ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ
ΓΙΑ ΤH ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ
31 ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2025
Βάσει
του άρθρου 4 του Ν. 3556/2007
Περιεχόμενα
Πίνακας Περιεχομένων της Ετήσιας Οικονομικής Έκθεσης
Σελίδα
Α.
Δηλώσεις μελών του Διοικητικού Συμβουλίου
3
Β.
Έκθεση Διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου για τη χρήση
που έληξε την 31 Δεκεμβρίου 2025
4
Συνημμένα στην Έκθεση Διαχείρισης του Διοικητικού
Συμβουλίου
I.
Δήλωση Εταιρικής Διακυβέρνησης
34
II.
Έκθεση Βιωσιμότητας
126
III.
Πρόσθετες πληροφορίες σχετικά με τη βιωσιμότητα
386
Γ.
Έκθεση Πεπραγμένων Επιτροπής Ελέγχου
390
Δ.
Οικονομικές Καταστάσεις για τη χρήση που έληξε την 31
Δεκεμβρίου 2025
I.
Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις της Τράπεζας
407
II.
Οικονομικές Καταστάσεις της Τράπεζας
624
E. Εκθέσεις Ορκωτού Ελεγκτή
I.
Έκθεση Aνεξάρτητου Ορκωτού Ελεγκτή
792
II.
Έκθεση Περιορισμένης Διασφάλισης Ανεξάρτητου
Ορκωτού Ελεγκτή επί της Έκθεσης Βιωσιμότητας
806
ΣΤ. Πληροφόρηση του ομίλου της Eurobank για τη χρήση που
έληξε την 31 Δεκεμβρίου 2025 βάσει του άρθρου 6 του
Ν.4374/2016
811
Δηλώσεις Μελών του Διοικητικού Συμβουλίου
(σύμφωνα με το άρθρο 4 παρ. 2 του ν. 3556/2007)
Δηλώνουμε ότι εξ όσων γνωρίζουμε:
●
οι ετήσιες οικονομικές καταστάσεις της χρήσης που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2025, οι οποίες
καταρτίσθηκαν σύμφωνα με την ισχύουσα δέσμη λογιστικών προτύπων, απεικονίζουν ειλικρινώς
και επακριβώς τα στοιχεία του ενεργητικού και του παθητικού, την καθαρή θέση και τα
αποτελέσματα χρήσης της Τράπεζας Eurobank Ανώνυμης Εταιρείας, καθώς και των επιχειρήσεων
που περιλαμβάνονται στην ενοποίηση εκλαμβανομένων ως σύνολο, και
●
η έκθεση διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου απεικονίζει ορθά την εξέλιξη και τις επιδόσεις
της επιχείρησης και τη θέση της Eurobank Ergasias Υπηρεσιών και Συμμετοχών Ανώνυμης
Εταιρείας, καθώς και των επιχειρήσεων που περιλαμβάνονται στην ενοποίηση εκλαμβανομένων
ως σύνολο, μαζί με την περιγραφή των κυριότερων κινδύνων και αβεβαιοτήτων που
αντιμετωπίζουν, και ότι καταρτίστηκε σύμφωνα με τα πρότυπα εκθέσεων βιωσιμότητας που
αναφέρονται στο άρθρο 154Α του ν. 4548/2018 και με τις προδιαγραφές που εγκρίνονται δυνάμει
της παρ. 4 του άρθρου 8 του Κανονισμού (ΕΕ) 2020/852 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του
Συμβουλίου της 18ης Ιουνίου 2020, σχετικά με τη θέσπιση πλαισίου για τη διευκόλυνση των
βιώσιμων επενδύσεων και για την τροποποίηση του Κανονισμού (ΕΕ) 2019/2088.
Αθήνα, 5 Μαρτίου 2026
Γεώργιος Π. Ζανιάς
Α.Δ.Τ. A 02555306
ΠΡΟΕΔΡΟΣ
ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ
ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
Φωκίων Χ. Καραβίας
Α.Δ.Τ. Α 02555309
ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ
Σταύρος E. Ιωάννου
Α.Δ.Τ. A 00546500
ΑΝΑΠΛΗΡΩΤΗΣ
ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ
ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
4
|
Σελίδα
€ = Ευρώ εκατ. = εκατομμύρια δις = δισεκατομμύρια
Το Διοικητικό Συμβούλιο (ΔΣ) παρουσιάζει την Έκθεση Διαχείρισης και τις Οικονομικές Καταστάσεις για την χρήση που έληξε την 31
Δεκεμβρίου 2025.
1. Γενικές πληροφορίες
Τον Δεκέμβριο 2025, ολοκληρώθηκε η συγχώνευση με απορρόφηση της «Εurobank Ergasias Υπηρεσιών και Συμμετοχών Ανώνυμη
Εταιρεία» («Eurobank Holdings» ή «Εταιρεία») από την «Τράπεζα Εurobank Ανώνυμη Εταιρεία» («Eurobank» ή «Τράπεζα») και η
Eurobank έγινε η τελική μητρική εταιρεία του Ομίλου (πρόσθετες πληροφορίες παρουσιάζονται στην ενότητα 8 κατωτέρω). Η
Τράπεζα και οι θυγατρικές της (ο Όμιλος) δραστηριοποιούνται στους τομείς τραπεζικής ιδιωτών πελατών και επιχειρήσεων,
διαχείρισης περιουσίας (asset management) και κεφαλαίων (private banking), treasury και κεφαλαιαγορών, επενδύσεων σε ακίνητα
και ασφαλιστικών υπηρεσιών και έχει παρουσία κυρίως σe Ελλάδα, Βουλγαρία, Κύπρο και Λουξεμβούργο. Η Τράπεζα έχει συσταθεί
στην Ελλάδα και οι μετοχές της είναι εισηγμένες στο Χρηματιστήριο Αθηνών και στο Χρηματιστήριο Κύπρου.
2. Επισκόπηση Οικονομικών Αποτελεσμάτων και Προοπτικές
2.1 Επισκόπηση Οικονομικών Αποτελεσμάτων
Το 2025, οι μακροοικονομικές συνθήκες παρέμειναν ευνοϊκές στις τρεις κυρίες αγορές του Ομίλου - Ελλάδα, Κύπρος και Βουλγαρία-
παρά τους κινδύνους από το ασταθές διεθνές περιβάλλον. Ο Όμιλος διεύρυνε περαιτέρω το επιχειρηματικό του αποτύπωμα, μεταξύ
άλλων μέσω της απόκτησης της CNP Cyprus Insurance, και συνέχισε την ισχυρή του επίδοση στους περισσότερους τομείς. Επέδειξε
ισχυρή οργανική κερδοφορία, αύξησε τα χαρτοφυλάκια των δανείων και καταθέσεών του, και διατήρησε ανθεκτική κεφαλαιακή
επάρκεια, ισχυρή θέση ρευστότητας και υψηλή ποιότητα ενεργητικού, ενώ συγχρόνως ανταμείβει τους μετόχους του και
συνεισφέρει στις τοπικές οικονομίες και την κοινωνία.
