Φ. Καραβία (Διευθύνοντος Συμβούλου), του κ. Σ.
Ιωάννου (Αναπληρωτή Διευθύνοντος Συμβούλου) και του κ. Κ. Βασιλείου (Αναπληρωτή Διευθύνοντος Συμβούλου)
παρουσιάζονται στην ενότητα του Διοικητικού Συμβουλίου. Σύντομα βιογραφικά στοιχεία των υπόλοιπων μελών της ΔιοικΕ
παρατίθενται παρακάτω.
Γενικός Διευθυντής Risk Management Ομίλου , Group Chief Risk Officer (Group CRO) της Τράπεζας
-
Έτος Γέννησης : 1958
-
Εθνικότητα : Ελληνική
-
Αριθμός μετοχών της Eurobank Holdings: 287,792
Ο κ. Αδάμ κατέχει τη θέση του Group CRO από τον Νοέμβριο του 2013 και έχει διατελέσει στον Όμιλο Eurobank ως
Αναπληρωτής Γενικός Διευθυντής (2005-2013), Επικεφαλής του Τομέα Ελέγχου Πιστοδοτήσεων Ομίλου (1998-2013) και
Senior Account Officer & Senior Manager στη Διεύθυνση Corporate (1990-1997). Στο παρελθόν, εργάστηκε στη ελληνική
θυγατρική της ANZ Grindlays, όπου κατείχε τη θέση του Account Manager στη Διεύθυνση Corporate .
Κατέχει MBA με ειδίκευση στα Χρηματοοικονομικά από το Πανεπιστήμιο Michigan, Ann Arbor, ΗΠΑ, με πλήρη υποτροφία
από το ίδρυμα Fulbright και Πτυχίο στα Οικονομικά με Άριστα από την Οικονομική Σχολή Πανεπιστημίου Αθηνών.
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
56
|
Σελίδα
Θανάσης Αθανασόπουλος-
Γενικός Διευθυντής Κανονιστικής Συμμόρφωσης Ομίλου της Τράπεζας, Group Chief
Compliance Officer
-
Έτος Γέννησης: 1973
-
Εθνικότητα: Ελληνική
-
Αριθμός μετοχών της Eurobank Holdings: 313,087
Στο παρελθόν ο κ. Αθανασόπουλος έχει διατελέσει Επικεφαλής Εσωτερικού Ελέγχου του Ομίλου Alpha Bank και
Αντιπρόεδρος Audit & Risk Review της Mellon Financial Corporation .
Διαθέτει πτυχίο (BSc) στη Διοίκηση Επιχειρήσεων από το Οικονομικό Πανεπιστήμιο Αθηνών, μεταπτυχιακό (MSc) στα
Τραπεζικά από το Πανεπιστήμιο του Reading και μεταπτυχιακό (MSc) στην Οικονομική Ιστορία από το London School of
Economics. Επιπλέον, είναι πιστοποιημένος ως Fellow Chartered Accountant από το ICAEW, ως Fellow του International
Compliance Association και ως Certified Director (IDP) από το INSEAD.
Ιάκωβος Γιαννακλής -Αναπληρωτής Διευθύνων Σύμβουλος, Επικεφαλής Retail & Digital Banking της Τράπεζας
-
Έτος Γέννησης: 1971
-
Εθνικότητα: Ελληνική
-
Αριθμός μετοχών της Eurobank Holdings: 217,592
Είναι Αντιπρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου της Worldline Merchant Acquiring Greece S.A. Στο παρελθόν, ο κ.
Γιαννακλής κατείχε θέσεις στο Διοικητικό Συμβούλιο των ακόλουθων εταιρειών του Ομίλου Eurobank: Eurobank Eurobank
FPS Ανώνυμη Εταιρεία Διαχείρισης Απαιτήσεων από Δάνεια και Πιστώσεις (2018-2019), Eurobank Υπηρεσίες Προώθησης
και Διαχείρισης Προϊόντων Καταναλωτικής και Στεγαστικής Πίστης ΑΕ (2016-2018), Eurobank Asset Management ΑΕΔΑΚ
(2014-2017) και Eurobank Business Services (2009-2017). Επιπλέον, έχει διατελέσει σε διάφορες θέσεις στην Eurobank,
μεταξύ των οποίων: Επικεφαλής της Γενικής Διεύθυνσης Λιανικής Τραπεζικής (2016-2023), Επικεφαλής της Γενικής
Διεύθυνσης Δικτύου Καταστημάτων (2014-2016), Επικεφαλής του Τομέα Εμπορικής Ανάπτυξης Δικτύου Καταστημάτων
(2014) και Επικεφαλής του Τομέα Δικτύου Καταστημάτων (2009 -2014).
Διετέλεσε επίσης μέλος των Διοικητικών Συμβουλίων των εταιρειών του Ομίλου Eurolife FFH, Γενικών Ασφαλίσεων και
Ασφαλίσεων Ζωής (2021-2023). Επιπλέον, ο κ. Γιαννάκλης υπηρέτησε ως Αναπληρωτής Γενικός Διευθυντής Ομίλου, Retail
και Digital, Ανάπτυξης και Μετασχηματισμού στην Bank Muscat, Ομάν (2023).
Κατέχει MBA από το University of Indianapolis, ΗΠΑ, και πτυχίο (BA) στη Διοίκηση Επιχειρήσεων από το City University of
Seattle, ΗΠΑ.
Τάσος Ιωαννίδης-
-
Έτος Γέννησης : 1968
-
Εθνικότητα : Ελληνική
-
Αριθμός μετοχών της Eurobank Holdings: 311,015
Στο παρελθόν ο κ. Ιωαννίδης έχει διατελέσει στον Όμιλο Eurobank ως Γενικός Διευθυντής, Γενικός Διευθυντής, Head of
Markets & Asset Management (Ιούλιος 2019 – Ιούνιος 2024), Γενικός Διευθυντής, Head of Global Markets & Treasury
(Απρίλιος 2015 - Ιούλιος 2019), Αναπληρωτής Γενικός Διευθυντής, Head of Global Markets & Tre asury (Οκτώβριος 2013 -
Μάρτιος 2015), Αναπληρωτής Γενικός Διευθυντής, Group Treasurer (Απρίλιος 2009 - Οκτώβριος 2013), Αναπληρωτής
Γενικός Διευθυντής, Group Head of Trading (Μάρτιος 2007 - Απρίλιος 2009). Έχει επίσης διατελέσει Μέλος του Διοικητικού
Συμβουλίου της ERB Hellas PLC (Αύγουστος 2006 - Ιούνιος 2022), Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου της ERB Hellas Ltd
(Νήσοι Κέιμαν), (Αύγουστος 2006 - Δεκέμβριος 2022), Μέλος ΔΣ της Eurobank Asset Management ΑΕΔΑΚ (Μάιος 2015 -
Σεπτέμβριος 2017), Πρόεδρος ΔΣ της Eurobank ERB AEΔΑΚ (πρώην ΤΤ ΕΛΤΑ ΑΕΔΑΚ) (Φεβρουάριος 2014 - Σεπτέμβριος
2015), Μέλος ΔΣ της Global Διαχείριση Κεφαλαίων ΑΕΠΕΥ (Ιούνιος 2006 - Δεκέμβριος 2009) και Μέλος ΔΣ της Επενδύσεις
Εργασίας Ανώνυμη Εταιρεία Επενδύσεων Χαρτοφυλακίου (Ιούνιος 2002 - Απρίλιος 2003).
Κατέχει MSc in Shipping, Trade and Finance από το Cass Business School, Λονδίνο, Ηνωμένο Βασίλειο και BSc Τμήματος
Μηχανολόγων Μηχανικών, Εθνικό Μετσόβιο Πολυτεχνείο.
Απόστολος Καζάκος -Γενικός Διευθυντής Στρατηγικής Ομίλου της Τράπεζας
-
Έτος Γέννησης: 1972
-
Εθνικότητα : Ελληνική
-
Αριθμός μετοχών της Eurobank Holdings: 269,681
Ο κ. Καζάκος έχει διατελέσει ως Διευθύνων Σύμβουλος της Eurobank Telesis Finance, Αναπληρωτής Διευθύνων Σύμβουλος
της Eurobank Equities, επενδυτικού βραχίονα του Ομίλου Eurobank (Μάιος 2010 – Αύγουστος 2013), Βοηθός Γενικός
Διευθυντής, Επικεφαλής Στρατηγικής Ομίλου & Επενδυτικών Σχέσεων της Εθνικής Τράπεζας (Αύγουστος 2014 – Μάρτιος
2015), Γενικός Διευθυντής και Επικεφαλής της Διεύθυνσης Επενδυτικής Τραπεζικής, Αναδιαρθρώσεων & Επενδύσεων
Κεφαλαίου της Γενικής Τράπεζας του Ομίλου Πειραιώς (Σεπτέμβριος 2013 – Ιούλιος 2014), Ανώτερο Στέλεχος και στη
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
57
|
Σελίδα
συνέχεια Επικεφαλής στον τομέα Επενδυτικής Τραπεζικής της Eurobank Equities και της Telesis Bank (Ιανουάριος 1998 –
Μάιος 2010).
Κατέχει MSc σε Διεθνή Χρεόγραφα, Επενδύσεις και Τραπεζική (ISMA), από το University of Reading, Ηνωμένο Βασίλειο
και Πτυχίο Λογιστικής από το Διεθνές Πανεπιστήμιο Ελλάδος.
Χάρης Κοκολογιάννης-
Γενικός Διευθυντής Finance Ομίλου, Group Chief Financial Officer (Group CFO) της Τράπεζας
-
Έτος Γέννησης:1967
-
Εθνικότητα : Ελληνική
-
Αριθμός μετοχών της Eurobank Holdings: 287,215
Ο κ. Κοκολογιάννης εντάχθηκε στη Eurobank τον Ιανουάριο του 2008 ως Επικεφαλής του Τομέα Group Finance and
Control της Eurobank μέχρι το διορισμό του ως Group CFO τον Ιούλιο του 2013.
Έχει διατελέσει ως Audit Supervisor στην Deloitte (Tax, Audit, Management Consultant) (1991-1995), Group CFO στη
Lafarge – Heracles General Cement Company (2005-2007), Director of Finance and Control στη L’Oréal Hellas (2002-
2005) και Group Financial Manager στον Όμιλο Plias (1999-2002).
Είναι πιστοποιημένος Ορκωτός Λογιστής-Ελεγκτής, μέλος του Chartered Institute of Management Accountants. Κατέχει
MBA από το University of Warwick, Ηνωμένο Βασίλειο και Πτυχίο Οργάνωσης και Διοίκησης Επιχειρήσεων από το
Οικονομικό Πανεπιστήμιο Αθηνών.
Μιχάλης Λούης-
Διευθύνων Σύμβουλος (Chief Executive Officer) & Εκτελεστικό Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου της
Hellenic Bank Public Company Limited
-
Έτος Γέννησης: 1962
-
Εθνικότητα : Ελληνική
-
Αριθμός μετοχών της Eurobank Holdings: 391,402
Ο κ. Λούης έχει επίσης διατελέσει Επικεφαλής της Γενικής Διεύθυνσης Διεθνών Δραστηριοτήτων (2014-2024) & Group
Private Banking (2019-2024), Διευθύνων Σύμβουλος της Eurobank Κύπρου Ltd (2007-2024), Μέλος του Διοικητικού
Συμβουλίου της Eurobank Private Bank Luxembourg SA (2014-2024) και Μέλος του Εποπτικού Συμβουλίου (SB) της
Eurobank Bulgaria AD (2015-2024).
Επιπλέον, υπηρέτησε ως Μέλος διαφόρων Επιτροπών εντός του Ομίλου Eurobank και συμμετείχε στα Διοικητικά Συμβούλια
πολλών θυγατρικών του Ομίλου στο εξωτερικό.
Προτού ενταχθεί στην Eurobank, κατείχε ανώτερες διοικητικές θέσεις στη Λαϊκή Τράπεζα Κύπρου και σε θυγατρική της
HSBC στη Νέα Υόρκη, με εξειδίκευση στη Χρηματοδότηση Επιχειρήσεων.
Κατέχει πτυχίο (B.A.) στις Σπουδές Λογιστικής από το Ealing College, Λονδίνο, και μεταπτυχιακό (M.Sc.) στη Χρηματοδότηση
Επιχειρήσεων & Λογιστική από το London School of Economics.
Νατάσσα Πασχάλη -
Γενική Διευθύντρια Ανθρώπινου Δυναμικού Ομίλου, Group Chief Human Resources Officer
(Group CHRO) της Τράπεζας
-
Έτος Γέννησης: 1972
-
Εθνικότητα : Ελληνική
-
Αριθμός μετοχών της Eurobank Holdings: 130,859
Η κα Πασχάλη είναι η Γενική Διευθύντρια Ανθρώπινου Δυναμικού Ομίλου (Group CHRO) από τον Ιούνιο του 2018. Στο
παρελθόν έχει διατελέσει στον Όμιλο Eurobank ως Επικεφαλής του τομέα People Engagement (Ιανουάριος 2017 – Ιούνιος
2018), Επικεφαλής Ανθρώπινου Δυναμικού στην Eurobank Private Bank Luxembourg SA (Μάιος 2014 – Μάιος 2017) και
Επικεφαλής HR Line Management, Wholesale Banking (2008-2016). Κατείχε επίσης θέσεις στη Citigroup- Citibank
International Plc ως Επικεφαλής Ανθρώπινου Δυναμικού – Αντιπρόεδρος, Global Corporate and Investment Banking
Group, (Ιούλιος 2006 – Ιούνιος 2008) και Υπεύθυνη Εκπαίδευσης & Ανάπτυξης – Βοηθός Αντιπρόεδρος, Consumer
Banking Group, (Φεβρουάριος 2004 Ιούλιος 2006).
Κατέχει MSc in Industrial Relations and Personnel Management από το London School of Economics and Political
Science (1995-1996) και Πτυχίο στην Αγγλική Γλώσσα και Φιλολογία από το Πανεπιστήμιο Αθηνών, Φιλοσοφική Σχολή
(1991-1995).
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
58
|
Σελίδα
Ιωάννης Σεραφειμίδης- Διευθυντής Retail Banking Strategy & Growth, Chief Retail Growth Officer της Τράπεζας
-
Έτος Γέννησης: 1973
-
Εθνικότητα : Ελληνική
-
Αριθμός μετοχών της Eurobank Holdings:
214,271
Ο κ. Σεραφειμίδης είναι επίσης μη εκτελεστικό μέλος των ΔΣ της Eurolife FFH Insurance Group ΑΕ Συμμετοχών (από τον
Ιούλιο 2023), της Eurolife FFH Μονοπρόσωπη Α.Ε. Ασφαλίσεων Ζωής (από τον Ιούλιο του 2023) και Eurolife FFH
Μονοπρόσωπη Α.Ε. Γενικών Ασφαλίσεων (από τον Ιούλιο του 2023).
Στο παρελθόν, ο κ. Σαραφεΐδης έχει διατελέσει Επικεφαλής Δικτύων Retail Banking, Γενικός Διευθυντής (2023-2024),
Επικεφαλής Δικτύου Καταστημάτων, Γενικός Διευθυντής (2019-2023), Εκτελεστικός Σύμβουλος και Επικεφαλής Retail
Banking, Postbank, Σόφια (2014-2019), Επικεφαλής Δικτύου Καταστημάτων, Postbank, Σοφία (2011-2014), Senior Executive
Manager και Επικεφαλής Small Business Banking, Bancpost, Βουκουρέστι (2008-2011), καθώς και άλλες σημαντικές θέσεις
στο Δίκτυο Καταστημάτων της Eurobank, στην οποία εντάχθηκε το 2002 μετά από 4 χρόνια θητείας στην KPMG
Management Consulting στην Αθήνα.
Είναι κάτοχος MSc στις Διεθνείς Σχέσεις από το London School of Economics (Ηνωμένο Βασίλειο) και BSc στα Οικονομικά
από το University College του Λονδίνου (Ηνωμένο Βασίλειο).
Η κα Βερονίκη Κάραλη, Αναπληρώτρια Εταιρική Γραμματέας Ομίλου, υπηρετεί ως Γραμματέας της ΔιοικΕ και αναφέρεται
στο Group Company Secretariat .
Η ΔιοικΕ είναι υπεύθυνη για την υλοποίηση της στρατηγικής του Ομίλου σύμφωνα με τις κατευθυντήριες γραμμές του Δ.Σ.
της Τράπεζας.
Η ΔιοικΕ συνεδριάζει σε εβδομαδιαία βάση ή όποτε κρίνεται απαραίτητο.
Η ΔιοικΕ βρίσκεται σε απαρτία και συνεδριάζει έγκυρα όταν παρίσταται ή εκπροσωπείται το ήμισυ των μελών συν ένα και
είναι παρών είτε ο Πρόεδρος είτε ο Αναπληρωτής Διευθύνων Σύμβουλος με την μεγαλύτερη θητεία (εφόσον προεδρεύει).
Στον υπολογισμό του αριθμού των μελών για την απαρτία, τα κλάσματα, αν υπάρχουν, δεν λαμβάνονται υπόψη. Οι
αποφάσεις της ΔιοικΕ απαιτούν πλειοψηφία ψήφων.
Οι κύριες αρμοδιότητες και ευθύνες της ΔιοικΕ είναι να:
●
διαχειρίζεται την υλοποίηση της στρατηγικής του Ομίλου, σύμφωνα με τις κατευθυντήριες οδηγίες του Διοικητικού
Συμβουλίου
●
καταρτίζει τον ετήσιο προϋπολογισμό και το επιχειρηματικό σχέδιο
●
εγκρίνει θέματα που αφορούν τις στρατηγικές επιλογές του Ομίλου (π.χ. συνεργασίες, αύξηση μετοχικού
κεφαλαίου, έκδοση μετατρέψιμων ομολόγων και/ή εκκίνηση προγραμμάτων έκδοσης χρέους, συγχωνεύσεις,
εξαγορές ή πωλήσεις, σύσταση κοινοπραξιών, δημιουργία ή διάλυση ειδικών εταιρειών σκοπού, διανομή
μερισμάτων και άλλες επενδύσεις ή μη ουσιαστικές αποεπενδύσεις από τον Όμιλο κλπ.), εξασφαλίζοντας ότι αυτές
είναι σύμφωνες με τη στρατηγική του Ομίλου, εάν το θέμα που συζητείται είναι μικρότερο ή ίσο των 40
εκατομμυρίων ευρώ. Ωστόσο, στην περίπτωση που:
α.
το θέμα που συζητείται υπερβαίνει τα 40 εκατομμύρια ευρώ,
β.
απαιτείται απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου σύμφωνα με τον Νόμο ή τις συμβατικές υποχρεώσεις της
Τράπεζας,
γ.
κρίνεται αναγκαίο από την SPC, λαμβάνοντας υπόψη την πολυπλοκότητα και τη φύση των στρατηγικών
επιλογών υπό συζήτηση, τα θέματα στρατηγικών επιλογών του Ομίλου εγκρίνονται από το Διοικητικό
Συμβούλιο κατόπιν σχετικής πρότασης της SPC (σύμφωνα με τους Όρους Εντολής της)
●
παρακολουθεί την απόδοση κάθε επιχειρηματικής μονάδας και χώρας σε σχέση με τον προϋπολογισμό και
διασφαλίζει ότι λαμβάνονται διορθωτικά μέτρα όπου απαιτείται
●
αποφασίζει για όλες τις σημαντικές πρωτοβουλίες του Ομίλου που στοχεύουν στη μεταμόρφωση του
επιχειρηματικού και λειτουργικού μοντέλου, στην ενίσχυση της λειτουργικής αποδοτικότητας και rationalization
του κόστους, στη βελτίωση της οργανωτικής και επιχειρηματικής δομής
●
διασφαλίζει ότι διατηρούνται επαρκή συστήματα εσωτερικών ελέγχων
●
αναθεωρεί και εγκρίνει τις Πολιτικές της Τράπεζας και άλλα έγγραφα διακυβέρνησης που σχετίζονται με τις
αρμοδιότητές της και/ή είναι κρίσιμης σημασίας για την Τράπεζα
●
αναθεωρεί την απόδοση οποιασδήποτε Επιτροπής και/ή ατόμων στους οποίους έχει αναθέσει μέρος των
αρμοδιοτήτων της, όπως έχει εγκριθεί
●
διασφαλίζει την καταλληλότητα της διακυβέρνησης, των διαδικασιών και των συστημάτων του Σχεδίου
Αντιμετώπισης Κρίσεων
●
προσλαμβάνει και διατηρεί εξωτερικές συμβουλευτικές εταιρείες και εγκρίνει την αποζημίωση και τους όρους
συνεργασίας τους σύμφωνα με τις πολιτικές και διαδικασίες της Τράπεζας
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
59
|
Σελίδα
●
προσλαμβάνει και διατηρεί συμβούλους επενδυτικής τραπεζικής και εγκρίνει την αποζημίωση και τους όρους
συνεργασίας τους, σύμφωνα με τις πολιτικές και διαδικασίες της Τράπεζας, όπου απαιτείται.
Μέχρι την ημερομηνία έκδοσης της Δήλωσης Εταιρικής Διακυβέρνησης για το 2024, η αυτοαξιολόγηση της Εκτελεστικής
Επιτροπής (ExBo) για το 2024 ήταν σε εξέλιξη. Σύμφωνα με την αυτοεκτίμηση της ExBo για το 2023, διαπιστώθηκε ότι η
συνολική της απόδοση παρέμεινε ισχυρή σε όλους τους τομείς, με μικρή μείωση σε σχέση με το προηγούμενο έτος. Τα μέλη
της ExBo συζήτησαν τις εξής παρατηρήσεις: i) ο αριθμός των θεμάτων στις ημερήσιες διατάξεις είναι υπερβολικός, ii) η
ημερήσια διάταξη των συνεδριάσεων είναι περισσότερο επικεντρωμένη σε κανονιστικά και επιχειρησιακά θέματα και
λιγότερο σε στρατηγικά και επιχειρηματικά θέματα, και iii) το υποστηρικτικό υλικό είναι εκτενές και υπάρχει ανάγκη για
εκτελεστική σύνοψη.
7.3
Επιτροπή Στρατηγικού Σχεδιασμού (ΕΣΣ)
Ο κύριος σκοπός της ΕΣΣ είναι να υποστηρίξει τη Διοίκηση στον προγραμματισμό, την ανάπτυξη και την υλοποίηση της
στρατηγικής του Ομίλου. Επιπλέον, η ΕΣΣ είναι υπεύθυνη για την προώθηση ορισμένων στρατηγικών πρωτοβουλιών στο
Διοικητικό Συμβούλιο για εξέταση και έγκριση.
Οι κύριες αρμοδιότητες και ευθύνες της ΕΣΣ είναι:
●
Να διασφαλίσει ότι ο Όμιλος καθορίζει μια καλά διαρθρωμένη, προγραμματισμένη μεσοπρόθεσμη στρατηγική, η
οποία να είναι ευθυγραμμισμένη με τις κατευθυντήριες οδηγίες του Διοικητικού Συμβουλίου και το εγκεκριμένο
επιχειρηματικό σχέδιο.
●
Να ανασκοπήσει τους βασικούς στόχους και σκοπούς στο πλαίσιο που έχει καθορίσει ο ετήσιος προϋπολογισμός
και το επιχειρηματικό σχέδιο της ΔιοικΕ, καθώς και μεγάλες επιχειρηματικές πρωτοβουλίες, πριν από την υποβολή
τους για έγκριση στο Διοικητικό Συμβούλιο .
●
Να ανασκοπήσει, να αναλύσει και να συζητήσει ζητήματα που αφορούν τις στρατηγικές επιλογές του Ομίλου —
όπως στρατηγικές συνεργασίες, αυξήσεις μετοχικού κεφαλαίου, έκδοση μετατρέψιμων ή χρεωστικών τίτλων,
συγχωνεύσεις/αποσχίσεις, εξαγορές ή πωλήσεις, κοινοπραξίες, δημιουργία ή διάλυση ειδικών εταιρειών σκοπού,
διανομές μερισμάτων και άλλες σημαντικές επενδύσεις ή αποεπενδύσεις — διασφαλίζοντας την ευθυγράμμιση με
τη στρατηγική του Ομίλου. Η ΕΣΣ θα διαμορφώσει σχετικές προτάσεις προς το Διοικητικό Συμβούλιο αν:
α.
Το θέμα που συζητείται υπερβαίνει τα 40 εκατομμύρια ευρώ, ενώ μικρότερα ποσά εγκρίνονται από την ΔιοικΕ.
β.
Απαιτείται απόφαση από το Διοικητικό Συμβούλιο λόγω νομικών ή συμβατικών υποχρεώσεων της Τράπεζας.
γ.
Η ΕΣΣ κρίνει ότι είναι αναγκαία η εξέταση από το Διοικητικό Συμβούλιο λόγω της πολυπλοκότητας ή της φύσης
των στρατηγικών επιλογών υπό συζήτηση.
●
Να υποβάλει προτάσεις στο Διοικητικό Συμβούλιο για έγκριση σχετικά με τη στρατηγική και τον προϋπολογισμό
του χαρτοφυλακίου ακινήτων, όπως καθορίζεται στη Σύμβαση Παροχής Υπηρεσιών (Service Level Agreement
(SLA) μεταξύ της Eurobank και της Grivalia Management Company.
●
Να υποβάλει προτάσεις στο Διοικητικό Συμβούλιο για έγκριση σχετικά με την απόκτηση ή διάθεση περιουσιακών
στοιχείων, εξαιρουμένων των κατασχεθέντων περιουσιακών στοιχείων (όπως ορίζεται στη Σύμβαση Παροχής
Υπηρεσιών (Service Level Agreement (SLA) μεταξύ της Eurobank και της Grivalia Management Company), με
λογιστική αξία που υπερβαίνει τα 10 εκατομμύρια ευρώ.
●
Να υποβάλει προτάσεις στο Διοικητικό Συμβούλιο για έγκριση σχετικά με την διάθεση των κατασχεθέντων
περιουσιακών στοιχείων, όπως ορίζεται στη Service Level Agreement (SLA) μεταξύ της Eurobank και της Grivalia
Management Company, με μικτή λογιστική αξία που υπερβαίνει τα 20 εκατομμύρια ευρώ.
●
Να διατηρήσει και να υλοποιήσει όλα τα αναγκαία μέτρα για τη ρυθμιστική και εσωτερική διαχείριση κεφαλαίου,
διασφαλίζοντας επαρκή κάλυψη για όλους τους τύπους κινδύνων, συμπεριλαμβανομένων των στρατηγικών, της
φήμης και άλλων μη ποσοτικοποιήσιμων κινδύνων, ώστε να πληρούνται συνεχώς οι απαιτήσεις κεφαλαίου.
●
Να ανασκοπήσει και να αξιολογήσει όλες τις μεγάλες πρωτοβουλίες του Ομίλου που αποσκοπούν στη
μεταμόρφωση του επιχειρηματικού και λειτουργικού μοντέλου.
●
Να παρακολουθεί τακτικά τους στρατηγικούς και βασικούς δείκτες απόδοσης του Ομίλου, συμπεριλαμβανομένης
της τμηματικής προοπτικής.
●
Να ανασκοπήσει και, όταν είναι αναγκαίο, να κάνει συστάσεις στο Διοικητικό Συμβούλιο για οποιοδήποτε άλλο
θέμα στρατηγικής σημασίας για τον Όμιλο.
Η ΕΣΣ συνεδριάζει σε εβδομαδιαία βάση ή ad hoc, όποτε απαιτείται.
Η ΕΣΣ βρίσκεται σε απαρτία και συνεδριάζει έγκυρα όταν: a) παρίσταται το ήμισυ των μελών της συν ένα (τα κλάσματα δεν
λαμβάνονται υπόψη στον υπολογισμό), με την προϋπόθεση ότι τουλάχιστον τρία μέλη είναι παρόντα, και β) παρίσταται ο
Πρόεδρος της ΕΣΣ είτε ο Αναπληρωτής Διευθύνων Σύμβουλος με την μεγαλύτερη θητεία (εφόσον προεδρεύει).
9
Σχετική πληροφόρηση αναφορικά με την τρέχουσα σύνθεση της Επιτροπής και σύντομα βιογραφικά σημειώματα των μελών της
παρατίθενται στην ιστοσελίδα της Τράπεζας (
www.eurobank.gr
).
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
60
|
Σελίδα
Οι αποφάσεις λαμβάνονται με πλειοψηφία ψήφων. Σε περίπτωση ισοψηφίας, υπερισχύει η ψήφος του Προέδρου της ΕΣΣ.
Εάν ο Πρόεδρος της ΕΣΣ απουσιάζει, ο Αναπληρωτής Διευθύνων Σύμβουλος με την μεγαλύτερη θητεία που είναι παρών
έχει την υπερισχύουσα ψήφο.
Μέχρι την ημερομηνία έκδοσης της Δήλωσης Εταιρικής Διακυβέρνησης για το 2024, η αυτοαξιολόγηση της ΕΣΣ για το 2024
ήταν σε εξέλιξη. Σύμφωνα με την αυτοαξιολόγηση της ΕΣΣ για το 2023, διαπιστώθηκε ότι η συνολική της απόδοση και όλοι
οι ειδικοί τομείς αξιολόγησης, δηλαδή το προφίλ και η σύνθεση, η οργάνωση και η διοίκηση, καθώς και οι βασικές
αρμοδιότητες και ευθύνες, είναι ισχυροί.
7.4
Εκτελεστική Επιτροπή Διαχείρισης Κινδύνων (ΕΕΔΚ)
η ΕΕΔΚ διευκολύνει την αναφορά προς την Επιτροπή Κινδύνων για το εύρος των θεμάτων που σχετίζονται με τους
κινδύνους και υπάγονται στην αρμοδιότητά της. Η ΕΕΔΚ υποστηρίζει ενεργά τον CRO του Ομίλου για να εντοπίζει
σημαντικούς κινδύνους, πέρα από εκείνους που εντοπίζονται ανεξάρτητα από τον CRO του Ομίλου και τη Γενική Διεύθυνση
Διαχείρισης Κινδύνων του Ομίλου, και να τίθενται άμεσα υπόψη της Επιτροπής Κινδύνων, καθώς και να βοηθά τον CRO
του Ομίλου να διασφαλίσει ότι υπάρχουν οι απαραίτητες πολιτικές και διαδικασίες για να διαχειριστούν τους κινδύνους με
σύνεση και να συμμορφωθούν με τις κανονιστικές απαιτήσεις.
Στο πλαίσιο των αρμοδιοτήτων της, η ΕΕΔΚ διευκολύνει την υποβολή εκθέσεων στην Επιτροπή Κινδύνων σχετικά με τα
θέματα που σχετίζονται με τον κίνδυνο που εμπίπτουν στο χώρο ευθύνης της.
Η ΕΕΔΚ κατανοεί και αξιολογεί τους κινδύνους, αντιμετωπίζει θέματα, προωθεί την εφαρμογή των πολιτικών κινδύνου και
ενημερώνει την Επιτροπή Κινδύνων για το προφίλ κινδύνου του Ομίλου. Επιπλέον, η ΕΕΔΚ υποστηρίζει την Επιτροπή
Κινδύνων στον καθορισμό των αρχών και μεθοδολογιών διαχείρισης κινδύνων, διασφαλίζοντας έτσι ότι το πλαίσιο
διαχείρισης κινδύνων του Ομίλου περιλαμβάνει διαδικασίες για την αναγνώριση, μέτρηση, παρακολούθηση, μείωση και
αναφορά του τρέχοντος προφίλ κινδύνου σε σχέση με την ανοχή κινδύνου, τα όρια και τους στόχους απόδοσης.
Οι συγκεκριμένες αρμοδιότητες της ΕΕΔΚ περιγράφονται παρακάτω:
●
Ευθυγράμμιση του Επιχειρηματικού Σχεδίου με τη Διάθεση Ανάληψης κινδύνου
●
Προβλέψεις
●
Παρακολούθηση κινδύνου, αναφορά και αποκατάσταση
●
Πρόγραμμα Stress Testing
●
Απαραίτητα Stress Tests από τους κανονισμούς (EBA / ΕΚΤ)
●
ICAAP και ILAAP sσε επίπεδο Ομίλου
●
Σχέδιο ανάκαμψης Ομίλου
●
Εσωτερική έγκριση Μοντέλου, παρακολούθηση αποτελεσμάτων και αναφορά
●
BCBS 239 – Συγκέντρωση δεδομένων κινδύνου και αναφορά κινδύνου (RDARR)
●
Σχεδιασμός Εξυγίανσης
●
Γραπτές Αναφορές
●
Μεταφορά σημαντικού κινδύνου (Significant Risk Transfer (SRT))
Η ΕΕΔΚ είναι σε απαρτία όταν τουλάχιστον πέντε από τα μέλη της, συμπεριλαμβανομένου του Προέδρου, είναι παρόντα.
Επιλεγμένοι συμμετέχοντες μπορούν να προσκληθούν στις συνεδριάσεις της ΕΕΔΚ, όταν τα θέματα προς συζήτηση
εμπίπτουν στην αρμοδιότητά τους ή όταν αυτοί διαθέτουν την απαιτούμενη τεχνογνωσία για να συμμετάσχουν
εποικοδομητικά Τα τελικά πρακτικά διανέμονται στα μέλη της ΕΕΔΚ και της Επιτροπής Κινδύνων.
Μέχρι την ημερομηνία έκδοσης της Δήλωσης Εταιρικής Διακυβέρνησης για το 2024, η αυτοαξιολόγηση της ΕΕΔΚ για το
2024 ήταν σε εξέλιξη. Για το 2023, διαπιστώθηκε ότι η συνολική της απόδοση και όλοι οι ειδικοί τομείς αξιολόγησης,
δηλαδή το προφίλ και η σύνθεση, η οργάνωση και η διοίκηση, καθώς και οι βασικές αρμοδιότητες και ευθύνες, είναι
ισχυροί. Τα μέλη εξέτασαν τα βασικά σημεία που προέκυψαν από τη διαδικασία αυτοαξιολόγησης, σημειώνοντας ότι τα
κύρια ζητήματα αφορούν την παρουσία και συμμετοχή των μελών, τη διάρκεια των συνεδριάσεων, την ατζέντα καθώς και
τις έγκαιρες υποβολές. Τα μέλη αντάλλαξαν απόψεις για το πώς να βελτιώσουν την ΕΕΔΚ και συμφώνησαν στην ανάγκη
εκπαίδευσης των εισηγητών να είναι σύντομοι και περιεκτικοί, προκειμένου να επιτραπεί περισσότερος χρόνος για
ερωτήσεις/συζήτηση.
10
Σχετική πληροφόρηση αναφορικά με την τρέχουσα σύνθεση της Επιτροπής και σύντομα βιογραφικά σημειώματα των μελών της παρατίθενται
στην ιστοσελίδα της Τράπεζας (
www.eurobank.gr
).
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
61
|
Σελίδα
7.5
Επιτροπή Διαχείρισης Ενεργητικού – Παθητικού του Ομίλου (G-ALCO)
Οι κύριες αρμοδιότητες της G-ALCO είναι:
α) να διαμορφώνει, προτείνει, εγκρίνει, εφαρμόζει και παρακολουθεί - κατά περίπτωση – i) τη θέση ρευστότητας και
το προφίλ κινδύνου του Ομίλου και τις στρατηγικές και πολιτικές χρηματοδότησής του ii) κατευθυντήριες γραμμές
επιτοκίου και προφίλ και πολιτικές κινδύνου επιτοκίου iii) Επενδύσεις κεφαλαίου - καθώς και έκθεση σε
συναλλαγματικές ισοτιμίες και αντιστάθμιση - στρατηγική iv) επιχειρηματικές πρωτοβουλίες του Ομίλου που
επηρεάζουν το προφίλ κινδύνου κεφαλαίου, αγοράς και ρευστότητας της Τράπεζας. Περαιτέρω, να εγκρίνει σε πρώτο
στάδιο και να προτείνει στην ΕΚ για τελική έγκριση τα αντίστοιχα όρια χωρών και τη σχετική πολιτική/μεθοδολογία
(ιδιαίτερη προσοχή δίνεται στην έγκριση/παρακολούθηση των ορίων για χώρες όπου η Eurobank έχει τοπική
παρουσία).
β) να εγκρίνει ή προτείνει – ανάλογα με την περίπτωση – αλλαγές σε αυτές τις πολιτικές που συνάδουν με την ανάληψη
κινδύνου και τα επίπεδα έκθεσης της Τράπεζας όπως καθορίζονται από την ΕΚ (και το ΔΣ κατά περίπτωση) και τη
Διοίκηση, ενώ συμμορφώνονται με το πλαίσιο που έχει θεσπιστεί από ρυθμιστικές/εποπτικές αρχές.
Η ευθύνη της G- ALCO είναι επίσης να επανεξετάζει τις συνολικές θέσεις ρευστότητας και τις εξελίξεις του Ομίλου σε επίπεδο
χώρας προς χώρα. Σε αυτό το πλαίσιο, οι ALCO των θυγατρικών εξωτερικού θα πρέπει να αναφέρουν σε μηνιαία βάση
σημαντικές εξελίξεις και αποφάσεις ανά χώρα (που αντικατοπτρίζονται στα αντίστοιχα πρακτικά ALCO χώρας) στην G-
ALCO, με βάση τις παραπάνω αρχές και τις αντίστοιχες ρυθμιστικές/εποπτικές οδηγίες.
Τα βασικά καθήκοντα και ευθύνες της G-ALCO είναι τα ακόλουθα:
Αναφορικά με την έγκριση γενικών πολιτικών και κατευθυντήριων γραμμών, τη συμμόρφωση με τις κανονιστικές
απαιτήσεις, την ανασκόπηση των δραστηριοτήτων/επενδύσεων, τους κινδύνους και τα ανοίγματα:
●
Διατύπωση, πρόταση και/ή τροποποίηση - κατά περίπτωση - κατευθυντήριων γραμμών και πολιτικών
τιμολόγησης για τα επιτόκια καταθέσεων και δανείων για τον Όμιλο, καθώς και εξέταση και έγκριση
επιχειρηματικών προτάσεων για τιμολόγηση δανείων και καταθέσεων.
●
Επανεξετάζει, προσαρμόζει/τροποποιεί τακτικά –όπως απαιτείται – και εγκρίνει σε ετήσια βάση (ή ad-hoc εάν
χρειάζεται) τις πολιτικές εσωτερικών τιμών μεταφοράς κεφαλαίων (Funds Transfer Pricing (FTP)) του Ομίλου
και τις κατευθυντήριες γραμμές ετήσιου προϋπολογισμού/επιχειρηματικού σχεδίου FTP, προκειμένου να
αντικατοπτρίζουν τις τρέχουσες εξελίξεις της αγοράς και τους επιχειρηματικούς στόχους. Όσον αφορά τις
Διεθνείς Θυγατρικές, η τοπική πολιτική FTP αναθεωρείται, προσαρμόζεται/τροποποιείται, εγκρίνεται από τις
τοπικές ALCO και παρουσιάζεται για έγκριση/αναγνώριση στην G-ALCO όποτε κρίνεται απαραίτητο.
●
Εξετάζει τις επενδύσεις κεφαλαίου των θυγατρικών εξωτερικού, τα ανοίγματα σε συνάλλαγμα και τις
στρατηγικές αντιστάθμισης κινδύνου και εγκρίνει τις σχετικές ενέργειες όπως απαιτείται.
●
Αναθεώρηση και έγκριση της πολιτικής Κινδύνων Αγοράς & Αντισυμβαλλομένου και των σχετικών KRIs και
του πλαισίου RAS για τους κινδύνους αγοράς και αντισυμβαλλομένου πριν από την υποβολή τους στην ΕΚ
και το ΔΣ.
●
Ενημερώνετε για την απαίτηση MREL και το σχέδιο έκδοσης MREL μετά την έγκρισή του από την ΕΚ;
επανεξετάζει και εγκρίνει τη έκδοση μεμονωμένων μέσων MREL και το σχετικό κόστος στο πλαίσιο του
εγκεκριμένου σχεδίου και των στόχων MREL. Παρόμοιες απαιτήσεις εντός του Ομίλου από θυγατρικές
εξωτερικού αξιολογούνται χωριστά όταν προκύπτουν.
●
SRB/NRA.
●
●
Εξετάζει τους σημαντικούς κινδύνους αγοράς και τα ανοίγματα Τράπεζας/Group σε επενδυτικά
χαρτοφυλάκια (AC, FVOCI κ.λπ.) και τις διαστάσεις κινδύνου (π.χ. κίνδυνος επιτοκίου, αναντιστοιχία
ρευστότητας/νομίσματος) όπως μπορεί να εντοπιστούν από τις Αγορές και/ή τη Μονάδα Κινδύνου Αγοράς
και Αντισυμβαλλόμενου και προτείνει ενέργειες όπως απαιτείται.
●
AC).
●
Επανεξέταση σε ετήσια βάση των ανοιγμάτων/ορίων χωρών και των ανοιγμάτων/ορίων Κυριάρχου
(σύμφωνα με τη σχετική Πολιτική); εγκρίνει νέα όρια Χώρας και/ή Κυρίαρχου όταν προτείνονται και
τροποποιεί τα υπάρχοντα όρια Χώρας και/ή Κυρίαρχου όπως/και όταν χρειάζεται. Οποιεσδήποτε αυξήσεις
ορίων χώρας που εγκρίνονται από την G-ALCO απαιτούν επίσης έγκριση από την ΕΚ. Η G-ALCO θα πρέπει
να κατανείμει όρια ανά χώρα μεταξύ των ανοιγμάτων σε κρατικά ομόλογα/γραμμάτια δημοσίου και των
ανοιγμάτων σε πιστωτικές διευκολύν σεις σε κρατικά ελεγχόμενες οντότητες.
11
Σχετική πληροφόρηση αναφορικά με την τρέχουσα σύνθεση της Επιτροπής και σύντομα βιογραφικά σημειώματα των μελών της παρατίθενται
στην ιστοσελίδα της Τράπεζας (
www.eurobank.gr
).
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
62
|
Σελίδα
●
Στα πλαίσια του εγκεκριμένου επενδυτικού πλαισίου για χαρτοφυλάκιο εταιρικών/χρηματοπιστωτικών
ομολόγων, αναθεωρεί τα σχετικά όρια χαρτοφυλακίου ετησίως. Εξετάζει και εγκρίνει (πριν από την επίσημη
δέσμευση του Ομίλου) επιχειρηματικές προτάσεις για προγραμματισμένες δεσμεύσεις soft underwriting.
Αναθεώρηση και σαφήνεια των δεσμεύσεων αναδοχής. Σημειώνεται ότι αυτά θα απαιτούσαν επίσης
προηγούμενη έγκριση από τις αρμόδιες Επιτροπές Πιστωδοτήσεων σύμφωνα με τις υπάρχουσες πιστωτικές
πολιτικές.
Αναφορικά με τον Κίνδυνο Ρευστότητας
●
Στο πλαίσιο της Πολιτικής Κινδύνου Ρευστότητας του Ομίλου, i) παρακολουθεί την εφαρμογή της Πολιτικής
Επιβαρύνσεων Περιουσιακών Στοιχείων και την εκτέλεση της διαδικασίας του Σχεδίου Έκτακτης
Χρηματοδότησης, όπως απαιτείται, ii) καθιερώνει, παρακολουθεί, προτείνει και εγκρίνει -όπως απαιτείται-
ενέργειες για τη διατήρηση επαρκών αποθεμάτων ρευστότητας για να αντιμετωπίσει (ή να αντισταθεί
εναλλακτικά, σε αντίξοες καταστάσεις ρευστότητας), κανονιστικές απαιτήσεις και εσωτερικά όρια ή στόχους.
●
Διασφαλίζει ότι η πολιτική Κινδύνου Ρευστότητας Ομίλου είναι σωστά συντονισμένη, ενοποιημένη και
ενημερωμένη – όπως απαιτείται και σε συμμόρφωση με το σχετικό κανονιστικό πλαίσιο και τις πρακτικές της
αγοράς – σε όλες τις οντότητες του Ομίλου.
●
Επανεξετάζει σχεδιασμένα/προβλεπόμενα προφίλ ρευστότητας και απόδοσης, παρακολουθεί τους δείκτες
κινδύνου ρευστότητας (LCR, NSFR). Επανεξετάζει τις στρατηγικές και πρωτοβουλίες χρηματοδότησης και
εγκρίνει σχετικές ενέργειες για την Τράπεζα/Όμιλο.
●
Κάνει γραπτές αναφορές για τη θέση ρευστότητας, τις προβλέψεις και τους κινδύνους της Τράπεζας, προτείνει
ενέργειες σχετικά με τη διαχείριση του κινδύνου ρευστότητας που μπορεί να απαιτηθούν από την Επιτροπή
Κινδύνων και το ΔΣ και εφαρμόζει / παρακολουθεί σχετικές αποφάσεις της ΕΚ και του ΔΣ.
●
Ελέγχει τους ρυθμιστικούς δείκτες ρευστότητας, τα stress tests ρευστότητας και τους εσωτερικούς
προειδοποιητικούς δείκτες που σχετίζονται με τη ρευστότητας; επανεξετάζει σημαντικούς κινδύνους
ρευστότητας. Διατυπώνει, εγκρίνει και προτείνει στην ΕΕΔΚ σενάρια προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων.
Διαμορφώνει και εφαρμόζει σχέδια δράσης σε περίπτωση που οι ρυθμιστικοί δείκτες ρευστότητας και η
εξέλιξη των δεικτών (ή/και τα αποτελέσματα των stress tests) ενδέχεται να το απαιτήσουν, στο πλαίσιο των
πολιτικών του Ομίλου, της διάθεσης ανάληψης κινδύνου και του ρυθμιστικού πλαισίου.
●
Καθορίζει τα κατάλληλα KRIs και το σχετικό πλαίσιο για την παρακολούθηση του κινδύνου ρευστότητας, και
εγκρίνει τα προτεινόμενα KRIs και πλαίσιο πριν από την υποβολή τους στην ΕΚ και στο ΔΣ.
●
Επανεξετάζει και εγκρίνει το περιοδικό σχέδιο χρηματοδότησης, συμπεριλαμβανομένου του σχεδίου
χρηματοδότησης που έχει καταρτιστεί για την άσκηση της ILAAP/ ICAAP, και λαμβάνει υπόψη τα
αποτελέσματά της κατά τη διαδικασία λήψης αποφάσεων, κατά περίπτωση. Επίσης, εξετάζει και εγκρίνει το
σχέδιο αποκατάστασης του LCR και το σχετικό σχέδιο χρηματοδότησης, καθώς και τυχόν σημαντικές αλλαγές
σε αυτό.
Όσον αφορά τον κίνδυνο επιτοκίου στο τραπεζικό χαρτοφυλάκιο (IRRBB) και τον πιστωτικό κίνδυνο διασποράς στο
τραπεζικό χαρτοφυλάκιο (CSRBB), η G-ALCO (σύμφωνα με το Διοικητικό Συμβούλιο και την ΕΚ) έχει τη συνολική
ευθύνη για την παρακολούθηση και διαχείριση των εν λόγω κινδύνων και σαφή εξουσία επί των μονάδων που είναι
υπεύθυνες για την ανάληψη αυτών των κινδύνων.
Πιο συγκεκριμένα, τα καθήκοντα, οι εξουσίες και οι αρμοδιότητες της G-ALCO είναι:
●
Διαμορφώνει το πλαίσιο και τις παραδοχές των Πολιτικών IRRBB και CSRBB του Ομίλου (π.χ. μοντέλα,
σενάρια ακραίων καταστάσεων κ.λπ.) πριν από την υποβολή τους στην ΕΚ και το ΔΣ; επανεξετάζει και εγκρίνει
τις στρατηγικές του Ομίλου για τη διαχείριση των σχετικών κινδύνων.
●
Επανεξετάζει και εγκρίνει τις κατευθυντήριες γραμμές του Ομίλου για τα συστήματα που χρησιμοποιούνται
για την παρακολούθηση και αξιολόγηση IRRBB και CSRBB; προτείνει περαιτέρω στην EK για την τελική
έγκριση.
●
Διατυπώνει την διάθεση ανάληψης κινδύνου και τα κατάλληλα όρια έκθεσης (όρια RAF) για τα IRRBB και
CSRBB και τα προτείνει για έγκριση στην ΕΚ και στο ΔΣ.
●
Καθιερώνει ένα ολοκληρωμένο πλαίσιο αναφοράς και παρακολούθησης IRRBB και CSRBB για την τακτική
αξιολόγηση της έκθεσης σε IRRBB και CSRBB έναντι των αντίστοιχων ορίων (όπως έχουν καθοριστεί). Ο
Κίνδυνος Αγοράς και Αντισυμβαλλομένου είναι η υπεύθυνη μονάδα παρακολούθησης/αναφοράς
●
Βεβαιώνει ότι υπάρχουν επαρκείς έλεγχοι και διαδικασίες και ότι ενεργοποιούνται κατάλληλες διαχειριστικές
ενέργειες, όταν παραβιάζονται τα καθορισμένα όρια και τα επίπεδα έγκαιρων προειδοποιήσεων
●
Αξιολογεί την απόδοση και τον αντίκτυπο των στρατηγικών διαχείρισης κινδύνου που εφαρμόζονται σε
σχετικά ανοίγματα (επιτόκιο, πιστωτικός κίνδυνος) σε EVE και NII στο πλαίσιο της Πολιτικής και των στόχων
διαχείρισης IRRBB/CSRBB
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
63
|
Σελίδα
●
Εγκρίνει το Οικονομικό Πλαίσιο Αντιστάθμισης και προτείνει την έγκρισή του στην ΕΚ και το ΔΣ (επίσης μέρος
της Πολιτικής IRRBB και CSRBB)
●
Καθορίζει τη στρατηγική διαχείρισης κινδύνου υψηλού επιπέδου σε περιοδική βάση - τριμηνιαία ή ad hoc
όπως απαιτείται - στο πλαίσιο του Οικονομικού Πλαισίου Αντιστάθμισης (που έχει θεσπιστεί για την
αντιστάθμιση του επιτοκιακού κινδύνου και των εκθέσεων πιστωτικού κινδύνου της τράπεζας σε βάση
χαρτοφυλακίου). Περαιτέρω, για την παρακολούθηση και την αξιολόγηση του αποτελέσματος των
στρατηγικών αντιστάθμισης, ζητάει την παράταση ή τον τερματισμό τους, η την κλιμάκωση σημαντικών
εξελίξεων στην ΕΚ και το ΔΣ, παρακολουθεί τα όρια RAF και την επίδραση των στρατηγικών αντιστάθμισης
στον δείκτη CAD και στα αποτελέσματα της Τράπεζας.
●
Εξετάζει και εγκρίνει προτάσεις για χρήση νέων προϊόντων ή συμμετοχή σε νέες δραστηριότητες - που
σχετίζονται με στρατηγικές ανάληψης κινδύνου ή αντιστάθμισης κινδύνου, πριν από την απόκτηση ή την
εφαρμογή, για να διασφαλιστεί ότι έχουν εντοπιστεί οι πόροι που απαιτούνται για την εγκαθίδρυση υγιούς
και αποτελεσματικής διαχείρισης IRRBB του προϊόντος ή της δραστηριότητας και οτι οι προτεινόμενες
δραστηριότητες είναι σύμφωνες με τη συνολική διάθεση κινδύνου του ιδρύματος και το RAS. Θα πρέπει να
διασφαλιστεί ότι τα χαρακτηριστικά IRRBB αυτών των νέων προϊόντων και δραστηριοτήτων είναι καλά
κατανοητά.
●
Εγκρίνει σημαντικές πρωτοβουλίες αντιστάθμισης κινδύνου ή ανάληψης κινδύνων πριν από την εφαρμογή.
Βεβαιώνεται ότι οι θέσεις που σχετίζονται με εσωτερικές μεταφορές κινδύνου μεταξύ του χαρτοφυλακίου μη
συναλλαγών και του χαρτοφυλακίου συναλλαγών είναι κατάλληλα τεκμηριωμένες.
Βασικές αναφορές που εξετάζονται από την G-ALCO:
●
Εξελίξεις δανείων και καταθέσεων (Ελλάδα και Διεθνές)
●
Δομή Καταθέσεων (Πυρήνας, Προθεσμιακές Καταθέσεις)
●
Εξέλιξη επιτοκίων καταθέσεων (ανά επιχειρηματική μονάδα) και εξέλιξη μεριδίου αγοράς (Ελλάδα)
●
Εξέλιξη LCR & NSFR σε μηνιαία βάση (σε ατομικό και ομαδικό επίπεδο)
●
Οδηγίες προϋπολογισμού/επιχειρηματικού σχεδίου FTP και κόστος χρηματοδότησης
●
Πηγές και Χρήσεις κεφαλαίων σε επίπεδο Ομίλου/χώρας, έκθεση εξασφαλισμένης χρηματοδότησης
●
Ανάλυση αποθέματος ρευστότητας (Solo, Group και ανά χώρα).
●
Προσομοίωση ακραίων καταστάσεων ρευστότητας
●
Ανάλυση/ευαισθησίες κινδύνου ρευστότητας
●
Αναφορά κενού επιτοκίου
●
Αναφορές ανάλυσης κινδύνου αγοράς (PV01 σε FVOCI και AC), ανάλυση VaR, ιστορικά αποτελέσματα
προσομοίωσης και αναφορά των σχετικών KRI για την έκθεση MTM σε OCI & AC, εξέλιξη των RWA για τον
κίνδυνο αγοράς, αναφορές για το επίπεδο των KRI που σχετίζονται με τον κίνδυνο αγοράς.
●
Αναφορές IRRBB: ευαισθησία του NII και ευαισθησία του EVE ανά κανονιστικό πλαίσιο (κατευθυντήρια
γραμμή EBA IRRBB) & ανά εσωτερικό πλαίσιο
●
●
●
●
Τριμηνιαία έκθεση για θέσεις οικονομικής αντιστάθμισης
●
Αποθέματα ρευστότητας και ρυθμιστικοί δείκτες διεθνών θυγατρικών
●
Ανάλυση αντιστάθμισης συναλλαγματικών ισοτιμιών καθαρής επένδυσης διεθνών θυγατρικών
Ετησίως / ή πιο συχνά εάν χρειάζεται:
●
Εκθέσεις εσωτερικών ή εξωτερικών ελεγκτών με αναφορά στους τομείς ευθύνης της G-ALCO.
●
Κανονιστικές Εκθέσεις με αναφορά στους τομείς ευθύνης της G-ALCO
Η G-ALCO συνεδριάζει μία φορά το μήνα ή/και όποτε απαιτείται.
Η απαιτούμενη απαρτία για να είναι αποτελεσματικές οι συνεδριάσεις της G-ALCO είναι έξι μέλη. Για την επίτευξη απαρτίας
απαιτείται η παρουσία του Προέδρου της και τουλάχιστον τριών (3) μελών της ΕΣΣ. Οι αποφάσεις για τα θέματα πρέπει να
λαμβάνονται με πλειοψηφία· σε περίπτωση ισοψηφίας, το υπό συζήτηση θέμα παραπέμπεται στη ΔιοικΕ. Επιπλέον, σε
εξαιρετικές περιπτώσεις, οι αποφάσεις μπορούν να λαμβάνονται δια περιφοράς, η οποία ισοδυναμεί με απόφαση της G-
ALCO, ακόμη και αν δεν έχει πραγματοποιηθεί συνεδρίαση. Στη συνέχεια εκδίδεται σχετικό σημείωμα έγκρισης από τον
Γραμματέα.
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
64
|
Σελίδα
Κατά τη διάρκεια του 2023 πραγματοποιήθηκε εκτενής αναθεώρηση και επικαιροποίηση του Κανονισμού Λειτουργίας της
G-ALCO, με τη διαδικασία να ολοκληρώνεται το 4ο τρίμηνο του 2023, ενώ άλλαξε και η σύνθεση των μελών. Στο πλαίσιο
αυτό, η επανεξέταση των επιδόσεων της επιτροπής επεκτάθηκε ώστε να συμπεριλάβει το 2024; ως προς την πληρότητά
της· διαπιστώθηκε ότι: i) η σύνθεση και η συμμετοχή των μελών της G-ALCO είναι κατάλληλη και οι επιδόσεις της επιτροπής
είναι ικανοποιητικές ii) η επιτροπή εξακολουθεί να λειτουργεί αποτελεσματικά σε σχέση με Κανονισμό Λειτουργίας και τις
αρμοδιότητές της, με τα μέλη να συμμετέχουν ενεργά σε κρίσιμες συζητήσεις κατά τη διάρκεια των συνεδριάσεων, με
ιδιαίτερη έμφαση σε θέματα που αφορούν βασικούς κινδύνους και ρυθμιστικά/εποπτικά ζητήματα iii) υπό το πρίσμα της
πολυπλοκότητας και της σημασίας των ζητημάτων που προκύπτουν, τη συνεχή εξέλιξη του κανονιστικού πλαισίου και της
πολυπλοκότητας, καθώς και την εμφάνιση πρόσθετων εκτιμήσεων/απαιτήσεων ή δραστηριοτήτων κινδύνου, η G-ALCO
θα πρέπει να συνεχίσει να βελτιώνει την οργανωτική και λειτουργική της αποτελεσματικότητα και να αυξάνει περαιτέρω
την προγραμματισμένη συχνότητα ή/και τη διάρκεια των συνεδριάσεων (όσο το δυνατόν περισσότερο), όπως μπορεί να
απαιτείται για να παραμείνει εξίσου αποτελεσματική. Η εν λόγω δράση έχει ήδη εφαρμοστεί για το σχέδιο
προγραμματισμένων συναντήσεων του 2025.
7.6
Κεντρικές Επιτροπές Πιστοδοτήσεων - (ΚΕΠ)
7.6.1
Ο βασικός σκοπός της Κεντρικής Επιτροπής Πιστοδοτήσεων Ι (ΚΕΠ Ι) είναι να διασφαλίσει αντικειμενική αξιολόγηση για
όλο το Ελληνικό χαρτοφυλάκιο επιχειρηματικών εξυπηρετούμενων δανείων σύμφωνα με τα οριζόμενα στο Πλαίσιο
Διάθεσης για Ανάληψη Κινδύνου της Τρ άπεζας (Risk Appetite Framework) και στο Εγχειρίδιο Πιστοδοτικής Πολιτικής για
τα εξυπηρετούμενα ανοίγματα (Credit Policy Manual), έτσι ώστε ο αναλαμβανόμενος κίνδυνος να καταλήγει σε
ικανοποιητική απόδοση με παράλληλη διατήρηση της ποιότητας του δανειακού χαρτοφυλακίου. Στην ΚΕΠ I προεδρεύει
ένα ανεξάρτητο Στέλεχος σε σχέση με το Business and Risk , συνεδριάζει τουλάχιστον μία (1) φορά την εβδομάδα και
τηρούνται πρακτικά όλων των συνεδριάσεων. Οι αποφάσεις λαμβάνονται ομόφωνα. Σε περίπτωση μη ομόφωνης
απόφασης, το αίτημα παραπέμπεται από τον Πρόεδρο στο επόμενο (ανώτερο) εγκριτικό κλιμάκιο, του οποίου η απόφαση
θα πρέπει να είναι ομόφωνη. Σε περίπτωση μη επίτευξης ομοφωνίας, η τελική απόφαση θα πρέπει να ληφθεί από την
Εκτελεστική Επιτροπή Διαχείρισης Κινδύνων κατά πλειοψηφία.
Η κύρια αρμοδιότητα της ΚΕΠ Ι είναι να αξιολογεί και να εγκρίνει όλα τα πιστοδοτικά αιτήματα του ελληνικού
επιχειρηματικού χαρτοφυλακίου εξυπηρετούμενων δανείων με συνολικό άνοιγμα άνω των €50 εκατ. και μη
εξασφαλισμένων δανείων με συνολικό άνοιγμα άνω των €35 εκατ. Για κάθε συνολικό άνοιγμα που υπερβαίνει τα €75 εκατ.
και μη εξασφαλισμένο άνοιγμα που υπερβαίνει τα €50 εκατ., απαιτείται η επιπρόσθετη έγκριση του Γενικού Διευθυντή Risk
Management Ομίλου, ενώ για κάθε συνολικό άνοιγμα που υπερβαίνει τα €150 εκατ. και μη εξασφαλισμένο άνοιγμα που
υπερβαίνει τα €100 εκατ., απαιτείται η επιπρόσθετη έγκριση του Διευθύνοντος Συμβούλου. Επιπλέον, για κάθε άνοιγμα που
υπερβαίνει το 10% (ή 20% για επιλεγμένους δανειολήπτες όταν δεν υπάρχει ενιαίος κίνδυνος (single risk)) των εποπτικών
ιδίων κεφαλαίων της Τράπεζας, απαιτείται επιπρόσθετη έγκριση από την Εκτελεστική Επιτροπή Διαχείρισης Κινδύνων.
Ακολούθως η τελική έγκριση δίνεται από την Επιτροπή Κινδύνων.
7.6.2
Ο βασικός σκοπός της Κεντρικής Επιτροπής Πιστοδοτήσεων ΙΙ (ΚΕΠ ΙΙ) είναι ίδιος με αυτόν της ΚΕΠ Ι αλλά για μικρότερα
ανοίγματα.
Η ΚΕΠ ΙI συνεδριάζει τουλάχιστον μία (1) φορά την εβδομάδα και τηρούνται πρακτικά όλων των συνεδριάσεων. Οι
αποφάσεις λαμβάνονται ομόφωνα. Σε περίπτωση μη ομόφωνης απόφασης, το αίτημα παραπέμπεται από τον Πρόεδρο
στο επόμενο (ανώτερο) εγκριτικό κλιμάκιο.
Η κύρια αρμοδιότητα της ΚΕΠ ΙΙ είναι να αξιολογεί και να εγκρίνει όλα τα πιστοδοτικά αιτήματα του Ελληνικού
επιχειρηματικού χαρτοφυλακίου εξυπηρετούμενων δανείων με συνολικό άνοιγμα από €20 εκατ. μέχρι €50 εκατ. και μη
εξασφαλισμένων δανείων με συνολικό άνοιγμα από €10 εκατ. μέχρι €35 εκατ. και ανοίγματα λιανικής με συνολικό άνοιγμα
από €3 εκατ.
Μέχρι την ημερομηνία έκδοσης της Δήλωσης Εταιρικής Διακυβέρνησης για το 2024, η αυτοαξιολόγηση της ΚΕΠ ΙΙ για το
2024 ήταν σε εξέλιξη.
7.7
Επιτροπή Διαχείρισης Προβληματικών Δανείων
(ΕΔΠΔ)
Η Επιτροπή Διαχείρισης Προβληματικών Δανείων (ΕΔΠΔ) συστήνεται σύμφωνα με το ρυθμιστικό πλαίσιο. Ο κύριος σκοπός
της ΕΔΠΔ είναι να ενεργεί ως ανεξάρτητος φορέας εποπτείας, παρακολουθώντας στενά το χαρτοφυλάκιο προβληματικών
δανείων της Τράπεζας και την εκτέλεση της στρατηγικής διαχείρισης Μη Εξυπηρετούμενων Ανοιγμάτων (NPE Management
Strategy).
12
Σχετική πληροφόρηση αναφορικά με την τρέχουσα σύνθεση της Επιτροπής και σύντομα βιογραφικά σημειώματα των μελών της παρατίθενται
στην ιστοσελίδα της Τράπεζας (
www.eurobank.gr
).
13
Σχετική πληροφόρηση αναφορικά με την τρέχουσα σύνθεση της Επιτροπής και σύντομα βιογραφικά σημειώματα των μελών της παρατίθενται
στην ιστοσελίδα της Τράπεζας (
www.eurobank.gr
).
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
65
|
Σελίδα
Η Επιτροπή συνεδριάζει τουλάχιστον μία φορά το μήνα ή/και όποτε απαιτείται, εάν παρίστανται η πλειοψηφία των μελών,
συμπεριλαμβανομένου του Προέδρου. Οι αποφάσεις λαμβάνονται με πλειοψηφία, τηρούνται πρακτικά και κυκλοφορούν
όπως ορίζεται. Ο Πρόεδρος έχει αποφασιστική ψήφο.
Η ΕΔΠΔ συνεργάζεται με τη Διεύθυνση Διαχείρισης Κινδύνων Ομίλου για την επίτευξη αμοιβαίας κατανόησης και την
ανάπτυξη κατάλληλης μεθοδολογίας για την αξιολόγηση των κινδύνων που είναι εγγενείς στη διαχείριση του
χαρτοφυλακίου. Οι προτάσεις της ΕΔΠΔ σχετικά με τις ενημερώσεις της πολιτικής Μη Εξυπηρετούμενων Ανοιγμάτων
υποβάλλονται στην Επιτροπή Κινδύνων. Σε εξαιρετικές περιπτώσεις, οι αποφάσεις μπορούν να λαμβάνονται με
προσυπογραφή πρακτικού χωρίς συνεδρίαση, που ισοδυναμεί με απόφαση της ΕΔΠΔ.
Βασικές αρμοδιότητες της Επιτροπής, μεταξύ άλλων, είναι οι ακόλουθες:
●
η παρακολούθηση όλων των εσωτερικών αναφορών της λειτουργίας διαχείρισης των προβληματικών
δανείων, με βάση το ρυθμιστικό πλαίσιο
●
η έγκριση των διαθέσιμων τύπων ρύθμισης και οριστικής διευθέτησης ανά υποχαρτοφυλάκιο δανείων και η
παρακολούθηση της αποτελεσματικότητας τους μέσω κατάλληλων δεικτών απόδοσης (KPIs )
●
ο καθορισμός των κριτηρίων σύμφωνα με τα οποία θα εξετάζεται η μακροπρόθεσμη βιωσιμότητα
(“sustainability”) εκάστου τύπου ρύθμισης ή οριστικής διευθέτησης (ανάπτυξη και χρήση ειδικών
δενδρογραμμάτων – “decision trees”)
●
η έγκριση, παρακολούθηση και αξιολόγηση (σε συνεργασία με τις επιχειρησιακές μονάδες) των πιλοτικών
προγραμμάτων ρυθμίσεων και
●
η παρακολούθηση και επίβλεψη καθώς και η παροχή υποστήριξης και τεχνογνωσίας στη διαχείριση των
προβληματικών δανείων των θυγατρικών Τραπεζών του Ομίλου στο εξωτερικό
Η αυτοαξιολόγηση της ΕΔΠΔ για το 2024 βρίσκεται σε εξέλιξη. Σύμφωνα με την αυτοαξιολόγηση της ΕΔΠΔ για το 2023, η
ΕΔΠΔ λειτουργεί αποτελεσματικά, στους τομείς του Προφίλ και Σύνθεσης, Οργάνωσης & Διοίκησης καθώς και ως προς τα
Βασικά της Καθήκοντα και Αρμοδιότητες. Ωστόσο, η αξιολόγηση εντόπισε επίσης ότι ενώ η συνολική ποιότητα και
ποσότητα των πληροφοριών που υποβλήθηκαν σχετικά με τις προτάσεις για αξιολόγηση από τα μέλη ΕΔΠΔ είναι επαρκής,
υπάρχει περιθώριο για περαιτέρω βελτίωση παρέχοντας περισσότερες λεπτομέρειες για την ποσοτικοποίηση της
επίδρασης και τους μετρήσιμους στόχους, καθώς και για την ένδειξη της συχνότητας παρακολούθησης όλων των νέων
προτάσεων για διορθωτικά μέτρα/σχέδια αποκατάστασης. Τέτοιες βελτιώσεις θα ωφελήσουν τα μέλη της ΕΔΠΔ να
λαμβάνουν πιο ενημερωμένες αποφάσεις.
7.8
Επιτροπή Προϊόντων & Υπηρεσιών (ΕΠ&Υ)
H ΕΠ&Υ είναι υπεύθυνη για την ανάπτυξη και την εποπτεία του πλαισίου διακυβέρνησης για τα προϊόντα και τις υπηρεσίες
που προσφέρονται στους πελάτες της Eurobank στην Ελλάδα μέσω των φυσικών και εναλλακτικών καναλιών, σύμφωνα
με τις εποπτικές και ρυθμιστικές απαιτήσεις. Υπάρχει ένα πλαίσιο διακυβέρνησης που αξιολογεί τους χρηματοοικονομικούς
και μη χρηματοοικονομικούς κινδύνους. Η ΕΠ&Υ εγκρίνει όλα τα νέα προϊόντα και υπηρεσίες καθώς και σημαντικές
τροποποιήσεις στα υπάρχοντα. Η Επιτροπή πραγματοποιεί επίσης περιοδική αναθεώρηση όλων των προϊόντων και
υπηρεσιών, ανάλογα με το προφίλ κινδύνου τους για να καθορίσει τη συνέχιση, την τροποποίηση ή τη διακοπή τους. Τα
προϊόντα και οι υπηρεσίες του Τομέα Remedial & Servicing Strategy εξαιρούνται και είναι υπό την ευθύνη της Επιτροπής
Διαχείρισης Προβληματικών Δανείων (ΕΔΠΔ).
Η ΕΠ&Υ συνεδριάζει μία φορά το μήνα ή/και όποτε απαιτείται.
Η ΕΠ&Υ βρίσκεται σε απαρτία και συνεδριάζει έγκυρα όταν είναι παρόντα τα μισά μέλη της συν ένα (τα κλάσματα
εξαιρούνται από τον υπολογισμό). Για την ύπαρξη απαρτίας θα πρέπει να είναι παρών και ο Πρόεδρος ή ο Αντιπρόεδρος
(σε περίπτωση απουσίας του Προέδρου).
Οι αποφάσεις απαιτούν, τουλάχιστον, ψήφο πλειοψηφίας των μελών που είναι παρόντα στη συνεδρίαση και
καταγράφονται στα πρακτικά της συνεδρίασης. Σε περίπτωση ισοψηφίας, ο Πρόεδρος ή ο Αντιπρόεδρος (σε περίπτωση
απουσίας του Προέδρου) έχει την υπερισχύουσα ψήφο. Όλα τα μέλη της ΕΠ&Υ έχουν ίσα δικαιώματα ψήφου. Σε
περίπτωση που δεν επιτευχθεί απόφαση λόγω διαφωνίας των Μελών, το θέμα που συζητείται προωθείται στη ΔιοικΕ.
Επιπρόσθετα, οι αποφάσεις μπορούν να λαμβάνονται οι αποφάσεις μπορούν να λαμβάνονται με προσυπογραφή
πρακτικού χωρίς συνεδρίαση, που ισοδυναμεί με απόφαση της ΕΠ&Υ, εκτός των αποφάσεων που αφορούν
προϊόντα/υπηρεσίες υψηλού κινδύνου. Τα θέματα αυτά υποβάλλονται σε συνεδρίαση της ΕΠ&Υ για έγκριση ή απόρριψη.
Η αυτοαξιολόγηση της ΕΠ&Υ για το 2024 βρίσκεται σε εξέλιξη. Σύμφωνα με την αυτοαξιολόγηση της ΕΠ&Υ για το 2023, η
απόδοσή της αξιολογήθηκε ως εξαιρετική, κρίθηκε ότι λειτουργεί αποτελεσματικά και ότι προσφέρει σημαντική
προστιθέμενη αξία στο μοντέλο διακυβέρνησης της Τράπεζας και τα μέλη της επιδεικνύουν υψηλό επίπεδο δέσμευσης.
14
στην ιστοσελίδα της Τράπεζας (
www.eurobank.gr
).
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
66
|
Σελίδα
7.9
Διοικητική Επιτροπή Βιωσιμότητας (ΔΕΒ)
Η κύρια αποστολή της ΔΕΒ είναι να παρέχει στρατηγική κατεύθυνση για τις πρωτοβουλίες βιωσιμότητας, να εξετάζει τη
Στρατηγική Βιωσιμότητας, τους στόχους Net Zero και τα σχέδια μετάβασης πριν από την έγκρισή τους, να ενσωματώνει τα
στοιχεία της Στρατηγικής Βιωσιμότητας στο επιχειρηματικό μοντέλο και τις λειτουργίες της Τράπεζας, να εγκρίνει αλλαγές
στα επιλέξιμα περιουσιακά στοιχεία των Πλαισίων Πράσινων Ομολόγων και Βιώσιμης Χρηματοδότησης, να μετρά και να
αναλύει τακτικά την πρόοδο των στόχων της Στρατηγικής Βιωσιμότητας και των επιδόσεων, να διασφαλίζει την ορθή
εφαρμογή των πολιτικών και διαδικασιών που σχετίζονται με τη βιωσιμότητα, σύμφωνα με τις εποπτικές απαιτήσεις και τις
εθελοντικές δεσμεύσεις.
Η ΔΕΒ συνεδριάζει τέσσερις φορές το χρόνο και/ή ad hoc όταν είναι απαραίτητο. Άλλοι υπάλληλοι της Τράπεζας, ανάλογα
με το θέμα που θα συζητηθεί, μπορεί να προσκληθούν, εφόσον κριθεί σκόπιμο.
Η απαιτούμενη απαρτία για να είναι οι συνεδριάσεις της ΔΕΒ έγκυρες είναι οκτώ μέλη. Για να επιτευχθεί η απαρτία,
απαιτείται η παρουσία του Προέδρου και τουλάχιστον επτά (7) μελών. Οι αποφάσεις για τα θέματα λαμβάνονται με
πλειοψηφία. Σε περίπτωση ισοψηφίας, ο Πρόεδρος έχει την υπερισχύουσα ψήφο. Όταν δεν επιτυγχάνεται ομοφωνία σε
απόφαση της ΔΕΒ, αυτό καταγράφεται στα πρακτικά μαζί με τη γνώμη της μειοψηφίας. Όλες οι συνεδριάσεις και οι
αποφάσεις καταγράφονται από τον Γραμματέα της Επιτροπής και διανέμονται στα μέλη της ΔΕΒ.
Σύμφωνα με την αυτοαξιολόγηση της ΔΕΒ για το 2024, διαπιστώθηκε ότι συνεχίζει να λειτουργεί αποδοτικά και
αποτελεσματικά, ιδιαίτερα σε τομείς όπως η ενθάρρυνση των κριτικών συζητήσεων από τον Πρόεδρο της ΔΕΒ και η
εξασφάλιση εποικοδομητικού διαλόγου, η ανασκόπηση των αποτελεσμάτων των ESG αξιολογήσεων και τα καθήκοντα του
Γραμματέα.
Η αξιολόγηση ανέδειξε την ανάγκη για περαιτέρω βελτίωση του επιπέδου ευαισθητοποίησης στην Τράπεζα καθώς και την
αύξηση της συχνότητας των συνεδριάσεων.
7.10
Επιτροπή Δεοντολογίας
Η αποστολή της Επιτροπής Δεοντολογίας είναι να διασφαλίσει ότι ο Κώδικας Δεοντολογίας και Ηθικής του Ομίλου
Eurobank, καθώς και ο Κανονισμός Εσωτερικής Υπηρεσίας της Τράπεζας, τηρούνται, να τον ερμηνεύει και να τον
εμπλουτίζει συνεχώς, καθώς και να συνεισφέρει γενικά στη διαμόρφωση ενός κώδικα αξιών με τον οποίο πρέπει να
συμμορφώνονται οι συμπεριφορές των στελεχών και του προσωπικού της Eurobank, καθώς και των τρίτων που
συνεργάζονται τακτικά με την Τράπεζα. Η τήρηση των κανόνων ηθικής συμβάλλει, από τη μία πλευρά, στην προστασία της
αξιοπρέπειας και της προσωπικότητας του προσωπικού, και από την άλλη, στην καλή φήμη και την προστασία των
συμφερόντων της Τράπεζας.
Η Επιτροπή Δεοντολογίας συνεδριάζει μία φορά το μήνα, εφόσον υπάρχουν θέματα προς συζήτηση ή, εξαιρετικά,
συχνότερα σε περίπτωση ανάγκης, σε τόπο και χρόνο που καθορίζονται στην ατζέντα. Η Επιτροπή Δεοντολογίας μπορεί
να συνεδριάζει είτε με φυσική παρουσία των μελών της, είτε με ηλεκτρονικά μέσα. Η Επιτροπή αποφασίζει ομόφωνα.
Μέχρι την ημερομηνία έκδοσης της Δήλωσης Εταιρικής Διακυβέρνησης για το 2024, η αυτοαξιολόγηση της Επιτροπής για
το 2024 ήταν σε εξέλιξη. Η απόδοση της Επιτροπής Δεοντολογίας αξιολογήθηκε για πρώτη φορά τον Φεβρουάριο του
2023 και διαπιστώθηκε ότι λειτουργεί αποτελεσματικά, ιδιαίτερα στους τομείς του Προφίλ & Σύνθεσης καθώς και της
Οργάνωσης & Διοίκησης. Η Επιτροπή Δεοντολογίας ενθαρρύνει τον κριτικό διάλογο και την υγιή αμφισβήτηση της
εταιρικής κουλτούρας κινδύνου.
8.
Ελεγκτικές Μονάδες
Ως μέρος του συστήματος εσωτερικού ελέγχου, η HoldCo/Τράπεζα έχουν θεσπίσει μία σειρά εξειδικευμένων ελεγκτικών
μονάδων, των οποίων η κύρια ευθύνη είναι να λειτουργούν ως ανεξάρτητοι ελεγκτικοί μηχανισμοί, ενισχύοντας έτσι τη
δομή ελέγχου της HoldCo/Τράπεζας. Οι πιο σημαντικές λειτουργίες και οι βασικές τους ευθύνες περιγράφονται παρακάτω.
8.1
Εσωτερικός Έλεγχος
8.1.1
Eurobank Holdings
Ο Εσωτερικός Έλεγχος (ΕΕ) είναι μια ανεξάρτητη, αντικειμενική, διαβεβαιωτική και συμβουλευτική μονάδα, σχεδιασμένη να
προσθέτει αξία και να βελτιώνει τις λειτουργίες της Eurobank Holdings. Ο ΕΕ έχει επαρκή οργανωτική δομή και
κατάλληλους πόρους προκειμένου να διασφαλίσει ότι μπορεί να εκπληρώσει τον ρόλο και τις αρμοδιότητες του.
Ο Εσωτερικός Έλεγχος Ομίλου (ΕΕ Ομίλου) της Eurobank διατηρεί πρόγραμμα διασφάλισης ποιότητας και βελτίωσης για
να διασφαλίσει ότι η μεθοδολογία εφαρμόζεται με συνέπεια και ότι εκπληρώνονται οι στόχοι και οι ευθύνες του ΕΕ Ομίλου.
Στο πλαίσιο της συνεργασίας μεταξύ ΕΕ και ΕΕ Ομίλου, ο ΕΕ αναθέτει στον ΕΕ Ομίλου την αξιολόγηση της
αποτελεσματικότητας των δραστηριοτήτων εσωτερικού ελέγχου και της συμμόρφωσης με τα Διεθνή Πρότυπα Εσωτερικού
Ελέγχου (IIA Standards).
15
(www.eurobank.gr).
16
(www.eurobank.gr).
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
67
|
Σελίδα
Προκειμένου να διαφυλαχθεί η ανεξαρτησία του, ο ΕΕ αναφέρεται λειτουργικά στην Επιτροπή Ελέγχου και διοικητικά στο
Διευθύνοντα Σύμβουλο. Το Δ.Σ. έχει αναθέσει την ευθύνη για την παρακολούθηση της δραστηριότητας του ΕΕ στην
Επιτροπή Ελέγχου της Τράπεζας. Ο ΕΕ διευθύνεται από τον Γενικό Διευθυντή Εσωτερικού Ελέγχου ο οποίος διορίζεται από
την Επιτροπή Ελέγχου. Η Επιτροπή Ελέγχου επίσης αξιολογεί την απόδοσή του.
Ο σκοπός του ΕΕ είναι να ενισχύει και να προστατεύει την αξία του οργανισμού παρέχοντας διαβεβαίωση με
αντικειμενικότητα και με βάση την αξιολόγηση κίνδυνων (risk based), καθώς και συμβουλ’ες και πληροφόρηση. Οι βασικές
διαβεβαιωτικές και συμβουλευτικές αρμοδιότητες του ΕΕ είναι:
●
να παρέχει εύλογη διασφάλιση με τη μορφή ανεξάρτητης γνώμης, ως προς την επάρκεια και αποτελεσματικότητα
του πλαισίου διακυβέρνησης και κινδύνου και του πλαισίου ελεγκτικών εργασιών της HoldCo και την τήρηση του
πλαισίου ανάληψης κινδύνου. Προκειμένου να σχηματίσει γνώμη, ο ΕΕ καταρτίζει και πραγματοποιεί ένα
πρόγραμμα ελεγκτικών εργασιών (βάσει της εκτίμησης κινδύνου του ελεγκτικού περιβάλλοντος)
●
να βοηθά τη Διοίκηση στην ενίσχυση του συστήματος εσωτερικού ελέγχου, συμπεριλαμβανομένης της βελτίωσης
των υφιστάμενων πολιτικών και διαδικασιών
●
να διαχειρίζεται αποτελεσματικά τη διαδικασία εσωτερικού ελέγχου και τους πόρους του ΕΕ
●
να παρακολουθεί και να εξακριβώνει ότι λαμβάνονται τα κατάλληλα μέτρα για τα αναφερόμενα ευρήματα του
ελέγχου εντός συμφωνημένων προθεσμιών [Νόμος 4706/20]
●
να συμμετέχει στις Γενικές Συνελεύσεις των Μετόχων [Νόμος 4706/20]
●
να παρέχει οποιαδήποτε πληροφορία ζητηθεί γραπτώς από τις Εποπτικές Αρχές και να συνεργάζεται μαζί τους για
τη διευκόλυνση του έργου τους. Η Επιτροπή Ελέγχου ή/και η Διοίκηση θα ενημερώνονται πάντα σχετικά με τις
πληροφορίες που παρέχονται στις Αρχές
●
να εκτελεί οποιαδήποτε άλλα ειδικά καθήκοντα απαιτούνται από τις Ρυθμιστικές Αρχές ή/και να συμμετέχει σε
έργα που αναλαμβάνει η Εταιρεία
●
να συμμετέχει σε έργα της Εταιρείας με διασφαλιστηκό ή συμβουλευτικό περιεχόμενο
●
να συνεργάζεται με τους εξωτερικούς ελεγκτές και άλλους παρόχους διασφάλισης για την ανταλλαγή
πληροφοριών, την ελαχιστοποίηση κάθε επανάληψης εργασιών και τη διασφάλιση της επαρκούς κάλυψης των
κινδύνων
●
να αξιολογεί την επάρκεια και την αποτελεσματικότητα των λειτουργιών ελέγχου (όπως η διαχείριση κινδύνου, η
συμμόρφωση ή οι χρηματοοικονομικές υπηρεσίες) καθώς και της κρίσης που εμπεριέχεται και να προσδιορίζει σε
ποιο βαθμό είναι σκόπιμο να ληφθεί υπόψη η σχετική εργασία που αναλαμβάνεται από αυτές τις λειτουργίες
●
να προσπαθεί να διατηρήσει μια ανοιχτή, εποικοδομητική και συνεργατική σχέση με τους Επόπτες.