Την 31 Δεκεμβρίου 2025, το σύνολο του ενεργητικού του Ομίλου αυξήθηκε κατά €6,8 δις σε €108 δις (Δεκ. 2024: €101,2 δις), με τα
δάνεια πελατών προ προβλέψεων να ανέρχονται σε
διαμορφώνεται σε €24,9 δις (Δεκ. 2024: €22,2 δις). Από το συνολικό δανειακό χαρτοφυλάκιο, €33,4 δις προήλθαν από τις
δραστηριότητες στην Ελλάδα (Δεκ. 2024: €30,5 δις), €18,6 δις από τις διεθνείς δραστηριότητες (Δεκ. 2024: €17,4 δις) και €4 δις
αφορούσαν ομολογίες (notes) από τιτλοποιήσεις δανείων που είχαν χορηγηθεί από τον Ομιλο (Δεκ. 2024: €4,4 δις). Τα
επιχειρηματικά δάνεια (σε μεγάλες, μεσαίες και μικρές επιχειρήσεις) διαμορφώθηκαν σε €34,3 δις (Δεκ. 2024: €30,9 δις) και
αποτέλεσαν το 61% των συνολικών δανείων του Ομίλου, ενώ τα δάνεια σε νοικοκυριά ανήλθαν σε €17,7 δις (Δεκ. 2024: €17 δις), εκ
των οποίων το 73% αφορά το στεγαστικό χαρτοφυλάκιο και το υπόλοιπο σε καταναλωτικά δάνεια. Οι καταθέσεις του Ομίλου
διαμορφώθηκαν σε €82,7 δις (Δεκ. 2024: €78,6 δις), εκ των οποίων €45,2 δις (Δεκ. 2024: €43,3 δις) αφορούν τις δραστηριότητες
στην Ελλάδα, ενώ οι διεθνείς δραστηριότητες συνεισέφεραν €37,5 δις (Δεκ. 2024: €35,3 δις). Ως αποτέλεσμα, o δείκτης δανείων
(μετά από προβλέψεις) προς καταθέσεις (L/D) του Ομίλου διαμορφώθηκε σε 66,1% (Δεκ. 2024: 64,8%) και σε 80,3% για τις
δραστηριότητες στην Ελλάδα (Δεκ. 2024: 77,8%).
Κατά την διάρκεια του έτους, στο πλαίσιο της υλοποίησης της μεσοπρόθεσμης στρατηγικής του Ομίλου για την συνεχή εναρμόνιση
με τις Ελάχιστες Απαιτήσεις Ιδίων Κεφαλαίων και Επιλέξιμων Υποχρεώσεων (MREL) και τις απαιτήσεις κεφαλαιακής επάρκειας, τον
Ιανουάριο του 2025, η Εταιρεία ολοκλήρωσε την έκδοση ομολόγων μειωμένης εξασφάλισης κατηγορίας 2 (subordinated Tier 2)
ποσού €0,6 δις, συμπεριλαμβανομένων ομολόγων αξίας €189 εκατ., που εκδόθηκαν στο πλαίσιο της προσφοράς ανταλλαγής για τα
ομόλογα μειωμένης εξασφάλισης Tier 2 της πρώην Ελληνικής Τράπεζας (εφεξής Eurobank Limited). Επιπλέον, τον Φεβρουάριο του
2025 η Τράπεζα ολοκλήρωσε την έκδοση ομολόγων υψηλής εξοφλητικής προτεραιότητας ποσού €350 εκατ., μέσω ιδιωτικής
τοποθέτησης, ενώ στο τρίτο τρίμηνο του 2025, η Τράπεζα προχώρησε στην έκδοση ομολόγων υψηλής εξοφλητικής προτεραιότητας
ποσού €700 εκατ., συμπεριλαμβανομένης πρόσθετης έκδοσης €200 εκατ. μέσω ιδιωτικής τοποθέτησης. Τον Σεπτέμβριο του 2025,
ο Όμιλος προχώρησε στην πρόωρη αποπληρωμή των ομολόγων μειωμένης εξασφάλισης Tier 2 ποσού €950 εκατ. που είχαν εκδοθεί
προς το Ελληνικό Δημόσιο το 2018. Πιο πρόσφατα, τον Ιανουάριο του 2026, η Τράπεζα ολοκλήρωσε την έκδοση ομολόγου μειωμένης
εξασφάλισης Tier II ποσού €400 εκατ. (σημ. 4 και 33 των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων). Παράλληλα, σύμφωνα με τη
στρατηγική του Ομίλου για περαιτέρω βελτιστοποίηση της κεφαλαιακής του διάρθρωσης καθώς και την ενίσχυση των δυνατοτήτων
του για μελλοντικές στρατηγικές πρωτοβουλίες, η Eurobank Holdings εξέδωσε πρόσθετα κεφαλαιακά μέσα κατηγορίας 1 (Additional
Tier 1 capital instruments) ονομαστικής αξίας €500 εκατ. και €600 εκατ. χωρίς τακτή λήξη, σταθερού επιτοκίου, με ρήτρα
αναπροσαρμογής (fixed rate reset), με υπό αίρεση προσωρινή απομείωση (contingent temporary write-down) κεφαλαίου τον Ιούνιο
και τον Νοέμβριο του 2025, αντίστοιχα (σημείωση 4 και 40 των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων). Ο δείκτης κάλυψης
ρευστότητας (LCR) του Ομίλου ανήλθε σε 172,2% (31 Δεκεμβρίου 2024: 188,2%). Ο δείκτης κάλυψης ρευστότητας (LCR) της Τράπεζας
ανήλθε σε 187,8% (31 Δεκεμβρίου 2024: 180,5%).
1
Οι ορισμοί επιλεγμένων χρηματοοικονομικών δεικτών καθώς και η πηγή των χρηματοοικονομικών πληροφοριών παρατίθενται στο Παράρτημα.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
5
|
Σελίδα
€ = Ευρώ εκατ. = εκατομμύρια δις = δισεκατομμύρια
Τα κέρδη προ προβλέψεων ανήλθαν σε €2.145 εκατ. ή σε €2.114 εκατ. μη συμπεριλαμβανομένου του κέρδους €58 εκατ. από την
απόκτηση του υπό-ομίλου CNP Κύπρου (εφεξής ERB Cyprus Insurance Holdings και οι θυγατρικές της), καθώς και του εκτιμώμενου
κόστους €27 εκατ. για τη συνεισφορά σε έργα υποδομής του Ελληνικού Δημοσίου, που αφορούν κυρίως το πρόγραμμα ανακαίνισης
σχολείων (2024: €2.242 εκατ. ή €2.170 εκατ. μη συμπεριλαμβανομένου α) του κέρδους €99,5 εκατ. από την απόκτηση επιπλέον
συμμετοχής στην Ελληνική Τράπεζα και β) του εκτιμώμενου κόστους €27 εκατ. κυρίως για τη συνεισφορά στο πρόγραμμα
ανακαίνισης σχολείων), ενώ τα οργανικά κέρδη προ προβλέψεων (Core Pre-Provision Income) μειώθηκαν ελαφρώς κατά 1,9% σε
ετήσια βάση σε €2.034 εκατ. ή σε €2.061 εκατ. μη συμπεριλαμβανομένης της συνεισφοράς €27 εκατ. ως ανωτέρω (2024: €2.074 ή
2.101 εκατ. μη συμπεριλαμβανομένης της συνεισφοράς €27 εκατ. ως ανωτέρω). Τα καθαρά έσοδα τόκων αυξήθηκαν ελαφρώς κατά
1,7 % σε €2.549 εκατ. (2024: €2.507 εκατ.), κυρίως λόγω της ενοποίησης της πρώην Ελληνικής Τράπεζας (εφεξής Eurobank Limited)
από το τρίτο τρίμηνο του 2024 και ενισχύθηκε από την αύξηση των δανείων και των αυξημένων θέσεων σε επενδυτικά ομόλογα,
ενώ αντισταθμίστηκε μερικώς από τα χαμηλότερα μέσα επιτόκια.