8.1.2
Ο Εσωτερικός Έλεγχος Ομίλου (ΕΕ Ομίλου) είναι μια ανεξάρτητη, αντικειμενική, διαβεβαιωτική και συμβουλευτική μονάδα,
σχεδιασμένη να προσθέτει αξία και να βελτιώνει τις λειτουργίες της Eurobank και των θυγατρικών της. Ο ΕΕ Ομίλου έχει
την κατάλληλη οργανωτική δομή και πόρους για να διασφαλίσει ότι μπορεί να εκπληρώσει τους ρόλους και τις ευθύνες
που περιγράφονται στους σχετικούς κανονισμούς.
Ο Εσωτερικός Έλεγχος Ομίλου (ΕΕΟ) περιλαμβάνει τον «Εσωτερικό Έλεγχο», το «Forensic Audit», τον «Έλεγχο θυγατρικών
Εξωτερικού» και το «Business Monitoring and Organizational Support». Στον Εσωτερικό Έλεγχο Ομίλου ανήκει επίσης η
“Διασφάλιση Ποιότητας, Πρότυπα και Μεθοδολογία” (Quality Assurance, Standards and Methodology (QASM)), για την
αξιολόγηση της αποτελεσματικότητας των δραστηριοτήτων εσωτερικού ελέγχου του Ομίλου και της συμμόρφωσης με τα
Διεθνή Πρότυπα Εσωτερικού Ελέγχου. Η QASM λειτουργεί ως Κέντρο Αριστείας για Ελεγκτικά Πρότυπα & Μεθοδολογία,
ενεργώντας ως σύμβουλος διοίκησης θεμάτων εσωτερικού ελέγχου που σχετίζονται με τη βελτίωση της ποιότητας και τη
μεθοδολογία. Επιπλέον, το Κέντρο Αριστείας Ανάλυσης Δεδομένων (Data Analytics Center of Excellence (DAnCoE)) του
Εσωτερικού Ελέγχου Ομίλου στοχεύει στην ενίσχυση των δεξιοτήτων των ανθρώπων σχετικά με την ανάλυση δεδομένων,
επιτρέποντας τη δημιουργία πληροφοριών βάσει δεδομένων και την παροχή πολύτιμων προοπτικών στη Διοίκηση του
Ομίλου.
Προκειμένου να διαφυλαχθεί η ανεξαρτησία της, ο ΕΕΟ αναφέρεται λειτουργικά στην Επιτροπή Ελέγχου και διοικητικά στο
Διευθύνοντα Σύμβουλο. Το Δ.Σ. έχει αναθέσει την ευθύνη για την παρακολούθηση της δραστηριότητας του ΕΕΟ στην
Επιτροπή Ελέγχου της Τράπεζας. Ο Γενικός Διευθυντής Εσωτερικού Ελέγχου διορίζεται από την Επιτροπή Ελέγχου, η οποία
και αξιολογεί την απόδοσή του.
Οι βασικές διαβεβαιωτικές και συμβουλευτικές αρμοδιότητες της ΓΔΕΕ είναι:
●
να παρέχει εύλογη διασφάλιση, υπό τη μορφή ανεξάρτητης γνώμης, ως προς την επάρκεια και την
αποτελεσματικότητα του συστήματος εσωτερικού ελέγχου της Τράπεζας και των θυγατρικών της. Προκειμένου να
διαμορφώσει μια γνώμη, ο ΕΕΟ καταρτίζει και εκτελεί ένα πρόγραμμα ελεγκτικών εργασιών (βάσει της
αξιολόγησης κινδύνου του ελεγκτικού περιβάλλοντος)
●
να βοηθάει τη Διοίκηση στην ενίσχυση του συστήματος εσωτερικού ελέγχου, συμπεριλαμβανομένης της
βελτίωσης των υφιστάμενων πολιτικών και διαδικασιών
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
68
|
Σελίδα
●
να διαχειρίζεται αποτελεσματικά τη διαδικασία εσωτερικού ελέγχου και τους πόρους τόσο του ΕΕΟ όσο και των
τμημάτων εσωτερικού ελέγχου των θυγατρικών που αναφέρονται απευθείας στον ΕΕΟ και να αξιολογεί την
απόδοση των λειτουργιών εσωτερικού ελέγχου του Ομίλου με άμεση γραμμή αναφοράς
●
να
παρακολουθεί για να διαπιστώσει ότι λαμβάνονται τα κατάλληλα μέτρα για τα ευρήματα του ελέγχου εντός
συμφωνημένων προθεσμιών [Ν. 4706/20]
●
να παρευρίσκετε στις Γενικές Συνελεύσεις των Μετόχων [Ν. 4706/20]
●
να παρέχει οποιαδήποτε πληροφορία ζητηθεί γραπτώς από τις Εποπτικές Αρχές και να συνεργάζεται μαζί τους για
τη διευκόλυνση του έργου τους. Η Επιτροπή Ελέγχου ή/και η Διοίκηση ενημερώνονται πάντα σχετικά με τις
πληροφορίες που παρέχονται στις Αρχές.
●
να εκτελεί οποιαδήποτε άλλα ειδικά καθήκοντα απαιτούνται από τις Εποπτικές Αρχές ή/και να συμμετέχει σε έργα
σε επίπεδο τράπεζας που αναλαμβάνει η Τράπεζα
●
να συμμετέχει σε έργα της Τράπεζας με διασφαλιστηκό ή συμβουλευτικό περιεχόμενο
●
να επικοινωνεί με τις Νομικές Υπηρεσίες και το Ανθρώπινο Δυναμικό Ομίλου και να παρέχει υποστήριξη στις
Επιτροπές Δεοντολογίας και Νομικών Υποθέσεων Λειτουργικού Κινδύνου
●
να συνεργάζεται με τους εξωτερικούς ελεγκτές και άλλους παρόχους διασφάλισης για την ανταλλαγή
πληροφοριών, την ελαχιστοποίηση κάθε επανάληψης εργασιών και τη διασφάλιση της επαρκούς κάλυψης των
κινδύνων
●
να αξιολογεί την επάρκεια και την αποτελεσματικότητα των λειτουργιών ελέγχου (όπως η διαχείριση κινδύνου, η
συμμόρφωση ή οι χρηματοοικονομικές υπηρεσίες) καθώς και της κρίσης που εμπεριέχεται και να προσδιορίζει σε
ποιο βαθμό είναι σκόπιμο να ληφθεί υπόψη η σχετική εργασία που αναλαμβάνεται από αυτές τις λειτουργίες
●
να διατηρεί ανοιχτή, εποικοδομητική και συνεργατική σχέση με τις εποπτικές αρχές
●
να βοηθά και να συμβουλεύει τη Διοίκηση για την πρόληψη και τον εντοπισμό απάτης ή υπεξαίρεσης ή ανήθικων
πρακτικών και να αναλαμβάνει τέτοια ειδικά έργα όπως απαιτείται.
8.2
Διαχείριση Κινδύνου
8.2.1
Eurobank Holdings
Ως μέρος του συστήματος εσωτερικού ελέγχου, η HoldCo έχει συνάψει Σύμβαση Παροχής Υπηρεσιών (Service Level
Agreement (SLA)) με την Eurobank προκειμένου να λάβει υποστηρικτικές και συμβουλευτικές υπηρεσίες σε όλους τους
τομείς διαχείρισης κινδύνων (πιστωτικός κίνδυνος, κίνδυνος αγοράς, ρευστότητας και λειτουργικός κίνδυνος) που
αναλαμβάνει ο Όμιλος.
Οι πιο σημαντικές υπηρεσίες που παρέχονται μέσω της προαναφερόμενης SLA περιγράφονται παρακάτω:
●
παροχή συμβουλών σε σχέση με:
-
αναγνώριση, εκτίμηση και παρακολούθηση πιστωτικού κινδύνου
-
διασφάλιση ότι οι πολιτικές και οι οδηγίες (στρατηγική και προϊόντα) που προτείνουν οι υπεύθυνες μονάδες
και οι τρίτοι (Servicers) είναι σύμφωνες με το ισχύον εγχειρίδιο πιστωτικής πολιτικής και τις κανονιστικές
οδηγίες
-
τυποποίηση διαδικασιών και κατευθυντήριων γραμμών
-
ενημέρωση και συντήρηση του βασικού εγγράφου για το πλαίσιο στρατηγικού κινδύνου
-
συμμετοχή σε επιτροπές διαβούλευσης συστημικών τραπεζών
-
αξιολόγηση νέων προϊόντων αναδιάρθρωσης και πρωτοβουλιών πριν από την υποβολή στην Επιτροπή
Διαχείρισης Προβληματικών Δανείων (ΕΔΠΔ) ή την έγκριση
●
συντονισμός των σχετικών ρυθμιστικών αναφορών για τα Μη Εξυπηρετούμενα Ανοίγματα (NPE)
●
παροχή στοιχείων για υποβολή στον Ενιαίο Εποπτικό Μηχανισμό (SSM) και 3ετές επιχειρηματικό σχέδιο, μηνιαία
πραγματικά δεδομένα MIS (συμπεριλαμβανομένων ελληνικών και διεθνών θυγατρικών)
●
παροχή συμβουλών σχετικά με τον προσδιορισμό, την υποστήριξη/συμβουλή, την καταγραφή και την αξιολόγηση
των κινδύνων ρευστότητας και την οικονομική παρακολούθηση
●
παροχή συμβουλών στον προσδιορισμό, την αξιολόγηση, την καταγραφή και την παρακολούθηση των
λειτουργικών κινδύνων (π.χ. RCSA, σύλληψη συμβάντων, εξωτερική ανάθεση κ.λπ.)
●
παροχή συμβουλών για τον εντοπισμό, την αξιολόγηση, την καταγραφή και την παρακολούθηση του κινδύνου
βιωσιμότητας.
8.2.2
Eurobank
H Διαχείριση Κινδύνων του Ομίλου (ΔΚ Ομίλου) με επικεφαλής τον Γενικό Διευθυντή Διαχείρισης Κινδύνων Ομίλου (Group
Chief Risk Officer - GCRO), λειτουργεί ανεξάρτητα από τις επιχειρηματικές μονάδες και έχει την ευθύνη για τον εντοπισμό,
την αξιολόγηση, την παρακολούθηση και τη μέτρηση των κινδύνων στους οποίους εκτίθεται η Τράπεζα. Οι κύριοι τύποι
κινδύνων που διαχειρίζεται η Eurobank είναι οι σημαντικοί κίνδυνοι που προσδιορίζονται μέσω της διαδικασίας
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
69
|
Σελίδα
Αναγνώρισης Κινδύνων και Αξιολόγησης Σημαντικότητας (Risk Identification and Materiality Assessment (RIMA)) και
παρατίθενται στη σχετική έκθεση RIMA.
Οι τύποι σημαντικών κινδύνων περιλαμβάνουν χρηματοοικονομικούς και μη χρηματοοικονομικούς κινδύνους, ενδεικτικά
πιστωτικό κίνδυνο, κίνδυνο αγοράς, κίνδυνο ρευστότητας, κίνδυνο επιτοκίου και κίνδυνο πιστωτικού περιθωρίου στο
τραπεζικό χαρτοφυλάκιο, λειτουργικό κίνδυνο, κίνδυνο βιωσιμότητας, κίνδυνο χώρας, κίνδυνο φήμης, κίνδυνο
συμπεριφοράς, κίνδυνους που απορρέουν από στρατηγικά έργα.
Η ΔΚ Ομίλου περιλαμβάνει την Πίστη Ομίλου, τον Πιστωτικό Έλεγχο Ομίλου, τον Έλεγχο Κεφαλαιακής Επάρκειας
Πιστωτικού Κινδύνου Ομίλου, τον Κίνδυνο Αγοράς και Κίνδυνο Αντισυμβαλλομένου Ομίλου, τον Λειτουργικό και μη
Χρηματοοικονομικούς Κίνδυνους Ομίλου, την Επικύρωση Μοντέλου Ομίλου & Διακυβέρνησης, τον Σχεδιασμό Στρατηγικής
Διαχείρισης Κινδύνων του Ομίλου & κινδύνου βιωσιμότητας, την Ανάλυση Κινδύνων και Εποπτικές Σχέσεις & Σχεδιασμός
Εξυγίανσης
Ο GCRO λειτουργεί ως κεντρικό σημείο αναφοράς για τις λειτουργίες διαχείρισης κινδύνων. Η συγκέντρωση διασφαλίζει
ότι οι επιχειρηματικοί στόχοι και η σχετική ανάπτυξη συνδυάζονται με μια προοπτική συνειδητοποίησης κινδύνου,
διασφαλίζοντας έτσι ότι η εγκεκριμένη διάθεση ανάληψης κινδύνων τηρείται.
Ο GCRO αναπτύσσει και επισημοποιεί το Πλαίσιο Ανάληψης Κινδύνου (RAF), ορίζει τις Δηλώσεις Ανάληψης Κινδύνου
(RAS) και τις υποβάλλει στην Επιτροπή Κινδύνων του Δ.Σ. για έγκριση. Ο GCRO επιβλέπει την εφαρμογή των πλαισίων και
των πολιτικών για τον εντοπισμό , τη μέτρηση και τη διαχείριση των κινδύνων.
Ο GCRO εξετάζει και εγκρίνει τις πιστωτικές πολιτικές πριν από την υποβολή τους για έγκριση στην Επιτροπή Κινδύνων ή
στο Δ.Σ. και επιβλέπει την ορθή εφαρμογή τους έπειτα. Ο GCRO αναφέρει στην Επιτροπή Κινδύνων αποκλίσεις από τις
πολιτικές κινδύνου ή πιθανή σύγκρουση με την εγκεκριμένη στρατηγική κινδύνου και την ανάληψη κινδύνου.
Ο GCRO είναι υπεύθυνος να παρέχει στην Επιτροπή Κινδύνων επαρκείς πληροφορίες, έτσι ώστε η Επιτροπή να μπορεί να
αξιολογεί και να συμβουλεύει σωστά το ΔΣ σχετικά με τις εκθέσεις του Ομίλου σε κινδύνους / το προφίλ και τη στρατηγική
κινδύνου. Ο GCRO επιβλέπει τη συμμόρφωση με τα εγκεκριμένα όρια Ανάληψης Κινδύνου και αναφέρει στην Επιτροπή
Κινδύνων την κατάσταση συμμόρφωσης και τυχόν αποκλίσεις, όπως ορίζεται στο Πλαίσιο Ανάληψης Κινδύνου (RAF).
Η Eurobank έχει μια καλά εδραιωμένη στρατηγική και σαφείς στόχους διαχείρισης κινδύνων που πρέπει να υλοποιηθούν
μέσω βασικών διαδικασιών και μεθοδολογιών διαχείρισης κινδύνων. Σε στρατηγικό επίπεδο, οι στόχοι της διαχείρισης
κινδύνων είναι:
●
αναγνώριση όλων των νέων κινδύνων που σχετίζονται με τον Όμιλο και αξιολόγηση της σημαντικότητα τους
●
αξιολόγηση των υπάρχοντών και των αναδυόμενων κινδύνων ως αναπόσπαστο μέρος της διαδικασίας
στρατηγικού σχεδιασμού
●
παροχή γνώμης για το Επιχειρηματικό Σχέδιο του Ομίλου σχετικά με την προοπτική κινδύνου για τη συνολική
έκβαση και την αξιοπιστία του Σχεδίου
●
διασφάλιση ότι το επιχειρηματικό σχέδιο είναι σύμφωνο με τη διάθεση ανάληψης κινδύνων της Τράπεζας
●
ενεργή συμμετοχή στις διαδικασίες λήψης αποφάσεων για να διασφαλιστεί ότι οι εκτιμήσεις κινδύνου
λαμβάνονται δεόντως υπόψη
●
βελτιστοποίηση της σχέσης κινδύνου / απόδοσης στη λήψη αποφάσεων, διασφαλίζοντας συγχρόνως την ύπαρξη
ενός ανεξάρτητου ελεγκτικού μηχανισμού
●
διασφάλιση ότι τα πλάνα επιχειρηματικής ανάπτυξης υποστηρίζονται επαρκώς από αποτελεσματικές υποδομές
διαχείρισης κινδύνων,
●
διαχείριση του προφίλ κινδύνου με τρόπο που θα διασφαλιστεί ότι η επίτευξη συγκεκριμένων αποτελεσμάτων
είναι εφικτή ακόμα και υπό δυσμενείς επιχειρηματικές συνθήκες,
●
υποστήριξη των ανώτερων διευθυντικών στελεχών με σκοπό τη βελτίωση του ελέγχου και του συντονισμού της
ανάληψης κινδύνων σε όλες τις επιχειρηματικές μονάδες,
●
καλλιέργεια μιας ισχυρής κουλτούρας κινδύνου σε όλη την Τράπεζα, ενθαρρύνοντας μια θετική στάση απέναντι
στη διαχείριση κινδύνων, τη συμμόρφωση με τους κανονισμούς και το πλαίσιο εσωτερικού ελέγχου, μέσω ισχυρής
συνειδητοποίησης κινδύνου και ιδιοκτησίας, όπου όλα τα μέλη του προσωπικού θεωρούν τη διαχείριση κινδύνου
ως αναπόσπαστο μέρος των καθημερινών τους αρμοδιοτήτων
●
παροχή του πλαισίου, των διαδικασιών και των κατευθυντήριων γραμμών προκειμένου να είναι δυνατή από
όλους τους εργαζομένους η διαχείριση κινδύνων στις περιοχές ενασχόλησής τους και βελτίωση του ελέγχου και
του συντονισμού ανάληψης κινδύνου στην Τράπεζα
●
παροχή συμβουλών και υποστήριξη της Eurobank Holdings στη διαχείριση κινδύνων σύμφωνα με τη Σύμβαση
Παροχής Υπηρεσιών (Service Level Agreement/SLA) μεταξύ της Eurobank Holdings και της Eurobank.
17
Η Ανάλυση Κινδύνων και Εποπτικές Σχέσεις & Σχεδιασμός Εξυγίανσης έχει διπλή γραμμή αναφοράς στον Γενικό Διευθυντή Διαχείρισης
Κινδύνων και στον Γενικό Διευθυντή Χρηματοοικονομικών Υπηρεσιών
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
70
|
Σελίδα
Η Διαχείριση Κινδύνων μαζί με την Κανονιστική Συμμόρφωση και άλλες Μονάδες εμπλέκονται στην αξιολόγηση όλων των
προϊόντων και υπηρεσιών καθ' όλη τη διάρκεια του κύκλου ζωής τους.
Ο Όμιλος εφαρμόζει τα στοιχεία του Μοντέλου Τριών Γραμμών Άμυνας (Three Lines of Defense Model) για τη διαχείριση
κινδύνου. Το Μοντέλο Τριών Γραμμών Άμυνας ενισχύει τη διαχείριση και τον έλεγχο κινδύνου καθορίζοντας ρόλους και
ευθύνες εντός του οργανισμού. Υπό την επίβλεψη και την καθοδήγηση του Δ.Σ., οι τρεις ξεχωριστές γραμμές άμυνας είναι
απαραίτητες για την αποτελεσματική διαχείριση κινδύνου. Συγκεκριμένα:
-
Γραμμή 1 - Κατοχή και διαχείριση τον κινδύνων και ελέγχων. Οι λειτουργίες πρώτης γραμμής είναι υπόλογες για
αυτήν την ευθύνη, καθώς κατέχουν τις ανταμοιβές και είναι οι κύριοι παράγοντες που δημιουργούν κινδύνους.
-
Γραμμή 2 - Παρακολούθηση κινδύνων και ελέγχων για την υποστήριξη της Εκτελεστικής Διοίκησης, παρέχοντας
εποπτεία, πρόκληση, συμβουλές και καθοδήγηση σε επίπεδο Ομίλου. Αυτές περιλαμβάνουν, μεταξύ άλλων, τις
Μονάδες Διαχείρισης Κινδύνου και Κανονιστικής Συμμόρφωσης.
-
Γραμμή 3 - Παροχή ανεξάρτητης διασφάλισης στο Δ.Σ. και στην Εκτελεστική Διοίκηση σχετικά με την
αποτελεσματικότητα της διαχείρισης κινδύνου και ελέγχου. Αυτή αναφέρεται στον Εσωτερικό Έλεγχο.
8.3
Κανονιστική Συμμόρφωση
8.3.1
Η Κανονιστική Συμμόρφωση της Eurobank Holdings έχει συσταθεί με την έγκριση του Δ.Σ. και της Επιτροπής Ελέγχου της
Eurobank Holdings. Λειτουργεί ως μόνιμη και ανεξάρτητη μονάδα από τις επιχειρηματικές δραστηριότητες της Eurobank
Holdings, ώστε να αποφεύγονται οι συγκρούσεις συμφερόντων. Για να διασφαλίσει την ανεξαρτησία της, έχει γραμμή
αναφοράς στην Επιτροπή Ελέγχου της Ε
urobank
Holdings
και για διοικητικά θέματα στον Διευθύνοντα Σύμβουλο
. Η
Επιτροπή Ελέγχου σε διαβούλευση με την Επιτροπή Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης προτείνει Δ.Σ. για
έγκριση το διορισμό, αντικατάσταση ή παύση του Επικεφαλής Κανονιστικής Συμμόρφωσης της Eurobank Holdings. Η
απόδοση του Επικεφαλής Κανονιστικής Συμμόρφωσης αξιολογείται σε ετήσια βάση από την Επιτροπή Ελέγχου. Ο
Επικεφαλής Κανονιστικής Συμμόρφωσης παρακολουθεί όλες τις συνεδριάσεις της Επιτροπής Ελέγχου και υποβάλλει
τριμηνιαίες και ετήσιες εκθέσεις (ανά ρυθμιστικές απαιτήσεις) συνοψίζοντας τη δραστηριότητα της Κανονιστικής
Συμμόρφωσης και επισημαίνοντας τα κύρια ζητήματα.
Αποστολή της Κανονιστικής Συμμόρφωσης είναι να προάγει εντός της Eurobank Holdings μια εταιρική κουλτούρα, η οποία
ενθαρρύνει τη δεοντολογική συμπεριφορά και τη δέσμευση για συμμόρφωση με το ισχύον νομοθετικό και κανονιστικό
πλαίσιο καθώς και με τα διεθνή πρότυπα εταιρικής διακυβέρνησης.
Ο κύριος σκοπός της Κανονιστικής Συμμόρφωσης της Eurobank Holdings είναι η διασφάλιση ενός επαρκούς συστήματος
εσωτερικών ελέγχων το οποίο της επιτρέπει να λειτουργεί σύμφωνα με το σύνολο των ηθικών αξιών που περιέχονται στον
“Κώδικα Δεοντολογίας και Ηθικής” και σύμφωνα με τους ισχύοντες νόμους, κανονισμούς και εσωτερικές πολιτικές.
Ειδικότερα, για τα κανονιστικά θέματα εντός του πεδίου ευθύνης της, η Κανονιστική Συμμόρφωση της Eurobank Holdings
είναι αρμόδια να:
●
παρέχει ευαισθητοποίηση σχετικά με την κανονιστική συμμόρφωση στη Eurobank Holdings
●
παρέχει συμβουλές προς το Δ.Σ. και τη Διοίκηση σχετικά με τη συμμόρφωση της Eurobank Holdings με το ισχύον
νομοθετικό και κανονιστικό πλαίσιο και να διασφαλίζει τη διαρκή ενημέρωσή τους για τις σχετικές εξελίξεις
●
εκδίδει, όποτε είναι απαραίτητο, πολιτικές, διαδικασίες και άλλα έγραφα, όπως εγχειρίδια συμμόρφωσης,
εσωτερικούς κώδικες δεοντολογίας και κατευθυντήριες οδηγίες για πρακτικά θέματα, με σκοπό την παροχή
καθοδήγησης στο προσωπικό σχετικά με την εφαρμογή των νόμων, κανόνων και προτύπων και υποστηρίζει τις
επιχειρηματικές μονάδες στην ανάπτυξη και την εφαρμογή πολιτικών για ρυθμιστικά θέματα και διαδικασίες
●
εξετάζει νέες υπηρεσίες και συμβουλεύει για τους πιθανούς κινδύνους συμμόρφωσης
●
διασφαλίζει ότι το προσωπικό είναι επαρκώς εκπαιδευμένο σε θέματα κανονιστικής συμμόρφωσης
●
υποστηρίζει και εξετάζει τη συμμόρφωση, εάν απαιτείται, τη διαχείριση επιχειρησιακών γραμμών σχετικά με την
αποτελεσματικότητα των δραστηριοτήτων διαχείρισης του κινδύνου κανονιστικής συμμόρφωσης
●
παρακολουθεί και ελέγχει αν το προσωπικό εφαρμόζει αποτελεσματικά τις εσωτερικές διαδικασίες που
αποσκοπούν στην επίτευξη συμμόρφωσης με τις κανονιστικές διατάξεις
●
παρακολουθεί, μέσω κατάλληλων διαδικασιών, τη συμμόρφωση του προσωπικού με τις εσωτερικές πολιτικές και
τον «Κώδικα Δεοντολογίας και Ηθικής» προκειμένου να εντοπίσει ενδείξεις απάτης
●
παρακολουθεί την έγκαιρη υποβολή των εκθέσεων προς τις Εποπτικές Αρχές και αναφέρει στην Επιτροπή Ελέγχου
τυχόν καθυστερήσεις και πρόστιμα από πιθανές παραβιάσεις των κανονισμών
●
εκπληρώνει τις απαιτήσεις που προβλέπονται από το θεσμικό και κανονιστικό πλαίσιο και συνεργάζεται με τις
Εποπτικές Αρχές και τους εξωτερικούς φορείς σε θέματα κανονιστικής συμμόρφωσης.
18
Αποσκοπεί μάλλον στη διευκόλυνση των ομαλών καθημερινών διοικητικών διαδικασιών.
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
71
|
Σελίδα
8.3.2
Η Κανονιστική Συμμόρφωση Ομίλου έχει συσταθεί με την έγκριση του Δ.Σ. και της Επιτροπής Ελέγχου της Eurobank.
Λειτουργεί ως μόνιμη μονάδα και ανεξάρτητη από τις επιχειρηματικές δραστηριότητες της Τράπεζας, ώστε να
αποφεύγονται οι συγκρούσεις συμφερόντων. Για να διασφαλίσει την ανεξαρτησία της, η Κανονιστική Συμμόρφωση
Ομίλου αναφέρεται λειτουργικά στο Δ.Σ. μέσω της Επιτροπής Ελέγχου της Τράπεζας και για διοικητικά θέματα στον
Διευθύνοντα Σύμβουλο. Η Επιτροπή Ελέγχου σε συνεννόηση με την Επιτροπή Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής
Διακυβέρνησης προτείνει στο Δ.Σ. για έγκριση το διορισμό, την αντικατάσταση ή την παύση του Επικεφαλής Κανονιστικής
Συμμόρφωσης Ομίλου. Ο Επικεφαλής Κανονιστικής Συμμόρφωσης του Ομίλου αξιολογείται σε ετήσια βάση από την
Επιτροπή Ελέγχου. Επίσης, ο Επικεφαλής Κανονιστικής Συμμόρφωσης Ομίλου παρίσταται σε όλες τις συνεδριάσεις της
Επιτροπής Ελέγχου και υποβάλλει τριμηνιαίες και ετήσιες εκθέσεις (ανά ρυθμιστικές απαιτήσεις) συνοψίζοντας τη
δραστηριότητα Κανονιστικής Συμμόρφωσης του Ομίλου και επισημαίνοντας τα κύρια σχετικά ζητήματα.
Ο σκοπός της Κανονιστικής Συμμόρφωσης Ομίλου είναι να προάγει εντός της Τράπεζας και των θυγατρικών της (Όμιλος
Eurobank) μια εταιρική κουλτούρα η οποία ενθαρρύνει τη δεοντολογική συμπεριφορά μέσω της ακεραιότητας και τη
δέσμευση για συμμόρφωση με το ισχύον νομοθετικό και κανονιστικό πλαίσιο καθώς και με τα διεθνή πρότυπα εταιρικής
διακυβέρνησης.
Η κύρια αρμοδιότητα της Κανονιστικής Συμμόρφωσης Ομίλου είναι η διασφάλιση ενός επαρκούς συστήματος εσωτερικών
ελέγχων στον Όμιλο Eurobank, το οποίο του επιτρέπει να λειτουργεί σύμφωνα με το σύνολο των ηθικών αξιών όπως αυτές
ορίζονται στον «Κώδικα Δεοντολογίας και Ηθικής» και σε συμμόρφωση με το ισχύον νομικό και κανονιστικό πλαίσιο, τις
εσωτερικές πολιτικές και τις διεθνείς βέλτιστες πρακτικές. Συνοπτικά, για τα κανονιστικά θέματα εντός του πεδίου ευθύνης
της, η Κανονιστική Συμμόρφωση Ομίλου είναι αρμόδια να:
●
παρέχει ευαισθητοποίηση σχετικά με την κανονιστική συμμόρφωση στον ‘Όμιλο Eurobank
●
και να διασφαλίζει τη διαρκή ενημέρωσή τους για τις σχετικές εξελίξεις,
●
εκδίδει πολιτικές, διαδικασίες και άλλα έγραφα με σκοπό την παροχή καθοδήγησης στο προσωπικό σχετικά με
την κατάλληλη εφαρμογή των νόμων, κανόνων και προτύπων και να υποστηρίζει τις επιχειρηματικές μονάδες στην
ανάπτυξη και την εφαρμογή ρυθμιστικών πολιτικών και διαδικασιών
●
εξετάζει νέες υπηρεσίες και να συμβουλεύει για τους πιθανούς κινδύνους συμμόρφωσης,
●
διασφαλίζει ότι το προσωπικό είναι επαρκώς εκπαιδευμένο και ενημερώνεται συνεχώς σε θέματα συμμόρφωσης,
σχεδιάζοντας εκπαιδευτικά προγράμματα και συνεργάζεται με τη Γενική Διεύθυνση Ανθρώπινου Δυναμικού (HR)
για την υλοποίησή τους,
●
αναπτύσσει ένα ισχυρό πλαίσιο αναγνώρισης και αξιολόγησης των κινδύνων συμμόρφωσης. Υποστηρίζει και
εξετάζει τη συμμόρφωση, εάν απαιτείται, τη διαχείριση επιχειρησιακών γραμμών σχετικά με την
αποτελεσματικότητα των δραστηριοτήτων διαχείρισης του κινδύνου κανονιστικής συμμόρφωσης
●
συντονίζει τις ενέργειες διαχείρισης κινδύνου συμμόρφωσης που εκτελούνται από άλλες επιχειρηματικές μονάδες
●
παρακολουθεί και ελέγχει αν το προσωπικό εφαρμόζει αποτελεσματικά τις εσωτερικές διαδικασίες που
αποσκοπούν στην επίτευξη συμμόρφωσης με τις κανονιστικές διατάξεις και υποβάλει αναφορές στις Μονάδες για
πιθανές παραβιάσεις, προκειμένου οι τελευταίες να προχωρήσουν στις απαραίτητες βελτιώσεις
●
παρακολουθεί τη συμμόρφωση του προσωπικού με τις εσωτερικές πολιτικές και τον «Κώδικα Δεοντολογίας και
Ηθικής» προκειμένου να εντοπίσει πιθανές παραβιάσεις ή ενδείξεις απάτης,
●
παρακολουθεί την έγκαιρη υποβολή των εκθέσεων προς τις Εποπτικές Αρχές και να αναφέρει στην Επιτροπή
Ελέγχου τυχόν καθυστερήσεις και πρόστιμα από πιθανές παραβιάσεις των κανονισμών,
●
εκπληρώνει τις απαιτήσεις που προβλέπονται από το θεσμικό και κανονιστικό πλαίσιο και να συνεργάζεται με τις
Εποπτικές Αρχές και τους εξωτερικούς φορείς για θέματα κανονιστικής συμμόρφωσης
●
εποπτεύει, παρακολουθεί, συντονίζει και αξιολογεί τις δραστηριότητες των Υπεύθυνων Κανονιστικής
Συμμόρφωσης των τοπικών και διεθνών θυγατρικών της Τράπεζας, προκειμένου να διασφαλιστεί η συμμόρφωση
με τα κανονιστικά πρότυπα του Ομίλου Eurobank.
Το πεδίο των δραστηριοτήτων της Κανονιστικής Συμμόρφωσης Ομίλου καλύπτει τα ακόλουθα βασικά κανονιστικά θέματα:
●
το Οικονομικό Έγκλημα, συμπεριλαμβανομένων των νόμων και των κανονισμών για την καταπολέμηση της
νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες, της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας και της
νομοθεσίας κατά της φοροδιαφυγής (φορολογική συμμόρφωση). Το πεδίο εφαρμογής περιλαμβάνει την παροχή
έγκαιρων και ορθών απαντήσεων στα αιτήματα των Εποπτικών και Δικαστικών Αρχών για την άρση του
τραπεζικού απορρήτου ή τη δέσμευση περιουσιακών στοιχείων, καθώς και τη συνεργασία μαζί τους. Το
οικονομικό έγκλημα περιλαμβάνει επίσης νομοθεσία κατά της δωροδοκίας και της διαφθοράς. Η Επιτροπή
Ελέγχου σε συνεργασία με την Επιτροπή Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης προτείνει στο Δ.Σ. για
έγκριση το διορισμό, την αντικατάσταση ή απόλυση του Αρμόδιου Διευθυντικού Στελέχους για την καταπολέμηση
19
Αποσκοπεί κυρίως στη διευκόλυνση των ομαλών καθημερινών διοικητικών διαδικασιών.
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
72
|
Σελίδα
της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες, που μπορεί να είναι το ίδιο πρόσωπο με τον
Επικεφαλής Κανονιστικής Συμμόρφωσης, και του Αναπληρωτή του,
●
κανονισμούς σχετικά με συμπεριφορά, συμπεριλαμβανομένων:
o
Κανονισμός για θέματα συμπεριφοράς αγοράς σχετικά με την παροχή επενδυτικών προϊόντων και
υπηρεσιών σε πελάτες, συμπεριλαμβανομένων νόμων και κανονισμών σχετικά με τη χειραγώγηση της
αγοράς, τις συναλλαγές εμπιστευτικών πληροφοριών, την παράνομη αποκάλυψη εμπιστευτικών
πληροφοριών και άλλα οικονομικά εγκλήματα,
o
Εσωτερική Συμπεριφορά και Δεοντολογία, συμπεριλαμβανομένης της παρακολούθησης της τήρησης του
Κώδικα Δεοντολογίας και Ηθικής του Ομίλου και των σχετικών πολιτικών του, των Συγκρούσεων
Συμφερόντων, των πράξεων προσώπων που κατέχουν εμπιστευτικές πληροφορίες και της διαχείρισης
της Γραμμής Επικοινωνίας για θέματα Δεοντολογίας (Ethics Hotline).
o
Νόμοι και κανονισμοί για τη συμπεριφορά των καταναλωτών (συμπεριλαμβανομένης, μεταξύ άλλων, της
νομοθεσίας για τους αδρανείς λογαριασμούς, του Κώδικα Δεοντολογίας της ΤτΕ για τα δάνεια, της
Οδηγίας για τις Υπηρεσίες Πληρωμών και του Συστήματος Εγγύησης Καταθέσεων).
Η Κανονιστική Συμμόρφωση του Ομίλου έχει επικαλυπτόμενο ρόλο στο ρυθμιστικό πλαίσιο σχετικά με την προστασία
προσωπικών δεδομένων, την εταιρική διακυβέρνηση, την προληπτική ρύθμιση (πιστωτική αγορά, ρευστότητα και
λειτουργικός κίνδυνος), την ασφάλεια πληροφοριών και πληροφορικής, τον κίνδυνο ασφάλειας στον κυβερνοχώρο, την
εξωτερική ανάθεση και τα θέματα πλαισίου βιωσιμότητας. Στο πλαίσιο αυτό, η Κανονιστική Συμμόρφωση του Ομίλου
διενεργεί παρακολούθηση υψηλού επιπέδου μέσω αξιολογήσεων κινδύνου συμμόρφωσης και παρακολούθηση της
ευθυγράμμισης των δραστηριοτήτων της Τράπεζας με τις ρυθμιστικές απαιτήσεις.
Το πεδίο των δραστηριοτήτων της Κανονιστικής Συμμόρφωσης μπορεί να επεκταθεί με την έγκριση της Επιτροπής Ελέγχου.
8.4
Προστασία Προσωπικών Δεδομένων
8.4.1
Στο πλαίσιο της Προστασίας Προσωπικών Δεδομένων, η Eurobank Holdings έχει αναθέσει τις ακόλουθες λειτουργίες στη
Μονάδα Προστασίας Δεδομένων Προσωπικού Χαρακτήρα της Τράπεζας με την υποστήριξη της Νομικής Υπηρεσίας όπου
χρειάζεται:
●
διαβουλεύσεις και συμβουλές σχετικά με τη σύνταξη ειδοποιήσεων απορρήτου για τους πελάτες, τους
υπαλλήλους, τους μετόχους της HoldCo ή/και τα άτομα με δικαίωμα ψήφου και τους εκπροσώπους τους στις
συνεδριάσεις και τις επιτροπές της HoldCo
●
παροχή σχεδίων πολιτικών απορρήτου, πολιτικών cookies και εργαλείου διαχείρισης cookies για τον ιστότοπο
της HoldCo
●
παροχή συμβουλών για το χειρισμό αιτημάτων και παραπόνων
●
παροχή συμβουλών για διαχείριση περιστατικών και παραβίασης δεδομένων και ειδοποιήσεις στην αρμόδια
αρχή, εάν απαιτείται,
●
παροχή συμβουλών σχετικά με τις πολιτικές Γενικού Κανονισμού Προστασίας Δεδομένων (GDPR) και τις σχετικές
οδηγίες.
8.4.2
Eurobank
Η Μονάδα Προστασίας Δεδομένων Προσωπικού Χαρακτήρα βοηθά τον Υπεύθυνο Προστασίας Δεδομένων (Data
Protection Officer (DPO)) στην άσκηση των καθηκόντων του με ανεξάρτητο τρόπο. Οι βασικές εργασίες περιλαμβάνουν:
●
εκδίδει σχετικές κατευθυντήριες γραμμές για τις απαιτήσεις του Γενικού Κανονισμού Προστασίας Δεδομένων
(GDPR) και παρέχει σχετικές συμβουλές στις εμπλεκόμενες Μονάδες
●
παρέχει συμβουλές, όπου ζητείται, για τα κατάλληλα τεχνικά και οργανωτικά μέτρα που πρέπει να εφαρμοστούν
για να διασφαλιστεί η συμμόρφωση με τις αρχές της ιδιωτικής
●
παρέχει συμβουλές σχετικά με το περιεχόμενο των ειδοποιήσεων απορρήτου
●
παρέχει συμβουλές σχετικά με τον κατάλληλο χειρισμό των αιτημάτων και/ή παραπόνων του GDPR
●
κατόπιν αιτήματος, παρέχει συμβουλές σχετικά με την κατηγοριοποίηση των τρίτων, σύμφωνα με τον GDPR και
οποιαδήποτε άλλη ισχύουσα νομοθεσία για την προστασία δεδομένων και τους σχετικούς όρους απορρήτου που
πρέπει να υπογραφούν
●
παρέχει συμβουλές στην Ομάδα Διαχείρισης Συμβάντων σχετικά με το εάν το περιστατικό πρέπει να αναφερθεί
στην αρχή προστασίας δεδομένων
●
παρέχει συμβουλές, όπου ζητηθεί, σχετικά με την εκτέλεση των αξιολογήσεων επιπτώσεων στην προστασία
δεδομένων
●
παρέχει συμβουλές όπου ζητούνται σχετικά με την τήρηση του Μητρώου Δραστηριότητας.
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
73
|
Σελίδα
9.
Σύστημα Εσωτερικού Ελέγχου
9.1
Αρχές Εσωτερικού Ελέγχου
Ο Όμιλος έχει δημιουργήσει ένα ισχυρό Σύστημα Εσωτερικού Ελέγχου που ευθυγραμμίζεται με τις διεθνείς βέλτιστες
πρακτικές και χρησιμοποιεί την ορολογία COSO. Αυτό το σύστημα έχει σχεδιαστεί για να παρέχει εύλογη βεβαιότητα
σχετικά με την επίτευξη των στόχων σε βασικές κατηγορίες:
●
Αποτελεσματικές και Αποδοτικές Λειτουργίες: Οι εσωτερικοί έλεγχοι του Ομίλου διασφαλίζουν ότι οι λειτουργίες
διεξάγονται αποτελεσματικά και αποδοτικά, προάγοντας την παραγωγικότητα και τη βέλτιστη χρήση των πόρων.
●
Αξιοπιστία και πληρότητα των οικονομικών πληροφοριών και πληροφοριών διοίκησης: Υπάρχουν εσωτερικοί
έλεγχοι για να διασφαλιστεί ότι οι οικονομικές πληροφορίες και οι πληροφορίες διοίκησης είναι αξιόπιστες,
ακριβείς και πλήρεις. Αυτό βοηθά στη λήψη τεκμηριωμένων αποφάσεων και στη διατήρηση της διαφάνειας.
●
Συμμόρφωση με τους ισχύοντες νόμους και κανονισμούς: Ο Όμιλος δίνει έμφαση στη συμμόρφωση με όλους
τους σχετικούς νόμους, κανονισμούς και πρότυπα του κλάδου. Οι εσωτερικοί έλεγχοι έχουν σχεδιαστεί για να
διασφαλίζουν τη συμμόρφωση με τις νομικές απαιτήσεις και να μετριάζουν τους ρυθμιστικούς κινδύνους.
Οι βασικές αρχές στις οποίες στηρίζεται το σύστημα εσωτερικού ελέγχου του Ομίλου είναι οι κατωτέρω:
●
Περιβάλλον Ελέγχου: Το περιβάλλον ελέγχου χρησιμεύει ως βάση για όλα τα στοιχεία εσωτερικού ελέγχου.
Περιλαμβάνει παράγοντες όπως η ακεραιότητα και οι ηθικές αξίες της διοίκησης, οι πολιτικές πρόσληψης και
κατάρτισης, η οργανωτική δομή και η ανάθεση εξουσίας. Αυτά τα στοιχεία συμβάλλουν σε μια ισχυρή συνείδηση
ελέγχου μεταξύ των εργαζομένων.
●
Διαχείριση Κινδύνων: Ο Όμιλος αναγνωρίζει τη σημασία της διαχείρισης κινδύνων στις δραστηριότητές του.
Εφαρμόζει μηχανισμούς για τον εντοπισμό, την αξιολόγηση και τη διαχείριση κινδύνων που ενδέχεται να
επηρεάσουν την επίτευξη των στόχων. Το πλαίσιο διαχείρισης κινδύνων είναι δυναμικό και εξελίσσεται για την
αντιμετώπιση νέων και αναδυόμενων κινδύνων.
●
Ελεγκτικοί Μηχανισμοί: Οι ελεγκτικοί μηχανισμοί τεκμηριώνονται σε πολιτικές και διαδικασίες που διασφαλίζουν
ασφαλείς λειτουργίες και ακριβή τήρηση αρχείων. Ο διαχωρισμός των καθηκόντων είναι ένα κρίσιμο οργανωτικό
μέτρο για τη βελτίωση της αποτελεσματικότητας του ελέγχου, διασφαλίζοντας ότι οι βασικές λειτουργίες όπως η
έγκριση, η συναλλαγή, η διοίκηση και ο έλεγχος διαχωρίζονται.
●
Πληροφόρηση και επικοινωνία: Δημιουργούνται αποτελεσματικά κανάλια πληροφόρησης και επικοινωνίας για να
διασφαλιστεί ότι οι σχετικές πληροφορίες εντοπίζονται, συλλέγονται και κοινοποιούνται έγκαιρα. Αυτό
περιλαμβάνει εσωτερική επικοινωνία εντός του οργανισμού και εξωτερική επικοινωνία με ενδιαφερόμενα μέρη
όπως ρυθμιστικές αρχές, μετόχους και πελάτες.
●
Παρακολούθηση: Ο Όμιλος διενεργεί συνεχή παρακολούθηση των δραστηριοτήτων στο πλαίσιο των εργασιών
του. Αυτό περιλαμβάνει τακτικές δραστηριότητες διαχείρισης και εποπτείας, εσωτερικούς ελέγχους και
ανεξάρτητες αξιολογήσεις του συστήματος εσωτερικού ελέγχου. Οι ελλείψεις εσωτερικού ελέγχου αναφέρονται
και κλιμακώνονται όπως απαιτείται, με σημαντικά ζητήματα να αναφέρονται στην ανώτατη διοίκηση, στην
Επιτροπή Ελέγχου και στο Διοικητικό Συμβούλιο.
Επιπρόσθετα, η αποτελεσματικότητα του συστήματος εσωτερικού ελέγχου αξιολογείται ανεξάρτητα κάθε τρία χρόνια από
ανεξάρτητη ελεγκτική εταιρεία, σύμφωνα με τις κανονιστικές απαιτήσεις. Η έκθεση αξιολόγησης αξιολογείται από
αρμόδιους φορείς του Ομίλου και υποβάλλεται στις ρυθμιστικές αρχές για έλεγχο και αναγνώριση.
9.2
Χαρακτηριστικά των Συστημάτων Εσωτερικού Ελέγχου (ΣΕΕ)
Η HoldCo και η Eurobank έχουν θεσπίσει βασικά χαρακτηριστικά του Συστήματος Εσωτερικών Ελέγχων (ΣΕΕ), τα οποία
είναι ενδεικτικά και όχι περιοριστικά. Αυτά τα χαρακτηριστικά περιλαμβάνουν:
●
Κώδικας Δεοντολογίας: Υπάρχει καθορισμένος Κώδικας Δεοντολογίας μαζί με διαδικασίες για την
παρακολούθηση της εφαρμογής του για να διασφαλιστεί η ηθική συμπεριφορά και η τήρηση των προτύπων.
●
τομέα/τμήματος σαφώς καθορισμένες ώστε να διασφαλίζεται η αποτελεσματική διαχείριση.
●
Επιτροπή Ελέγχου: Η σύνθεση και η λειτουργία της Επιτροπής Ελέγχου περιγράφονται για την επίβλεψη των
οικονομικών αναφορών και της συμμόρφωσης.
●
Στρατηγικός Σχεδιασμός: Παρέχεται περιγραφή των διαδικασιών στρατηγικού σχεδιασμού,
συμπεριλαμβανομένης της ανάπτυξης, εφαρμογής και περιοδικής αξιολόγησης των στρατηγικών στόχων.
●
Σχέδια Δράσης: Καταρτίζονται μακροπρόθεσμα και βραχυπρόθεσμα σχέδια δράσης για σημαντικές
δραστηριότητες, με περιοδικές αναφορές και εντοπισμό αποκλίσεων μαζί με αιτιολογήσεις.
●
Καταστατικό: Το καταστατικό είναι πλήρες και ενημερωμένο, αντικατοπτρίζοντας τους στόχους και τις λειτουργίες
της οντότητας.
●
Διευθύνσεις και Τμήματα: Τα καθήκοντα των διευθύνσεων, των τμημάτων και οι περιγραφές θέσεων εργασίας
καθορίζονται για να διασφαλίζεται η σαφήνεια στους ρόλους και τις αρμοδιότητες.
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
74
|
Σελίδα
●
Πολιτικές και διαδικασίες: Οι πολιτικές και οι διαδικασίες για σημαντικές λειτουργίες τεκμηριώνονται,
συμπεριλαμβανομένων των εσωτερικών ελέγχων για τη διαχείριση κινδύνου.
●
Διαδικασίες συμμόρφωσης: Καθιερώνονται διαδικασίες συμμόρφωσης με νομικά και κανονιστικά πλαίσια για τη
διασφάλιση της συμμόρφωσης με τους νόμους και τους κανονισμούς.
●
Εκτίμηση και Διαχείριση Κινδύνων: Υπάρχουν διαδικασίες για την αξιολόγηση και τη διαχείριση κινδύνου για τον
αποτελεσματικό εντοπισμό και τον μετριασμό των κινδύνων.
●
Ακεραιότητα χρηματοοικονομικών πληροφοριών: Οι διαδικασίες διασφαλίζουν την ακεραιότητα και την
αξιοπιστία των οικονομικών πληροφοριών μέσω ακριβών αναφορών και ελέγχων.
●
Αξιολόγηση της απόδοσης στελεχών: Περιγράφονται οι διαδικασίες για πρόσληψη, εκπαίδευση, ανάθεση,
στόχευση και αξιολόγηση της απόδοσης των στελεχών.
●
Ασφάλεια Συστημάτων Πληροφορικής: Καθιερώνονται διαδικασίες για την ασφάλεια, την επάρκεια και την
αξιοπιστία των συστημάτων πληροφορικής για την προστασία των δεδομένων.
●
Προστασία Προσωπικού και Περιουσιακών Στοιχείων: Εφαρμόζονται διαδικασίες για την προστασία του
προσωπικού και των περιουσιακών στοιχείων, διασφαλίζοντας την ασφάλεια και την προστασία.
●
Γραμμές Αναφοράς και Επικοινωνία: Οι γραμμές αναφοράς και τα κανάλια επικοινωνίας εντός και εκτός του
οργανισμού περιγράφονται για αποτελεσματική ροή πληροφοριών.
●
Παρακολούθηση και αξιολόγηση: Δημιουργούνται μηχανισμοί για την παρακολούθηση και την τακτική
αξιολόγηση της αποτελεσματικότητας και της αποτελεσματικότητας των διαδικασιών.
●
Ανεξάρτητη Αξιολόγηση: Υπάρχει μια διαδικασία περιοδικής αξιολόγησης της επάρκειας και της
αποτελεσματικότητας της ΣΕΕ από ανεξάρτητο ελεγκτή για τη διασφάλιση της αντικειμενικότητας.
●
Περιβαλλοντικές Πολιτικές: Οι πολιτικές για την περιβαλλοντική διαχείριση και άλλοι παράγοντες ESG
καταγράφονται για την αντιμετώπιση της βιωσιμότητας και της κοινωνικής ευθύνης.
Αυτές οι πολιτικές και διαδικασίες αποτελούν μέρος της αξιολόγησης του συστήματος εταιρικής διακυβέρνησης και
επανεξετάζονται και ενημερώνονται τακτικά ώστε να ευθυγραμμίζονται με τις βέλτιστες πρακτικές και τις κανονιστικές
απαιτήσεις.
9.3
Αξιολόγηση του Συστήματος Εσωτερικού Ελέγχου
Η Επιτροπή Ελέγχου της Τράπεζας σύμφωνα με την ΠΔΤΕ 2577/2006 και τον Κανονισμό Λειτουργίας της είναι υπεύθυνη
για την ετήσια επανεξέταση και αξιολόγηση της επάρκειας του Συστήματος Εσωτερικού Ελέγχου (ΣΕΕ) τόσο της Τράπεζας
όσο και των θυγατρικών της. Αυτή η αξιολόγηση βασίζεται σε δεδομένα και πληροφορίες που παρέχονται από την Ομάδα
Εσωτερικού Ελέγχου Ομίλου της Τράπεζας, σε πορίσματα και παρατηρήσεις εξωτερικών ελεγκτών, καθώς και σε σχόλια
από τις εποπτικές αρχές. Η Επιτροπή Ελέγχου χρησιμοποιεί μηχανισμούς εποπτείας και αναφοράς που έχουν συσταθεί με
τις Επιτροπές Ελέγχου των Θυγατρικών της Τράπεζας για να διασφαλίσει μια ολοκληρωμένη αξιολόγηση.
Ομοίως, η Επιτροπή Ελέγχου της HoldCo είναι επιφορτισμένη με την επανεξέταση και την αξιολόγηση της επάρκειας του
Συστήματος Εσωτερικού Ελέγχου (ΣΕΕ) της ίδιας της HoldCo. Αυτή η αξιολόγηση διενεργείται με βάση σχετικά δεδομένα
και πληροφορίες από τον Εσωτερικό Έλεγχο (ΕΕ) της HoldCo, πορίσματα και παρατηρήσεις από εξωτερικούς ελεγκτές και
σχόλια από εποπτικές αρχές. Η Επιτροπή Ελέγχου διασφαλίζει μια ενδελεχή αξιολόγηση του ΣΕΕ της HoldCo για την τήρηση
των προτύπων διακυβέρνησης και συμμόρφωσης.
9.4
Ανεξάρτητη Αξιολόγηση του Συστήματος Εσωτερικού Ελέγχου
Τον Μάρτιο του 2024, η Grant Thornton παρουσίασε το εύρος, τα ευρήματα και τη μεθοδολογία της Ανεξάρτητης τριετούς
αξιολόγησης του Συστήματος Εσωτερικών Ελέγχων HoldCo/Bank (ΣΕΕ) στα μέλη της Επιτροπής Ελέγχου της
ΗοldCo/Tράπεζας, σύμφωνα με την Πράξη Διοικητή της Τράπεζας της Ελλάδος 2577/9.3.2006.
Με βάση τις διαδικασίες που διεξήχθησαν και τα στοιχεία που συγκεντρώθηκαν, δεν υπήρχαν ενδείξεις ότι το ΣΕΕ, κατά τη
στιγμή της αξιολόγησης, δεν συμμορφωνόταν σε όλες τις ουσιώδεις πτυχές με τις απαιτήσεις της Πράξης Διοικητη της ΤτΕ.
Η Grant Thornton εντόπισε 21 παρατηρήσεις κατά την αξιολόγησή της, οι οποίες κατηγοριοποιήθηκαν ως 16 παρατηρήσεις
χαμηλού κινδύνου και 5 παρατηρήσεις μεσαίου κινδύνου που σχετίζονται με θέματα πληροφορικής στην Eurobank Equities
και 7 συστάσεις για βελτίω ση. Η διοίκηση θα λάβει τις κατάλληλες ενέργειες ως απάντηση σε αυτές τις παρατηρήσεις.
9.5
Σύμφωνα με το Άρθρο 4, της Παραγράφου 1 του Νόμου 4706/2020 (ο Νόμος), τα Διοικητικά Συμβούλια (ΔΣ) της HoldCo
και της Τράπεζας είναι υπεύθυνα για τον ορισμό και την επίβλεψη της εφαρμογής του συστήματος εταιρικής διακυβέρνησης
(ΣΕΔ) όπως περιγράφεται στα άρθρα 1 έως 24 του νόμου. Επιπρόσθετα, τα ΔΣ οφείλουν να παρακολουθούν και να
αξιολογούν την εφαρμογή και την αποτελεσματικότητα του ΣΕΔ τουλάχιστον κάθε τρία (3) οικονομικά έτη, λαμβάνοντας
τις απαραίτητες ενέργειες για την αντιμετώπιση τυχόν ελλείψεων.
Δεδομένου ότι ο Νόμος τέθηκε σε ισχύ στις 17.7.2021, η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς (ΕΚ) διευκρίνισε ότι η μέγιστη περίοδος
αναφοράς για την πρώτη αξιολόγηση του ΣΕΔ θα πρέπει να εκτείνεται από 17.7.2021 έως 31.12.2024. Επίσης, απαίτησε η
Δήλωση Εταιρικής Διακυβέρνησης του 2024 θα πρέπει να περιλαμβάνει σχετική αναφορά σε αυτήν την αξιολόγηση.
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
75
|
Σελίδα
Σε αυτό το πλαίσιο, οι Επιτροπές Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης της HoldCo και της Τράπεζας αξιολόγησαν
το ΣΕΔ για την περίοδο αναφοράς και ενημέρωσαν αντίστοιχα τα Διοικητικά Συμβούλια της HoldCo και της Τράπεζας. Η
αξιολόγηση κατέληξε στο συμπέρασμα ότι η HoldCo και η Τράπεζα έχουν προβεί σε όλες τις απαραίτητες ενέργειες για την
πλήρη συμμόρφωση με το Νόμο, δεδομένου ότι δεν εντοπίστηκαν κενά.
Επιπλέον, σύμφωνα με σχετικό, υποστηρικτικό έργο για το Πλαίσιο Εταιρικής Διακυβέρνησης, που έγινε τόσο από τρίτους
ή και εσωτερικά, η HoldCo και η Τράπεζα έχουν λάβει επιπλέον μέτρα σε σχέση με τις διατάξεις του Νόμου, ενισχύοντας τις
διαδικασίες και τις πρακτικές τους για αποτελεσματικότερη διακυβέρνηση. Από αυτή την άποψη, η HoldCo και η Τράπεζα
έχουν αντιμετωπίσει αποτελεσματικά τα εντοπισμένα ζητήματα και έχουν εφαρμόσει τις συστάσεις για βελτίωση που
παρέχονται από τρίτους, συμπεριλαμβανομένων των ρυθμιστικών αρχών και των εξωτερικών συμβούλων.
10.
Βιωσιμότητα
10.1
Προσέγγιση Βιωσιμότητας
Η Eurobank στηρίζει τη μετάβαση προς μια βιώσιμη οικονομία και θεωρεί τη βιωσιμότητα και την κλιματική αλλαγή ως
ευκαιρία. Βασικός στρατηγικός στόχος είναι η προσαρμογή των εργασιών και των λειτουργιών της Τράπεζας κατά τρόπο
που να ανταποκρίνεται στις προκλήσεις της κλιματικής αλλαγής, να ανταποκρίνεται στις κοινωνικές ανάγκες στο πλαίσιο
του επιχειρηματικού της μοντέλου και να διασφαλίζει συνετή διακυβέρνηση για την ίδια και τους αντισυμβαλλομένους της,
σύμφωνα με εποπτικές πρωτοβουλίες και σύμφωνα με διεθνή πρότυπα και βέλτιστες πρακτικές. Η δέσμευση της Τράπεζας
για την αντιμετώπιση της κλιματικής αλλαγής εκφράζεται μέσω ποσοτικοποιημένων στόχων, όπως το λεπτομερές σχέδιο
δράσης της για την ευθυγράμμιση των δραστηριοτήτων, των χορηγήσεων και των επενδυτικών χαρτοφυλακίων της, ώστε
να επιτευχθεί μηδενικό ισοζύγιο εκπομπών έως το 2050.
Η Eurobank έχει εκφράσει την πτυχή της επιχείρησής σε θέματα που σχετίζονται με τη βιωσημότητα μέσα από το πρίσμα
του Impact Generation. Η Στρατηγική Βιωσιμότητας έχει καθοριστεί με μια ολιστική προσέγγιση σε δύο πυλώνες
επιπτώσεων: το λειτουργικό αντίκτυπο που προκύπτει από τις λειτουργικές της δραστηριότητες και το αποτύπωμα της και
το χρηματοδοτούμενο αντίκτυπο που προκύπτει από τις δανειοδοτικές και επενδυτικές δραστηριότητες της Τράπεζας σε
συγκεκριμένους τομείς και πελάτες. Αυτοί οι δύο πυλώνες επιπτώσεων στοχεύουν να συλλάβουν την ουσία της
επιχειρηματικής επίδρασης της Τράπεζας στο κλίμα, την προστασία του φυσικού περιβάλλοντος, τη συμβολή της στην
αντιμετώπιση των κοινωνικών προκλήσεων γενικότερα, την ευημερία των δικών της ανθρώπων, τη συμβολή της στην
αύξηση της επιχειρηματικής ικανότητας στις αγορές όπου δραστηριοποιείται η Τράπεζα και τις εσωτερικές διαδικασίες που
οικοδομούν και διασφαλίζουν την εμπιστοσύνη των μετόχων της.
Η Eurobank έχει σχεδιάσει, εγκρίνει και εφαρμόζει επί του παρόντος τη Στρατηγική Βιωσιμότητας συμπεριλαμβανομένων
στόχων και δεσμεύσεων στους δύο βασικούς πυλώνες:
A. Στρατηγική Λειτουργικού Αντίκτυπου (Οperational Impact Strategy)
Η Στρατηγική Λειτουργικού Αντικτύπου καθορίζει τις προτεραιότητες και τους στόχους λειτουργικής βιωσιμότητας της
Τράπεζας και αναπτύσσεται σε τρεις στρατηγικούς πυλώνες, καθένας από τους οποίους υποστηρίζεται από συγκεκριμένο
σκοπό, δεσμεύσεις και στόχους:
●
Περιβαλλοντικές επιπτώσεις: Ελαχιστοποίηση των αρνητικών επιπτώσεων στις δραστηριότητές της για την
προώθηση της περιβαλλοντικής διαχείρισης και την επίτευξη κλιματικής ουδετερότητας.
●
Κοινωνικός αντίκτυπος: Παροχή ενός ποικιλόμορφου και χωρίς αποκλεισμούς περιβάλλοντος για τους
ανθρώπους και τους πελάτες της, προωθώντας παράλληλα τη βιώσιμη ανάπτυξη και ευημερία προς όφελος της
κοινωνίας.
●
Διακυβέρνηση και Επιχειρηματικός Αντίκτυπος: Εστιάζοντας στην οικοδόμηση ευαισθητοποίησης ESG, εσωτερικά
και σε ολόκληρη την αλυσίδα αξίας της, εντείνοντας παράλληλα τις προσπάθειές της για ηθική και διαφάνεια.
Β. Στρατηγική Χρηματοδοτικού Αντίκτυπου (Financed Impact Strategy)
Η στρατηγική Χρηματοδοτικού Αντίκτυπου της Τράπεζας θέτει στόχους και δεσμεύσεις για την αντιμετώπιση των
επιπτώσεων που προκύπτουν από τις δανειοδοτικές και επενδυτικές δραστηριότητες της Τράπεζας σε συγκεκριμένους
τομείς και πελάτες και εστιάζει σε:
●
Δέσμευση και ευαισθητοποίηση των πελατών για να προσαρμόσουν την επιχείρησή τους έτσι ώστε να
αντιμετωπίσουν τις προκλήσεις της κλιματικής αλλαγής
●
Δράσεις για την υποστήριξη των πελατών στις προσπάθειες μετάβασής τους προς ένα πιο βιώσιμο οικονομικό
περιβάλλον
●
Δυνατότητες και εργαλεία, όπως πλαίσια και προϊόντα για τη στήριξη της Βιώσιμης Χρηματοδότησης
●
Αξιολόγηση και διαχείριση των σημαντικών εκθέσεων και κινδύνων που σχετίζονται με τη βιωσιμότητα.
10.2
Η Eurobank έχει αναλάβει δράση για την επικαιροποίηση του Πλαισίου Πολιτικής Βιωσιμότητας της, για να σκιαγραφήσει
την προσέγγιση για τήρηση των ισχυουσών κανονιστικών απαιτήσεων και εθελοντικών πρωτοβουλιών καθώς και
υιοθετημένα πρότυπα και κατευθυντήριες γραμμές, επιτρέποντας έτσι μια σύγχρονη και συνεχώς επικαιροποιημένη
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
76
|
Σελίδα
προσέγγιση της Βιωσιμότητας, σύμφωνα με τις διεθνείς βέλτιστες πρακτικές. Το Πλαίσιο Πολιτικής Βιωσιμότητας θέτει τα
θεμέλια για την ενσωμάτωση της βιωσιμότητας στο επιχειρηματικό μοντέλο και τις λειτουργίες της Eurobank.
Εστιάζοντας στην κοινωνική πτυχή της βιωσιμότητας, η Eurobank έχει προβεί σε ενέργειες που σκιαγραφούν τις εταιρικές
της αξίες, αρχές και δεσμεύσεις εκδίδοντας τη Δήλωση Ανθρωπίνων Δικαιωμάτων, την Πολιτική Διαφοροποίησης, Ισότητας
και Ένταξης καθώς και την Πολιτική κατά της Παρενόχλησης και της Βίας στο Χώρο Εργασίας. Προκειμένου να ενισχύσει
περαιτέρω τις προσπάθειές της κατά της Παρενόχλησης και της Βίας στο Χώρο Εργασίας, η Τράπεζα έχει εισαγάγει ένα
σχετικό επικεντρωμένο πρόγραμμα εκπαίδευσης σε όλους τους εργαζομένους. Αυτή η προσέγγιση περιγράφει τη μηδενική
ανοχή για διάφορους τύπους παραβάσεων και διακρίσεων, καθώς και για τις ίσες ευκαιρίες με δικαιοσύνη και αξιοκρατία
και ανεξάρτητα από φύλο, εθνικότητα, ηλικία ή άλλα χαρακτηριστικά σε ολόκληρο τον κύκλο ζωής των εργαζομένων (π.χ.
πρόσληψη και επιλογή, μάθηση, απόδοση , ανάπτυξη ταλέντου και καριέρας, διαχείριση ανταμοιβής).
Επιπλέον, η Eurobank έχει αναπτύξει και εφαρμόζει τρία κατευθυντήρια πλαίσια, τα οποία καθορίζουν την προσέγγιση και
τα κριτήρια για την ταξινόμηση των χρηματοδοτικών και επενδυτικών της δραστηριοτήτων ως βιώσιμα:
●
το Πλαίσιο βιώσιμης Χρηματοδότησης (SFF), το οποίο υποστηρίζει τον εντοπισμό ευκαιριών βιώσιμης/πράσινης
χρηματοδότησης και παρέχει μια σαφή και ολοκληρωμένη μεθοδολογία για την ταξινόμηση, την παρακολούθηση
και την υποβολή εκθέσεων σχετικά με τη βιώσιμη χρηματοδότηση.
●
το Πλαίσιο για το Πράσινο Ομόλογο. Το Πλαίσιο, το οποίο έχει αναθεωρηθεί εξωτερικά από έναν καθιερωμένο
πάροχο γνώμης, διευκολύνει τη χρηματοδότηση έργων που θα αποφέρουν περιβαλλοντικά οφέλη στην
οικονομία και θα στηρίξουν την επιχειρηματική στρατηγική και το όραμα της Τράπεζας,
●
το Πλαίσιο Βιώσιμων Επενδύσεων, το οποίο περιγράφει τις δυνητικές βιώσιμες επενδυτικές
προσεγγίσεις/στρατηγικές της Τράπεζας και τη διαδικασία επιλογής επιλέξιμων επενδύσεων, βάσει κριτηρίων που
τηρούνται στις πρακτικές, τα πλαίσια και τις κατευθυντήριες γραμμές της διεθνούς αγοράς.
Τα προαναφερθέντα πλαίσια επιτρέπουν στην Τράπεζα να επιδιώξει την οικονομική ανάπτυξη σύμφωνα με τα κριτήρια
βιωσιμότητας.
Τα πλαίσια αυτά συμπληρώνονται από την υιοθετηθείσα Περιβαλλοντική Πολιτική, Πολιτική Ενεργειακής Διαχείρισης και
Πολιτική Διαχείρισης Υδάτων, με στόχο την προστασία του περιβάλλοντος σε όλες τις πτυχές της λειτουργίας του. Σύμφωνα
με αυτές τις πολιτικές, η Τράπεζα εφαρμόζει πιστοποιημένα συστήματα διαχείρισης, σύμφωνα με τα διεθνή πρότυπα, όπως
Σύστημα Περιβαλλοντικής Διαχείρισης (ISO 14001, EMAS) και Σύστημα Διαχείρισης Ενέργειας (ISO 50001).
10.3
Αναπόσπαστο μέρος της προσέγγισης της Eurobank για την Αειφορία είναι η καλλιέργεια ισχυρών σχέσεων εμπιστοσύνης,
συνεργασίας και αμοιβαίου οφέλους με όλους τους ενδιαφερόμενους φορείς που επηρεάζονται από τις δραστηριότητές
της, άμεσα ή έμμεσα. Η Eurobank προωθεί την αμφίδρομη επικοινωνία και αναπτύσσει συνεχή διάλογο με τα
ενδιαφερόμενα μέρη, ώστε να μπορεί να ανταποκρίνεται ενεργά στις προσδοκίες, τις ανησυχίες και τα ζητήματα που
εγείρονται από όλους τους ενδιαφερόμενους φορείς. Μια πιο λεπτομερής παρουσίαση του πλαισίου συνεργασίας, των
προσδοκιών και των μέσων επικοινωνίας και ανταπόκρισης για κάθε ομάδα ενδιαφερομένων περιλαμβάνεται στην Ετήσια
Έκθεση 2023 – Business & Sustainability.
Το 2023, η Eurobank σηματοδότησε την έγκαιρη υιοθέτηση και εφαρμογή της Αξιολόγησης Διπλής Σημαντικότητας,
αναδεικνύοντας μια κρίσιμη καμπή στην πορεία της προς τη βιωσιμότητα στο πλαίσιο των νέων Ευρωπαϊκών Προτύπων
Απολογισμού Βιωσιμότητας (ESRS), η οποία αποτελεί τη βασική διαδικασία που χρησιμοποιείται για τον καθορισμό του
περιεχομένου της Ετήσιας Έκθεσης 2023 – Business & Sustainability. Στο πλαίσιο αυτό, η Τράπεζα εντόπισε, αξιολόγησε,
ιεράρχησε και επικύρωσε τις επιπτώσεις του Περιβάλλοντος, της Κοινωνίας και της Διακυβέρνησης (ESG) που προκύπτουν
από τις δραστηριότητές της, καθώς και τους κινδύνους και τις ευκαιρίες που ενδέχεται να έχουν σημαντική οικονομική
επίδραση στη Eurobank , σε όλη την αλυσίδα αξίας της. Στο πλαίσιο αυτό, η Eurobank έχει υιοθετήσει μια προοδευτική
προσέγγιση, ενσωματώνοντας την έννοια του Double Materiality στις λειτουργικές και χρηματοδοτούμενες
δραστηριότητές της. Η μεθοδολογία πραγματοποιήθηκε σε 4 φάσεις, και συγκεκριμένα i. Κατανόηση του πλαισίου και της
αλυσίδας αξίας του οργανισμού, ii. Προσδιορισμός επιπτώσεων, κινδύνων και ευκαιριών (IROs), iii. Αξιολόγηση
επιπτώσεων, κινδύνων και ευκαιριών, και iv. Ιεράρχηση και επικύρωση ουσιαστικών θεμάτων και IROs. Σύμφωνα με το
τελικό στάδιο της διπλής σημαντικότητας και όπως διαμορφώθηκε από τα αποτελέσματα της διαδικασίας αξιολόγησης
επιπτώσεων και χρηματοοικονομικής σημαντικότητας, ιεραρχήθηκε ως ουσιώδης ένας κατάλογος θεμάτων, τα οποία με τη
σειρά τους αποτέλεσαν τη βάση για τον καθορισμό του περιεχομένου της Ετήσιας Έκθεσης 2023 – Επιχειρήσεις &
Βιωσιμότητα, καθώς και τη δημοσιοποίηση σχετικών βασικών δεικτών απόδοσης. Περισσότερες λεπτομέρειες σχετικά με
την προαναφερθείσα διαδικασία και τα αποτελέσματά της ενσωματώνονται στην Ετήσια Έκθεση 2023 – Business &
Sustainability.
Διακυβέρνηση
Η βιωσιμότητα στη Eurobank αναπτύσσεται σε μια δομή διακυβέρνησης που αντιμετωπίζει τόσο τις κανονιστικές απαιτήσεις
όσο και τις εθελοντικές δεσμεύσεις. Η εποπτεία του Διοικητικού Συμβουλίου σε σχέση με τη Στρατηγική Βιωσιμότητας
αντιμετωπίζεται μέσω της συμπερίληψης θεμάτων βιωσιμότητας στην ημερήσια διάταξη των Συνεδριάσεων του Διοικητικού
Συμβουλίου, σύμφωνα με τις διεθνείς βέλτιστες πρακτικές. Ο Όμιλος εφαρμόζει τα στοιχεία του μοντέλου των Τριών
Γραμμών Άμυνας (3LoD) για τη διαχείριση των κινδύνων και πτυχών της Βιωσιμότητας. Το μοντέλο 3LoD ενισχύει τη
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
77
|
Σελίδα
διαχείριση κινδύνων και τον έλεγχο αποσαφηνίζοντας τους ρόλους και τις ευθύνες εντός του οργανισμού. Το μοντέλο
Διακυβέρνησης Βιώσιμης Ανάπτυξης της Eurobank διασφαλίζει ότι η διαχείριση των σχετικών κινδύνων Βιώσιμης
Ανάπτυξης ενσωματώνεται στις Τρεις Γραμμές Άμυνας της Τράπεζας. Επιπλέον, ο Διευθυντής Βιώσιμης Ανάπτυξης Ομίλου
(Group Senior Sustainability Officer (GSSO)) διαδραματίζει βασικό ρόλο στην καθοδήγηση και τον συντονισμό των
πρωτοβουλιών βιώσιμης ανάπτυξης του Ομίλου, αναφερόμενος απευθείας στην ανώτερη διοίκηση και το Διοικητικό
Συμβούλιο για θέματα βιωσιμότητας και το Γραφείο Συντονισμού Βιώσιμης Ανάπτυξης του Ομίλου λειτουργεί ως
Γραμματέας της Επιτροπής Διαχείρισης Βιώσιμης Ανάπτυξης. Η δομή της Διακυβέρνησης Βιωσιμότητας στοχεύει στην
περαιτέρω ενίσχυση της αποτελεσματικής εποπτείας των θεμάτων βιωσιμότητας σε επίπεδο Διοίκησης / Διοικητικού
Συμβουλίου, στην υποστήριξη της ανάπτυξης της Στρατηγικής Βιωσιμότητας και στην ενσωμάτωση των κινδύνων
βιωσιμότητας.
Στο πλαίσιο αυτό, η μονάδα Κινδύνου Βιωσιμότητας Ομίλου (Group Sustainability Risk (GSR)) είναι υπεύθυνη για τη
διαχείριση και παρακολούθηση των κινδύνων Βιώσιμης Ανάπτυξης, για την εφαρμογή του οδικού χάρτη Κλιματικών και
Περιβαλλοντικών κινδύνων, τον σχεδιασμό, μαζί με τις λοιπές επιχειρηματικές μονάδες και μονάδες κινδύνων, της
Στρατηγικής Χρηματοδοτούμενου Αντικτύπου και την παρακολούθηση της εφαρμογής της. Επιπλέον, τα Διοικητικά
Συμβούλια της Eurobank Holdings / Eurobank έχουν ορίσει ένα εκτελεστικό μέλος ως υπεύθυνο μέλος του Διοικητικού
Συμβουλίου για τους κλιματικούς και περιβαλλοντικούς κινδύνους. Αυτό το μέλος παρέχει ενημερώσεις στις Επιτροπές
Κινδύνου τουλάχιστον ανά εξάμηνο. Όπως περιγράφεται στον Κανονισμό Λειτουργίας της, η ΕΚ είναι υπεύθυνη για την
επίβλεψη (μεταξύ άλλων) θεμάτων βιωσιμότητας, συμπεριλαμβανομένων των κινδύνων βιωσιμότητας.
ια ειδική Επιτροπή Διαχείρισης Βιωσιμότητας (SMC) συμπληρώνει το μοντέλο διακυβέρνησης βιωσιμότητας. Η SMC
παρέχει στρατηγική κατεύθυνση σε πρωτοβουλίες βιωσιμότητας, εξετάζει τη Στρατηγική Βιωσιμότητας, τους στόχους Net
Zero και τα σχέδια μετάβασης πριν από την έγκριση, ενσωματώνει τα στοιχεία της Στρατηγικής Βιωσιμότητας και των
δεσμεύσεων Net Zero, στο επιχειρηματικό μοντέλο και τη λειτουργία της Eurobank, εγκρίνει αλλαγές στα επιλέξιμα
περιουσιακά στοιχεία των Πλαισίων Πράσινων Ομολόγων και Βιώσιμης Χρηματοδότησης, μετρά και αναλύει τακτικά την
πρόοδο των στόχων της Στρατηγικής Βιώσιμης Ανάπτυξης και των στόχων απόδοσης, διασφαλίζει την ορθή εφαρμογή
των πολιτικών και διαδικασιών που σχετίζονται με τη βιωσιμότητα, σύμφωνα με τις εποπτικές απαιτήσεις και τις εθελοντικές
δεσμεύσεις.
Μια ειδική Μονάδα Βιώσιμης Ανάπτυξης (GSU) του Ομίλου είναι υπεύθυνη για τη διαχείριση και τον συντονισμό θεμάτων
που σχετίζονται με τη στρατηγική βιωσιμότητας, για την ανάπτυξη σχεδίων δράσης για τις στρατηγικές του χαρτοφυλακίου
Net Zero της Τράπεζας, καθώς και για την παρακολούθηση των επιδόσεων βιωσιμότητας και τον συντονισμό
δραστηριοτήτων που συνδέονται με τη βιωσιμότητα και ενισχύουν τον αντίκτυπο του Ομίλου. Στο πλαίσιο αυτό, η Μονάδα
είναι υπεύθυνη για τη διευκόλυνση της ανάπτυξης του πλαισίου δεδομένων βιωσιμότητας και για τον συντονισμό και την
προετοιμασία εξωτερικών και εσωτερικών εκθέσεων σχετικά με τη βιωσιμότητα. Τέλος, το Group Sustainability Risk είναι
υπεύθυνο για τη διαχείριση και παρακολούθηση των κινδύνων βιωσιμότητας, για τη λειτουργία του ως PMO office για την
υλοποίηση του οδικού χάρτη των κινδύνων βιωσιμότητας και για το σχεδιασμό, μαζί με την GSU και τις Επιχειρηματικές
Μονάδες, και την παρακολούθηση της Στρατηγικής Χρηματοδοτούμενου Αντίκτυπου.
10.4
Η HoldCo/Bank εκδίδει την Ετήσια Έκθεσή της – Business & Sustainability με σκοπό την πλήρη ενημέρωση των
ενδιαφερομένων της σχετικά με τις επιδόσεις της στους πυλώνες της αειφόρου ανάπτυξης (οικονομία, κοινωνία,
περιβάλλον). Η δημοσίευση συντάσσεται σύμφωνα με τα πρότυπα Global Reporting Initiative (GRI) (2021), εφαρμόζοντας
τις αρχές αναφοράς (ακρίβεια, ισορροπία, σαφήνεια, συγκρισιμότητα, πληρότητα, πλαίσιο βιωσιμότητας, επικαιρότητα,
επαληθευσιμότητα). Αυτή η προσέγγιση αναφοράς στοχεύει στην παροχή ολοκληρωμένης και διαφανούς πληροφόρησης
στα ενδιαφερόμενα μέρη, σχετίζεται με την ανταπόκριση της Eurobank στις προσδοκίες και τα συμφέροντά τους και
επενδύει στη συνεχή προώθηση του ανοιχτού διαλόγου μαζί τους. Μέσω της Έκθεσης, η Euroban/HoldCo παρέχει πλήρη
γνωστοποίηση των επιπτώσεων στη βιωσιμότητα, όπως περιβαλλοντικές επιδόσεις, ενέργεια και εκπομπές, κοινωνικές
επιπτώσεις και εταιρική διακυβέρνηση, πληροφορίες σχετικά με τις πρωτοβουλίες της Τράπεζας, ενώ απευθύνεται σε όλα
τα σημαντικά συμφέροντα των ενδιαφερομένων σε όλο το φάσμα της βιωσιμότητας. Η Ετήσια Έκθεση - Business &
Sustainability είναι προσβάσιμη σε όλους τους ενδιαφερόμενους μέσω της εταιρικής ιστοσελίδας. Επιπλέον, εκτός από τα
πλαίσια αναφοράς βιωσιμότητας του τομεακού συμπληρώματος GRI για τις Χρηματοοικονομικές Υπηρεσίες, έχουν ληφθεί
υπόψη το Πρότυπο SASB Commercial Banks, καθώς και ο Οδηγός Αναφοράς ESG του Χρηματιστηρίου Αθηνών (ΧΑ)
(2024), ενώ η αξιολόγηση σημαντικότητας διενεργήθηκε σύμφωνα με τα κριτήρια ESRS. Αυτή η έκθεση ενσωματώνει επίσης
τις 10 Αρχές του Οικουμενικού Συμφώνου των Ηνωμένων Εθνών (UNGC), καθώς και τις Αρχές Accountability AA1000
2018. Οι γνωστοποιήσεις που σχετίζονται με τη βιωσιμότητα στην έκθεση διασφαλίζονται από έναν αρμόδιο πάροχο
διασφάλισης σύμφωνα με το Πρότυπο Διασφάλισης AA1000 (έκδοση 3) και τις σχετικές Αρχές για τη συμπερίληψη, την
ουσιαστικότητα, την ανταπόκριση και τον αντίκτυπο, σύμφωνα με την Έκθεση Περιορισμένης Διασφάλισης του
ανεξάρτητου ελεγκτή που γνωστοποιείται ως μέρος της Ετήσιας Έκθεσης – Business & Sustainability. Επιπλέον, η
Holdco/Bank αναφέρει γνωστοποιήσεις όπως απαιτείται από την Ταξινομία της ΕΕ (Κανονισμός (ΕΕ) 2020/852 του
Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου). Συγκεκριμένα, κατά την επανεξέταση των επιχειρηματικών της
δραστηριοτήτων, για να ευθυγραμμιστεί η ταξινόμηση με τις βασικές δραστηριότητές της, παρέχει τους βασικούς δείκτες
απόδοσης (KPI) και άλλες απαιτήσεις γνωστοποίησης που σχετίζονται με τις δεσπόζουσες χρηματοοικονομικές επιχειρήσεις
της, όπως ορίζεται στο άρθρο 10 του άρθρου. 8 στην κατ' εξουσιοδότηση πράξη (Delegated Act). Επιπλέον, στο πλαίσιο
των γνωστοποιήσεων του Πυλώνα ΙΙΙ για τους κινδύνους ESG, η Holdco/Bank αποκαλύπτει πληροφορίες κινδύνου
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
78
|
Σελίδα
βιωσιμότητας σε εξαμηνιαία βάση. Επιπλέον, η Τράπεζα δημοσιεύει την εξειδικευμένη Ομάδα για τη δημοσιοποίηση
Χρηματοοικονομικών πληροφοριών σχετικά με το κλίμα - Έκθεση σχετικά με το κλίμα και τον περιβαλλοντικό κίνδυνο - σε
ετήσια βάση. Επίσης, γνωστοποιήθηκαν οι χρηματοδοτούμενες εκπομπές αερίων του θερμοκηπίου της Τράπεζας για
δάνεια, ομόλογα και θέσεις μετοχών, σύμφωνα με τη μεθοδολογία PCAF.