Το
καθαρό περιθώριο επιτοκίου (Net Interest Margin) ανήλθε σε
2,48% (2024: 2,73%) με το τέταρτο τρίμηνο να διαμορφώνεται σε 2,45%. Τα έσοδα από αμοιβές και προμήθειες αυξήθηκαν κατά
15,7% σε €770 εκατ. (2024: €666 εκατ.), εκ των οποίων α) τα καθαρά έσοδα από τραπεζικές αμοιβές και προμήθειες κατά 12,5% σε
€631 εκατ. (2024: €561 εκατ.), κυρίως λόγω της ενοποίησης της Ελληνικής Τράπεζας, ως ανωτέρω, καθώς και των αυξημένων εσόδων
από τη διαχείριση χαρτοφυλακίων, τη δραστηριότητα στις κεφαλαιαγορές και των εργασιών χρεωστικών/πιστωτικών καρτών, β)
καθαρά έσοδα από ασφαλιστικές δραστηριότητες ποσού €44 εκατ. (2024: €8 εκατ.) λόγω της ενοποίησης των ασφαλιστικών
εταιρειών του ομίλου της Ελληνικής Τράπεζας από το τρίτο τρίμηνο του 2024 και του πρώην υπό-ομίλου CNP Κύπρου από το δεύτερο
τρίμηνο του 2025, και γ) έσοδα εκμίσθωσης ακινήτων ποσού €95 εκατ. (2024: €97 εκατ.). Ο δείκτης εσόδων από αμοιβές και
προμήθειες προς το σύνολο ενεργητικού διαμορφώθηκε σε 75 μονάδες βάσης (2024: 73 μονάδες βάσης) με το τέταρτο τρίμηνο να
διαμορφώνεται σε 81 μονάδες βάσης. Τα λειτουργικά έξοδα, μη συμπεριλαμβανομένης της συνεισφοράς €27 εκατ. ως ανωτέρω,
αυξήθηκαν κατά 17,4% σε €1,258 εκατ. (2024: €1.071 εκατ.) λόγω της επίδρασης από την ενοποίηση της Ελληνικής Τράπεζας από
το τρίτο τρίμηνο του 2024, των υψηλότερων εξόδων προσωπικού, των πληθωριστικών πιέσεων και των επενδύσεων σε έργα
πληροφορικής. Τα έξοδα των διεθνών δραστηριοτήτων ανήλθαν σε €544 εκατ. (2024: €408 εκατ.), ενώ στην Ελλάδα αυξήθηκαν κατά
7,7% σε €714 εκατ. (2024: €663 εκατ.). Ο δείκτης κόστους προς έσοδα του Ομίλου ανήλθε σε 37,3%, μη συμπεριλαμβανομένου του
κέρδους €58 εκατ. από απόκτηση εταιρείας και της συνεισφοράς €27 εκατ., όπως αναφέρθηκε ανωτέρω (2024: €33% εκατ., μη
συμπεριλαμβανομένου του κέρδους €99,5 εκατ. από απόκτηση συμμετοχής και της συνεισφοράς €27 εκατ., όπως αναφέρθηκε
ανωτέρω), ενώ ο δείκτης κόστους προς έσοδα για τις διεθνείς δραστηριότητες ανήλθε σε 35,9% (2024: 32,4%). Ο δείκτης κόστους
προς οργανικά έσοδα, μη συμπεριλαμβανομένης της συνεισφοράς σε έργα υποδομής του Ελληνικού Δημοσίου, διαμορφώθηκε για
τον Όμιλο σε 37,9% (2024: 33,8%).
Οι εμπορικές και λοιπές δραστηριότητες συνεισέφεραν καθαρά έσοδα €111 εκατ. (2024: €168 εκατ. καθαρά έσοδα), εκ των οποίων:
α) €70 εκατ. κέρδη από επενδυτικούς τίτλους (2024: €13 εκατ. κέρδη) (σημ. 9 των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων), β) €28
εκατ. ζημιά από παράγωγα χρηματοοικονομικά μέσα η οποία συμπεριλαμβάνεται στα αποτελέσματα του χαρτοφυλακίου
συναλλαγών (2024: €84 εκατ. κέρδος) (σημ. 9 των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων) και γ) €67 εκατ. καθαρά λοιπά έσοδα
(2024: €61 εκατ. καθαρά λοιπά έσοδα, εκ των οποίων €99,5 εκατ. κέρδος από απόκτηση συμμετοχής, όπως αναφέρθηκε ανωτέρω),
συμπεριλαμβανομένων, μεταξύ άλλων, i) του κέρδους €58 εκατ. από την απόκτηση της CNP Cyprus Insurance Holdings Ltd, ii) των
κερδών €34 εκατ. από την αποτίμηση επενδυτικών ακινήτων στην εύλογη αξία, iii) της ζημίας €30 εκατ. από από-αναγνώριση
δανείων που αποτιμώνται στο αποσβεσμένο κόστος, iv) της απαίτησης ποσού €26 εκατ. που αφορά την Ειδική Εισφορά για την
Άμυνα (Special Defence Contribution - SDC) το οποίο είχε παρακρατηθεί και καταβληθεί στην Κύπρο από την Ελληνική Τράπεζα, και
v) της ζημίας €10 εκατ. από την επαναγορά των ομόλογων μειωμένης εξασφάλισης Tier 2 της Ελληνικής Τράπεζας (σημ. 10 των
ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων).
Κατά τη διάρκεια του έτους, ο σχηματισμός των νέων μη εξυπηρετούμενων ανοιγμάτων (NPE formation) του Ομίλου ήταν θετικός
κατά €147 εκατ. (2024: €222 εκατ. θετικός). Συνολικά, το υπόλοιπο των μη εξυπηρετούμενων ανοιγμάτων (NPE) του Ομίλου ανήλθε
σε €1,4 δις (31 Δεκεμβρίου 2024: €1,5 δις, μη συμπεριλαμβανομένων των NPE της Ελληνικής Τράπεζας ποσού € 0,2 δις, που
καλύπτονται από το Πρόγραμμα Προστασίας Περιουσιακών Στοιχείων (Asset Protection Scheme - APS)), με το δείκτη των NPE να
διαμορφώνεται σε 2,6% (31 Δεκεμβρίου 2024: 2,9%). Τον Δεκεμβρίου του 2025, στο πλαίσιο της στρατηγικής μείωσης των NPE, ο
Όμιλος ξεκίνησε τη διαδικασία πώλησης χαρτοφυλακίου NPE ιδιωτών πελατών με εξασφαλίσεις ποσού €126 εκατ. (σημ. 20 των
ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων). Οι προβλέψεις δανείων (ζημιές), μη συμπεριλαμβανομένης της πρόβλεψης €71 εκατ.
αναφορικά με projects σχετιζόμενα με δάνεια κατεχόμενα προς πώληση, ανήλθαν σε €308 εκατ. και αντιστοιχούσαν σε 0,59% του
μέσου υπολοίπου δανείων μετά από προβλέψεις (2024: €319 εκατ., που αντιστοιχούσαν σε 0,69% του μέσου υπολοίπου δανείων
μετά από προβλέψεις), ενώ ο δείκτης κάλυψης των NPE βελτιώθηκε σε 95,2% (31 Δεκεμβρίου 2024: 88,4%). Ως αποτέλεσμα, τα NPE,
μετά την αφαίρεση των σωρευτικών προβλέψεων απομείωσης, ανήλθαν σε €69 εκατ. (31 Δεκεμβρίου 2024: €177 εκατ.).