Επιπλέον, οι επιδόσεις της Τράπεζας σε θέματα περιβαλλοντικής και ενεργειακής διαχείρισης, όσον αφορά τη βελτίωση του
λειτουργικού της αποτυπώματος, παρακολουθούνται μέσω συγκεκριμένων δεικτών και συναφών στόχων που
γνωστοποιούνται και στην Περιβαλλοντική Έκθεση (EMAS). Αυτό αποτελεί ένα εργαλείο παρακολούθησης και
αυτοβελτίωσης του περιβάλλοντος και της ενέργειας, σύμφωνα με τις δεσμεύσεις, που ρυθμίζονται από τα ισχύοντα
πρότυπα, ελεγμένο και επαληθευμένο από ανεξάρτητο τρίτο μέρος. Στο πλαίσιο της Έκθεσης EMAS, η Τράπεζα αποκαλύπτει
το αρχείο εκπομπών αερίων του θερμοκηπίου σύμφωνα με το πρότυπο ISO14064, όπως επαληθεύεται από εξωτερικό
ανεξάρτητο μέρος και σύμφωνα με τις διατάξεις της εθνικής νομοθεσίας για το κλίμα.
Επιπλέον, η Holdco/Bank συμμετέχει ενεργά σε διεθνώς αναγνωρισμένες αξιολογήσεις βιωσιμότητας για να τονίσει τη
συνεχή βελτίωση των περιβαλλοντικών, κοινωνικών και διοικητικών επιδόσεων της, να αναβαθμίσει τις σχετικές
γνωστοποιήσεις και να ενισχύσει περαιτέρω την εμπιστοσύνη των επενδυτών στις πρακτικές της.
11.
Άλλες πληροφορίες που απαιτούνται από την Οδηγία 2004/25/EU
Τα στοιχεία γ), δ), στ), η), θ) της παρ. 1 του άρθρου 10 της Οδηγίας 2004/25/ΕΚ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του
Συμβουλίου, ενσωματώνονται στα στοιχεία γ), δ), ε), ζ), η) του άρθρου 4 παρ. 7 του ν. 3556/2007, και αναφέρονται στην
«Ετήσια Έκθεση Διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου», μέρος της οποίας είναι η παρούσα Δήλωση Εταιρικής
Διακυβέρνησης.
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΕΚΘΕΣΗ ΒΙΩΣΙΜΟΤΗΤΑΣ
1
|
Σελίδα
ΕΚΘΕΣΗ ΒΙΩΣΙΜΟΤΗΤΑΣ
Περιεχόμενα της Έκθεσης Βιωσιμότητας ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ........... Page
1. Γενικές Πληροφορίες
1.1 Βάση για την κατάρτιση ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ..........2
1.2 Γνωστοποιήσεις σε σχέση με ειδικές περιστάσεις ................................ ................................ ................................ ................................ ....................... 2
1.3 Διακυβέρνηση ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ............................. 2
1.4 Στρατηγική - Εταιρεία, επιχειρηματικό μοντέλο και επικοινωνία με ενδιαφερόμενα μέρη ................................ ................................ ..... 14
1.5 Ανάλυση σημαντικότητας και αποτελέσματα σύμφωνα με την έννοια της Διπλής Σημαντικότητας ................................ ................. 25
2. Περιβαλλοντικός Πυλώνας
2.1 Γνωστοποιήσεις σύμφωνα με το Άρθρο 8 του Κανονισμού (ΕΕ) 2020/852 ................................ ................................ ............................... 42
2.2 Κλιματική αλλαγή ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ .................... 46
2.3 Βιοποικιλότητα και Οικοσυστήματα ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ............... 69
2.4 Ενσωμάτωση της βιωσιμότητας στη διαχείριση κινδύνων ................................ ................................ ................................ ................................ .. 72
2.5 Βιώσιμες χρηματοδοτήσεις και επενδυτικές λύσεις ................................ ................................ ................................ ................................ .................. 77
3. Πληροφορίες Κοινωνικού Πυλώνα
3.1 Οικείο εργατικό δυναμικό ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ... 84
3.2 Καταναλωτές και τελικοί χρήστες ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ .................. 103
3.3 Ενίσχυση της καινοτομίας ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ .. 110
3.4 Οικονομική Συμπερίληψη ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ .. 118
4. Πληροφορίες σχετικά με την Διακυβέρνηση
4.1 Επιχειρηματική συμπεριφορά ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ......................... 125
4.2 Ασφάλεια δεδομένων και ιδιωτικότητα πελατών ................................ ................................ ................................ ................................ .................. 132
ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ – Γνωστοποιήσεις σύμφωνα με το Άρθρο 8 του Κανονισμού (ΕΕ) 2020/852 ................................ ................................ ....... 136
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΕΚΘΕΣΗ ΒΙΩΣΙΜΟΤΗΤΑΣ
2
|
Σελίδα
1 Γενικές Πληροφορίες
1.1 Βάση για την κατάρτιση
Γενική βάση για την κατάρτιση της Έκθεσης Βιωσιμότητας [BP-1]
Η παρούσα έκθεση βιωσιμότητας για το οικονομικό έτος που έληξε την 31
η
βάση.
Το εύρος της έκθεσης καλύπτει το ίδιο εύρος ενοποιήσεως με τις Οικονομικές Καταστάσεις.
Για το σκοπό αυτής της έκθεσης βιωσιμότητας έχουν υιοθετηθεί οι παρακάτω ορολογίες: o Όμιλος Eurobank Holdings (ο Όμιλος)
αναφέρεται στην Eurobank S.A. (Eurobank ή Τράπεζα) με τις θυγατρικές της (Όμιλος Eurobank ή της Τράπεζας).
Η παρούσα έκθεση βιωσιμότητας καλύπτει την ανάντη και κατάντη αξιακή αλυσίδα στο ακόλουθο εύρος: Η ανάντη αξιακή
αλυσίδα περιλαμβάνει του κύριους προμηθευτές, όπως αυτούς που παρέχουν υλικό Πληροφορικής, προμήθειες γραφείου,
ενέργεια και κεφάλαιο, καθώς και κανονιστικά και εθελοντικά πλαίσια που προβλέπονται από όργανα όπως η Ευρωπαϊκή
Κεντρική Τράπεζα (ΕΚΤ), η Ευρωπαϊκή Αρχή Τραπεζών (ΕΑΤ) και το Ενιαίο Συμβούλιο Εξυγίανσης (SRB). Η κατάντη αξιακή αλυσίδα
περιλαμβάνει τους εταιρικούς και ιδιώτες πελάτες της Eurobank που επωφελούνται από τις χρηματοδοτήσεις, επενδυτικές
τραπεζικές υπηρεσίες, συμβουλευτικές υπηρεσίες και λύσεις χρηματοδοτικής μίσθωσης.
Η αξιακή αλυσίδα έχει ληφθεί υπόψη στην αξιολόγηση σημαντικότητας για τον εντοπισμό σημαντικών επιπτώσεων, κινδύνων και
ευκαιριών δια της αξιολόγησης των κυρίων δραστηριοτήτων και των ενδιαφερομένων μερών τόσο στους ανάντη όσο και στους
κατάντη τομείς, συμπεριλαμβανομένων των περιβαλλοντικών και κοινωνικών επιπτώσεων των προμηθευτών και των πελατών.
Επιπλέον, οι πολιτικές της, οι δράσεις και οι στόχοι της εκτείνονται στην αξιακή αλυσίδα της Eurobank μέχρι τους προμηθευτές,
τους εταιρικούς και ιδιώτες πελάτες, διασφαλίζοντας ότι τα ζητήματα βιωσιμότητας ενσωματώνονται στις διαδικασίες λήψης
αποφάσεων για τις χρηματοδοτήσεις, τις κεφαλαιαγορές και την αγορά ακινήτων. Τέλος, κατά την γνωστοποίηση των δεικτών
μέτρησης, τα ανάντη δεδομένα επί της απόδοσης των προμηθευτών και τα κατάντη δεδομένα που σχετίζονται με τη συμμετοχή
των πελατών στη βιώσιμη χρηματοδότηση, έχουν ληφθεί υπόψη μαζί με αξιολογήσεις των κινδύνων Βιωσιμότητας που
συνδέονται τόσο με τους ανάντη όσο και με τους κατάντη τομείς.
1.2 Γνωστοποιήσεις σε σχέση με ειδικές περιστάσεις [BP-2]
Η Eurobank έχει υιοθετήσει τους κάτωθι χρονικούς ορίζοντες, όπως αυτοί προσδιορίζονται στην παράγραφο ESRS 1: 6.4
Ορισμός βραχυπρόθεσμου, μεσοπρόθεσμου και μακροπρόθεσμου ορίζοντα για τους σκοπούς της υποβολής εκθέσεων:
●
για το βραχυπρόθεσμο χρονικό ορίζοντα: η περίοδος που υιοθετείται από την επιχείρηση ως περίοδος αναφοράς στις
οικονομικές της καταστάσεις.
●
για το μεσοπρόθεσμο χρονικό ορίζοντα: από το τέλος της βραχυπρόθεσμης περιόδου αναφοράς που ορίζεται
παραπάνω έως 5 έτη, και
●
για το μακροπρόθεσμο χρονικό ορίζοντα: περισσότερα από 5 έτη.
1.3
Διακυβέρνηση
1.3.1
Ο ρόλος των διαχειριστικών, διοικητικών και εποπτικών οργάνων [ESRS 2 GOV-1]
Το Διοικητικό Συμβούλιο (Δ.Σ.) της Eurobank / Eurobank Holdings απαρτίζεται από 3 εκτελεστικά μέλη και 10 μη εκτελεστικά μέλη.
Τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και των οικείων Επιτροπών διαθέτουν εμπειρία σχετική με τους τομείς, τα προϊόντα και τις
γεωγραφικές περιοχές της επιχείρησης.
Περίληψη Εμπειρίας Συμβουλίου και Πίνακας Ικανοτήτων
Ονοματεπώνυμο
Θέση
Σύνδεσμος προς τα βιογραφικά των
Μελών Διοικητικού Συμβουλίου
Γεώργιος Ζανιάς
Πρόεδρος, Μη Εκτελεστικός Σύμβουλος
Βιογραφικό Γεωργίου Ζανιά
Φωκίων Καραβίας
Διευθύνων Σύμβουλος
Βιογραφικό Φωκίωνος Καραβία
Κώστας Βασιλείου
Αναπληρωτής Διευθύνων Σύμβουλος
Βιογραφικό Κώστα Βασιλείου
Σταύρος Ιωάννου
Αναπληρωτής Διευθύνων Σύμβουλος
Βιογραφικό Σταύρου Ιωάννου
Bradley Paul Martin
Μη Εκτελεστικός Σύμβουλος
Βιογραφικό Bradley Paul Martin
Rajeev Kakar
Μη Εκτελεστικός Ανεξάρτητος Σύμβουλος
Βιογραφικό Rajeev Kakar
Αλίκη Γρηγοριάδη
Μη Εκτελεστικός Ανεξάρτητος Σύμβουλος
Βιογραφικό Αλίκης Γρηγοριάδη
Jawaid Mirza
Μη Εκτελεστικός Ανεξάρτητος Σύμβουλος
Βιογραφικό Jawaid Mirza
Ρένα Ρουβιθά Πάνου
Μη Εκτελεστικός Ανεξάρτητος Σύμβουλος
Βιογραφικό Ρένας Ρουβιθά Πάνου
Cinzia Basile
Μη Εκτελεστικός Ανεξάρτητος Σύμβουλος
Βιογραφικό Cinzia Basile
Burkhard Eckes
Μη Εκτελεστικός Ανεξάρτητος Σύμβουλος
Βιογραφικό Burkhard Eckes
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΕΚΘΕΣΗ ΒΙΩΣΙΜΟΤΗΤΑΣ
3
|
Σελίδα
Περίληψη Εμπειρίας Συμβουλίου και Πίνακας Ικανοτήτων
Ονοματεπώνυμο
Θέση
Σύνδεσμος προς τα βιογραφικά των
Μελών Διοικητικού Συμβουλίου
John Arthur Hollows
Μη Εκτελεστικός Ανεξάρτητος Σύμβουλος
Βιογραφικό John Arthur Hollows
Ευάγγελος Κωτσο βίνος
Μη Εκτελεστικός Ανεξάρτητος Σύμβουλος
Βιογραφικό Ευάγγελου Κωτσοβίνου
Για περισσότερες πληροφορίες, παρακαλούμε όπως δείτε τη Δήλωση Εταιρικής Διακυβέρνησης.
Διοικητικό Συμβούλιο και Διοικητικές Επιτροπές - Eurobank Holdings και Eurobank
Μέλος
Διοικητικού
Συμβουλίου
Διοικητικό
Συμβούλιο
Επιτροπή
Ελέγχου
Επιτροπή
Κινδύνων
Επιτροπή
Υποψηφιοτήτων
και Εταιρικής
Διακυβέρνησης
Επιτροπή
Αποδοχών
Επιτροπή
Ψηφιακής
Τεχνολογίας και
Μετασχηματισμού
του Συμβουλίου
(1)
Φύλο
Εθνικότητα
Γεώργιος
Ζανιάς
Πρόεδρος, Μη
Εκτελεστικός
Σύμβουλος
Μέλος
Άνδρας
Ελληνική
Φωκίων
Καραβίας
Διευθύνων
Σύμβουλος
Άνδρας
Ελληνική
Κώστας
Βασιλείου
Αναπληρωτής
Διευθύνων
Σύμβουλος,
Άνδρας
Ελληνική
Σταύρος
Ιωάννου
Αναπληρωτής
Διευθύνων
Σύμβουλος
Μέλος
Άνδρας
Ελληνική
Bradley Paul
Martin
Μη Εκτελεστικός
Σύμβουλος
Άνδρας
Καναδική
Rajeev
Kakar
Μη Εκτελεστικός
Ανεξάρτητος
Σύμβουλος
Μέλος
Πρόεδρος
Μέλος
Άνδρας
Ινδική
Αλίκη
Γρηγοριάδη
Μη Εκτελεστικός
Ανεξάρτητος
Σύμβουλος
Μέλος
Μέλος
Πρόεδρος
Γυναίκα
Ελληνική
Jawaid
Mirza
Μη Εκτελεστικός
Ανεξάρτητος
Σύμβουλος
Αντιπρόεδρος
Μέλος
Μέλος
Άνδρας
Καναδική
Ρένα
Ρουβιθά
Πάνου
Μη Εκτελεστικός
Ανεξάρτητος
Σύμβουλος
Μέλος
Πρόεδρος
Μέλος
Γυναίκα
Κυπριακή
Cinzia Basile
Μη Εκτελεστικός
Ανεξάρτητος
Σύμβουλος
Μέλος
Πρόεδρος
Μέλος
Γυναίκα
Ιταλική
Burkhard
Eckes
Μη Εκτελεστικός
Ανεξάρτητος
Σύμβουλος
Πρόεδρος
Μέλος
Μέλος
Άνδρας
Γερμανική
John Arthur
Hollows
Μη Εκτελεστικός
Ανεξάρτητος
Σύμβουλος
Αντιπρόεδρος
Μέλος
Μέλος
Άνδρας
Βρετανική
Ευάγγελος
Κωτσοβίνος
Μη Εκτελεστικός
Ανεξάρτητος
Σύμβουλος
Μέλος
Μέλος
Μέλος
Άνδρας
Ελληνική
Συνολικός
αριθμός
μελών
13
5
5
4
5
5
(1)
Eurobank S.A.
Όπως παρουσιάζεται ανωτέρω, το Συμβούλιο της Eurobank Holdings περιλαμβάνει 3 γυναίκες μέλη και 10 άνδρες μέλη. Η
εκπροσώπηση των γυναικών, όπως προβλέπεται από τον Ελληνικό Νόμο περί Εταιρικής Διακυβέρνησης 4706/2020, ορίζεται στο
ελάχιστο 25% του συνόλου των μελών του διοικητικού συμβουλίου. Σε περιπτώσεις κλασμάτων, το ποσοστό στρογγυλοποιείται
στον προηγούμενο ακέραιο αριθμό.
Για ένα Δ.Σ. που αποτελείται από 13 μέλη, αυτό μεταφράζεται σε 3,25, το οποίο, μετά τη στρογγυλοποίηση προς τα κάτω, σημαίνει
τουλάχιστον 3 γυναίκες μέλη. Επί του παρόντος, η Eurobank συμμορφώνεται με αυτή την απαίτηση, καθώς το Δ.Σ. της
περιλαμβάνει 3 γυναίκες μέλη: την κα Ρένα Ρουβιθά Πάνου, την κα Cinzia Basile και την κα Αλίκη Γρηγοριάδη.
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΕΚΘΕΣΗ ΒΙΩΣΙΜΟΤΗΤΑΣ
4
|
Σελίδα
Επιπλέον, 62% των μελών του Δ.Σ. είναι ανεξάρτητα. Τα εκτελεστικά μέλη του Δ.Σ. εκπροσωπούν τους υπαλλήλους του Ομίλου
στο Διοικητικό Συμβούλιο.
Μοντέλο Διακυβέρνησης σχετικά με την Βιωσιμότητα
Ο Όμιλος της Eurobank έχει συστήσει την Διοικητική Επιτροπή Βιωσιμότητας (Sustainability ManCo-SMC). Σκοπός της
Διοικητικής Επιτροπής Βιωσιμότητας είναι να:
●
παρέχει στρατηγική κατεύθυνση επί των πρωτοβουλιών βιωσιμότητας,
●
ελέγχει και εγκρίνει την Στρατηγική Βιωσιμότητας, τους στόχους Μηδενικού Ισοζυγίου Άνθρακα και τα σχέδια
μετάβασης,
●
διασφαλίζει πως τα στοιχεία της Στρατηγικής Βιωσιμότητας και οι δεσμεύσεις Μηδενικού Ισοζυγίου Άνθρακα
ενσωματώνονται στο επιχειρηματικό μοντέλο και τις λειτουργίες του Ομίλου,
●
εγκρίνει τις επιλέξιμες δραστηριότητες με βάση τα Πλαίσια Πράσινων Ομολόγων και Βιώσιμης Χρηματοδότησης,
●
μετρά και αναλύει σε τακτά χρονικά διαστήματα την πρόοδο ως προς τους στόχους της Στρατηγικής Βιωσιμότητας και
τους στόχους επίδοσης,
●
διασφαλίζει την ορθή εφαρμογή των σχετικών με την βιωσιμότητα πολιτικών και διαδικασιών, σε συμφωνία με τις
εποπτικές απαιτήσεις και τις εθελοντικές δεσμεύσεις.
Η Επιτροπή περιλαμβάνει πρόσωπα σε ανώτερες διοικητικές θέσεις, όπως τον Αναπληρωτή Διευθύνοντα Σύμβουλο, Group Chief
Operating Officer (COO) & Διεθνείς Δραστηριότητες, Αναπληρωτή Διευθύνοντα Σύμβουλο, Επικεφαλής Corporate &
Investment Banking, Αναπληρωτή Διευθύνοντα Σύμβουλο, Επικεφαλής Retail & Digital Banking, Group Chief Risk Officer,
Υπεύθυνος για θέματα βιωσιμότητας Ομίλου, Group Chief Financial Officer, Group Chief HR Officer και πολλά άλλα ηγετικά
στελέχη από τις μονάδες Νομικών Υπηρεσιών, Στρατηγικής, Αγορών, Διεθνών Δραστηριοτήτων, Κανονιστικής Συμμόρφωσης και
Marketing & Εταιρικής Επικοινωνίας Ομίλου. Ο Υπεύθυνος για θέματα βιωσιμότητας Ομίλου (GSSO) διαδραματίζει κρίσιμο
ρόλο ηγούμενος και συντονίζοντας τις πρωτοβουλίες βιωσιμότητας του Ομίλου, αναφερόμενος απευθείας στην ανώτερη
διοίκηση και το Διοικητικό Συμβούλιο για θέματα βιωσιμότητας και το Γραφείο Συντονισμού θεμάτων βιωσιμότητας Ομίλου
εκτελεί χρέη γραμματέα της Διοικητικής Επιτροπής Βιωσιμότητας.
Οι αρμοδιότητες της Διοικητικής Επιτροπής Βιωσιμότητας καθορίζονται σαφώς στον Κανονισμό Λειτουργίας, ο οποίος
καθοδηγεί τη λειτουργία της, συμπεριλαμβανομένων της έγκρισης και της παρακολούθησης της Στρατηγικής Βιωσιμότητας, των
δεσμεύσεων για Μηδενικό Ισοζύγιο Άνθρακα, των στόχων, δράσεων και σχεδίων μετάβασης, καθώς και των Πλαισίων
Βιωσιμότητας (π.χ. του Πλαισίου Πράσινων Ομολόγων) και των Πολιτικών, εξασφαλίζοντας ότι τα έργα και οι πρωτοβουλίες που
σχετίζονται με την βιωσιμότητα ευθυγραμμίζονται με τους στόχους της Στρατηγικής Βιωσιμότητας, τους σκοπούς, τις δεσμεύσεις
για Μηδενικό Ισοζύγιο Άνθρακα και των Βασικών Δεικτών Επιδόσεων (ΚΡΙs) που σχετίζονται με την βιωσιμότητα.
Η βιωσιμότητα στην Eurobank αναπτύσσεται μέσω μιας δομής Διακυβέρνησης που αντιμετωπίζει τόσο τις κανονιστικές
απαιτήσεις όσο και τις εθελοντικές δεσμεύσεις. Η εποπτεία του Διοικητικού Συμβουλίου, σε σχέση με την Στρατηγική
Βιωσιμότητας, αντιμετωπίζεται με την ένταξη θεμάτων βιωσιμότητας στην ημερήσια διάταξη των Συνεδριάσεων του Συμβουλίου,
κατά την διεθνή βέλτιστη πρακτική. Η δομή Διακυβέρνησης του Ομίλου εισάγει και καθορίζει τους ρόλους και τις ευθύνες σε
σχέση με κινδύνους που σχετίζονται με τη βιωσιμότητα, ενσωματώνοντας ρυθμιστικές κατευθυντήριες γραμμές και πρακτικές της
αγοράς.
Επιπροσθέτως, ο Όμιλος εφαρμόζει των μοντέλο των Τριών Γραμμών άμυνας, το οποίο διασαφηνίζει τους ρόλους κάθε γραμμής
στην διαχείριση των κινδύνων βιωσιμότητας. Το μοντέλο αυτό, μέσω δομημένων πολιτικών, καθορίζει περαιτέρω τα καθήκοντα
σε κάθε γραμμή, εξασφαλίζοντας ότι κάθε φορέας και άτομο εντός του οργανισμού έχει προσδιορισμένη ευθύνη για την
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΕΚΘΕΣΗ ΒΙΩΣΙΜΟΤΗΤΑΣ
5
|
Σελίδα
διαχείριση των επιπτώσεων βιωσιμότητας, τον μετριασμό των κινδύνων και την αξιοποίηση ευκαιριών εντός του επιχειρησιακού
πεδίου τους. Η δομή Διακυβέρνησης Βιωσιμότητας στοχεύει στο να ενισχύσει περαιτέρω την αποτελεσματική εποπτεία των
θεμάτων βιωσιμότητας στο επίπεδο Διοίκησης/ Συμβουλίου, διαμέσου άμεσων γραμμών αναφοράς. Ο Υπεύθυνος για θέματα
βιωσιμότητας Ομίλου (GSSO), όπως αναπαρίσταται στο σχεδιάγραμμα, μαζί με τον Senior Risk Executive Officer,
συνδιαχειρίζεται τη Μονάδα Κινδύνου Βιωσιμότητας Ομίλου, το οποίο περιλαμβάνει τον συντονισμό των προσπαθειών
βιωσιμότητας και την διασφάλιση της ενσωμάτωσης των αρχών βιωσιμότητας σε όλο τον οργανισμό. Ο Υπεύθυνος για θέματα
Βιωσιμότητας Ομίλου (GSSO) διαδραματίζει κρίσιμο ρόλο στην ενσωμάτωση της βιωσιμότητας στην λήψη στρατηγικών
αποφάσεων του Ομίλου, εξασφαλίζοντας ότι η βιωσιμότητα λαμβάνεται υπόψη στις πολιτικές και τις επιχειρησιακές στρατηγικές.
Η Eurobank ενίσχυσε το μοντέλο Διακυβέρνησης βιωσιμότητάς της και υποστήριξε την εφαρμογή της Στρατηγικής Βιωσιμότητάς
της και την ενσωμάτωση των κινδύνων βιωσιμότητας.
Ενισχυμένη Δομή Διακυβέρνησης και Επιτροπές:
●
Εποπτεία των κινδύνων βιωσιμότητας σε διοικητικό επίπεδο μέσω κατανομής αρμοδιοτήτων στο Διοικητικό Συμβούλιο
και τις διοικητικές επιτροπές. Συγκεκριμένα, ο Πρόεδρος της SMC είναι ο Αναπληρωτής Διευθύνων Σύμβουλος, Group
Chief Οperating Οfficer (COO) & Διεθνείς Δραστηριότητες .
●
Ένα μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου είναι υπεύθυνο
για τους κινδύνους που σχετίζονται με το κλίμα και το
περιβάλλον.
●
Θέσπιση 2 Επιτροπών που συμπληρώνουν τις ρυθμίσεις διακυβέρνησης για τον κίνδυνο βιωσιμότητας, ήτοι η Διοικητική
Επιτροπή Βιωσιμότητας και η Επιτροπή Προσομοίωσης Ακραίων Καταστάσεων για τον Κλιματικό Κίνδυνο.
●
Διορισμός Υπευθύνου για θέματα βιωσιμότητας Ομίλου, που ηγείται των πρωτοβουλιών βιωσιμότητας.
Ενσωμάτωση της Διαχείρισης Κινδύνων Βιωσιμότητας κατά μήκος των 3 γραμμών άμυνας:
●
Ειδικές ομάδες εντός του CIB και της Λιανικής Τραπεζικής (Retail Banking) για την εποπτεία των δραστηριοτήτων
βιωσιμότητας και βιώσιμης χρηματοδότησης.
●
Θέσπιση αυτοματοποιημένης διαδικασίας για την αξιολόγηση και ταξινόμηση των ευκαιριών βιώσιμης
χρηματοδότησης.
●
Μονάδα Βιωσιμότητας Ομίλου, η οποία είναι υπεύθυνη για την διαχείριση και τον συντονισμό των ζητημάτων που
σχετίζονται με την στρατηγική βιωσιμότητας, την ανάπτυξη σχεδίων δράσης για τις στρατηγικές του χαρτοφυλακίου
Μηδενικού Ισοζυγίου του Ομίλου, καθώς και για την παρακολούθηση των επιδόσεων βιωσιμότητας και τον συντονισμό
των δραστηριοτήτων που σχετίζονται με την βιωσιμότητα, οι οποίες ενισχύουν την επίδραση του Ομίλου. Στο πλαίσιο
αυτό, η Μονάδα είναι υπεύθυνη για την διευκόλυνση της ανάπτυξης του πλαισίου δεδομένων Βιωσιμότητας, για τον
συντονισμό και την σύνταξη εξωτερικών και εσωτερικών εκθέσεων που σχετίζονται με την βιωσιμότητα .
●
Μονάδα Κινδύνου Βιωσιμότητας Ομίλου, η οποία είναι υπεύθυνη για την διαχείριση και την παρακολούθηση των
κινδύνων βιωσιμότητας, ενεργώντας ως γραφείο διαχείρισης έργων (PMO) για την εφαρμογή του οδικού χάρτη
κινδύνων βιωσιμότητας, και την παρακολούθηση της Στρατηγικής Βιωσιμότητας, ετοιμάζοντας και διατηρώντας τις
πολιτικές, διεργασίες και μεθοδολογίες διαχείρισης κινδύνων βιωσιμότητας της Τράπεζας, σε συνεργασία με τη Μονάδα
Βιωσιμότητας Ομίλου, τις Επιχειρηματικές Μονάδες και τις Μονάδες Κινδύνου.
●
Εντατική εκπαίδευση επί θεμάτων βιωσιμότητας, βιώσιμης χρηματοδότησης και κινδύνων βιωσιμότητας στο προσωπικό
του Ομίλου.
Οι ρόλοι και οι αρμοδιότητες των κυρίων οργάνων/επιτροπών/λειτουργικών μονάδων διακυβέρνησης περιγράφονται
κατωτέρω.
Εποπτικά όργανα:
Διοικητικό Συμβούλιο Eurobank Holdings / Eurobank (Δ.Σ./Συμβούλια)
Ο ρόλος του Διοικητικού Συμβουλίου των Eurobank Holdings / Eurobank είναι να προσφέρει επιχειρηματική ηγεσία στον Όμιλο
στο πλαίσιο των συνετών και αποτελεσματικών ελέγχων που διευκολύνουν την αξιολόγηση και την διαχείριση των κινδύνων. Τα
Συμβούλια καθορίζουν τους στρατηγικούς στόχους του Ομίλου, διασφαλίζουν την διαθεσιμότητα των αναγκαίων
χρηματοοικονομικών και ανθρωπίνων πόρων για τον Όμιλο, ώστε να εκπληρώσει τον σκοπό του, και αξιολογούν την επίδοση
της Διοίκησης. Τα Συμβούλια καθορίζουν τις αξίες και τα πρότυπα του Ομίλου, εξασφαλίζοντας ότι οι ευθύνες του προς τους
μετόχους και όλους τους υπολοίπους είναι κατανοητές και πληρούνται. Όλα τα Μέλη των Συμβουλίων απαιτείται να ενεργούν
προς το βέλτιστο συμφέρον του Ομίλου, ευθυγραμμιζόμενα με τα νόμιμα καθήκοντά τους. Τα Συμβούλια των Eurobank Holdings
/ Eurobank έχουν ορίσει ένα εκτελεστικό μέλος ως το Μέλος του Συμβουλίου που είναι υπεύθυνο για τους κινδύνους που
σχετίζονται με το κλίμα και το περιβάλλον. Ως μέρος των καθηκόντων του, το μέλος αυτό ενημερώνει, σε τουλάχιστον εξαμηνιαία
βάση, τις Επιτροπές Κινδύνων (BRC) του Συμβουλίου Eurobank Holdings / Eurobank, που, σε συμφωνία με τους Κανονισμούς
Λειτουργίας τους, είναι υπεύθυνες για την εποπτεία (μεταξύ άλλων) των κινδύνων βιωσιμότητας, σε τουλάχιστον εξαμηνιαία
βάση. Κατά τις διεθνείς βέλτιστες πρακτικές, η αποτελεσματική εποπτεία του Συμβουλίου αναφορικά με την Στρατηγική
Βιωσιμότητας του Ομίλου διασφαλίζεται επίσης μέσω της τακτικής ένταξης θεμάτων βιωσιμότητας στην ημερήσια διάταξη των
Συνεδριάσεων του Συμβουλίου.
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΕΚΘΕΣΗ ΒΙΩΣΙΜΟΤΗΤΑΣ
6
|
Σελίδα
Επιτροπή Κινδύνων Eurobank Holdings / Eurobank (BRC)
Η Επιτροπή Κινδύνων Eurobank Holdings / Eurobank (BRC), μεταξύ άλλων, εποπτεύει την εφαρμογή των στρατηγικών για την
διαχείριση κεφαλαίου και ρευστότητας, καθώς και για όλους τους σημαντικούς κινδύνους του Ομίλου, συμπεριλαμβανομένων
των κινδύνων βιωσιμότητας, όπως προσδιορίζονται μέσα από την διαδικασία του Πλαισίου Αναγνώρισης και Αξιολόγησης
Σημαντικότητας των Κινδύνων (RIMA) και παρατίθενται στην σχετική έκθεση RIMA, για την αξιολόγηση της επάρκειάς τους έναντι
της εγκεκριμένης διάθεσης ανάληψης κινδύνου και στρατηγική. Επιπλέον, η Επιτροπή Κινδύνων καθορίζει, μεταξύ άλλων, τις
αρχές που διέπουν την διαχείριση κινδύνου (συμπεριλαμβανομένων των κινδύνων βιωσιμότητας) στον Όμιλο όσον αφορά την
αναγνώριση, την μέτρηση, την παρακολούθηση, τον έλεγχο και τον μετριασμό των κινδύνων. Για τον σκοπό αυτό, η Επιτροπή
εγκρίνει τις αρχές, τις πολιτικές, τις διαδικασίες και τις μεθοδολογίες που αφορούν τον κίνδυνο, και τα Ειδικά Πλαίσια Διαχείρισης
Κινδύνου και τις πολιτικές (π.χ. Πολιτική Διαχείρισης Κινδύνου Βιωσιμότητας).
Επιτροπή Ελέγχου
Σύμφωνα με τις διατάξεις του
Νόμου
5164 (άρθρο 43)
, η Επιτροπή Ελέγχου (ΕΕ) έχει επιφορτιστεί με πρόσθετες αρμοδιότητες
σχετικά με την υποβολή και τη διασφάλιση της Έκθεσης Βιωσιμότητας. Η Επιτροπή Ελέγχου ενημερώνει το ΔΣ για το αποτέλεσμα
του τακτικού ελέγχου των οικονομικών καταστάσεων και για το αποτέλεσμα της διασφάλισης της έκθεσης βιωσιμότητας. Εξηγεί
πώς οι διεργασίες αυτές συνέβαλαν στην ακεραιότητα των χρηματοοικονομικών πληροφοριών και των πληροφοριών
βιωσιμότητας και διευκρινίζει ποιος ήταν ο ρόλος της Επιτροπής Ελέγχου κατά τη διεργασία αυτή.
Διοικητικά όργανα:
Εκτελεστική Επιτροπή Διαχείρισης Κινδύνων της Eurobank (MRC)
Η Εκτελεστική Επιτροπή Διαχείρισης Κινδύνων (MRC) της Eurobank είναι αρμόδια για την εποπτεία του πλαισίου διαχείρισης
κινδύνου της Eurobank. Στο πλαίσιο των αρμοδιοτήτων της, η MRC διευκολύνει την υποβολή εκθέσεων προς την Επιτροπή
Κινδύνων (BRC) σε ευρύ φάσμα θεμάτων σχετικών με τον κίνδυνο που εμπίπτουν στον τομέα ευθύνη της, συμπεριλαμβανομένων
των κινδύνων βιωσιμότητας. Η MRC διασφαλίζει ότι οι σημαντικοί κίνδυνοι εντοπίζονται και τίθενται γρήγορα υπόψη της
Επιτροπής Κινδύνων (BRC) και ότι υφίστανται οι αναγκαίες πολιτικές και διαδικασίες για την συνετή διαχείριση του κινδύνου και
την συμμόρφωση με τις κανονιστικές απαιτήσεις.
Διοικητική Επιτροπή Βιωσιμότητας της Eurobank (Sustainability ManCo-SMC)
Η Διοικητική Επιτροπή Βιωσιμότητας (SMC) της Eurobank παρέχει στρατηγική κατεύθυνση για τις πρωτοβουλίες βιωσιμότητας,
ελέγχει την Στρατηγική Βιωσιμότητας, τους στόχους καθαρών μηδενικών εκπομπών και τα σχέδια μετάβασης πριν από την
έγκριση, διασφαλίζει πως τα στοιχεία της Στρατηγικής Βιωσιμότητας και οι δεσμεύσεις για μηδενικές εκπομπές ενσωματώνονται
στο επιχειρηματικό μοντέλο και τις λειτουργίες του Ομίλου, εγκρίνει τις αλλαγές στα επιλέξιμα στοιχεία ενεργητικού των Πλαισίων
Πράσινων Ομολόγων και της Βιώσιμης Χρηματοδότησης, τακτικώς μετρά και αναλύει την πρόοδο ως προς τους στόχους της
Στρατηγικής Βιωσιμότητας και τους στόχους επίδοσης και διασφαλίζει την ορθή εφαρμογή πολιτικών και διαδικασιών που
σχετίζονται με την βιωσιμότητα, σε συμφωνία με τις εποπτικές απαιτήσεις και τις εθελοντικές δεσμεύσεις. Προεδρεύει Μέλος του
Διοικητικού Συμβουλίου, το οποίο είναι υπεύθυνο για τους κινδύνους που σχετίζονται με το κλίμα και το περιβάλλον.
Επιτροπή Προσομοίωσης Ακραίων Καταστάσεων για τον Κλιματικό Κίνδυνο (CRSTC ) της Eurobank
Η Επιτροπή Προσομοίωσης Ακραίων Καταστάσεων για τον Κλιματικό Κίνδυνο (CRSTC) της Eurobank είναι αρμόδια για τον
σχεδιασμό και την εφαρμογή του Προγράμματος Προσομοίωσης Ακραίων Καταστάσεων για τον Κλιματικό Κίνδυνο (CRST) του
Ομίλου, καθώς και για τον συντονισμό όλων των δραστηριοτήτων που σχετίζονται με την Προσομοίωση Ακραίων Καταστάσεων
για τον Κλιματικό Κίνδυνο, συμπεριλαμβανομένου του εντοπισμού του κινδύνου, τον σχεδιασμό σεναρίων και την εκτέλεση των
ασκήσεων προσομοίωσης, και την εξέταση και τον έλεγχο του αποτελέσματος σε κάθε στάδιο της διαδικασίας πριν τεθούν υπόψη
στη Διοικητική Επιτροπή.
Διαχειριστικά όργανα:
Υπεύθυνος για θέματα βιωσιμότητας Ομίλου (GSSO)
Ο Υπεύθυνος για θέματα βιωσιμότητας Ομίλου (GSSO) είναι υπεύθυνος για την καθοδήγηση και τον συντονισμό των
πρωτοβουλιών βιωσιμότητας του Ομίλου, τόσο για την Στρατηγική Επιχειρησιακής Επίδρασης, όσο και για την Στρατηγική
Επίδρασης Χρηματοδοτήσεων. Ο Υπεύθυνος για θέματα Βιωσιμότητας Ομίλου (GSSO) διαχειρίζεται τη Βιωσιμότητα,
συνδιαχειρίζεται, ως δευτερεύουσα γραμμή αναφοράς, μαζί με τον Senior Risk Executive Officer τη Μονάδα Κινδύνου
Βιωσιμότητας Ομίλου, συντονίζει το Κέντρο Αριστείας Βιωσιμότητας του CIB και Retail Banking και επιβλέπει τα προγράμματα
βιωσιμότητας των διεθνών θυγατρικών. Ο ρόλος του Υπευθύνου για θέματα Βιωσιμότητας Ομίλου (GSSO) είναι να προωθεί
την βαθιά κατανόηση των αρχών και πρακτικών της βιωσιμότητας σε ολόκληρο τον οργανισμό, δημιουργώντας μια κουλτούρα
βιωσιμότητας και συνεργαζόμενος με την ανώτερη διοίκηση για την ενσωμάτωση της βιωσιμότητας στις διαδικασίες λήψης
στρατηγικών αποφάσεων του Ομίλου. Ο Υπεύθυνος για θέματα Βιωσιμότητας Ομίλου (GSSO) εξασφαλίζει και κατανέμει
αποτελεσματικά τους πόρους για την υποστήριξη των πρωτοβουλιών βιωσιμότητας του Ομίλου και υποστηρίζει τις απαραίτητες
επενδύσεις σε έργα και τεχνολογίες βιωσιμότητας. Ο Υπεύθυνος για θέματα Βιωσιμότητας Ομίλου (GSSO) λειτουργεί ως
σύνδεσμος μεταξύ του Ομίλου και της αγοράς/εξωτερικών ενδιαφερόμενων μερών, παρακολουθώντας στενά τις τάσεις του
κλάδου, τις κανονιστικές αλλαγές και τις βέλτιστες πρακτικές στον τομέα της βιωσιμότητας και διασφαλίζοντας ότι ο Όμιλος
παραμένει στην πρώτη γραμμή της καινοτομίας και της συμμόρφωσης στον τομέα της βιωσιμότητας.