Ο Όμιλος αναγνώρισε το 2025 έξοδα αναδιάρθρωσης και λοιπές ζημιές απομείωσης ποσού €97 εκατ. (2024: €228 εκατ.,
συμπεριλαμβανομένου ποσού €161 εκατ. που αφορούσε τα προγράμματα εθελουσίας εξόδου (VES)), εκ των οποίων €38 εκατ.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
6
|
Σελίδα
€ = Ευρώ εκατ. = εκατομμύρια δις = δισεκατομμύρια
κόστος για προγράμματα εθελούσιας εξόδου (Voluntary Exit Schemes - VES) και λοιπά συναφή έξοδα, το οποίο κυρίως αφορά το
πρόγραμμα το οποίο ξεκίνησε από την Ελληνική Τράπεζα τον Φεβρουάριο 2025 για υπαλλήλους της τράπεζας και των ασφαλιστικών
θυγατρικών της, ενώ €18 εκατ. σε σχέση με την εταιρική αναδιοργάνωση και την ενσωμάτωση των επιχειρηματικών
δραστηριοτήτων του Ομίλου στην Κύπρο (σημ. 12 των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων). Επιπρόσθετα, αναγνώρισε ζημία
ποσού €13 εκατ. (€9 εκατ. μετά από φόρο) σχετικά με την πώληση πρώην θυγατρικής της Τράπεζας, της οποίας οι δραστηριότητες
σε προηγούμενη περίοδο απεικονίζονταν ως μη συνεχιζόμενες, βάσει συγκεκριμένων όρων που περιλαμβάνονταν στη σχετική
συμφωνία αγοραπωλησίας (SPA) (2024: €7 εκατ., μετά από φόρο) (σημ. 30 των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων). Η
αναλογία του Ομίλου στα αποτελέσματα των συγγενών εταιρειών/κοινοπραξιών ανήλθε σε €47 εκατ. έσοδα (2024: €161 εκατ.,
έσοδα) (σημ. 24 των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων), ενώ η
ειδική φορολογική εισφορά που εφαρμόζεται στις τράπεζες
του Ομίλου στην Κύπρο ανήλθε σε €35 εκατ. (2024: €22 εκατ.). Σύμφωνα με τους κανόνες του Πυλώνα ΙΙ, ο Όμιλος έχει αναγνωρίσει
τρέχον έξοδο φόρου €17 εκατ. (2024: €22 εκατ.) σχετικά με τον συμπληρωματικό φόρο (top up tax) που εφαρμόζεται επί των κερδών
που έχουν προκύψει από τις δραστηριότητές του στη Βουλγαρία και την Κύπρο (σημ. 13 των ενοποιημένων οικονομικών
καταστάσεων).
Καθαρά Κέρδη
Συνολικά, το 2025, τα καθαρά κέρδη που αναλογούν στους κατόχους τίτλων καθαρής θέσης της μητρικής εταιρείας ανήλθαν σε
€1.362 εκατ. (2024: €1.448 εκατ. κέρδη), όπως παρουσιάζονται στην ενοποιημένη κατάσταση αποτελεσμάτων, ενώ τα καθαρά κέρδη
της Τράπεζας διαμορφώθηκαν σε €675 εκατ. (2024: €669 εκατ.). Τα προσαρμοσμένα καθαρά κέρδη του Ομίλου, εξαιρουμένων α)
των εξόδων αναδιάρθρωσης ποσού €55 εκατ. (μετά φόρου) που σχετίζονται κυρίως με το πρόγραμμα εθελούσιας εξόδου, β) των
€58 εκατ. κερδών από την απόκτηση του υπό-ομίλου CNP Κύπρου, γ) της πρόβλεψης €50 εκατ. (μετά φόρου) αναφορικά με projects
σχετιζόμενα με δάνεια κατεχόμενα προς πώληση, δ) του εκτιμώμενου κόστους 19 εκατ. (μετά φόρου) για τη συνεισφορά σε έργα
υποδομής του Ελληνικού Δημοσίου, που αφορούν κυρίως το πρόγραμμα ανακαίνισης σχολείων, ε) του εσόδου ποσού €25 εκατ.
σχετικά με την αναγνώριση αναβαλλόμενης φορολογικής απαίτησης επί προσωρινών διαφορών προηγούμενων χρήσεων, και στ)
των €9 εκατ. καθαρής ζημιάς (μετά φόρου) από μη συνεχιζόμενες δραστηριότητες, ανήλθαν σε €1.412 εκατ. κέρδη (2024: €1.484
εκατ.). Η συνεισφορά των διεθνών δραστηριοτήτων στα προσαρμοσμένα καθαρά κέρδη ανήλθε σε €741 εκατ. (2024: €709 εκατ.
κέρδη).
Βάσει των κερδών του Ομίλου για το 2025, τα βασικά κέρδη ανά μετοχή (Basic Earnings per Share-EPS) ανήλθαν σε €0,37 (2024:
€0,40) και η απόδοση (προσαρμοσμένα κέρδη) των ενσώματων ιδίων κεφαλαίων (RoTBV) διαμορφώθηκε σε 16% (2024: 18,5%).
Κεφαλαιακή Επάρκεια
Την 31 Δεκεμβρίου 2025, τα συνολικά εποπτικά κεφάλαια του Ομίλου ανήλθαν σε €10,4 δις (31 Δεκ. 2024: €9,1 δις)
συμπεριλαμβανομένης, μεταξύ άλλων, της επίδρασης (α) της πρόβλεψης ανταμοιβής στους μετόχους βάσει των κερδών της χρήσης
(η οποία υπόκειται σε έγκριση από τις εποπτικές αρχές καθώς και στην έγκριση της Γενικής Συνέλευσης των Μετόχων για την χρήση
2025) και (β) της έκδοσης πρόσθετων κεφαλαιακών μέσων κατηγορίας 1 (AT1) ονομαστικής αξίας €500 εκατ. και €600 εκατ. τον
Ιούνιο και τον Νοέμβριο 2025, αντίστοιχα και αποτέλεσαν το 19,5% (total CAD) του σταθμισμένου ενεργητικού (Risk Weighted Assets
– RWA) (Δεκ. 2024: 18,2%), έναντι του δείκτη CAD Overall Capital Requirements (OCR) 15,28%. Αντίστοιχα, ο δείκτης κεφαλαίου
κοινών μετοχών της κατηγορίας 1 (CET1) διαμορφώθηκε σε 15,2% του σταθμισμένου ενεργητικού (Δεκ. 2024: 15,4%), έναντι δείκτη
CET1 OCR 10,53% ή 10,98%, συμπεριλαμβανομένης της απαίτησης για πρόσθετο κεφάλαιο της Κατηγορία
ς Tier 2 (capital shortfall).
Pro-forma με την ολοκλήρωση του project «Sun» (πρώην Solar), καθώς και της επέκτασης της συνθετικής τιτλοποίησης (project «Wave ΙΙΙ»),
οι δείκτες total CAD και CET1 θα ήταν 20% και 15,6% αντίστοιχα (σημ. 4 των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων).
ημερομηνία, οι δείκτες total CAD και CET1 της Τράπεζας ανήλθαν σε 19,8% (2024: 19,8%) έναντι του δείκτη CAD OCR 11,94% και
13,9% (2024: 16,3%) έναντι του δείκτη CET1 OCR 8,44%, αντίστοιχα.
Την 31 Δεκεμβρίου 2025, ο δείκτης MREL της Τράπεζας σε ενοποιημένη βάση ανέρχεται σε 29,39% του σταθμισμένου ενεργητικού,
μετά την αφαίρεση της πρόβλεψης ανταμοιβής μετόχων (Δεκ. 2024: 27,36%). Pro-forma με την ολοκλήρωση του project «Sun» και
της επέκτασης του «Wave ΙΙΙ», ο δείκτης MREL της Τράπεζας σε ενοποιημένη βάση ανέρχεται σε 30,17% του σταθμισμένου
ενεργητικού (σημ. 4 των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων).