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΕΚΘΕΣΗ ΒΙΩΣΙΜΟΤΗΤΑΣ
7
|
Σελίδα
Μονάδα Βιωσιμότητας Ομίλου
Η Μονάδα Βιωσιμότητας Ομίλου ενεργεί ως θεματοφύλακας των Αρχών και της Κουλτούρας Βιωσιμότητας για την ενίσχυση της
επίδρασης του Ομίλου και ως δια-τμηματικός συντονιστής για τη διασφάλιση της ευθυγράμμισης σε θέματα βιωσιμότητας και
αλληλεξαρτήσεων, καθώς και της συμμόρφωσης με τους σχετικούς υφιστάμενους και επερχόμενους κανονισμούς. Συγκεκριμένα,
η Μονάδα Βιωσιμότητας Ομίλου είναι υπεύθυνη για τη διαχείριση και το συντονισμό των θεμάτων που σχετίζονται με τη
στρατηγική βιωσιμότητας, διασφαλίζοντας την ευθυγράμμιση των προγραμμάτων των θυγατρικών με τη συνολική στρατηγική
και τους στόχους βιωσιμότητας του Ομίλου, υποστηρίζοντας τις προσπάθειες υλοποίησής τους. Η Μονάδα Βιωσιμότητας Ομίλου
συντονίζει την ανάπτυξη σχεδίων δράσης για τις στρατηγικές του χαρτοφυλακίου Μηδενικού Ισοζυγίου Άνθρακα του Ομίλου
και διασφαλίζει την ευθυγραμμισμένη ανάπτυξη αντίστοιχων σχεδίων για τις θυγατρικές του. Κατευθύνει τις δράσεις των
μονάδων και των θυγατρικών της Τράπεζας σε θέματα βιώσιμης χρηματοδότησης και παρέχει συμβουλευτική υποστήριξη σε
ευρύτερα θέματα βιωσιμότητας. Η Μονάδα διευκολύνει την ανάπτυξη του πλαισίου δεδομένων Βιωσιμότητας και προωθεί τη
γνώση και την κουλτούρα βιωσιμότητας. Επιπλέον, συντονίζει και ετοιμάζει εξωτερικές και εσωτερικές εκθέσεις που σχετίζονται
με τη βιωσιμότητα, σύμφωνα με τα ισχύοντα πρότυπα/κανονισμούς, σε συνεργασία με τις εμπλεκόμενες καθ’ ύλην αρμόδιες
Μονάδες, ενώ είναι υπεύθυνη για την εφαρμογή των Αρχών Υπεύθυνης Τραπεζικής (PRB) της Χρηματοοικονομικής
Πρωτοβουλίας του Περιβαλλοντικού Προγράμματος των Ηνωμένων Εθνών (UNEP FI). Όντας υπεύθυνη για την εποπτεία της
συνολικής επίδοσης της Τράπεζας σε θέματα βιωσιμότητας, οι βασικοί της ρόλοι περιλαμβάνουν την κεντρική διαχείριση των
Αξιολογήσεων Βιωσιμότητας, επιδιώκοντας τη συνεχή βελτίωση των σχετικών βαθμολογιών. Η Μονάδα Βιωσιμότητας Ομίλου
διαχειρίζεται επίσης τα Συστήματα Διαχείρισης ISO βάσει των σχετικών διατάξεων των αντίστοιχων πολιτικών και της
Στρατηγικής Βιωσιμότητας, υποστηρίζοντας επίσης την ανάπτυξη/διατήρηση των Συστημάτων Διαχείρισης ISO σε επίπεδο
Ομίλου, όπου απαιτείται. Συλλέγει, υπολογίζει και ελέγχει δεδομένα, σύμφωνα με τα σχετικά πιστοποιημένα Συστήματα
Διαχείρισης ISO, ενώ παράλληλα διασφαλίζει την εφαρμογή των αντίστοιχων πρωτοβουλιών (π.χ. επίτευξη μηδενικού ισοζυγίου
άνθρακα στις δραστηριότητές μας, αυτο-παραγωγή ενέργειας, παρακολούθηση της ενέργειας και των εκπομπών, πιστοποιήσεις
πράσινων κτιρίων, ανακύκλωση και διαχείριση της κυκλικής οικονομίας).
Επιχειρηματικές Μονάδες
Οι Επιχειρηματικές Μονάδες - Corporate and Investment Banking (CIB) και Λιανική Τραπεζική (Retail Banking) - εμπλέκονται
κυρίως στην εκτέλεση όλων των δραστηριοτήτων βιώσιμης ανάπτυξης που σχετίζονται με το χαρτοφυλάκιο,
συμπεριλαμβανομένης της εφαρμογής της Στρατηγικής Επίδρασης Χρηματοδοτήσεων. Οι κύριες αρμοδιότητες ταξινομούνται,
μεταξύ άλλων, στις ακόλουθες 3 βασικές κατηγορίες:
1.
Στρατηγική Βιωσιμότητας
●
Εκτέλεση και παρακολούθηση των χρηματοδοτούμενων και ειδικών λειτουργικών στόχων βιωσιμότητας και
των στόχων επίδοσης σύμφωνα με τη στρατηγική Μηδενικού Ισοζυγίου Άνθρακα.
2.
Βιώσιμη Χρηματοδότηση και Επενδύσεις
●
Εντοπισμός ευκαιριών βιώσιμης χρηματοδότησης και σχεδιασμός σχετικών λύσεων και βιώσιμων προϊόντων.
●
Πραγματοποίησης της αξιολόγησης βιώσιμης χρηματοδότησης, σύμφωνα με το Πλαίσιο Βιώσιμης
Χρηματοδότησης.
●
Εφαρμογή και παρακολούθηση των Πλαισίων Βιώσιμων Επενδύσεων και Πράσινων Ομολόγων.
3.
Διαχείριση Κινδύνου Βιωσιμότητας
●
Εκτέλεση της συνολικής Αξιολόγησης Κινδύνου ESG.
●
Προσδιορισμός και εφαρμογή σχεδίων δράσης μετριασμού των κινδύνων βιωσιμότητας.
Η Eurobank έχει δημιουργήσει ειδικές λειτουργίες, συγκεκριμένα τα Κέντρο Αριστείας Βιωσιμότητας (CoE), εντός των
Επιχειρηματικών Μονάδων (Corporate & Investment Banking και Λιανική Τραπεζική -Retail Banking), οι οποίες είναι υπεύθυνες
για την αξιολόγηση, διαχείριση και παρακολούθηση των επιπέδων κινδύνου σε όλες τις κατηγορίες κινδύνων,
συμπεριλαμβανομένων των κινδύνων βιωσιμότητας. Ο Επικεφαλής του Κέντρου Αριστείας Βιωσιμότητας CIB είναι υπεύθυνος
για την εποπτεία των δραστηριοτήτων βιώσιμης χρηματοδότησης, ενώ δύο Συντονιστές Βιωσιμότητας Λιανικής Τραπεζικής-
Retail Banking (Επιχειρηματικοί και Ιδιώτες πελάτες αντίστοιχα) είναι υπεύθυνοι για την οργάνωση και την υποστήριξη
χρηματοδοτικών δραστηριοτήτων που σχετίζονται με τη βιωσιμότητα.
Μονάδα Κινδύνου Βιωσιμότητας Ομίλου (GSR)
Η Μονάδα Κινδύνου Βιωσιμότητας Ομίλου (GSR) έχει τη συνολική ευθύνη για την εποπτεία, παρακολούθηση και διαχείριση των
κινδύνων βιωσιμότητας. Πιο συγκεκριμένα, η Μονάδα Κινδύνου Βιωσιμότητας Ομίλου (GSR) ετοιμάζει και διατηρεί τις πολιτικές,
τις διεργασίες και τις μεθοδολογίες διαχείρισης κινδύνων Βιωσιμότητας της Τράπεζας, σε συνεργασία με τη Μονάδα
Βιωσιμότητας Ομίλου και τις Επιχειρηματικές Μονάδες και Μονάδες Κινδύνου. Επιπλέον, ηγείται της ανάπτυξης και εφαρμογής
του πλαισίου, των πολιτικών και των διεργασιών που σχετίζονται με τους κινδύνους βιωσιμότητας, σε συντονισμό με άλλες
μονάδες, καθώς και ενεργεί, παρακολουθεί και αναφέρει την πρόοδο της υλοποίησης του αναπτυγμένου σχεδίου δράσης για
τον Κλιματικό Κίνδυνο και υποβάλλει εκθέσεις στο Διοικητικό Συμβούλιο για θέματα κινδύνων βιωσιμότητας. Επιπλέον, η Μονάδα
Κινδύνου Βιωσιμότητας Ομίλου (GSR) εποπτεύει και θέτει προκλήσεις στα εμπλεκόμενα ενδιαφερόμενα μέρη όσον αφορά τον
καθορισμό της Στρατηγικής Επίδρασης Χρηματοδοτήσεων (συμπεριλαμβανομένων των στόχων Μηδενικού Ισοζυγίου Άνθρακα),
καθώς και παρακολουθεί την Στρατηγική Επίδρασης Χρηματοδοτήσεων (συμπεριλαμβανομένου του Μηδενικού Ισοζυγίου
Άνθρακα) και αναφέρει τους χρηματοοικονομικούς στόχους και τους Βασικούς Δείκτες Επιδόσεων (KPIs). Η Μονάδα Κινδύνου
Βιωσιμότητας Ομίλου (GSR) ηγείται επίσης της 2ης γραμμής άμυνας της ανεξάρτητης διαδικασίας επαναξιολόγησης των
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΕΚΘΕΣΗ ΒΙΩΣΙΜΟΤΗΤΑΣ
8
|
Σελίδα
βιώσιμων δανείων βάσει των κριτηρίων Βιώσιμης Χρηματοδότησης, συμπεριλαμβανομένου του χαρακτηρισμού των προϊόντων
του χαρτοφυλακίου Λιανικής Τραπεζικής (Retail Banking) ως βιώσιμων. Ελέγχει και επιβεβαιώνει την Αξιολόγηση Κινδύνου ESG
και θέτει προκλήσεις όσον αφορά τις ενέργειες μετριασμού (σύμφωνα με τα προκαθορισμένα όρια). Επιπλέον, η Μονάδα
Κινδύνου Βιωσιμότητας Ομίλου (GSR) αναπτύσσει και διατηρεί το Πλαίσιο Ασκήσεων Προσομοίωσης Ακραίων Καταστάσεων
για τον Κλιματικό Κίνδυνο, καθώς και τις μεθοδολογίες Ανάλυσης Σεναρίων και Ασκήσεων Προσομοίωσης Ακραίων
Καταστάσεων, και συντονίζει την εκτέλεση της ανάλυσης σεναρίων για τον κίνδυνο βιωσιμότητας και των σχετικών ασκήσεων
προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων σε επίπεδο Ομίλου.
Κανονιστική Συμμόρφωση Ομίλου
Οι κύριοι ρόλοι και αρμοδιότητες της Κανονιστικής Συμμόρφωσης Ομίλου περιλαμβάνουν:
1.
Κανονιστική συμμόρφωση
●
Παρακολουθεί το κανονιστικό περιβάλλον και τις αναδυόμενες τάσεις γύρω από τη βιώσιμη χρηματοδότηση και
προτείνει στον Όμιλο τις αντίστοιχες αλλαγές/ενισχύσεις στις σχετικές πολιτικές και έγγραφα σχετικά με τις
προσφερόμενες βιώσιμες χρηματοδοτήσεις.
●
Εκδίδει ενημερωτικό δελτίο, το οποίο περιλαμβάνει τις κανονιστικές εξελίξεις και την επίδρασή τους στη λειτουργία
της Τράπεζας.
●
Παρακολουθεί την ευθυγράμμιση των δραστηριοτήτων του Ομίλου με τους ισχύοντες νόμους, κανόνες,
κανονισμούς και πρότυπα, συμπεριλαμβανομένων των κανονιστικών απαιτήσεων της βιώσιμης χρηματοδότησης.
2.
Αξιολόγηση κινδύνου συμμόρφωσης
●
Σχεδιάζει κατάλληλες μεθοδολογίες αξιολόγησης των κινδύνων συμμόρφωσης.
●
Καταρτίζει πρόγραμμα παρακολούθησης για τις σχετικές δραστηριότητες εντός του τομέα ευθύνης της.
●
Αξιολογεί τον κίνδυνο συμπεριφοράς σε σχέση με τη χρηματοδότηση της βιωσιμότητας.
3.
Επικαιροποίηση πολιτικής
●
Ενημερώνει τις πολιτικές της Τράπεζας που σχετίζονται με θέματα αγοράς, πελατών και επαγγελματικής
συμπεριφοράς, συμπεριλαμβανομένων των στοιχείων βιωσιμότητας.
4.
Παρακολούθηση Προσφοράς Προϊόντος
●
Μέσω της συμμετοχής της στην Επιτροπή Προϊόντων και Υπηρεσιών και των σχετικών διαδικασιών, παρέχει
συμβουλές και εισηγείται ελέγχους σχετικά με τα προσφερόμενα προϊόντα βιωσιμότητας της Τράπεζας, ενώ
παράλληλα διασφαλίζει ότι οι προωθητικές δηλώσεις που αφορούν τα προϊόντα ή τις υπηρεσίες που
προσφέρονται στους πελάτες δεν είναι παραπλανητικές.
Μονάδα Εσωτερικού Ελέγχου Ομίλου (GIA)
Ο ρόλος της 3ης γραμμής στο πλαίσιο της διακυβέρνησης και της οργανωτικής δομής της Eurobank έχει ανατεθεί στον Εσωτερικό
Έλεγχο Ομίλου (GIA), για την ανεξάρτητη εξέταση της επάρκειας και της αποτελεσματικότητας του συστήματος εσωτερικού
ελέγχου. Η αρμοδιότητα του Εσωτερικού Ελέγχου Ομίλου (GIA) καλύπτει όλες τις διαδικασίες, τους κινδύνους και τους
μηχανισμούς, για όλους τους επιχειρηματικούς τομείς και τις εσωτερικές μονάδες. Τα τελευταία χρόνια, ο Εσωτερικός Έλεγχος
Ομίλου (GIA) έχει αναγνωρίσει τους εσωτερικούς ελέγχους βιωσιμότητας και το πλαίσιο διαχείρισης κινδύνων ως τομείς εστίασης
και έχει αναλάβει αρκετές πρωτοβουλίες και δράσεις στο πλαίσιο της στρατηγικής της. Αυτές οι δράσεις αποσκοπούν στη
διασφάλιση επαρκούς κάλυψης του τομέα, σύμφωνα με τη στρατηγική της Τράπεζας, καθώς και με τις εξελίξεις στον κλάδο και
τις κανονιστικές ρυθμίσεις.
Συγκεκριμένα, ο Εσωτερικός Έλεγχος Ομίλου (GIA) εστιάζει στρατηγικά στους κινδύνους Βιωσιμότητας, στηριζόμενος στους
ακόλουθους πυλώνες:
●
Μεθοδολογία/Δομή
διακριτή περιοχή ελέγχου, ο οποίος υπόκειται σε αξιολόγηση κινδύνων. Επιπλέον, ο κίνδυνος που σχετίζεται με το κλίμα
και το περιβάλλον αναγνωρίζεται ως ξεχωριστή κατηγορία κινδύνου, η οποία αξιολογείται σε όλους τους σχετικούς
τομείς του ελεγκτικού φάσματος, σύμφωνα με την ταξινομία κινδύνων της Τράπεζας. Η κατηγορία αυτή θα επεκταθεί
ώστε να καλύπτει όλο το φάσμα των κινδύνων βιωσιμότητας, σύμφωνα με τις αντίστοιχες εξελίξεις στους ορισμούς
κινδύνων της Τράπεζας.
●
Πόροι
τομέα της βιωσιμότητας, με δύο μέλη του προσωπικού της να έχουν πιστοποιηθεί στον τομέα της Βιωσιμότητας και του
Κλιματικού Κινδύνου μέσω διαφόρων επαγγελματικών φορέων για τη διεύρυνση της σχετικής εξειδίκευσης και με
περισσότερους ελεγκτές στο στάδιο της προετοιμασίας για την απόκτηση σχετικών πιστοποιήσεων στο μέλλον από
επαγγελματικούς φορείς του κλάδου. Αυτό γίνεται ταυτόχρονα με άλλες πρωτοβουλίες που εφαρμόζονται, με στόχο
την περαιτέρω επιμόρφωση μέσω ειδικών εκπαιδευτικών προγραμμάτων, την επιμόρφωση κατά τη διάρκεια της
εργασίας (συμμετοχή σε έργα και πρωτοβουλίες της Τράπεζας γύρω από τη βιωσιμότητα) και την αυξημένη ενημέρωση
(π.χ. το ESG Focus Group του Εσωτερικού Ελέγχου Ομίλου που επικεντρώνεται στην ανταλλαγή γνώσεων σχετικά με τις
βιώσιμες πρακτικές και τις κανονιστικές πρωτοβουλίες). Σε αυτό το στάδιο, ο Εσωτερικός Έλεγχος Ομίλου (GIA) επέλεξε
να ενσωματώσει το κατάλληλο μείγμα δεξιοτήτων και γνώσεων εντός της υφιστάμενης οργανωτικής δομής του,
δεδομένης της πολύπλευρης φύσης των κινδύνων βιωσιμότητας, που επηρεάζουν όλες τις δραστηριότητες και
λειτουργίες της Τράπεζας, με στόχο την ολιστική εξέταση των κινδύνων βιωσιμότητας της Τράπεζας.
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΕΚΘΕΣΗ ΒΙΩΣΙΜΟΤΗΤΑΣ
9
|
Σελίδα
●
Κάλυψη Περιοχών Ελέγχου Βιωσιμότητας και Πλάνα Ελέγχου
από το 2021, ο Εσωτερικός Έλεγχος Ομίλου (GIA) εκτελεί διάφορες εργασίες γύρω από τη βιωσιμότητα, μαζί με την
παρακολούθηση των πρωτοβουλιών της Τράπεζας στον τομέα αυτό με βάση μία προσέγγιση αξιολόγησης κινδύνου.
Οι βασικοί τομείς εστίασης περιλαμβάνουν την σημαντικότητα των κινδύνων, τη διακυβέρνηση και τη στρατηγική, το
πλαίσιο διαχείρισης κινδύνων Βιωσιμότητας, τον σχεδιασμό και την προσφορά προϊόντων, τις δημοσιοποιήσεις
εκθέσεων, κ.λπ. Οι πρωτοβουλίες αυτές έρχονται να προστεθούν στην υφιστάμενη κάλυψη από τον Εσωτερικό Έλεγχο
Ομίλου (GIA) σε τομείς της βιωσιμότητας, όπως η εξέταση των πτυχών της καταπολέμησης της νομιμοποίησης εσόδων
από παράνομες δραστηριότητες κατά τη χορήγηση δανείων (πρακτικές διακυβέρνησης-κοινωνικής χρηματοδότησης),
η εξέταση της συμμόρφωσης με τον κώδικα δεοντολογίας ή τους κώδικες πρακτικής της αγοράς (πρακτικές
διακυβέρνησης λειτουργίας και χρηματοδότησης) και οι σχετικές εργασίες των ειδικών και μη επαναλαμβανόμενων
ελέγχων.
Για περισσότερες πληροφορίες σχετικά με τις αρμοδιότητες των διαχειριστικών, διοικητικών και εποπτικών οργάνων όσον
αφορά τις επιπτώσεις, τους κινδύνους και τις ευκαιρίες, ανατρέξτε στην παράγραφο: «1.3.2 Πληροφορίες που παρέχονται
στα διαχειριστικά, διοικητικά και εποπτικά όργανα της επιχείρησης και θέματα βιωσιμότητας που εξετάζονται από αυτά
[GOV-2]» και 1.5.1 Περιγραφή των διαδικασιών εντοπισμού και αξιολόγησης σημαντικών επιπτώσεων, κινδύνων και
ευκαιριών [IRO-1].
Ευθυγράμμιση της Πολιτικής Αποδοχών με τους στόχους του Ομίλου για τους κινδύνους βιωσιμότητας
Ο Όμιλος έχει θεσπίσει μια Πολιτική Αποδοχών που ισχύει για όλους τους εργαζομένους του Ομίλου και καλύπτει το σύνολο των
αποδοχών τους. Η Πολιτική Αποδοχών αποτελεί αναπόσπαστο μέρος της πρακτικής εταιρικής διακυβέρνησης του Ομίλου.
Αναπτύσσεται σύμφωνα με το λειτουργικό μοντέλο, την επιχειρηματική στρατηγική, τους στόχους και τα μακροπρόθεσμα
συμφέροντα και ενσωματώνει μέτρα για την αποφυγή σύγκρουσης συμφερόντων. Η Πολιτική Αποδοχών προωθεί την ορθή και
αποτελεσματική διαχείριση των κινδύνων. Είναι σύμφωνη με τους στόχους της επιχειρηματικής στρατηγικής και της στρατηγικής
κινδύνου του Ομίλου, την εταιρική κουλτούρα και τις αξίες, την κουλτούρα κινδύνου, όσον αφορά τους παράγοντες κινδύνου
βιωσιμότητας, συμπεριλαμβανομένων των μακροπρόθεσμων συμφερόντων του Ομίλου και των μέτρων που χρησιμοποιούνται
για την αποφυγή συγκρούσεων συμφερόντων, ενώ δεν πρέπει να ενθαρρύνει την ανάληψη υπερβολικού κινδύνου εκ μέρους
του Ομίλου. Ο Όμιλος διασφαλίζει ότι οι πρακτικές αποδοχών ευθυγραμμίζονται με τη συνολική διάθεση ανάληψης κινδύνων,
λαμβάνοντας υπόψη όλους τους κινδύνους. Επιπλέον, περιλαμβάνει τους κινδύνους βιωσιμότητας, τους κινδύνους φήμης, καθώς
και τους κινδύνους που απορρέουν από την εσφαλμένη πώληση προϊόντων. Πιο συγκεκριμένα, η Πολιτική Αποδοχών έχει
σχεδιαστεί για να:
●
Συνάδει και να προωθεί την ορθή και αποτελεσματική διαχείριση των κινδύνων.
●
Ενθαρρύνει τη συμπεριφορά που συνάδει με την προσέγγιση των κινδύνων που σχετίζονται με βιωσιμότητα.
●
Συμμορφώνεται με τις εθελοντικές δεσμεύσεις του Ομίλου.
Οι βασικές αρχές της είναι:
●
Να είναι ουδέτερη ως προς το φύλο και χωρίς διακρίσεις σε κάθε πτυχή της εφαρμογής της.
●
Να διασφαλίζει ότι οι αμοιβές είναι επαρκείς για τη διατήρηση και την προσέλκυση στελεχών με τις κατάλληλες
δεξιότητες και εμπειρία.
●
Να παρακολουθεί ότι εφαρμόζεται εσωτερική ισορροπία μεταξύ όλων των Μονάδων.
●
Να αποφεύγεται η ανάληψη υπερβολικού κινδύνου, ακόμη και στην περίπτωση άμεσων ή έμμεσων κινδύνων
βιωσιμότητας.
●
Σύνδεση των αποδοχών με τις μακροπρόθεσμες επιδόσεις.
Οι αμοιβές του Ομίλου που συνδέονται με τη βιωσιμότητα ενσωματώνουν την επίτευξη των στοιχείων/στόχων της Στρατηγικής
Βιωσιμότητας του Ομίλου, την Επιχειρησιακή Επίδραση και την Επίδραση Χρηματοδοτήσεων, ώστε να δοθούν κίνητρα στη
διοίκηση και τους εργαζομένους να συμβάλουν στην επίτευξή τους.
Λειτουργικό μοντέλο
Ο Όμιλος έχει εντοπίσει, αξιολογήσει και εφαρμόζει σχετικά σχέδια δράσης για την αντιμετώπιση των κινδύνων βιωσιμότητας
στο πλαίσιο των 3 γραμμών άμυνας.
Ενσωμάτωση της Διαχείριση ς Κινδύνων Βιωσιμότητας κατά μήκος των 3 γραμμών άμυνας
Η δομή διακυβέρνησης της Βιωσιμότητας του Ομίλου εισάγει και καθορίζει συγκεκριμένους ρόλους και αρμοδιότητες
προκειμένου να υποστηριχθεί η εφαρμογή της Στρατηγικής Βιωσιμότητας και η ενσωμάτωση των κινδύνων βιωσιμότητας, μέσω
της συμμετοχής διαφόρων κύριων ενδιαφερόμενων μερών (π.χ. Επιχειρηματικές Μονάδες και Μονάδες Κινδύνων, Επιτροπές
κ.λπ.) στις τρεις γραμμές άμυνας, ενσωματώνοντας κανονιστικές κατευθυντήριες γραμμές άμυνας και πρακτικές της αγοράς, ως
εξής.
1η Γραμμή:
Ειδικές λειτουργίες, δηλαδή τα Κέντρα Αριστείας Βιωσιμότητας (CoE), στο πλαίσιο των Επιχειρηματικών Μονάδων (Corporate &
Investment Banking και Λιανικής Τραπεζικής -Retail Banking) είναι υπεύθυνα για την αξιολόγηση, διαχείριση και
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΕΚΘΕΣΗ ΒΙΩΣΙΜΟΤΗΤΑΣ
10
|
Σελίδα
παρακολούθηση των επιπέδων κινδύνου τους σε όλες τις κατηγορίες κινδύνου, συμπεριλαμβανομένων των κινδύνων για τη
Βιωσιμότητα. Ο Επικεφαλής του Κέντρου Αριστείας Βιωσιμότητας του CIB είναι υπεύθυνος για την εποπτεία των δραστηριοτήτων
βιώσιμης χρηματοδότησης, ενώ δύο Συντονιστές Βιωσιμότητας Λιανικής Τραπεζικής -Retail Banking (Επιχειρηματικοί και Ιδιώτες
πελάτες αντίστοιχα) είναι υπεύθυνοι για την οργάνωση και την υποστήριξη των δραστηριοτήτων χρηματοδότησης που
σχετίζονται με τη βιωσιμότητα. Επιπλέον, ο ρόλος της Μονάδας Βιωσιμότητας Ομίλου στην 1η γραμμή περιλαμβάνει την ευθύνη
διαχείρισης και συντονισμού των θεμάτων που σχετίζονται με τη στρατηγική βιωσιμότητας, την ανάπτυξη σχεδίων δράσης για
τις στρατηγικές του χαρτοφυλακίου Μηδενικού Ισοζυγίου Άνθρακα του Ομίλου, την διευκόλυνση της ανάπτυξης του πλαισίου
δεδομένων Βιωσιμότητας, καθώς και για την υποβολή Εκθέσεων Βιωσιμότητας, την υποβολή Περιβαλλοντικών και Ενεργειακών
Εκθέσεων (Έκθεση Συστήματος Οικολογικής Διαχείρισης και Ελέγχου - EMAS, Έκθεση Εκπομπών Αερίων του Θερμοκηπίου κατά
ISO 14064) και τις αξιολογήσεις Βιωσιμότητας. Η 1η Γραμμή, σε συντονισμό με άλλες Μονάδες, εκτελεί και παρακολουθεί τους
στόχους χρηματοδοτήσεων, και συγκεκριμένους επιχειρησιακούς στόχους βιωσιμότητας και στόχους επιδόσεων με βάση τη
Στρατηγική Βιωσιμότητας του Ομίλου και σύμφωνα με τη Στρατηγική Μηδενικού Ισοζυγίου Άνθρακα.
2η Γραμμή:
Η Μονάδα Διαχείρισης Κινδύνων Ομίλου (GRM) είναι ανεξάρτητη από τις Επιχειρηματικές Μονάδες και έχει την πλήρη ευθύνη
για τον καθορισμό της Στρατηγικής Κινδύνων και του Πλαισίου Διάθεσης Ανάληψης Κινδύνου, συμπεριλαμβανομένων των
κινδύνων Βιωσιμότητας. Εντός της GRM, η συγκεκριμένη Μονάδα Κινδύνου Βιωσιμότητας Ομίλου (GSR) έχει τη συνολική ευθύνη
για την εποπτεία, την παρακολούθηση και τη διαχείριση των κινδύνων Βιωσιμότητας σε συνεργασία με τις άλλες Μονάδες της
GRM, καθώς και την Κανονιστική Συμμόρφωση του Ομίλου.
3η Γραμμή:
Ο Εσωτερικός Έλεγχος Ομίλου (GIA) εξετάζει ανεξάρτητα την επάρκεια και την αποτελεσματικότητα του ισχύοντος πλαισίου
εσωτερικού ελέγχου όσον αφορά τη διαχείριση των κινδύνων Βιωσιμότητας, ακολουθώντας μια προσέγγιση με βάση τον
κίνδυνο σύμφωνα με την Ετήσια Αξιολόγηση Κινδύνων του και τη Μεθοδολογία Σχεδιασμού Ελέγχου.
Ενημέρωση και ανάπτυξη δεξιοτήτων ESG
Η Eurobank δίνει μεγάλη έμφαση στην ανάπτυξη δεξιοτήτων των εργαζομένων της, ώστε να είναι σε θέση να υποστηρίξουν τους
πελάτες της στην πορεία τους για τη βιωσιμότητα και την πράσινη μετάβασή τους. Για το σκοπό αυτό, εκτός από την ανάληψη
πρωτοβουλιών βιωσιμότητας για τους πελάτες της, η Eurobank εφαρμόζει ένα πρόγραμμα αναβάθμισης των δεξιοτήτων των
εργαζομένων της σε θέματα ESG. Το πρόγραμμα επιμόρφωσης ESG της Eurobank σχετικά με θέματα βιωσιμότητας, απευθύνεται
σε όλο το προσωπικό του Ομίλου – εργαζομένους και διοίκηση. Επιπλέον, ο Όμιλος έχει προσφέρει εκπαίδευση σε
ενδιαφερόμενα μέρη και από τις 3 γραμμές (π.χ. επιχειρηματικές μονάδες, μονάδες διαχείρισης κινδύνων, Εσωτερικός Έλεγχος
Ομίλου) σχετικά με το Πλαίσιο Βιώσιμης Χρηματοδότησης (SFF), για να ενισχύσει την κατανόησή τους. Τέλος, ο Όμιλος
πραγματοποιεί εκπαιδευτικές συνεδρίες/προγράμματα προσαρμοσμένα στα εποπτικά και διοικητικά του όργανα, ανάλογα με
τους συγκεκριμένους τομείς ενδιαφέροντος/εμπειρίας τους.
Συγκεκριμένα, εφαρμόζονται τα ακόλουθα προγράμματα ενημέρωσης:
Εκπαιδευτικές ενότητες ενημέρωσης των εργαζομένων σε θέματα ESG
Από το 2022, ο Όμιλος έχει εκκινήσει το “ESG Thinking”, ένα πρόγραμμα ενημέρωσης των εργαζομένων σε ζητήματα ESG,
αποτελούμενο από τις ακόλουθες ενότητες:
●
Ενότητα 1
καθώς και η σημασία του ESG για έναν οργανισμό μέσω επιχειρηματικών περιπτώσεων.
●
Ενότητα 2
τοπίο του ESG. Οι τρόποι με τους οποίους η Τράπεζα ασχολείται με τη βιωσιμότητα μέσω πλαισίων, πρωτοβουλιών και
προϊόντων.
●
Ενότητα 3
– ESG και Me: Περιεχόμενο με στόχο την καλλιέργεια μιας ανοιχτής και αναπτυξιακής νοοτροπίας κατά την
αντιμετώπιση θεμάτων βιωσιμότητας, παρακινώντας τους εργαζόμενους να αναλάβουν προσωπική δράση μέσω
πρακτικών βημάτων σε ατομικό και επαγγελματικό επίπεδο.
Καθορισμός Στόχων
Το Διοικητικό Συμβούλιο, οι Επιτροπές του Διοικητικού Συμβουλίου, οι Διοικητικές Επιτροπές και οι λειτουργίες επιβλέπουν τον
καθορισμό των στόχων που σχετίζονται με τις σημαντικές επιπτώσεις, τους κινδύνους και τις ευκαιρίες μέσω ενός συνδυασμού
στρατηγικής επισκόπησης, λήψης αποφάσεων και συνεχούς παρακολούθησης.
Η Διοικητική Επιτροπή Βιωσιμότητας (Sustainability ManCo - SMC) διαδραματίζει κεντρικό ρόλο σε αυτή τη διαδικασία,
ελέγχοντας τη Στρατηγική Βιωσιμότητας, παρέχοντας στρατηγική κατεύθυνση για τις πρωτοβουλίες βιωσιμότητας, ελέγχοντας
και εγκρίνοντας τους στόχους Μηδενικού Ισοζυγίου Άνθρακα και τα σχέδια μετάβασης, ενσωματώνοντας τα στοιχεία της
Στρατηγικής Βιωσιμότητας και τις δεσμεύσεις Μηδενικού Ισοζυγίου Άνθρακα, στο επιχειρηματικό μοντέλο και τις λειτουργίες του
Ομίλου, ενώ παράλληλα διασφαλίζεται ότι τα συμφέροντα και οι προσδοκίες των ενδιαφερομένων μερών ικανοποιούνται.
Επίσης, εγκρίνει τις αλλαγές στα επιλέξιμα στοιχεία ενεργητικού των Πλαισίων Πράσινων Ομολόγων και Βιώσιμης
Χρηματοδότησης, μετρώντας και αναλύοντας τακτικά την πρόοδο των στόχων της Στρατηγικής Βιωσιμότητας και των στόχων
επιδόσεων, διασφαλίζοντας την ορθή εφαρμογή των πολιτικών και διαδικασιών που σχετίζονται με τη Βιωσιμότητα, σύμφωνα
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΕΚΘΕΣΗ ΒΙΩΣΙΜΟΤΗΤΑΣ
11
|
Σελίδα
με τις εποπτικές απαιτήσεις και τις εθελοντικές δεσμεύσεις. Η Επιτροπή επιπλέον εγκρίνει εκθέσεις που σχετίζονται με τη
Βιωσιμότητα, συμπεριλαμβανομένων της Έκθεσης Βιωσιμότητας και της Έκθεσης για το Πράσινο Ομόλογο, μεταξύ άλλων.
Επιπλέον, η Διοικητική Επιτροπή Βιωσιμότητας ελέγχει και εγκρίνει τους σχετιζόμενους με τη Βιωσιμότητα Βασικούς Δείκτες
Επιδόσεων (KPIs) που συνδέονται με μεταβλητές αποδοχές και προγράμματα κινήτρων, πριν από την υποβολή τους στην
Incentive Plan Committee. Μέσω αυτής της εποπτείας, η Διοικητική Επιτροπή Βιωσιμότητας διασφαλίζει τη συνεχή βελτίωση και
ευθυγράμμιση των Συστημάτων Διαχείρισης ISO που σχετίζονται με την Βιωσιμότητα, συμπεριλαμβανομένων των προτύπων
ISO στους τομείς του περιβάλλοντος και της ενέργειας, εξασφαλίζοντας τη συνεχή καταλληλότητα, επάρκεια και
αποτελεσματικότητά τους.
Εμπειρογνωσία που σχετίζεται με την Βιωσιμότητα
Το Διοικητικό Συμβούλιο, οι Επιτροπές του Διοικητικού Συμβουλίου, οι Διοικητικές Επιτροπές, οι λειτουργίες και οι εμπλεκόμενες
μονάδες διαθέτουν ένα συλλογικό σύνολο δεξιοτήτων και τεχνογνωσίας που είναι ζωτικής σημασίας για την εποπτεία των
θεμάτων βιωσιμότητας. Στο επίπεδο του Διοικητικού Συμβουλίου, της Διοικητικής Επιτροπής Βιωσιμότητας (Sustainability
ManCo - SMC) και της ανώτερης διοίκησης, η εμπειρογνωσία σε θέματα βιωσιμότητας εκπροσωπείται μέσω μιας δομημένης
προσέγγισης που ενσωματώνει τόσο τις εσωτερικές γνώσεις όσο και την εξωτερική εμπειρογνωσία. Η SMC παρέχει στρατηγική
κατεύθυνση για τις πρωτοβουλίες που σχετίζονται με τη βιωσιμότητα, ευθυγραμμίζοντάς τες με το ευρύτερο σχέδιο
μετασχηματισμού του Ομίλου. Τα μέλη του SMC, συμπεριλαμβανομένων ανώτερων θέσεων όπως ο Αναπληρωτής Διευθύνων
Σύμβουλος, Group COO & Διεθνών Δραστηριοτήτων, ο Chief Risk Officer (CRO) και ο Υπεύθυνος για θέματα βιωσιμότητας
Ομίλου (GSSO) είναι υπεύθυνοι για τη διασφάλιση ότι τα θέματα Βιωσιμότητας ενσωματώνονται πλήρως στις λειτουργίες και
στις διαδικασίες λήψης αποφάσεων σε ολόκληρο τον οργανισμό. Επιπλέον, το SMC ελέγχει και εγκρίνει πρωτοβουλίες
κατάρτισης και ενημέρωσης σε θέματα βιωσιμότητας, ενώ το Διοικητικό Συμβούλιο έχει εποπτεία επί των πρωτοβουλιών
κατάρτισης και ενημέρωσης σχετικά με την βιωσιμότητα. Επιπλέον, το ΔΣ διασφαλίζει ότι τα άτομα σε καίριες θέσεις σε όλο τον
Όμιλο είναι εφοδιασμένα με την απαραίτητη τεχνογνωσία, καθώς έχει την εποπτεία των πρωτοβουλιών κατάρτισης και
ενημέρωσης, όπως αποδεικνύεται από το ρόλο του. Η δομή αυτή διασφαλίζει ότι η τεχνογνωσία είναι τόσο εσωτερική όσο και
προσβάσιμη έξωθεν, δίνοντας στον Όμιλο τη δυνατότητα να διαχειρίζεται αποτελεσματικά τις προκλήσεις της βιωσιμότητας.
Οι δεξιότητες και η εμπειρογνωσία που υπάρχουν στο Διοικητικό Συμβούλιο, στις Επιτροπές Διοικητικού Συμβουλίου, στις
Διοικητικές Επιτροπές, στις μονάδες και λειτουργίες είναι άμεσα ευθυγραμμισμένες με τις ουσιαστικές επιπτώσεις, τους κινδύνους
και τις ευκαιρίες της επιχείρησης. Ειδικότερα, η Διοικητική Επιτροπή Βιωσιμότητας είναι επιφορτισμένη με την επίβλεψη της
ενσωμάτωσης των στόχων που σχετίζονται με την βιωσιμότητα, συμπεριλαμβανομένης της στρατηγικής Μηδενικού Ισοζυγίου
Άνθρακα και των δραστηριοτήτων Βιώσιμης Χρηματοδότησης, στους ευρύτερους στρατηγικούς στόχους του Ομίλου. Η
εμπειρογνωσία των ανώτερων στελεχών, όπως ο Αναπληρωτής Διευθύνων Σύμβουλος, Group COO και Διεθνών
Δραστηριοτήτων, ο CRO και ο Υπεύθυνος για θέματα Βιωσιμότητας Ομίλου (GSSO), διασφαλίζει ότι οι προβληματισμοί σχετικά
με τη Βιωσιμότητα ενσωματώνονται στις καθημερινές λειτουργίες του Ομίλου, επιτρέποντάς τους να αντιμετωπίζουν και να
διαχειρίζονται τους ουσιαστικούς κινδύνους και τις ευκαιρίες που συνδέονται με τη βιωσιμότητα. Οι Επιχειρηματικές Μονάδες
(Corporate & Investment Banking, Λιανική Τραπεζική -Retail Banking) συμμετέχουν ενεργά στη διαχείριση των κινδύνων
βιωσιμότητας στο πλαίσιο των λειτουργιών τους, με συγκεκριμένες αρμοδιότητες που έχουν ανατεθεί μέσω της Μονάδας
Βιωσιμότητας Ομίλου, υπεύθυνης για την διαχείριση και το συντονισμό θεμάτων σχετικών με τη στρατηγική βιωσιμότητας. Μέσω
της δομής, τα όργανα αυτά διασφαλίζουν ότι οι κίνδυνοι βιωσιμότητας αξιολογούνται, παρακολουθούνται και μετριάζονται
κατάλληλα σε κάθε επίπεδο, από την επιχειρησιακή έως τη στρατηγική λήψη αποφάσεων.
Πραγματοποιήθηκε μια εκπαίδευση ενημέρωσης σε θέματα βιωσιμότητας για το Διοικητικό Συμβούλιο, ενισχύοντας την
κατανόηση των απαιτήσεων υποβολής αναφορών εταιρικής βιωσιμότητας βάσει της Ευρωπαϊκής Οδηγίας CSRD,
συμπεριλαμβανομένης της Διπλής Αξιολόγησης Σημαντικότητας, της Ταξινομίας της ΕΕ και των απαιτήσεων δημοσιοποίησης,
μεταξύ άλλων. Δια της συμμετοχής του σε αυτή την εκπαίδευση, το Διοικητικό Συμβούλιο ανέπτυξε μια ολοκληρωμένη κατανόηση
των απαιτήσεων της CSRD και έμαθε πώς να τις λαμβάνει υπόψη στο στρατηγικό σχεδιασμό και τους μακροπρόθεσμους στόχους
ανάπτυξης της εταιρείας αποτελεσματικά.
1.3.2
Πληροφορίες που λαμβάνουν και θέματα βιωσιμότητας που εξετάζουν τα διαχειριστικά, διοικητικά, και εποπτικά
όργανα της επιχείρησης [GOV-2]
Η Διοικητική Επιτροπή Βιωσιμότητας (SMC) ενημερώνεται τακτικά για τις ουσιαστικές επιπτώσεις, τους κινδύνους και τις ευκαιρίες
μέσω πολλαπλών διαύλων αναφοράς. Συγκεκριμένα, η SMC συνεδριάζει ανά τρίμηνο ή/και σε ad hoc βάση, όταν είναι
απαραίτητο, για να εξετάζει και να παρέχει στρατηγική κατεύθυνση σε θέματα που σχετίζονται με την βιωσιμότητα,
συμπεριλαμβανομένων των σημαντικών κινδύνων και ευκαιριών. Η Επιτροπή εξετάζει και παρακολουθεί τις στρατηγικές
βιωσιμότητας, τα σχέδια δράσης, τους Βασικούς Δείκτες Επιδόσεων (KPIs) και την πρόοδο προς την επίτευξη των στόχων
βιωσιμότητας, ώστε να διασφαλίζει ότι ευθυγραμμίζονται με τους στόχους του Ομίλου. Η SMC εξετάζει επίσης τις εκθέσεις
σχετικές με θέματα βιωσιμότητας, τις διαδικασίες διαχείρισης κινδύνων και τις μετρήσεις επιδόσεων, διασφαλίζοντας ότι οι
αποφάσεις ευθυγραμμίζονται με τους στόχους βιωσιμότητας.
Εξέταση Επιπτώσεων, Κινδύνων και Ευκαιριών
Η SMC εξετάζει προσεκτικά τις επιπτώσεις, τους κινδύνους και τις ευκαιρίες κατά την εποπτεία της στρατηγικής του Ομίλου. Η
SMC διαδραματίζει κρίσιμο ρόλο στην παροχή στρατηγικής κατεύθυνσης σε θέματα βιωσιμότητας, διασφαλίζοντας ότι η
Στρατηγική Βιωσιμότητας ευθυγραμμίζεται με το συνολικό Σχέδιο Μετασχηματισμού του Ομίλου. Η Επιτροπή συμμετέχει στην
έγκριση των σχεδίων δράσης, στην παρακολούθηση των έργων και στον έλεγχο των πολιτικών και πλαισίων που σχετίζονται με
τη Βιωσιμότητα. Οι πολιτικές που επηρεάζουν τα εσωτερικά ενδιαφερόμενα μέρη είναι διαθέσιμες στο εσωτερικό δικτυακό τόπο
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΕΚΘΕΣΗ ΒΙΩΣΙΜΟΤΗΤΑΣ
12
|
Σελίδα
(intranet) της Τράπεζας, ενώ εκείνες που αναφέρονται σε εξωτερικά ενδιαφερόμενα μέρη, όπως ο Κώδικας Δεοντολογίας και
Ηθικής, του Ομίλου είναι διαθέσιμες μέσω της εταιρικής ιστοσελίδας. Συνολικά, ο Όμιλος διασφαλίζει ότι υπάρχει υψηλό επίπεδο
υπευθυνότητας κατά την ανάπτυξη και εφαρμογή των Πολιτικών. Οι Πολιτικές εγκρίνονται από τα κατάλληλα όργανα
Διακυβέρνησης, όπως το Διοικητικό Συμβούλιο ή εξειδικευμένες επιτροπές, τα οποία διασφαλίζουν ότι υπάρχει ευθυγράμμιση
με τους στρατηγικούς στόχους του Ομίλου και τα συμφέροντα των ενδιαφερομένων μερών.
Επιπλέον, οι κίνδυνοι βιωσιμότητας αξιολογούνται τακτικά, διασφαλίζοντας ότι οι παράγοντες βιωσιμότητας ενσωματώνονται
στις στρατηγικές αποφάσεις του Ομίλου, συμπεριλαμβανομένων των στόχων βιωσιμότητας, των σημαντικών επενδύσεων και
του συνολικού πλαισίου διαχείρισης κινδύνων.
Η Επιτροπή Κινδύνων Eurobank Holdings / Eurobank (BRC) διαδραματίζει κρίσιμο ρόλο στη διασφάλιση ότι η Στρατηγική
Κινδύνων του Ομίλου και το Πλαίσιο Διάθεσης Ανάληψης Κινδύνων ενημερώνουν το επιχειρηματικό πλάνο και τη διαδικασία
λήψης αποφάσεων, ευθυγραμμίζοντας έτσι τις διαδικασίες διαχείρισης κινδύνων με τους ευρύτερους στόχους και δράσεις του
Ομίλου. Η Επιτροπή εξετάζει τις εναλλακτικές επιλογές που σχετίζονται με ουσιαστικά θέματα βιωσιμότητας, με την ενσωμάτωση,
για παράδειγμα, των κινδύνων και των ευκαιριών που σχετίζονται με τη βιωσιμότητα στα υφιστάμενα πλαίσια διαχείρισης
κινδύνων. Αυτό διασφαλίζει ότι τα ζητήματα βιωσιμότητας αξιολογούνται παράλληλα με τους χρηματοοικονομικούς και
λειτουργικούς κινδύνους.
Κατά τη διάρκεια της περιόδου αναφοράς, το Διοικητικό Συμβούλιο, οι Επιτροπές του Διοικητικού Συμβουλίου, οι Διοικητικές
Επιτροπές και οι λειτουργίες, μέσω της SMC, αντιμετώπισαν αρκετές σημαντικές επιπτώσεις, κινδύνους και ευκαιρίες. Μέσω της
Αξιολόγησης Διπλής Σημαντικότητας (DMA), η SMC εξέτασε τις Επιπτώσεις, τους Κινδύνους και τις Ευκαιρίες (IROs) που
αναγνωρίστηκαν ως ουσιαστικοί για τον Όμιλο. Οι εν λόγω IROs αξιολογήθηκαν με βάση τόσο την σημαντικότητα επιδράσεων
όσο και την χρηματοοικονομική σημαντικότητα για να διασφαλιστεί η ολοκληρωμένη ανάλυση.
Για λεπτομερή κατάλογο των Επιπτώσεων, Κινδύνων και Ευκαιριών (IROs) που εγκρίθηκαν από την SMC, ανατρέξτε στην
αντίστοιχη ενότητα της Έκθεσης Βιωσιμότητας, όπου περιγράφονται τα εν λόγω ουσιαστικά θέματα με περισσότερες
λεπτομέρειες.
Για περισσότερες πληροφορίες σχετικά με τη διαδικασία δέουσας επιμέλειας, ανατρέξτε στην παράγραφο: 1.5.1 Περιγραφή των
διαδικασιών για τον εντοπισμό και την αξιολόγηση των ουσιαστικών επιπτώσεων, κινδύνων και ευκαιριών [IRO-1].
1.3.3
Ενσωμάτωση των επιδόσεων που σχετίζονται με τη βιωσιμότητα σε συστήματα παροχής κινήτρων [GOV-3]
Ο Όμιλος έχει θεσπίσει μια Πολιτική Αποδοχών που ισχύει για όλους τους εργαζομένους του Ομίλου και καλύπτει το σύνολο των
αποδοχών τους. Η Πολιτική Αμοιβών αποτελεί αναπόσπαστο μέρος της πρακτικής εταιρικής διακυβέρνησης και αναπτύσσεται
σύμφωνα με το λειτουργικό μοντέλο, την επιχειρηματική στρατηγική, τους στόχους, τα μακροπρόθεσμα συμφέροντα του Ομίλου
και ενσωματώνει μέτρα για την αποφυγή σύγκρουσης συμφερόντων.
Η Πολιτική Αποδοχών προωθεί την ορθή και αποτελεσματική διαχείριση των κινδύνων και συνάδει με τους στόχους της
επιχειρηματικής στρατηγικής και της στρατηγικής κινδύνου του Ομίλου, την εταιρική κουλτούρα, τις αξίες και την κουλτούρα
κινδύνου. Λαμβάνει επίσης υπόψη τους παράγοντες κινδύνων βιωσιμότητας, καθώς και τα μακροπρόθεσμα συμφέροντα του
Ομίλου. Επιπλέον, περιλαμβάνει μέτρα για την αποφυγή συγκρούσεων συμφερόντων και δεν πρέπει να ενθαρρύνει την ανάληψη
υπερβολικού κινδύνου εκ μέρους του Ομίλου. Ο Όμιλος διασφαλίζει ότι οι πρακτικές αποδοχών ευθυγραμμίζονται με τη
συνολική διάθεση ανάληψης κινδύνων, λαμβάνοντας υπόψη όλους τους κινδύνους, συμπεριλαμβανομένων κινδύνων
βιωσιμότητας, των κινδύνων φήμης, καθώς και των κινδύνων που προκύπτουν από την εσφαλμένη πώληση προϊόντων ή
υπηρεσιών.
Επιπλέον, η Πολιτική Αποδοχών έχει ενισχυθεί με τη θέσπιση Πλαισίου Μεταβλητών Αποδοχών, Βασικών Δεικτών Επιδόσεων
(για την εξισορρόπηση των επιδόσεων των εργαζομένων και την ενθάρρυνση της ορθής συμπεριφοράς) και Βασικών Δεικτών
Κινδύνου (για την προώθηση της ορθής και αποτελεσματικής διαχείρισης κινδύνων, συμπεριλαμβανομένων των κινδύνων
βιωσιμότητας) σε επίπεδο Ομίλου/ Μονάδας/ Ατόμου, όπως προβλέπεται. Το Πλαίσιο Μεταβλητών Αποδοχών αποσκοπεί στην
παροχή (i) κατάλληλης ισορροπίας των στοιχείων των μεταβλητών αποδοχών, ευθυγραμμίζοντας τα συμφέροντα των
εργαζομένων, των μετόχων και των λοιπών ενδιαφερομένων μερών, ενισχύοντας τη θέση του Ομίλου ως κορυφαίας ευρωπαϊκής
τράπεζας και (ii) αποτελεσματικών πρακτικών αποδοχών σε συμμόρφωση με το ισχύον κανονιστικό περιβάλλον. Στο πλαίσιο
αυτό, οι Βασικοί Δείκτες Κινδύνου καθορίζονται σε επίπεδο Ομίλου, ενώ η Eurobank υπογραμμίζει τη σημασία της εισαγωγής
περισσότερων Βασικών Δεικτών Κινδύνου που συνδέονται με τους κινδύνους βιωσιμότητας τα επόμενα χρόνια.
Πιο συγκεκριμένα, η Πολιτική Αποδοχών έχει σχεδιαστεί έτσι ώστε (α) να συνάδει και να προωθεί την ορθή και αποτελεσματική
διαχείριση κινδύνων, (β) να ενθαρρύνει συμπεριφορές που συνάδουν με την προσέγγιση των κινδύνων που σχετίζονται με τη
βιωσιμότητα, καθώς και (γ) να συμμορφώνεται με τις εθελοντικές δεσμεύσεις του Ομίλου. Οι βασικές αρχές της είναι: (α) να είναι
ουδέτερη ως προς το φύλο και να μην εισάγει διακρίσεις σε κάθε πτυχή της εφαρμογής της, (β) να διασφαλίζει ότι οι αμοιβές
είναι επαρκείς για τη διατήρηση και την προσέλκυση στελεχών με τις κατάλληλες δεξιότητες και εμπειρία, (γ) να παρακολουθεί
ότι εφαρμόζεται εσωτερική ισορροπία μεταξύ όλων των Μονάδων, (δ) να αποφεύγεται η ανάληψη υπερβολικών κινδύνων σε
σχέση με άμεσους ή έμμεσους κινδύνους βιωσιμότητας και (ε) να συνδέονται οι αποδοχές με τη μακροπρόθεσμη επίδοση.
Οι αμοιβές του Ομίλου που συνδέονται με τη βιωσιμότητα ενσωματώνουν την επίτευξη των στοιχείων/στόχων της Στρατηγικής
Βιωσιμότητας του Ομίλου, την Επιχειρησιακή Επίδραση και την Επίδραση Χρηματοδοτήσεων, ώστε να δοθούν κίνητρα στη
διοίκηση και τους εργαζόμ ενους να συμβάλουν στην επίτευξή τους.
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΕΚΘΕΣΗ ΒΙΩΣΙΜΟΤΗΤΑΣ
13
|
Σελίδα
Η Επιτροπή Αποδοχών εγκρίνει κάθε σύστημα παροχής κινήτρων τόσο σε επίπεδο Τράπεζας όσο και σε επίπεδο Ομίλου, ενώ τα
Μη Εκτελεστικά Μέλη του Δ.Σ. εγκρίνουν και αναθεωρούν περιοδικά την Πολιτική Αποδοχών και είναι υπεύθυνα για την εποπτεία
της εφαρμογής της.
Προς το παρόν, οι αμοιβές των μελών των διαχειριστικών, διοικητικών και εποπτικών οργάνων δεν αξιολογούνται με βάση τους
στόχους μείωσης των εκπομπών αερίων του θερμοκηπίου και, ως εκ τούτου, κανένα ποσοστό των φετινών αποδοχών δεν
συνδέεται με την επίτευξ η στόχων βιωσιμότητας.
1.3.4
Περιγραφή της δέουσας επιμέλειας σε ζητήματα βιωσιμότητας [GOV-4]
Ο ακόλουθος πίνακας δείχνει πώς και πού αντικατοπτρίζεται η εφαρμογή των κύριων πτυχών και βημάτων της διαδικασίας
δέουσας επιμέλειας στην Έκθεση Βιωσιμότητας της Eurobank Holdings:
Κύρια στοιχεία της δέουσας
επιμέλειας
Παράγραφοι στην Έκθεση Βιωσιμότητας
Περιγραφή
α) Ενσωμάτωση της δέουσας
επιμέλειας στην διακυβέρνηση, την
στρατηγική και το επιχειρηματικό
μοντέλο
2.5.1 Βιώσιμη χρηματοδότηση και
επενδυτικές προσφορές
2.4.3 Πολιτικές σχετικά με την ενσωμάτωση
της βιωσιμότητας στη διαχείριση κινδύνων
[MDR-P]
2.2.1 Ενσωμάτωση των επιδόσεων που
σχετίζονται με τη βιωσιμότητα στα
συστήματα κινήτρων [ESRS 2 GOV-3]
Ο Όμιλος ενσωματώνει τη βιωσιμότητα
στη διακυβέρνηση και τη στρατηγική του
μέσω πλαισίων όπως το Εργαλείο
Αξιολόγησης Κλιματικού Κινδύνου και τo
Πλαίσιο Βιώσιμης Χρηματοδότησης,
διασφαλίζοντας ότι οι αρχές αυτές
καθοδηγούν τη λήψη αποφάσεων.
β) Συμμετοχή των ενδιαφερομένων
μερών σε όλα τα βασικά στάδια της
δέουσας επιμέλειας
1.4.3 Συμφέροντα και συμμετοχή των
ενδιαφερομένων μερών [SBM-2]
1.4.4 Σημαντικές επιπτώσεις, κίνδυνοι και
ευκαιρίες και η αλληλεπίδρασή τους με τη
στρατηγική και το επιχειρηματικό μοντέλο
[SBM-3]
2.4.3 Πολιτικές που σχετίζονται με την
ενσωμάτωση της βιωσιμότητας στη
διαχείριση κινδύνων [MDR-P]
Ο Όμιλος επικοινωνεί με τα
ενδιαφερόμενα μέρη για την
ευθυγράμμιση των επιχειρηματικών
πρακτικών με τις προσδοκίες,
ενημερώνοντας την αξιολόγηση της
σημαντικότητας και τις σχετικές πολιτικές
του.
γ) Εντοπισμός και αξιολόγηση των
δυσμενών επιπτώσεων
2.4.3 Πολιτικές σχετικά με την ενσωμάτωση
της βιωσιμότητας στη διαχείριση κινδύνων
[MDR-P]
2.5.1 Βιώσιμη χρηματοδότηση και
επενδυτικές προσφορές
Ο Όμιλος διενήργησε Αξιολόγηση
Διπλής Σημαντικότητας (DMA) για τον
εντοπισμό και την αξιολόγηση των
δυσμενών επιπτώσεων, εστιάζοντας
τόσο στις δυνητικές όσο και στις
πραγματικές επιπτώσεις στους
ανθρώπους και το περιβάλλον.
Επιπλέον, η Eurobank χρησιμοποιεί τη
διαδικασία Αναγνώρισης και
Σημαντικότητας των Κινδύνων (RIMA)
και την Αξιολόγηση Κινδύνου ESG για
την αξιολόγηση των κινδύνων,
εφαρμόζοντας ενισχυμένη δέουσα
επιμέλεια για πελάτες υψηλού κινδύνου.
δ) Ανάληψη δράσεων για την
αντιμετώπιση αυτών των δυσμενών
επιπτώσεων
2.5.1 Βιώσιμη χρηματοδότηση και
επενδυτικές προσφορές
Ο Όμιλος εφαρμόζει σχέδια δράσης για
τις επιπτώσεις στο εργατικό δυναμικό και
υποστηρίζει την οικονομική
συμπερίληψη μέσω διαφόρων
πρωτοβουλιών.
ε) Παρακολούθηση της
αποτελεσματικότητας αυτών των
προσπαθειών και επικοινωνία
2.4.1 Ενσωμάτωση της βιωσιμότητας στην
διαχείριση κινδύνων
2.5.1 Βιώσιμη χρηματοδότηση και
επενδυτικές προσφορές
Ο Όμιλος διασφαλίζει τη διαφάνεια
μέσω της διαχείρισης κινδύνων και των
εσωτερικών ελέγχων.
1.3.5
Διαχείριση κινδύνων και εσωτερικοί έλεγχοι σχετικά με την υποβολή εκθέσεων βιωσιμότητας [GOV-5]
Το σύστημα διαχείρισης κινδύνων και εσωτερικού ελέγχου του Ομίλου σχετικά με την υποβολή Έκθεσης Βιωσιμότητας καλύπτει
την ακρίβεια, την πληρότητα και την ακεραιότητα των δεδομένων που σχετίζονται με την υποβολή Έκθεσης Βιωσιμότητας.
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΕΚΘΕΣΗ ΒΙΩΣΙΜΟΤΗΤΑΣ
14
|
Σελίδα
Περιλαμβάνει ασκήσεις δοκιμαστικής εκτέλεσης, ελέγχους ποιότητας, συναντήσεις εργασίας με τα σχετικά ενδιαφερόμενα μέρη
και παραδοχές που γίνονται όταν δεν ήταν δυνατή η λήψη άμεσων δεδομένων από τα ενδιαφερόμενα μέρη της αξιακής
αλυσίδας, ώστε να διασφαλίζεται η ακρίβεια και η ακεραιότητα των δεδομένων. Για την περαιτέρω ενίσχυση αυτής της
διαδικασίας, ο Όμιλος έχει αναπτύξει μια εκτενή διαδικασία υποβολής Έκθεσης Βιωσιμότητας, ευθυγραμμιζόμενη με τις
απαιτήσεις της οδηγίας για την Υποβολή Αναφορών Εταιρικής Βιωσιμότητας (CSRD) που ισχύουν από το οικονομικό έτος 2024.
Το έγγραφο αυτό θεσπίζει ένα ενιαίο πλαίσιο για τη συλλογή δεδομένων, τη διασφάλιση της ποιότητας και την υποβολή
αναφορών σε επίπεδο όλων των θυγατρικών, διασφαλίζοντας τη διαφάνεια και τη συμμόρφωση.
Επιπλέον, οι αρμόδιες μονάδες που είναι υπεύθυνες για την παροχή ποιοτικών πληροφοριών είναι υπεύθυνες για την παροχή
ορθών ποιοτικών πληροφοριών, εξετάζοντας τα παρεχόμενα δεδομένα για να διασφαλιστεί η συνέπεια και η πληρότητα. Η
διαδικασία υποβολής αναφορών περιγράφει σαφείς ρόλους και αρμοδιότητες για τους κατόχους και ελεγκτές δεδομένων και
περιεχομένου. Η διαδικασία αυτή αποσκοπεί στην ενίσχυση της υπευθυνότητας εντός του Ομίλου και στην καλλιέργεια μιας
κουλτούρας συνεχούς βελτίωσης, υποστηρίζοντας έτσι τη διαρκή δέσμευση του Ομίλου για αριστεία σε θέματα βιωσιμότητας.
Η Eurobank υιοθέτησε μια προσέγγιση αξιολόγησης κινδύνου που περιλαμβάνει τακτικές αξιολογήσεις της πληρότητας, της
ακρίβειας και της ακεραιότητας των δεδομένων. Για την ιεράρχηση των κινδύνων, χρησιμοποιούμε μια προσέγγιση βασισμένη
στον κίνδυνο, λαμβάνοντας υπόψη τις πιθανές επιπτώσεις στη διαδικασία υποβολής της Έκθεσης Βιωσιμότητας. Η Επιχειρησιακή
Επιτροπή CSRD εποπτεύει αυτή τη διαδικασία, διασφαλίζοντας την ευθυγράμμιση με τα πρότυπα CSRD και υποστηρίζοντας τη
συνεχή βελτίωση.
Οι κύριοι κίνδυνοι που εντοπίστηκαν στο πλαίσιο της αξιολόγησης κινδύνων που διενεργήθηκε είναι τα κενά δεδομένων από τα
ενδιαφερόμενα μέρη της αξιακής αλυσίδας, η ακρίβεια των εκτιμήσεων και ο χρόνος διαθεσιμότητας των δεδομένων. Για τον
μετριασμό τους, η Eurobank διεξάγει ασκήσεις δοκιμαστικής εκτέλεσης, ελέγχους ποιότητας, συναντήσεις εργασίας με τα
ενδιαφερόμενα μέρη και κάνει τις απαραίτητες παραδοχές για να καλύψει τα κενά δεδομένων. Η Eurobank διεξήγαγε επίσης
τακτικούς ελέγχους για να διασφαλίσει το συντονισμό της συλλογής, ενοποίησης και επαλήθευσης των δεδομένων, ώστε να
διατηρούνται υψηλά πρότυπα ποιότητας και συμμόρφωσης.
Τα αποτελέσματα της αξιολόγησης κινδύνων και των εσωτερικών ελέγχων σε όλη τη διαδικασία υποβολής της Έκθεσης
Βιωσιμότητας ενσωματώνονται στις σχετικές εσωτερικές λειτουργίες και διαδικασίες, με τακτικές ενημερώσεις προς τον Υπεύθυνο
για θέματα βιωσιμότητας Ομίλου και, εάν είναι απαραίτητο, στις σχετικές Επιτροπές.
1.4
Στρατηγική - Εταιρεία, επιχειρηματικό μοντέλο και επικοινωνία με ενδιαφερόμενα μέρη
1.4.1
Πληροφόρηση για θέση στην αγορά και τη στρατηγική της εταιρείας [SBM-1]
Ο Όμιλος προσφέρει ένα ευρύ φάσμα χρηματοοικονομικών προϊόντων και υπηρεσιών, όπως corporate and investment
banking, λιανική τραπεζική-retail banking (personal banking, business and individual banking), διαχείριση περιουσίας,
χρηματοδοτική μίσθωση, factoring και εξειδικευμένες λύσεις, όπως χρηματοδότηση ναυτιλίας και λύσεις κοινοπρακτικού χρέους.
Κατά την περίοδο αναφοράς, ο Όμιλος επέκτεινε τις προσπάθειές του για ψηφιακό μετασχηματισμό, προσφέροντας υπηρεσίες
όπως ψηφιακές τραπεζικές λύσεις. Επιπλέον, ο Όμιλος αύξησε την εστίασή του στη χρηματοδότηση πράσινων έργων και στην
προώθηση κριτηρίων ESG (Περιβάλλον, Κοινωνία και Διακυβέρνηση) στα προϊόντα του, όπως δάνεια που συνδέονται με τη
βιωσιμότητα (sustainability-linked loans), προγράμματα bridge financing για έργα ενεργειακής αποδοτικότητας,
χρηματοδοτήσεις για έργα ανανεώσιμων πηγών ενέργειας και άλλες δραστηριότητες με θετικές περιβαλλοντικές και κοινωνικές
επιπτώσεις. Η Eurobank εξυπηρετεί ένα ευρύ φάσμα ομάδων πελατών, συμπεριλαμβανομένων μεγάλων εταιρικών πελατών,
θεσμικών επενδυτών, πελατών personal banking, μικρομεσαίων επιχειρήσεων (SMEs), και φορέων του δημόσιου τομέα.
Γεωγραφικά, ο Όμιλος δραστηριοποιείται κυρίως στην Ελλάδα, την Κύπρο, τη Βουλγαρία και το Λουξεμβούργο. Επιπλέον, έκανε
βήματα στην επέκταση των υπηρεσιών πράσινης χρηματοδότησης για την υποστήριξη της μετάβασης προς βιώσιμες
επιχειρηματικές πρακτικές.
Οι στόχοι της Eurobank που σχετίζονται με τη βιωσιμότητα περιλαμβάνουν τη χρηματοδότηση της μετάβασης σε βιώσιμη
ενέργεια, τη βελτίωση των περιβαλλοντικών επιπτώσεων των πελατών της και την επένδυση σε τεχνολογίες που μειώνουν το
αποτύπωμα άνθρακα. Αυτοί οι στόχοι θα εμπλουτισθούν περαιτέρω από την Δέσμευση του Ομίλου για Μηδενικό Ισοζύγιο
Άνθρακα προς την τραπεζική συμμαχία Net Zero Banking Alliance (NZBA). Επιπλέον, οι στόχοι αυτοί είναι ενσωματωμένοι στη
βασική στρατηγική του Ομίλου, και ένα σημαντικό μέρος του χαρτοφυλακίου του επικεντρώνεται σε έργα ανανεώσιμων πηγών
ενέργειας, ενεργειακά αποδοτικές τεχνολογίες και χρηματοδοτήσεις που συνδέονται με τη βιωσιμότητα (sustainability-linked
financing). Η δέσμευση της Eurobank για βιώσιμη χρηματοδότηση περιλαμβάνει επίσης την προώθηση της ανάπτυξης των
ψηφιακών υπηρεσιών, οι οποίες συμβάλλουν στη μείωση των περιβαλλοντικών επιπτώσεων και στην προώθηση πράσινων
πρακτικών, ευθυγραμμιζόμενες με τους ευρύτερους στόχους βιωσιμότητας του Ομίλου.
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΕΚΘΕΣΗ ΒΙΩΣΙΜΟΤΗΤΑΣ
15
|
Σελίδα
Γεωγραφική περιοχή:
Αριθμός εργαζομένων:
Βουλγαρία
3.859
Κύπρος
2.768
Ελλάδα
6.058
Λουξεμβούργο
130
Στρατηγική Βιωσιμότητας
Η Eurobank υποστηρίζει τη μετάβαση προς μια βιώσιμη οικονομία και θεωρεί τη βιωσιμότητα και την κλιματική αλλαγή ως
ευκαιρία. Βασικός στρατηγικός στόχος είναι η προσαρμογή των δραστηριοτήτων και της λειτουργίας κατά τρόπο που να
αντιμετωπίζει τις προκλήσεις της κλιματικής αλλαγής, να μεριμνά για τις κοινωνικές ανάγκες στο επιχειρηματικό του μοντέλο και
να διασφαλίζει συνετή διακυβέρνηση για την ίδια και τους αντισυμβαλλομένους της, σύμφωνα με τις εποπτικές πρωτοβουλίες,
και ακολουθώντας τα διεθνή πρότυπα και τις βέλτιστες πρακτικές. Για το σκοπό αυτό, η Eurobank έχει σχεδιάσει, εγκρίνει και
εφαρμόζει τη Στρατηγική Βιωσιμότητάς της, συμπεριλαμβανομένων των στόχων και των δεσμεύσεων, κατά μήκος δύο βασικών
πυλώνων:
Στρατηγική Επιχειρησιακής Επίδρασης (OIS)
Στρατηγική Επίδρασης Χρηματοδοτήσεων (FIS)
, οι οποίες
στοχεύουν στην αντιμετώπιση θεμάτων βιωσιμότητας στο πλαίσιο του επιχειρηματικού μοντέλου και των λειτουργιών του
Ομίλου.
1.
Στρατηγική Επιχειρησιακής Επίδρασης (OIS):
Η
Στρατηγική Επιχειρησιακής Επίδρασης
(OIS) επικεντρώνεται στην ελαχιστοποίηση του περιβαλλοντικού λειτουργικού
αποτυπώματος, στην διασφάλιση ότι οι οικείες δραστηριότητες είναι βιώσιμες, και στην ευθυγράμμιση των λειτουργιών της με
τους κλιματικούς στόχους και του στόχους βιωσιμότητας. Τα κύρια στοιχεία αυτής της στρατηγικής είναι:
●
Περιβαλλοντική Επίδραση
: Ελαχιστοποίηση των αρνητικών επιδράσεων των λειτουργιών της Eurobank, για την
προώθηση της περιβαλλοντικής διαχείρισης με σαφή στόχο την επίτευξη κλιματικής ουδετερότητας.
●
Κοινωνική Επίδραση
: Παροχή ποικιλόμορφου και συμπεριληπτικού περιβάλλοντος για τους ανθρώπους και τους
πελάτες της Eurobank, με παράλληλη προώθηση της βιώσιμης ανάπτυξης και της ευημερίας προς όφελος της κοινωνίας.
●
Επίδραση Διακυβέρνησης & Επιχειρηματική Επίδραση
: Εστίαση στην ενίσχυση ενημέρωσης σχετικά με την
βιωσιμότητα, εσωτερικά και κατά μήκος της αξιακής αλυσίδας, με παράλληλη ένταση των προσπαθειών της Eurobank
για την εφαρμογή κανόνων ηθικής και την διαφάνεια.
Η OIS υποστηρίζεται από μια δομή διακυβέρνησης πολλαπλών ροών έργων (μία για κάθε δέσμευση) και την εποπτική Επιτροπή
για ζητήματα της Στρατηγικής Επιχειρησιακής Επίδρασης (ESG/OIS). Η πρόοδος επανεξετάζεται τακτικά από την Διοικητική
Επιτροπή Βιωσιμότητας. Κάθε ροή έργου σχεδιάζεται με ορόσημα, βασικούς δείκτες επιδόσεων (KPIs), ετήσιους στόχους και
μακροπρόθεσμους ενδιάμεσους στόχους, που εξυπηρετούν τις δεδηλωμένες δεσμεύσεις και εκτείνονται στην επόμενη δεκαετία.
Δημιουργούνται συνδέσεις με τις ροές του Προγράμματος Μετασχηματισμού, καθώς και με τα αντίστοιχα πρότυπα Συστημάτων
Διαχείρισης ISO, ώστε να διασφαλίζεται η τεκμηρίωση και η πιστοποίηση των δραστηριοτήτων, να επικυρώνεται ο καθορισμός
των στόχων και οι μετρούμενες επιδόσεις και να παρακολουθείται συστηματικά η πρόοδος μέσω εσωτερικών ελέγχων και
εξωτερικής διασφάλισης.
2.
Στρατηγική Επίδρασης Χρηματοδοτήσεων :
Η
Στρατηγική Επίδρασης Χρηματοδοτήσεων
περιβαλλοντικών αποτελεσμάτων σε όλες τις πτυχές των χρηματοδοτικών δραστηριοτήτων της, με δέσμευση για βιωσιμότητα
και υπεύθυνη διαχείριση. Για την επίτευξη αυτού του στόχου, η Στρατηγική Επίδρασης Χρηματοδοτήσεων είναι δομημένη γύρω
από τους ακόλουθους 4 στρατηγικούς πυλώνες:
●
Συμμετοχή και Ενημέρωση των Πελατών
: Βοήθεια προς τους πελάτες προκειμένου να μεταβούν σε βιωσιμότερ a
●
Υποστήριξη Πελατών κατά την Μετάβαση
: Διευκόλυνση της μετάβασης των πελατών προς βιώσιμες πρακτικές δια της
προσφοράς χρηματοδοτικών λύσεων, που καθοδηγούνται από τις χρηματοδοτικές προσεγγίσεις και τις επιλέξιμες
δραστηριότητες του Πλαισίου Βιώσιμης Χρηματοδότησης.
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΕΚΘΕΣΗ ΒΙΩΣΙΜΟΤΗΤΑΣ
16
|
Σελίδα
●
Διευκολύνσεις και Εργαλεία για την Βιώσιμη Χρηματοδότηση
: Παροχή πλαισίων, εργαλείων και προϊόντων για την
υποστήριξη της βιώσιμης χρηματοδότησης.
●
Αξιολόγηση και Διαχείριση των Κινδύνων που σχετίζονται με την Βιωσιμότητα
: Εντοπισμός και διαχείριση των
κινδύνων που σχετίζονται με τη βιωσιμότητα εντός των δανειακών και επενδυτικών χαρτοφυλακίων της,
συμπεριλαμβανομένης της αξιολόγησης της έκθεσης σε κίνδυνους μετάβασης και φυσικούς κινδύνους που συνδέονται
με την κλιματική αλλαγή.
Η Στρατηγική Επίδρασης Χρηματοδοτήσεων υποστηρίζει την δέσμευση της Eurobank για την
βιώσιμη χρηματοδότηση
την εξασφάλιση ότι οι χρηματοοικονομικές δραστηριότητες του Ομίλου ευθυγραμμίζονται με τους στόχους βιωσιμότητας, όπως
η μείωση του αποτυπώματος άνθρακα των χρηματοδοτουμένων έργων.
Κύριες Μελλοντικές Προκλήσεις:
Αμφότερες οι στρατηγικές αντιμετωπίζουν πολλές προκλήσεις:
●
Λειτουργική Μετάβαση
: Η ανάγκη για μετάβαση προς την κλιματική ουδετερότητα στις ίδιες λειτουργίες της Eurobank
παράλληλα με την διαχείριση του σχετικού κόστους και των σχετικών κινδύνων. Τούτο περιλαμβάνει την
αναδιαμόρφωση των εσωτερικών διαδικασιών και την ευθυγράμμισή τους με τις εξελισσόμενες εφαρμόσιμες
κανονιστικές απαιτήσεις και τις εθελοντικές δεσμεύσεις καθώς και με τα υιοθετούμενα πρότυπα και τις κατευθυντήριες
οδηγίες, προς διευκόλυνση της σύγχρονης και συνεχώς επικαιροποιημένης προσέγγισης της Eurobank ως προς την
Βιωσιμότητα, κατά την διεθνή βέλτιστη πρακτική.
●
Μετάβαση Πελατών
: Υποστήριξη των πελατών στην προσαρμογή των επιχειρηματικών τους μοντέλων ώστε να
ανταποκρίνονται στους στόχους της βιωσιμότητας και της κλιματικής αλλαγής. Αυτό μπορεί να περιλαμβάνει την
αντιμετώπιση διαφορετικών επιπέδων ωριμότητας, την αντιμετώπιση της αντίστασης στην αλλαγή, και την πλοήγηση
και ευθυγράμμιση με πολύπλοκες κανονιστικές απαιτήσεις.
●
Κίνδυνοι που σχετίζονται με την Βιωσιμότητα
: Η διαχείριση τόσο των
κινδύνων μετάβασης
(π.χ., αλλαγές στις
συνθήκες της αγοράς και τις κανονιστικές συνθήκες) όσο και των
φυσικών κινδύνων
αλλαγής, όπως τα ακραία καιρικά φαινόμενα) που θα μπορούσαν να επηρεάσουν τόσο τις ίδιες λειτουργίες του Ομίλου
όσο και του τομείς στους οποίους επενδύει ή δανείζει, εξαρτάται από την διαθεσιμότητα των δεδομένων και την
δέσμευση των εμπλεκομένων αντισυμβαλλομένων και των ενδιαφερομένων μερών.
●
Ευθυγράμμιση με τα Παγκόσμια Πρότυπα
: Εξασφάλιση πλήρους συμμόρφωσης με τα παγκόσμια πρότυπα
βιωσιμότητας, γνωστοποιήσεις χρηματοοικονομικών στοιχείων που σχετίζονται με το κλίμα (όπως το
TCFD
), και
διαχείρισης της αυξανόμενης ζήτησης για διαφάνεια στην υποβολή αναφορών βιωσιμότητας.
Για να υπερβεί αυτές τις προκλήσεις, η Εurobank έχει εφαρμόσει μια σειρά από στρατηγικές πρωτοβουλίες:
●
Κύριοι παράγοντες της Στρατηγικής Επιχειρησιακής Επίδρασης (OIS)
:
o
Λειτουργική αποδοτικότητα
: Εστίαση στην ενεργειακή αποδοτικότητα, την μείωση των εκπoμπών άνθρακα, με
κατεύθυνση προς την δέσμευση της επίτευξης Μηδενικού Ισοζυγίου Άνθρακα στις λειτουργίες της για τις
Κατηγορίες Εκπομπών 1 & 2 (Scope 1 & 2) έως το 2033 και για την Κατηγορία Εκπομπών 3 (Scope 3) έως το
2050. Προώθηση της περιβαλλοντικής διαχείρισης με την επιτάχυνση επίσης της μετάβασης προς ένα
τραπεζικό δίκτυο χωρίς φυσικά έγγραφα και της εξοικονόμησης των φυσικών πόρων, καθώς και την επέκταση
των πρακτικών της κυκλικής οικονομίας. Μέριμνα για τις κοινωνικές ανάγκες στο πλαίσιο του επιχειρηματικού
της μοντέλου και διασφάλιση της συνετής διακυβέρνησης για την ίδια και τους αντισυμβαλλομένους της,
σύμφωνα με τις εποπτικές πρωτοβουλίες και ακολουθώντας τα διεθνή πρότυπα και τις βέλτιστες πρακτικ ές.
o
Η OIS υποστηρίζεται από μια δομή διακυβέρνησης με ροές έργων ανά δέσμευση και την εποπτική Επιτροπή
ESG/OIS. Τακτικός έλεγχος της προόδου μέσω οροσήμων και Βασικών Δεικτών Απόδοσης (KPIs) για την
διασφάλιση της επίτευξης των ετήσιων και μακροπρόθεσμων στόχων βιωσιμότητας που σχετίζονται με την
Περιβαλλοντική Επίδραση, την Κοινωνική Επίδραση, καθώς και την Επίδραση Διακυβέρνησης και
Επιχειρηματική Επίδραση. Η πρόοδος ελέγχεται τακτικά στην Διοικητική Επιτροπή Βιωσιμότητας.
●
Κύριοι παράγοντες της Στρατηγικής Επίδρασης Χρηματοδοτήσεων:
o
Βιώσιμη Χρηματοδότηση:
του Ομίλου μέσω της βιώσιμης χρηματοδότησης.
o
Εναρμόνιση χαρτοφυλακίου:
Σταδιακή εναρμόνιση του χαρτοφυλακίου του Ομίλου με πορείες μετάβασης
ανά κλάδο που είναι ευθυγραμμισμένες με το σενάριο κλιματικής μετάβασης 1,5°C.
o
Στρατηγική μηδενικού ισοζυγίου άνθρακα:
δανειοδοτικά χαρτοφυλάκια του Ομίλου, με σταδιακή θέσπιση στόχων έως το 2050.
Στο πλαίσιο της δέσμευσής του για την αντιμετώπιση της κλιματικής αλλαγής, ο Όμιλος έχει προσχωρήσει στην Net Zero Banking
Alliance (NZBA), μια παγκόσμια συμμαχία τραπεζών συγκεκλημένη από τον ΟΗΕ και καθοδηγούμενη από τις τράπεζες,
ενισχύοντας την προσήλωσή του στην ευθυγράμμιση των χαρτοφυλακίων δανείων και επενδύσεων με μηδενικό ισοζύγιο
άνθρακα έως το 2050 ή νωρίτερα, σύμφωνα με τους πιο φιλόδοξους στόχους που έχουν τεθεί από τη Συμφωνία του Παρισιού
για το Κλίμα.
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΕΚΘΕΣΗ ΒΙΩΣΙΜΟΤΗΤΑΣ
17
|
Σελίδα
Ο Όμιλος έχει αρχίσει να αναπτύσσει τομεακούς, στόχους μείωσης των εκπομπών χρηματοδοτήσεων με βάση το πλαίσιο NZBA,
για ορισμένους από τους μεγαλύτερης έντασης άνθρακα και, ως εκ τούτου, πιο σχετικούς και επιδραστικούς τομείς και
χαρτοφυλάκια. Ο Όμιλος εφαρμόζει θεσπισμένα κλαδικά πρότυπα (π.χ. NZBA, PCAF) και διαπιστευμένα σενάρια
απανθρακοποίησης βάσει επιστημονικών δεδομένων, σύμφωνα με τον στόχο του 1,5 βαθμού Κελσίου έως το 2050.