Σύμφωνα με τον Κανονισμό της Ευρωπαϊκής Ένωσης Αρ. 575/2013 (CRR), οι αναβαλλόμενες φορολογικές απαιτήσεις (DTAs), που
βασίζονται στην μελλοντική κερδοφορία και υπερβαίνουν συγκεκριμένα όρια, αφαιρούνται κατά τον υπολογισμό του CET1
κεφαλαίου. Αυτή η μεθοδολογία εφαρμόζεται σταδιακά μέχρι το 2025. Η ψήφιση του άρθρου 27Α του Νόμου 4172/2013, όπως
ισχύει, προβλέπει για τα Ελληνικά πιστωτικά ιδρύματα ότι οι επιλέξιμες DTAs υπολογίζονται επί (α) των ζημιών από τη συμμετοχή
της Τράπεζας στο πρόγραμμα PSI και στο πρόγραμμα επαναγοράς των νέων τίτλων του Ελληνικού Δημοσίου και (β) του συνολικού
2
Η ‘Συνολική κεφαλαιακή απαίτηση (OCR)’ είναι το άθροισμα του συνόλου κεφαλαιακής απαίτησης βάσει της Διαδικασίας Εποπτικού Ελέγχου και
Αξιολόγησης (TSCR) και της συνδυασμένης απαίτησης αποθέματος ασφαλείας (combined buffer requirement).
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
7
|
Σελίδα
€ = Ευρώ εκατ. = εκατομμύρια δις = δισεκατομμύρια
ποσού: (i) του αναπόσβεστου υπολοίπου των οριστικών ζημιών από διαγραφές και πωλήσεις δανείων, (ii) των λογιστικών
διαγραφών δανείων ή πιστώσεων και (iii) των υπολειπόμενων συσσωρευμένων προβλέψεων και λοιπών ζημιών γενικά λόγω
πιστωτικού κινδύνου που είχαν λογισθεί έως την 30 Ιουνίου 2015, και μπορούν να μετατραπούν σε οριστικές και εκκαθαρισμένες
απαιτήσεις έναντι του Ελληνικού Δημοσίου (tax credits), εάν το λογιστικό, μετά από φόρους αποτέλεσμα της Τράπεζας για τη χρήση
είναι ζημιά. Αυτή η νομοθετική διάταξη επέτρεψε στα Ελληνικά πιστωτικά ιδρύματα, συμπεριλαμβανομένης και της Τράπεζας, να
μην αφαιρούν τα επιλέξιμα DTAs από το CET1 κεφάλαιο αλλά να τις αναγνωρίζουν ως 100% σταθμισμένα στοιχεία ενεργητικού, με
θετική επίδραση στη κεφαλαιακή τους θέση. Μια ενδεχόμενη αλλαγή στον εποπτικό χειρισμό των επιλέξιμων αναβαλλόμενων DTAs
ως οριστικών και εκκαθαρισμένων απαιτήσεων (tax credits), μπορεί να έχει δυσμενή επίπτωση στη κεφαλαιακή θέση του Ομίλου.
Την 31 Δεκεμβρίου 2025, στο πλαίσιο της πρωτοβουλίας της Τράπεζας να βελτιώσει την ποιότητα των εποπτικών κεφαλαίων της, η
απόσβεση των DTCs (Deferred tax credits) έναντι του Ελληνικού Δημοσίου τα οποία ανήλθαν σε €2.832 εκατ. στο τέλος του έτους
(Δεκ. 2024: €3.022 εκατ.) έχει επιταχυνθεί για εποπτικούς σκοπούς. Κατά συνέπεια, την 31 Δεκεμβρίου 2025, το DTC που
περιλαμβάνεται στον υπολογισμό των κεφαλαιακών δεικτών του Ομίλου ανέρχεται σε €2.624 εκατ., αντιπροσωπεύοντας το 32,3%
του δείκτη CET1.
Νόμος 5264/25 για δάνεια σε ελβετικό φράγκο (CHF)
Την 19 Δεκεμβρίου 2025, ψηφίστηκε από το Ελληνικό Κοινοβούλιο ο Νόμος 5264/25, ο οποίος παρέχει τη δυνατότητα σε ενήμερους
δανειολήπτες λιανικής τραπεζικής να μετατρέψουν τις δανειακές τους υποχρεώσεις σε ελβετικό φράγκο (CHF) σε ευρώ, υπό
ευνοϊκούς όρους που διαφοροποιούνται ανάλογα με το οικονομικό προφίλ των δανειοληπτών. Ειδικότερα, οι σχετικές δανειακές
υποχρεώσεις θα μετατρέπονται σε ευρώ με προνομιακή συναλλαγματική ισοτιμία (δηλαδή θα εφαρμόζεται έκπτωση έναντι της
τρέχουσας συναλλαγματικής ισοτιμίας, η οποία κυμαίνεται μεταξύ 15%-50%), ενώ μετά τη μετατροπή σε ευρώ, τα δάνεια θα φέρουν
σταθερό επιτόκιο που κυμαίνεται μεταξύ 2,3%-2,9%. Επιπλέον, κατόπιν αιτήματος των δανειοληπτών, η περίοδος αποπληρωμής
των δανείων σε ευρώ δύναται να παραταθεί για 5 έτη. Ο Νόμος τίθεται σε άμεση ισχύ για τους δανειολήπτες που είναι επιλέξιμοι
για έκπτωση 15% στη συναλλαγματική ισοτιμία και σταθερό επιτόκιο 2,9%, ενώ για τις λοιπές κατηγορίες θα εφαρμοστεί από τον
Φεβρουάριο 2026.
Την 31 Δεκεμβρίου 2025, η λογιστική αξία προ απομείωσης των δανείων λιανικής τραπεζικής του Ομίλου σε CHF που δύνανται να
υπαχθούν στις ευεργετικές διατάξεις του Νόμου ανήλθε σε περίπου €1.580 εκατ. με την κάλυψη από προβλέψεις απομείωσης του
εν λόγω χαρτοφυλακίου στην Ελλάδα να ανέρχεται σε 19%. Περαιτέρω πληροφορίες παρέχονται στη σημείωση 20 των
ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.
2.2. Οικονομικές Προοπτικές και Στόχοι
Για το προσεχές μέλλον, ο Όμιλος επιδιώκει την υλοποίηση των βασικών οικονομικών του στόχων, όπως αποτυπώνονται στο
επιχειρηματικό σχέδιο για την περίοδο 2026-2028, το οποίο περιλαμβάνει την επίτευξη διατηρήσιμης απόδοσης ενσώματων ιδίων
κεφαλαίων (RoTBV) τουλάχιστον 16% και 17% το 2028 καθώς και της δημιουργίας επαρκούς οργανικού κεφαλαίου ώστε: α) να
υποστηρίξει την επιχειρηματική ανάπτυξη, β) να διατηρήσει επαρκή κεφαλαιακά αποθέματα και να βελτιώσει την ποιότητα των
κεφαλαίων μέσω επιταχυνόμενης απόσβεσης του DTC, γ) να ενισχύσει περαιτέρω την ανταμοιβή των μετόχων με ποσοστό
ανταμοιβής άνω του 50% υπό την αίρεση της λήψης των απαιτούμενων εγκρίσεων από τις εποπτικές αρχές, για τα επόμενα έτη, και
δ) να χρηματοδοτήσει στρατηγικές πρωτοβουλίες στους τομείς της τραπεζικής, ασφαλιστικών υπηρεσιών και της διαχείρισης
περιουσιακών στοιχείων. Οι χρηματοοικονομικοί αυτοί στόχοι θα επιτευχθούν κυρίως με βάση πρωτοβουλίες και δράσεις στους
παρακάτω τομείς:
α)
Διατήρηση υψηλών καθαρών εσόδων τόκων (NII), κυρίως μέσω της οργανικής αύξησης των δανείων και στις τρεις βασικές
αγορές και σε όλους τους επιχειρηματικούς τομείς (νοικοκυριά και επιχειρήσεις) και με την αξιοποίηση της πλεονάζουσας
ρευστότητας μέσω επενδύσεων σε υψηλής ποιότητας χρεόγραφα, η οποία μπορεί να αντισταθμίσει τις πιέσεις από τον
αυξανόμενο ανταγωνισμό για καλής ποιότητας εταιρικούς πελάτες, και την έκδοση MREL επιλέξιμων τίτλων υψηλής
διαβάθμισης (senior notes) και μειωμένης εξασφάλισης (Tier 2),
β)
Ενίσχυση της παρουσίας στις βασικές αγορές και αύξηση της συνεισφοράς από τις διεθνείς δραστηριότητες στα κέρδη και
στους όγκους εργασιών, η οποία θα ενισχυθεί περαιτέρω με την πλήρη αξιοποίηση των συνεργειών που θα προκύψουν
από τις συγχωνεύσεις της Ελληνικής Τράπεζας με την Eurobank Κύπρου και των Κυπριακών ασφαλιστικών εταιρειών τα
επόμενα χρόνια (βλ. ενότητα 4),
γ)
Αύξηση των εσόδων από αμοιβές και προμήθειες σε ένα αριθμό επιχειρηματικών τομέων όπως η διαχείριση
χαρτοφυλακίων, οι ασφάλειες, τα τραπεζο-ασφαλιστικά προϊόντα και οι δραστηριότητες διαχείρισης περιουσίας, οι οποίες
θα ενισχυθούν μέσω της εξαγοράς και πλήρους ενοποίησης (100%) της Eurolife FFH life Insurance,
δ)
Συμμόρφωση με τους στόχους των λειτουργικών εξόδων, όπως αποτυπώνονται κυρίως μέσω του δείκτη κόστους προς
έσοδα, με πρωτοβουλίες για τον περιορισμό του κόστους των δραστηριοτήτων σχετικά με την καθημερινή λειτουργία (run
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
8
|
Σελίδα
€ = Ευρώ εκατ. = εκατομμύρια δις = δισεκατομμύρια
the bank), και την περαιτέρω απλοποίηση και ψηφιακό μετασχηματισμό των δραστηριοτήτων στην Ελλάδα και το
εξωτερικό, παρά τα υψηλότερα έξοδα προσωπικού συμπεριλαμβανομένου του κόστους διακράτησης προσωπικού με
σημαντικές ικανότητες και δυνατότητες εξέλιξης (talent retention), τις πληθωριστικές πιέσεις και τις ανάγκες ανάπτυξης
της Τράπεζας «grow the bank» συμπεριλαμβανομένων υψηλότερων επενδύσεων σε έργα πληροφορικής,
ε)
Διατήρηση χαμηλών δεικτών NPE σε όλες τις βασικές αγορές στις οποίες έχει παρουσία ο Όμιλος, η οποία ενδέχεται να
επηρεαστεί δυσμενώς κυρίως από την απόδοση του χαρτοφυλακίου παλαιών απαιτήσεων,
στ)
Σημαντικές πρωτοβουλίες μετασχηματισμού που εισάγονται στο πλαίσιο του σχεδίου μετασχηματισμού του Ομίλου
«Eurobank 2030» (βλ. κατωτέρω ενότητα 3).
Οι γεωπολιτικοί και μακροοικονομικοί κίνδυνοι θέτουν μια σειρά από προκλήσεις για την επίτευξη του Επιχειρηματικού Σχεδίου
2026-2028 του Ομίλου. Οι προκλήσεις αυτές αφορούν κυρίως την ανθεκτικότητα της οικονομικής ανάπτυξης στην Ελλάδα μετά το
RRF, τα περιθώρια δανείων, τα επιτόκια καταθέσεων, την ποιότητα του ενεργητικού και το λειτουργικό κόστος. Οι δυσκολίες που
προέρχονται από τη γεωπολιτική αναταραχή και το μακροοικονομικό περιβάλλον είναι πιθανό να μετριαστούν με:
α)
Tο ρυθμό αύξησης του ΑΕΠ στις κύριες αγορές του Ομίλου σε επίπεδα άνω του μέσου όρου της ΕΕ, υποστηριζόμενη από
τη θετική επίδραση της αποτελεσματικής αξιοποίησης της χρηματοδότησης της ΕΕ από πηγές πέραν του RRF,
β)
Την περαιτέρω μείωση του ποσοστού ανεργίας στην Ελλάδα το 2026, το οποίο αναμένεται να προσεγγίσει ιστορικά χαμηλά
επίπεδα, καθώς και η διατήρησή του σε χαμηλά επίπεδα τόσο στη Βουλγαρία όσο και στην Κύπρο,
γ)
Τις θετικές εξελίξεις στον τουριστικό κλάδο και τις ισχυρές επενδυτικές ροές στην Ελλάδα και στην Κύπρο,
δ)
Η δημοσιονομική σταθερότητα στην Ελλάδα και η συνεχιζόμενη μείωση του δείκτη χρέους προς ΑΕΠ, τα οποία στηρίζουν
μια σταθερή δημοσιονομική προοπτική για τα επόμενα χρόνια,
ε)
Η επενδυτική βαθμίδα της πιστοληπτικής ικανότητας του Ελληνικού Δημοσίου σύμφωνα με τους πέντε οίκους Εξωτερικής
Πιστοληπτικής Αξιολόγησης που είναι αποδεκτοί από την ΕΚΤ,
στ)
Η υιοθέτηση του ευρώ στη Βουλγαρία και τα σχετικά οφέλη σε επενδύσεις, μακροοικονομική βελτίωση και
χρηματοπιστωτική σταθερότητα,
ζ)
Ο ενισχυμένος ρόλος της Κύπρου στο πλαίσιο των πρόσφατων γεωπολιτικών εξελίξεων στην περιοχή.
(περαιτέρω πληροφορίες παρέχονται επίσης στην ενότητα 7 «Μακροοικονομικές προοπτικές και κίνδυνοι»)
Συμφωνία με τη Fairfax για την απόκτηση της Eurolife FFH Life Insurance και την μερική πώληση της ERB Asfalistiki Ltd
Την 13 Οκτωβρίου 2025, η Eurobank Holdings και η Τράπεζα ανακοίνωσαν ότι η Eurobank Holdings υπέγραψε σχέδιο συμφωνίας
(term sheet) με την Fairfax Financial Holdings Limited («Fairfax»), βάσει του οποίου η Eurobank θα αποκτήσει το 80% της
δραστηριότητας ασφαλίσεων ζωής («Eurolife Life») (η «Συναλλαγή») έναντι τιμήματος € 813 εκατ.. Μετά την ολοκλήρωση της
απόκτησης, η Eurobank θα κατέχει το 100% της Eurolife Life και θα διατηρήσει το 20% της συμμετοχής της στη δραστηριότητα
γενικών ασφαλίσεων της Eurolife Holdings («Eurolife General Insurance»). Η Eurolife Life αποτελεί κορυφαία εταιρεία ασφαλίσεων
ζωής στην Ελλάδα, κατέχοντας μερίδιο αγοράς περίπου 21%, ενώ για το 2025, προβλέπεται ότι η εταιρεία θα επιτύχει μεικτά
εγγεγραμμένα ασφάλιστρα περίπου € 600 εκατ. Η Συναλλαγή θα επιτρέψει στην Eurobank να ενισχύσει τη βάση κερδοφορίας της
μέσω της πλήρους ενοποίησης των οικονομικών αποτελεσμάτων της Eurolife Life, να διαφοροποιήσει περαιτέρω τις πηγές εσόδων
της μέσω αυξημένων προμηθειών και να αξιοποιήσει στο μέγιστο τις δυνατότητες της πλατφόρμας τραπεζοασφαλίσεων
(bancassurance).