1.4.2
Περιγραφή του επιχειρηματικού μοντέλου και της αξιακής αλυσίδας [42a-42c]
Ανάντη αξιακή αλυσίδα
Κατά τη χαρτογράφηση της ανάντη αξιακής αλυσίδας, η Eurobank εντόπισε τις κύριες δραστηριότητες και τους φορείς που
εμπλέκονται στην υποστήριξη των λειτουργιών της. Η ανάντη αξιακή αλυσίδα περιλαμβάνει προμηθευτές και ενδιαφερόμενα
μέρη που παρέχουν κρίσιμες εισροές - τόσο μη χρηματοοικονομικές (π.χ. προμήθεια αγαθών και υπηρεσιών) όσο και
χρηματοοικονομικές - απαραίτητες για την αποτελεσματική λειτουργία των δραστηριοτήτων της Eurobank. Δεδομένης της
πολυπλοκότητας των λειτουργιών της Eurobank, η Eurobank επικεντρώνεται σε άμεσους (Επίπεδο 1) προμηθευτές για την ανάντη
πλευρά της αξιακής αλυσίδας της. Αυτοί οι προμηθευτές προσδιορίζονται ως έχοντες τις πιο άμεσες επιπτώσεις στις λειτουργίες
της Eurobank, παρέχοντας κεφάλαιο, κρίσιμα αγαθά και υπηρεσίες όπως το ΙΤ, η διαχείριση ακινήτων, η ενέργεια, και
διαμορφώνοντας το ευρύτερο νομικό, κανονιστικό και εθελοντικό πλαίσιο.
Κύριες Δραστηριότητες και Φορείς στην ανάντη Αξιακή Αλυσίδα:
●
Προμήθεια Αγαθών και Υπηρεσιών -
προμηθευτών που παρέχουν κρίσιμα αγαθά και υπηρεσίες. Σε αυτούς περιλαμβάνονται προμηθευτές υλικού και
λογισμικού ΙΤ, εξοπλισμού γραφείου, χαρτιού και συμβουλευτικών υπηρεσιών.
●
Προμήθεια Κεφαλαίων -
χρηματοοικονομικής ρευστότητας και για την χρηματοδότηση των λειτουργιών της. Αυτό περιλαμβάνει βασικές
δραστηριότητες όπως η συγκέντρωση καταθέσεων, η έκδοση ομολόγων, οι συναλλαγές στην κεφαλαιαγορά και λοιπές
δραστηριότητες που σχετίζονται με τους επενδυτές.
●
Κανονιστικά και Εθελοντικά Πλαίσια -
παράγοντας της ανάντη αξιακής αλυσίδας της Eurobank. Οι κανονιστικοί φορείς όπως η Ευρωπαϊκή Κεντρική Τράπεζα
(ΕΚΤ), η Ευρωπαϊκή Αρχή Τραπεζών (ΕΑΤ) και το Ενιαίο Συμβούλιο Εξυγίανσης (SRB) παρέχουν τα κανονιστικά πλαίσια,
εντός των οποίων λειτουργεί η Eurobank.
Κατάντη αξιακή αλυσίδα
Η Eurobank σε οντότητες κατάντη του δηλούντος οργανισμού, έχει συμπεριλάβει κατηγορίες όπως οι πελάτες, που λαμβάνουν
ή χρησιμοποιούν τα προϊόντα και τις υπηρεσίες της Eurobank . Η Eurobank έχει καθορίσει το όριο της κατάντη αξιακής αλυσίδας
της, ώστε να περιλαμβάνει εταιρικούς και ιδιώτες πελάτες, αλλά δεν επεκτείνεται στους πελάτες αυτών των πελατών.
Κύριες Δραστηριότητες και Φορείς στην κατάντη Αξιακή Αλυσίδα:
●
Παροχή Χρηματοδότησης σε Πελάτες
–
Η Eurobank παρέχει δάνεια τόσο σε εταιρικούς όσο και σε ιδιώτες πελάτες,
χρηματοδοτώντας μια σειρά επιχειρηματικών δραστηριοτήτων. Η δραστηριότητα αυτή περιλαμβάνει την υποστήριξη
λειτουργικών αναγκών και την διευκόλυνση της ανάπτυξης για μικρές και μεγάλες εταιρείες με την παράλληλη
προσφορά χρηματοοικονομικών λύσεων για ιδιώτες πελάτες.
●
Δραστηριότητες Κεφαλαιαγοράς
–
Η Εurobank παρέχει υπηρεσίες που σχετίζονται με την επενδυτική τραπεζική, την
διαπραγμάτευση χρηματοοικονομικών μέσων, τα προϊόντα αμοιβαίων κεφαλαίων, τη διαχείριση θεσμικών στοιχείων
ενεργητικού (institutional asset management), το private banking, και άλλες χρηματοοικονομικές συμβουλευτικές
υπηρεσίες. Η Eurobank συμμετέχει σε ρόλους δημιουργίας αγορών και παροχής συμβουλών για εταιρείες,
χρηματοπιστωτικά ιδρύματα και κυβερνήσεις, προωθώντας βιώσιμες επενδύσεις.
●
Ακίνητη Περιουσία
–
Πέραν της χρηματοδότησης, η Eurobank δραστηριοποιείται στον τομέα των κατασκευών, της
εκμετάλλευσης ακίνητης περιουσίας (συμπεριλαμβανομένων των ακινήτων που κατέχονται με σκοπό την εκμίσθωση)
και άλλων υπηρεσιών ακίνητης περιουσίας.
Η Θέση της Eurobank στην Αξιακή αλυσίδα:
Η Eurobank έχει λάβει θέση ως κεντρικός παίκτης στην αξιακή αλυσίδα των χρηματοοικονομικών υπηρεσιών, συνδέοντας ένα
ευρύ φάσμα ανάντη προμηθευτών με κατάντη πελάτες. Συγκεκριμένα, οι κύριες δραστηριότητες στις ίδιες λειτουργίες της
περιλαμβάνουν Τραπεζικές δραστηριότητες, τις Παγκόσμιες Αγορές & Διαχείριση Περιουσίας, τη Διαχείριση Επενδυτικών
Ακινήτων & Ακίνητης Περιουσίας. Ο ρόλος της εκτείνεται από την προμήθεια κεφαλαίων και λειτουργικών εισροών έως την
παροχή βασικών χρηματοοικονομικών υπηρεσιών και προϊόντων τόσο σε εταιρικούς πελάτες όσο και σε ιδιώτες πελάτες. Δια
της προώθησης της βιωσιμότητας στις λειτουργίες της, ιδίως στην βιώσιμη χρηματοδότηση, η Eurobank τοποθετείται ως ηγέτης
στην προώθηση επιχειρηματικών πρακτικών βιωσιμότητας εντός του τραπεζικού τομέα.
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΕΚΘΕΣΗ ΒΙΩΣΙΜΟΤΗΤΑΣ
18
|
Σελίδα
1.4.3
Συμφέροντα και απόψεις των ενδιαφερομένων μερών [SBM-2]
Ο Όμιλος έχει αναπτύξει ένα στιβαρό
Σχέδιο Συμμετοχής Ενδιαφερομένων Μερών
σημαντικότητας. Η διαδικασία αυτή ευθυγραμμίζεται με τα
Ευρωπαϊκά Πρότυπα Αναφοράς Βιωσιμότητας (ESRS)
, τα οποία
δίδουν έμφαση στην σημασία της συλλογής διαφορετικών απόψεων των ενδιαφερομένων μερών για τον εντοπισμό
επιπτώσεων, κινδύνων και ευκαιριών (IROs) και ευθυγραμμίζουν τις επιχειρηματικές πρακτικές με τις προσδοκίες των
ενδιαφερομένων μερών και τους στόχους βιωσιμότητας.
Για τον εντοπισμό και την χαρτογράφηση των ενδιαφερόμενων μερών του, ο Όμιλος καθιέρωσε μια συστηματική και δυναμική
διαδικασία στο πλαίσιο της αξιολόγησης διπλής σημαντικότητας που περιλαμβάνει τα ακόλουθα:
Δήλωση Συμμετοχής Ενδιαφερομένων Μερών
1.
Κύρια Ενδιαφερόμενα Μέρη
Η Eurobank έχει εντοπίσει και ταξινομήσει τα ενδιαφερόμενα μέρη σε τρεις κύριες ομάδες για να διασφαλίσει την
αποτελεσματική συμμετοχή από διαφορετικές οπτικές γωνίες:
o
Κύρια/Επηρεαζόμενα Ενδιαφερόμενα Μέρη
: Άμεσα επηρεαζόμενα από τις λειτουργίες της Εurobank.
o
Δευτερεύοντα Ενδιαφερόμενα Μέρη
: Εμμέσως επηρεαζόμενα από τις πολιτικές και τις λειτουργίες της
Eurobank, αλλά επηρεάζουν την διαμόρφωσή τους.
o
Εμπειρογνώμονες ESG
: Εσωτερικοί και εξωτερικοί εμπειρογνώμονες ESG που είναι κάτοχοι της διαδικασίας
δέουσας επιμέλειας και της συμμετοχής των ενδιαφερομένων μερών για την αξιολόγηση σημαντικότητας.
Οι ομάδες των κυρίων ενδιαφερομένων μερών περιλαμβάνουν:
o
Εσωτερικά Ενδιαφερόμενα Μέρη
: Διοικητικό Συμβούλιο, Ανώτερη Διοίκηση, και Εργαζόμενοι.
o
Εξωτερικά Ενδιαφερόμενα Μέρη
: Πελάτες, Επιχειρηματική Κοινότητα, Κοινωνία των Πολιτών, Προμηθευτές
και Συνεργάτες, Επενδυτές και Μέτοχοι, καθώς και Κυβέρνηση και Κανονιστικοί Φορείς.
2.
Συμμετοχή των Ενδιαφερομένων Μερών
Η Eurobank εμπλέκεται τόσο με
εσωτερικά όσο και με εξωτερικά ενδιαφερόμενα μέρη
αξιολογήσεων της σημαντικότητας των επιπτώσεων και της χρηματοοικονομικής σημαντικότητας. Για την σημαντικότητα
των επιπτώσεων, τα ενδιαφερόμενα μέρη από τον Όμιλο συμμετέχουν για να κατανοήσουν τις σχετικές με την
βιωσιμότητα επιπτώσεις κατά μήκος διαφορετικών οντοτήτων και γεωγραφικών περιοχών.
3.
Οργάνωση της Συμμετοχής των Ενδιαφερομένων Μερών
Η συμμετοχή οργανώνεται συστηματικά μέσα από μια ποικιλία μεθόδων που ταξινομούνται σε
Εσωτερικές
Εξωτερικές Ομάδες Ενδιαφερομένων Μερών
:
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΕΚΘΕΣΗ ΒΙΩΣΙΜΟΤΗΤΑΣ
19
|
Σελίδα
o
Εντοπισμός και Ταξινόμηση
: Τα ενδιαφερόμενα μέρη εντοπίζονται και ταξινομούνται με βάση τις
κατευθυντήριες γραμμές των ESRS, οι οποίες περιλαμβάνουν τόσο τα «επηρεαζόμενα ενδιαφερόμενα μέρη»
όσο και τους «χρήστες της Έκθεσης Βιωσιμότητας».
o
Μέθοδοι Συμμετοχής
: Η Eurobank χρησιμοποιεί ηλεκτρονικά ερωτηματολόγια και focus groups για τη
συλλογή ανατροφοδότησης από τα ενδιαφερόμενα μέρη. Για την σημαντικότητα των επιπτώσεων, τα
διαδικτυακά ερωτηματολόγια είναι η κύρια μέθοδος συμμετοχής, ενώ τα focus groups χρησιμοποιούνται για
την χρηματοοικονομική σημαντικότητα για την αξιολόγηση των κινδύνων και των ευκαιριών που σχετίζονται
με τη βιωσιμότητα.
o
Τμηματοποίηση ανά Επιχειρηματικό Τομέα
: Οι δραστηριότητες συμμετοχής εκτείνονται κατά μήκος των
επιχειρηματικών τομέων της Eurobank για την εξασφάλιση της ένταξης διαφορετικών απόψεων από κάθε
λειτουργικό τομέα.
4.
Σκοπός της Συμμετοχής
Σκοπός της συμμετοχής των ενδιαφερόμενων μερών της Eurobank είναι η δημιουργία ανοικτών διαύλων επικοινωνίας
με τα ενδιαφερόμενα μέρη για την κατανόηση των αναγκών και των ανησυχιών τους και την ενσωμάτωσή τους στη
Στρατηγική Βιωσιμότητας του Ομίλου.
Κύριες προτεραιότητες
o
προστασία των προσωπικών τους δεδομένων,
o
αξιοποίηση των νέων τεχνολογιών για την βελτίωση των υπηρεσιών,
o
διασφάλιση της πρόσβασης σε χρηματοοικονομικές υπηρεσίες,
o
σεβασμός για τα ανθρώπινα δικαιώματα και το περιβάλλον, και
o
τήρηση της εταιρικής κουλτούρας και των αξιών διακυβέρνησης με επαρκείς πρακτικές διαχείρισης κινδύνου.
5.
Εξέταση των Αποτελεσμάτων Συμμετοχής
Η Eurobank ενσωματώνει την ανατροφοδότηση από τα ενδιαφερόμενα μέρη στις διαδικασίες λήψης αποφάσεων για
να διασφαλίσει ότι οι εντοπισμένες επιπτώσεις, κίνδυνοι και ευκαιρίες αντικατοπτρίζονται με ακρίβεια στην Στρατηγική
Βιωσιμότητας του Ομίλου. Τα βασικά αποτελέσματα επικυρώνονται από την Διοικητική Επιτροπή Βιωσιμότητας για να
διασφαλιστεί η ευθυγράμμιση με τα πρότυπα ESRS και η αποτελεσματική ενσωμάτωση στα πλαίσια διαχείρισης
κινδύνων και βιωσιμότητας της Eurobank .
Επιπλέον, η Eurobank προωθεί την αμφίδρομη επικοινωνία και αναπτύσσει συνεχή διάλογο με τα εσωτερικά και εξωτερικά
ενδιαφερόμενα μέρη, ώστε να είναι σε θέση να ανταποκρίνεται ενεργά στις προσδοκίες, τις ανησυχίες και τα ζητήματα που
θέτουν όλα τα ενδιαφερόμενα μέρη. Περισσότερες πληροφορίες και τα μέσα επικοινωνίας παρουσιάζονται στον παρακάτω
πίνακα:
Ομάδα ενδιαφερομένων
μερών
Πλαίσιο συνεργασίας και
προσδοκίες
Μέσα επικοινωνίας και απόκρισης
Διοικητικό Συμβούλιο
●
Μέλος του ΔΣ που έχει οριστεί
υπεύθυνος για τους κινδύνους
που σχετίζονται με το κλίμα και
το περιβάλλον
Η επικοινωνία με το Διοικητικό Συμβούλιο υποστηρίζεται μέσα από τακτικές και
έκτακτες συνεδριάσεις, καθώς και Αναφορές Προόδου. Οι τακτικές και έκτακτες
συνεδριάσεις εξασφαλίζουν δομημένη ενημέρωση, ενώ παράλληλα
αντιμετωπίζουν επείγοντα θέματα. Οι Αναφορές Προόδου κοινοποιούνται με
συνέπεια για να παρέχουν συνεχείς πληροφορίες, ώστε το ΔΣ να είναι πάντα
καλά ενημερωμένο.
Εκτελεστική Διοίκηση
●
Θεσπισμένη από τον
Διευθύνοντα Σύμβουλο
Διοικητική Επιτροπή
Βιωσιμότητας.
●
Θέματα που σχετίζονται με τη
βιωσιμότητα που τέθηκαν σε
επίπεδο Εκτελεστικού
Συμβουλίου.
Η επικοινωνία με την Εκτελεστική Διοίκηση διατηρείται μέσα από τακτικές και
έκτακτες συνεδριάσεις, καθώς και από περιοδικές αναφορές προόδου.
Επενδυτές, Μέτοχοι και
Επενδυτική Κοινότητα
●
Έγκαιρη αναφορά ακριβών και
πλήρων πληροφοριών σχετικά
με τις επιδόσεις και τη
στρατηγική του Ομίλου.
Ο Όμιλος συμμετέχει σε συνεχή επικοινωνία με τους επενδυτές του για να
ενισχύσει την κατανόηση των θεμάτων που μπορεί να τους αφορούν, δίνοντάς
τους έτσι τη δυνατότητα να ασκούν αποτελεσματικά τα δικαιώματα ψήφου
τους και να λαμβάνουν τεκμηριωμένες επενδυτικές αποφάσεις. Ο Όμιλος
διοργανώνει Ετήσιες Γενικές Συνελεύσεις και Έκτακτες Γενικές Συνελεύσεις των
Μετόχων και δημοσιεύει πληροφορίες με συνεχή, τακτικό και έγκαιρο τρόπο
(μέσω των Ετήσιων Εκθέσεων, των Οικονομικών Αποτελεσμάτων και των
ανακοινώσεων στις εταιρικές ιστοσελίδες του), διασφαλίζοντας ότι τα
ενδιαφερόμενα μέρη έχουν εύκολη πρόσβαση σε βασικές ενημερώσεις και
γνωστοποιήσεις.
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΕΚΘΕΣΗ ΒΙΩΣΙΜΟΤΗΤΑΣ
20
|
Σελίδα
Ομάδα ενδιαφερομένων
μερών
Πλαίσιο συνεργασίας και
προσδοκίες
Μέσα επικοινωνίας και απόκρισης
Εργαζόμενοι
●
Έγκαιρη ενημέρωση για
θέματα που αφορούν τον
Όμιλο, την ανάπτυξη και την
πρόοδο των δεξιοτήτων,
καθώς και τη συμμετοχή και τις
παροχές των εργαζομένων .
Ο Όμιλος δίνει μεγάλη έμφαση στην ανάπτυξη δεξιοτήτων και
επανεκπαίδευση των εργαζομένων του, διατηρώντας υψηλά πρότυπα
επαγγελματισμού και εφαρμόζοντας παράλληλα πολιτικές κατά των
διακρίσεων για τη δημιουργία ενός εργασιακού περιβάλλοντος χωρίς
αποκλεισμούς. Ο Όμιλος παρέχει εκτεταμένες παροχές σε όλους τους
εργαζόμενους, ανεξαρτήτως φύλου, ηλικίας ή οικογενειακής κατάστασης. Οι
συχνές συναντήσεις, οι συγκεντρώσεις για πρωινό και οι διάφορες εκδηλώσεις
προωθούν την ανοιχτή επικοινωνία μεταξύ της διοίκησης και των
εκπροσώπων του προσωπικού. Ενισχυμένοι δίαυλοι επικοινωνίας, όπως το
HR4U και η εσωτερικός δικτυακός τόπος Connected, διασφαλίζουν την
ανταπόκριση στα ερωτήματα των εργαζομένων. Ο Όμιλος προωθεί την
ισορροπία μεταξύ επαγγελματικής και προσωπικής ζωής, την κοινωνική και
περιβαλλοντική ενημέρωση, και τον εθελοντισμό και εφαρμόζει ένα σχέδιο
επιμόρφωσης σε θέματα ESG και πρωτοβουλίες ενημέρωσης για τους
εργαζομένους και τους πελάτες για την υποστήριξη των προσπαθειών
βιωσιμότητας.
Επιχειρηματική
Κοινότητα
(περιλαμβανομένων των
εταιρικών δικτύων, της
επιχειρηματικότητας, των
βιομηχανικών ενώσεων,
των χρηματοπιστωτικών
ιδρυμάτων και των
νεοφυών
επιχειρηματιών)
●
Αμοιβαία συνεργασία και
ανοικτή επικοινωνία με
γνώμονα τη διασφάλιση των
συμφερόντων της
επιχειρηματικής κοινότητας.
●
Ανάδειξη και προώθηση νέων
επιχειρήσεων βάσει
συγκεκριμένων κριτηρίων και
διαφανών διαδικασιών.
Ο Όμιλος υποστηρίζει την επιχειρηματικότητα, την καινοτομία και τη
διεθνοποίηση μέσω στρατηγικών πρωτοβουλιών, συμπεριλαμβανομένου του
διαλόγου με επαγγελματικές ενώσεις και συνεργασίες.
Κοινωνία των πολιτών
(συμπεριλαμβανομένων
των κοινοτήτων, των
ΜΚΟ, της ακαδημαϊκής
και επιστημονικής
κοινότητας, των διεθνών
οργανισμών και των
ΜΜΕ)
●
Εμπλοκή τρίτων μερών σε
πρωτοβουλίες ΕΚΕ που
σχεδιάζει και υλοποιεί ο
Όμιλος.
●
Ανταπόκριση σε ενέργειες
τρίτων μερών με κοινωνικό
σκοπό.
●
Συνεργασία με τα Μέσα
Μαζικής Ενημέρωσης για τη
διασφάλιση της βέλτιστης και
αποτελεσματικής προβολής
του Ομίλου και των
προϊόντων και υπηρεσιών
του.
Ο Όμιλος συνεργάζεται με μη κυβερνητικές οργανώσεις, για να διατηρεί
διαφάνεια στην επικοινωνία και άμεση ανταπόκριση. Ο Όμιλος ενθαρρύνει
επίσης τους οργανισμούς να συμμετέχουν σε πρωτοβουλίες εταιρικής
κοινωνικής ευθύνης, παρέχοντας υποστήριξη μέσω χορηγιών και δωρεών. Οι
προσπάθειες εθελοντισμού των εργαζομένων ενισχύουν τη συμμετοχή στην
κοινότητα. Οι συνεργασίες με ακαδημαϊκά ιδρύματα προωθούν την
καινοτομία στις πρακτικές ΕΚΕ.
Πελάτες
●
Υπεύθυνη πληροφόρηση,
εξυπηρέτηση πελατών και
παροχή προϊόντων και
υπηρεσιών με βαθύ αίσθημα
σεβασμού και διαφάνειας.
Ο Όμιλος θέτει τους πελάτες στο επίκεντρο των δραστηριοτήτων του και ένας
από τους σκοπούς του είναι να τους βοηθήσει στη μετάβαση προς ένα πιο
βιώσιμο μέλλον, συνοδεύοντάς τους στο ταξίδι τους προς την
απανθρακοποίηση, προσφέροντάς τους καινοτόμες λύσεις για τη
χρηματοδότηση των επενδύσεών τους με θετικές περιβαλλοντικές και
κοινωνικές επιπτώσεις και διαχειριζόμενος πρωτοβουλίες που
ανταποκρίνονται καλύτερα στις προκλήσεις που σχετίζονται με τη
βιωσιμότητα. Για περισσότερες πληροφορίες σχετικά με τους διαύλους
επικοινωνίας της Τράπεζας με τους πελάτες ανατρέξτε στην ενότητα 3.2.2
Πολιτικές και Δράσεις.
Κυβέρνηση και
Κανονιστικές Αρχές
●
Συμμόρφωση και εναρμόνιση
με το εποπτικό και κανονιστικό
πλαίσιο.
Ο Όμιλος υποστηρίζει την ανοικτή επικοινωνία (συναντήσεις, διαβουλεύσεις
κ.λπ.) με την κυβέρνηση και τις κανονιστικές αρχές, προκειμένου να
διευκολυνθεί η ανταλλαγή δεδομένων και η επίλυση προβλημάτων.
Προμηθευτές και
Συνεργάτες
●
Συνεργασία με βάση διαφανείς
διαδικασίες και καθορισμένα
κριτήρια για την επίτευξη
αμοιβαία επωφελών
συμφωνιών.
●
Επικοινωνία με τρίτους
εταίρους, για τη διερεύνηση
περαιτέρω προσαρμοσμένων
επιχειρηματικών προσφορών.
Ο Όμιλος παρέχει ολοκληρωμένη και διαφανή πληροφόρηση κατά τις
διαδικασίες προμηθειών στους προμηθευτές του, διασφαλίζοντας τη
συμμόρφωση με τις νομικές απαιτήσεις σε εργασιακά και περιβαλλοντικά
θέματα, τον σεβασμό των ανθρωπίνων δικαιωμάτων και την τόνωση της
ζήτησης για κοινωνικώς υπεύθυνα προϊόντα και υπηρεσίες. Επιπλέον, η
Eurobank εφαρμόζει ένα ηλεκτρονικό σύστημα υποβολής προσφορών που
συμπληρώνεται από μια πλατφόρμα και διαδικασία αξιολόγησης
προμηθευτών, εξασφαλίζοντας διαφάνεια και αποτελεσματικότητα στην
επιλογή προμηθευτών.
Η κατανόηση του Ομίλου για τα συμφέροντα και τις απόψεις των βασικών ενδιαφερομένων μερών διαμορφώνεται μέσω των
εκτενών διαδικασιών της συμμετοχής των ενδιαφερομένων μερών και της DMA. Μέσω της δέσμευσης με ένα ευρύ φάσμα
ενδιαφερόμενων μερών, συμπεριλαμβανομένων πελατών, εργαζομένων, επενδυτών, επιχειρηματικής κοινότητας, προμηθευτών
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΕΚΘΕΣΗ ΒΙΩΣΙΜΟΤΗΤΑΣ
21
|
Σελίδα
και συνεργατών, ρυθμιστικών αρχών, και κοινωνίας των πολιτών, ο Όμιλος συλλέγει κρίσιμες γνώσεις σχετικά με τις προσδοκίες
τους όσον αφορά θέματα όπως η περιβαλλοντική βιωσιμότητα, η διακυβέρνηση, τα ανθρώπινα δικαιώματα και η πρόσβαση σε
χρηματοπιστωτικές υπηρεσίες. Οι γνώσεις αυτές ενσωματώνονται στη στρατηγική και το επιχειρηματικό μοντέλο του Ομίλου,
διασφαλίζοντας ότι οι δράσεις του ευθυγραμμίζονται με τις ανάγκες των ενδιαφερομένων μερών. Επιπλέον, η διαδικασία
αξιολόγησης της σημαντικότητας προσδιορίζει τις πραγματικές και πιθανές θετικές, αλλά και αρνητικές επιπτώσεις των
δραστηριοτήτων του Ομίλου στο περιβάλλον και την κοινωνία, καθοδηγώντας τη λήψη αποφάσεων και διασφαλίζοντας τη
μακροπρόθεσμη δημιουργία αξίας για όλα τα ενδιαφερόμενα μέρη.
Απόψεις και ενδιαφέροντα των επηρεαζόμενων ενδιαφερομένων μερών
Οι απόψεις και τα συμφέροντα των ενδιαφερομένων μερών όσον αφορά τις επιπτώσεις του Ομίλου που σχετίζονται με τη
βιωσιμότητα κοινοποιούνται στο Διοικητικό Συμβούλιο, στις Επιτροπές του Διοικητικού Συμβουλίου, στις Διοικητικές Επιτροπές
και στις λειτουργίες μέσω μιας δομημένης διαδικασίας. Η συμμετοχή των ενδιαφερόμενων μερών αποτελεί αναπόσπαστο μέρος
της αξιολόγησης της σημαντικότητας του Ομίλου και οι σχετικές γνώσεις που συλλέγονται τόσο από εσωτερικά όσο και από
εξωτερικά ενδιαφερόμενα μέρη εξετάζονται από την Διοικητική Επιτροπή Βιωσιμότητας. Οι επιτροπές αυτές επιβλέπουν τη
στρατηγική βιωσιμότητας και διασφαλίζουν ότι οι ανησυχίες των ενδιαφερόμενων μερών σχετικά με τις επιπτώσεις της
βιωσιμότητας ενσωματώνονται στις διαδικασίες λήψης αποφάσεων του Ομίλου. Το Διοικητικό Συμβούλιο (ΔΣ) ενημερώνεται για
τα ενδιαφέροντα και τις απόψεις των ενδιαφερόμενων μερών μέσω της παρουσίασης των αποτελεσμάτων της DMA, η οποία
περιλαμβάνει αξιολόγηση των επιπτώσεων που εντοπίζονται τόσο από τα εσωτερικά όσο και από τα εξωτερικά ενδιαφερόμενα
μέρη. Το ΔΣ ενημερώνεται τακτικά για την πρόοδο και τα αποτελέσματα, διασφαλίζοντας ότι η ανατροφοδότηση των
ενδιαφερόμενων μερών ενσωματώνεται στη στρατηγική και τις λειτουργίες του Ομίλου.
1.4.4
Σημαντικές επιπτώσεις, κίνδυνοι και ευκαιρίες και η αλληλεπίδρασή τους με τη στρατηγική και επιχειρηματικό
μοντέλο [SBM-3]
Ο Όμιλος έχει διεξαγάγει μια εκτενή αξιολόγηση σημαντικότητας για να προσδιορίσει τις σημαντικές επιπτώσεις, τους κινδύνους
και τις ευκαιρίες του σε σχέση με τη βιωσιμότητα. Η διαδικασία αυτή επιτρέπει στον Όμιλο να ιεραρχήσει τους παράγοντες
βιωσιμότητας που σχετίζονται περισσότερο με τη στρατηγική, το επιχειρηματικό μοντέλο και την κατανομή των πόρων του.
Προσδιορίζοντας και αξιολογώντας αυτούς τους βασικούς παράγοντες, ο Όμιλος διασφαλίζει ότι οι πρωτοβουλίες του για τη
βιωσιμότητα είναι ευθυγραμμισμένες με τα κανονιστικά πρότυπα και τους μακροπρόθεσμους επιχειρηματικούς στόχους. Το
επιχειρηματικό μοντέλο του Ομίλου επικεντρώνεται κυρίως στην παροχή χρηματοπιστωτικών υπηρεσιών σε ιδιώτες, εταιρικούς
και θεσμικούς πελάτες. Ως εκ τούτου, οι ουσιαστικές επιπτώσεις, οι κίνδυνοι και οι ευκαιρίες που εντοπίστηκαν επικεντρώνονται
στην παροχή τέτοιων υπηρεσιών. Ο παρακάτω πίνακας περιγράφει τα αποτελέσματα της αξιολόγησης σημαντικότητας των
επιπτώσεων του Ομίλου, παρουσιάζοντας τις σημαντικές επιπτώσεις που εντοπίστηκαν:
Θέμα βιωσιμότητας
Περιγραφή
Θετική/
Αρνητική
Τύπος
επίπτωσης
Τοποθεσία
στην αξιακή
αλυσίδα
Χρονικός
ορίζοντας
E1 Κλιματική
αλλαγή-Ενέργεια
Ο οργανισμός εφαρμόζει μέτρα για τη μείωση της
κατανάλωσης ενέργειας, που οδηγούν σε αυξημένη
αποδοτικότητα των λειτουργιών.
Θετική
Πραγματική
Ίδιες
λειτουργίες
Μεσοπρόθεσμος
E1 Κλιματική
αλλαγή-Ενέργεια
Ο οργανισμός συμβάλλει στην κλιματική αλλαγή μέσω
των εσωτερικών λειτουργιών του που συμβάλλουν
στην έκλυση εκπομπών.
Αρνητική
Πραγματική
Ίδιες
λειτουργίες
Βραχυπρόθεσμος
S1 Οικείο εργατικό
δυναμικό – Ίση
Μεταχείριση και
Ευκαιρίες για
Όλους
Ο οργανισμός θέτει σε εφαρμογή εσωτερικά
συστήματα διαχείρισης και πρωτοβουλίες που
βελτιώνουν την ικανότητα των εργαζομένων να ζουν
χωρίς
διακρίσεις με βάση το φύλο, τη σεξουαλική
προτίμηση, την εθνικότητα, τη φυλή ή την ηλικία.
Θετική
Πραγματική
Ίδιες
λειτουργίες
Βραχυπρόθεσμος
S1 Οικείο εργατικό
δυναμικό – Ίση
Μεταχείριση και
Ευκαιρίες για
Όλους
Η έλλειψη καθιερωμένων πολιτικών, μέτρων και
δράσεων του οργανισμού αυξάνει τον κίνδυνο
περιστατικών διακρίσεων εντός των δραστηριοτήτων
του, επηρεάζοντας ενδεχομένως την ευημερία και το
ηθικό των εργαζομένων.
Αρνητική
Δυνητική
Ίδιες
λειτουργίες
Βραχυπρόθεσμος
S1 Οικείο εργατικό
δυναμικό-Λοιπά
δικαιώματα σχετικά
με την εργασία
Ο Οργανισμός υποστηρίζει την ευημερία των
εργαζομένων μέσω της παροχής ικανοποιητικών και
υψηλής ποιότητας συνθηκών εργασίας,
συμπεριλαμβανομένου του κατάλληλου χώρου
εργασίας και του σεβασμού της ιδιωτικής ζωής.
Θετική
Πραγματική
Ίδιες
λειτουργίες
Βραχυπρόθεσμος
G1
Συμπεριφορά -
Εταιρική
κουλτούρα -
Ο οργανισμός επιτυγχάνει θετικές επιπτώσεις με την
εφαρμογή επιχειρησιακών πρακτικών και
πρωτοβουλιών που βελτιώνουν την ικανότητα των
ενδιαφερόμενων μερών να επωφελούνται από
αποτελεσματικούς, υπεύθυνους και χωρίς
Θετική
Πραγματική
Ίδιες
λειτουργίες,
Ανάντη,
Κατάντη
Βραχυπρόθεσμος
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΕΚΘΕΣΗ ΒΙΩΣΙΜΟΤΗΤΑΣ
22
|
Σελίδα
Θέμα βιωσιμότητας
Περιγραφή
Θετική/
Αρνητική
Τύπος
επίπτωσης
Τοποθεσία
στην αξιακή
αλυσίδα
Χρονικός
ορίζοντας
Επιχειρηματική
αξιοπιστία
αποκλεισμούς θεσμούς, προωθώντας έτσι την
επιχειρηματική ηθική και ακεραιότητα.
G1 Επιχειρηματική
Συμπεριφορά –
Διαφθορά και
δωροδοκία
Η δέσμευση του οργανισμού για εταιρική ακεραιότητα
ενισχύεται μέσω της εφαρμογής ισχυρών πολιτικών
κατά της διαφθοράς και της δωροδοκίας, προωθώντας
μια κουλτούρα διαφάνειας και ηθικής συμπεριφοράς.
Θετική
Πραγματική
Ίδιες
λειτουργίες
Μακροπρόθεσμος
G1 Επιχειρηματική
Συμπεριφορά –
Διαφθορά και
δωροδοκία
Τα περιστατικά που σχετίζονται με τη διαφθορά μπορεί
να οδηγήσουν σε διαταραχές της λειτουργίας,
ανακατευθύνοντας πόρους προς τη διαχείριση
κρίσεων και επηρεάζοντας αρνητικά τις καθημερινές
επιχειρηματικές δραστηριότητες του Οργανισμού.
Αρνητική
Δυνητική
Ίδιες
λειτουργίες
Μεσοπρόθεσμος
G1 Επιχειρηματική
Συμπεριφορά –
Προστασία των
πληροφοριοδοτών
Η δέσμευση του Οργανισμού για την προστασία των
πληροφοριοδοτών επηρεάζει θετικά την κοινωνία,
τους εργαζόμενους, τους πελάτες και τους μετόχους,
δημιουργώντας ένα προηγούμενο ηθικής
συμπεριφοράς και καλλιεργώντας ένα ασφαλές
περιβάλλον όπου η παραβατική συμπεριφορά
εντοπίζεται έγκαιρα και σταματά.
Θετική
Πραγματική
Ίδιες
λειτουργίες
Βραχυπρόθεσμος
Ασφάλεια
δεδομένων και
ιδιωτικότητα
πελατών
Ο Οργανισμός εφαρμόζει εσωτερικά συστήματα
διαχείρισης και πρωτοβουλίες που προστατεύουν το
απόρρητο των δεδομένων των ενδιαφερομένων
μερών.
Θετική
Πραγματική
Ίδιες
λειτουργίες,
Κατάντη
Μεσοπρόθεσμος
Ασφάλεια
δεδομένων και
ιδιωτικότητα
πελατών
Η μη ορθή εφαρμογή από τον οργανισμό των
καθιερωμένων συστημάτων και διαδικασιών
κυβερνοασφάλειας έχει ως αποτέλεσμα περιστατικά
παραβίασης δεδομένων και διαρροής προσωπικών
δεδομένων.
Αρνητική
Δυνητική
Ίδιες
λειτουργίες,
Κατάντη
Μεσοπρόθεσμος
E1 Κλιματική
αλλαγή -
Μετριασμός
κλιματικής αλλαγής
Ο οργανισμός συμβάλλει ενεργά στις φιλοδοξίες και
τους στόχους μείωσης των εκπομπών αερίων του
θερμοκηπίου, που έχουν τεθεί από την ΕΕ, τους
κανονισμούς, τις κεντρικές κυβερνήσεις και άλλους
φορείς, μέσω των βιώσιμων χρηματοδοτήσεων και της
ενσωμάτωσης του κλιματικού κινδύνου στο πλαίσιο
διαχείρισης κινδύνων.
Θετική
Πραγματική
Ίδιες
λειτουργίες,
Κατάντη
Μακροπρόθεσμος
E1 Κλιματική
αλλαγή -
Μετριασμός
κλιματικής αλλαγής
Η επιχειρηματική στρατηγική του οργανισμού μπορεί
να περιλαμβάνει τη συνέχιση της χρηματοδότησης
τομέων έντασης άνθρακα.
Αρνητική
Δυνητική
Ίδιες
λειτουργίες,
Κατάντη
Μακροπρόθεσμος
E1 Κλιματική
αλλαγή -
Μετριασμός
κλιματικής αλλαγής
Ο οργανισμός εφαρμόζει ισχυρή στρατηγική
μετριασμού της κλιματικής αλλαγής με στόχο την
ελαχιστοποίηση των συνεπειών της κλιματικής αλλαγής
για το χαρτοφυλάκιό του.
Θετική
Πραγματική
Ίδιες
λειτουργίες,
Κατάντη
Μακροπρόθεσμος
E1 Κλιματική
αλλαγή -
Μετριασμός
κλιματικής αλλαγής
Το χαρτοφυλάκιο του οργανισμού αντιμετωπίζει
αρνητικές επιπτώσεις λόγω της απουσίας στρατηγικής
μετριασμού της κλιματικής αλλαγής.
Αρνητική
Δυνητική
Ίδιες
λειτουργίες,
Κατάντη
Μακροπρόθεσμος
S4
Καταναλωτές και
τελικοί χρήστες –
Επιπτώσεις σχετικές
με τις πληροφορίες
για τους
Καταναλωτές και/ή
τους Τελικούς
Χρήστες
Ο οργανισμός παρέχει στους πελάτες του πρόσβαση
σε ακριβείς, σχετικές και υψηλής ποιότητας ασφαλείς
πληροφορίες, ενισχύοντας τη διαφάνεια και
προωθώντας τις αρχές της υπεύθυνης τραπεζικής.
Θετική
Πραγματική
Κατάντη
Βραχυπρόθεσμος
Βιώσιμη
χρηματοδότηση και
επενδυτικές
προσφορές
Ο οργανισμός παρέχει προϊόντα και υπηρεσίες
βιώσιμης χρηματοδότησης που προωθούν τις
πράσινες και κοινωνικές επενδύσεις και δίνουν κίνητρα
Θετική
Πραγματική
Κατάντη
Μακροπρόθεσμος
EUROBANK ERGASIAS ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΕΚΘΕΣΗ ΒΙΩΣΙΜΟΤΗΤΑΣ
23
|
Σελίδα
Θέμα βιωσιμότητας
Περιγραφή
Θετική/
Αρνητική
Τύπος
επίπτωσης
Τοποθεσία
στην αξιακή
αλυσίδα
Χρονικός
ορίζοντας
για τη βελτίωση των επιδόσεων των πελατών του σε
θέματα ESG.
Ενσωμάτωση της
Βιωσιμότητας στην
διαχείριση
κινδύνου
Η αξιολόγηση του κινδύνου ESG/κλιματικού κινδύνου
ενδέχεται να απαιτεί πρόσθετη προσπάθεια από τους
πελάτες προκειμένου να παράσχουν τα απαιτούμενα
δεδομένα ESG και μπορεί να οδηγήσει σε πρόσθετους
όρους συμμόρφωσης για τις χρηματοοικονομικές
συμφωνίες.
Αρνητική
Δυνητική
Κατάντη
Μεσοπρόθεσμος
Για το οικονομικό έτος 2024, η Eurobank δεν έχει παράσχει συγκεκριμένα οικονομικά στοιχεία σχετικά με τις τρέχουσες
οικονομικές επιπτώσεις των σημαντικών κινδύνων και ευκαιριών. Η Τράπεζα επέλεξε μια σταδιακή προσέγγιση (phased-in) για
την αναφορά αυτών των αναμενόμενων οικονομικών επιπτώσεων, ευθυγραμμιζόμενη με τις απαιτήσεις της αρχικής περιόδου
αναφοράς σύμφωνα με τα Ευρωπαϊκά Πρότυπα Αναφοράς Βιωσιμότητας (ESRS).
Ο παρακάτω πίνακας περιγράφει τα αποτελέσματα της αξιολόγησης της χρηματοοικονομικής σημαντικότητας του Ομίλου,
παρουσιάζοντας τους κινδύνους και τις ευκαιρίες που εντοπίζονται:
Ζήτημα βιωσιμότητας
Περιγραφή
Κίνδυνος/
Ευκαιρία
Εντοπισμός