Επιπλέον της ανωτέρω Συναλλαγής, η Fairfax θα μεριμνήσει ώστε ορισμένες συνδεδεμένες εταιρείες της να αποκτήσουν το 45% του
μετοχικού κεφαλαίου της ERB Asfalistiki («ERBA»), της εταιρείας γενικών ασφαλίσεων (περιουσίας και ζημιών) της Eurobank Limited
στην Κύπρο, έναντι τιμήματος σε μετρητά € 59 εκατ. Η Fairfax θα έχει, επίσης, δικαίωμα απόκτησης του υπολοίπου 55% του
μετοχικού κεφαλαίου της ERBA σε μεταγενέστερο χρόνο. Η στρατηγική αυτή συνεργασία δίνει τη δυνατότητα στις δύο εταιρείες να
συνδυάσουν τις δυνάμεις τους στην ανάληψη και διαχείριση κινδύνου, καθώς και στην ανάπτυξη προϊόντων, επιτυγχάνοντας
αυξημένη λειτουργική αποδοτικότητα και δημιουργώντας νέες προοπτικές στις αγορές Ελλάδας και Κύπρου.
Οι ανωτέρω συναλλαγές αναμένεται να αυξήσουν τα έσοδα από προμήθειες του Ομίλου κατά περίπου 12%, με τη συμβολή των
εσόδων από τη διαχείριση κεφαλαίων και τις ασφαλιστικές δραστηριότητες να διαμορφώνεται σε ποσοστό άνω του 30% επί των
συνολικών προμηθειών.
Η υπογραφή των δύο συμφωνιών αναμένεται εντός του πρώτου τριμήνου του 2026, ενώ η ολοκλήρωση τους εντός του δευτέρου
τριμήνου 2026. Οι δύο συναλλαγές υπόκεινται στην εξασφάλιση των απαιτούμενων εγκρίσεων από τις αρμόδιες αρχές, καθώς και
τη διεκπεραίωση της διαδικασίας για συναλλαγές με συνδεδεμένα μέρη. Περαιτέρω πληροφορίες παρέχονται στη σχετική
ανακοίνωση που είναι αναρτημένη στον ιστότοπο της Τράπεζας.
3. Σχέδιο μετασχηματισμού του Ομίλου “Eurobank 2030”
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
9
|
Σελίδα
€ = Ευρώ εκατ. = εκατομμύρια δις = δισεκατομμύρια
Το πρόγραμμα «Eurobank 2030» θεσπίστηκε ώστε να αξιοποιήσει τόσο την αναμενόμενη ανάκαμψη της ελληνικής οικονομίας όσο
και τα ισχυρά ανταγωνιστικά πλεονεκτήματα της Τράπεζας στην κύρια αγορά της, ενώ παράλληλα, ανταποκρίνεται στις βασικές
προκλήσεις και ευκαιρίες που διαμορφώνουν το παγκόσμιο τραπεζικό περιβάλλον, ενισχύοντας τη θέση της Eurobank στον
ανταγωνισμό.
Με την ολοκλήρωση του πρώτου τριετούς κύκλου του προγράμματος, η Τράπεζα προχώρησε σε στρατηγική ανασκόπηση
(Transformation 2.0) και συνεχίζει με αποφασιστικότητα τον μετασχηματισμό της, εστιάζοντας στην ανάπτυξη των ψηφιακών της
υπηρεσιών για την καλύτερη εξυπηρέτηση των πελατών και την εμβάθυνση των σχέσεων μαζί τους, στη δημιουργία νέων
δραστηριοτήτων και άρα νέων πηγών εσόδων μέσω συνεργασιών σε οικοσυστήματα, στην αξιοποίηση λύσεων Τεχνητής
Νοημοσύνης και Generative AI για την αύξηση της αποδοτικότητας και της αποτελεσματικότητας, στη βελτιστοποίηση του
λειτουργικού μοντέλου με στόχο τη μείωση του χρόνου διάθεσης νέων προϊόντων στην αγορά, καθώς και στον εκσυγχρονισμό των
βασικών πληροφοριακών συστημάτων της.
Το 2025 αποτέλεσε το πρώτο πλήρες έτος του Transformation 2.0, με ισχυρή δυναμική σε βασικές στρατηγικές πρωτοβουλίες. Στα
σημαντικότερα επιτεύγματα της χρονιάς περιλαμβάνονται:
●
Η δημιουργία του Digital Leader Incubator, που επιτρέπει ταχύτερους κύκλους παράδοσης και την ανάπτυξη ψηφιακών
λειτουργικοτήτων που ενισχύουν τη διαφοροποίηση της Τράπεζας στην αγορά.
●
Η δημιουργία εξειδικευμένης μονάδας Embedded Banking, με συνεργασίες και εμπορικές συμπράξεις σε εξέλιξη.
●
Τα πρώτα βήματα διεθνούς επέκτασης του CIB και η διερεύνηση νέων μοντέλων διασυνοριακής ανάπτυξης.
●
Η δημιουργία του AI Factory η υιοθέτηση του μοντέλου hub & spoke, καθώς και η έναρξη λειτουργίας του ψηφιακού βοηθού
πελατών EVA.
●
Η έγκριση της στρατηγικής εκσυγχρονισμού της βασικής (core) αρχιτεκτονικής και η επιλογή προμηθευτών για πλατφόρμες
επόμενης γενιάς.
●
Η καθιέρωση των πρώτων «value streams» και η υιοθέτηση νέου λειτουργικού μοντέλου σε επιλεγμένους επιχειρηματικούς
τομείς καθώς και ο επανασχεδιασμός του μοντέλου εξυπηρέτησης του CIB.
Παράλληλα, ολοκληρώθηκαν βασικές πρωτοβουλίες του πρώτου κύκλου μετασχηματισμού, όπως η διάθεση νέων ψηφιακών
προϊόντων (ενδεικτικά: νέα εφαρμογή στο κινητό για άτομα κάτω των 18 ετών, πλατφόρμα Personal Financial Management, άυλη
χρεωστική κάρτα, επενδυτική πρόταση για τη μαζική πελατεία μέσω του προϊόντος Everyday Invest), η τεχνολογική αναβάθμιση
εσωτερικών διαδικασιών (π.χ. νέα πλατφόρμα εκκίνησης στεγαστικών δανείων), και η προγραμματισμένη μετάβαση στο cloud
μεγάλου αριθμού καθοριμένων εφαρμογών πληροφορικής.
Η διαχείριση της υλοποίησης του Προγράμματος Μετασχηματισμού υποστηρίζεται από δομημένο πλαίσιο διακυβέρνησης, με
κεντρικό συντονισμό από το Transformation Office. Ο Chief Transformation Officer αναφέρεται απευθείας στον Διευθύνοντα
Σύμβουλο, ο οποίος ηγείται ενεργά των προσπαθειών και δίνει κατευθύνσεις σε ολόκληρο τον Οργανισμό.
Παράλληλα, σημαντικές πρωτοβουλίες μετασχηματισμού βρίσκονται σε εξέλιξη στο Λουξεμβούργο, την Κύπρο και τη Βουλγαρία:
●
Στο Λουξεμβούργο, το πρόγραμμα Salamis αποτελεί έναν ολοκληρωμένο επιχειρησιακό μετασχηματισμό front-to-back, με
αντικατάσταση των παλαιών συστημάτων πληροφορικής από σύγχρονες τραπεζικές εφαρμογές, που θα επιτρέψουν στην
Τράπεζα να επιτύχει τους επιχειρηματικούς της στόχους. Η νέα πλατφόρμα τέθηκε σε παραγωγική λειτουργία το 2025 και αυτή
τη στιγμή βρίσκονται σε εξέλιξη στοχευμένες βελτιστοποιήσεις.
●
Στην Κύπρο, μετά τις νομικές συγχωνεύσεις μεταξύ της Ελληνικής Τράπεζας και της Eurobank Cyprus, καθώς και μεταξύ των
ασφαλιστικών εταιρειών της Ελληνικής Τράπεζας και της CNP, βρίσκεται σε εξέλιξη η υλοποίηση της επιχειρησιακής
συγχώνευσης, με στόχο την εγκαθίδρυση ενιαίων πλατφορμών στις νέες οντότητες.
●
Στη Βουλγαρία, η Postbank ολοκλήρωσε επιτυχώς τη μετάβαση στο ευρώ και έχει δρομολογήσει ένα φιλόδοξο πρόγραμμα
ψηφιακού μετασχηματισμού με στόχο την παροχή στους πελάτες καινοτόμων, πλήρως ενοποιημένων ψηφιακών
χρηματοοικονομικών λύσεων.
4. Δραστηριότητες στο εξωτερικό
Ο Όμιλος έχει σημαντική παρουσία σε τρεις χώρες εκτός Ελλάδας. Στην Κύπρο, η Eurobank Ltd (βλέπε κατωτέρω), δραστηριοποιείται
μέσω ενός δικτύου 71 καταστημάτων και επιχειρηματικών κέντρων. Η Eurobank Ltd προσφέρει ένα ολοκληρωμένο φάσμα
χρηματοοικονομικών προϊόντων και υπηρεσιών, αξιοποιώντας την εμπειρία, την τεχνολογία αιχμής και τη διεθνή τεχνογνωσία. Τα
τραπεζικά προϊόντα και οι χρηματοοικονομικές λύσεις απευθύνονται τόσο σε εταιρικούς όσο και σε ιδιώτες πελάτες,
εξασφαλίζοντας ότι τόσο τα φυσικά πρόσωπα όσο και οι επιχειρήσεις έχουν πρόσβαση σε ολοκληρωμένες και εξατομικευμένες
λύσεις, που καλύπτουν τόσο τις καθημερινές τραπεζικές ανάγκες όσο και προχωρημένες στρατηγικές διαχείρισης επενδύσεων.
Στο Λουξεμβούργο, η Eurobank Private Bank Luxembourg S.A., παράλληλα με τις δραστηριότητές της στο Λουξεμβούργο, διατηρεί
επίσης υποκατάστημα στο Λονδίνο και στην Αθήνα. Η τράπεζα προσφέρει ένα ευρύ φάσμα προϊόντων και υπηρεσιών Private
Banking, διαχείρισης κεφαλαίων (Wealth Management & Investment Fund Services), καθώς επίσης και εξειδικευμένες υπηρεσίες
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
10
|
Σελίδα
€ = Ευρώ εκατ. = εκατομμύρια δις = δισεκατομμύρια
τραπεζικής επιχειρήσεων. Στη Βουλγαρία, η Eurobank Bulgaria AD (Postbank), αποτελεί μια πλήρως ανεπτυγμένη τράπεζα
πολλαπλών υπηρεσιών με εκτεταμένο δίκτυο καταστημάτων, προηγμένα ψηφιακά κανάλια εξυπηρέτησης και σημαντική
πελατειακή βάση από ιδιώτες, επιχειρήσεις και θεσμικούς πελάτες. Η Postbank οποία κατέχει σημαντικές θέσεις τόσο στη λιανική
όσο και στην τραπεζική επιχειρήσεων, προσφέροντας ένα ευρύ φάσμα τραπεζικών προϊόντων και υπηρεσιών, μέσω ενός δικτύου
196 καταστημάτων και επιχειρηματικών κέντρων.
Οι θυγατρικές του Ομίλου στο εξωτερικό, λειτουργούν με τα υψηλότερα πρότυπα διαφάνειας και αξιοπιστίας, βασιζόμενος σε
σύγχρονες πρακτικές εταιρικής διακυβέρνησης. Με πελατοκεντρική προσέγγιση, δεσμεύονται να υποστηρίζουν τους πελάτες τους,
ιδιώτες και επιχειρήσεις, με προϊόντα και υπηρεσίες αιχμής, συμβάλλοντας παράλληλα στην γενικότερη οικονομική ανάπτυξη και
ευημερία. Η δέσμευσή τους για συνεχή βελτίωση διασφαλίζει ότι παραμένουν ευέλικτες και ανταποκρίνονται άμεσα
αντιμετωπίζοντας δυναμικά τις προκλήσεις του περιβάλλοντος μέσω της επιτάχυνσης του ψηφιακού μετασχηματισμού και της
προώθησης της πράσινης μετάβασης, πάντα με σαφή προσανατολισμό στη βιώσιμη και υπεύθυνη ανάπτυξη.
Οι διεθνείς δραστηριότητες του Ομίλου είναι στρατηγικά τοποθετημένες στην πρώτη γραμμή της τεχνολογικής καινοτομίας,
αξιοποιώντας προηγμένα συστήματα και πρωτοποριακές ψηφιακές λύσεις. Με στρατηγικό προσανατολισμό στην αναβάθμιση της
εμπειρίας πελάτη, ανταποκρίνονται με συνέπεια στις μεταβαλλόμενες ανάγκες της αγοράς και θέτουν νέα πρότυπα στην εμπειρία
εξυπηρέτησης.
Οι διεθνείς δραστηριότητες του Ομίλου αποτελούν όχι μόνο ένα θεμελιώδες ανταγωνιστικό πλεονέκτημα του Ομίλου, αλλά και
σημαντικό μοχλό κερδοφορίας. Το όραμα και η στρατηγική των θυγατρικών εξωτερικού βασίζεται στις αρχές της
προσαρμοστικότητας, της ανάπτυξης και της μακροπρόθεσμης κερδοφορίας, ενώ παράλληλα προάγουν τη βιώσιμη ευημερία στις
τοπικές κοινωνίες και δημιουργούν αξία για τους πελάτες, τους εργαζομένους, τους μετόχους και το σύνολο της κοινωνίας.
Υπό το πρίσμα της σταδιακής μετατόπισης του παγκόσμιου εμπορίου και της οικονομικής δραστηριότητας προς τα ανατολικά, ο
Όμιλος παρακολουθεί και αξιολογεί επιλεκτικά τις εξελίξεις στην Ανατολική Μεσόγείο, Μέση Ανατολή και Νότια Ασία, στο πλαίσιο
της συνολικής του στρατηγικής για τις διεθνείς δραστηριότητες. Στόχος είναι η επέκταση σε στρατηγικές αγορές με σκοπό το άνοιγμα
νέων ευκαιριών ανάπτυξης μέσω της προσέλκυσης νέων πελατών και της περαιτέρω διαφοροποίησης του γεωγραφικού του
αποτυπώματος.
Ελληνική Τράπεζα Δημόσια Εταιρεία Λτδ, Κύπρος (“Ελληνική Τράπεζα”)
Ο όμιλος της Ελληνικής Τράπεζας, ο οποίος λογιστικοποιούνταν ως συγγενής εταιρεία του Ομίλου με τη μέθοδο της καθαρής θέσης,
από τον Απρίλιο του 2023 έως την 30 Ιουνίου 2024, συμπεριλήφθηκε στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της Eurobank
Holdingsς από την έναρξη του τρίτου τριμήνου του 2024 (αναλυτική πληροφόρηση παρέχεται στη σημείωση 23.2 των ενοποιημένων
οικονομικών καταστάσεων για τη χρήση που έληξε την 31 Δεκεμβρίου 2024).
Την 11 Φεβρουαρίου 2025, μετά τη λήψη των σχετικών εποπτικών εγκρίσεων, η προαναφερθείσα απόκτηση συνολικού ποσοστού
37,51% στην Ελληνική Τράπεζα ολοκληρώθηκε και η συνολική συμμετοχή της Τράπεζας στην Ελληνική Τράπεζα διαμορφώθηκε στο
93,47%.
Κατόπιν των ανωτέρω και σύμφωνα με τις προβλέψεις του Νόμου περί Δημοσίων Προτάσεων της Κυπριακής Δημοκρατίας, η
Τράπεζα ανακοίνωσε επίσης την υποβολή υποχρεωτικής Δημόσιας Πρότασης για την απόκτηση ποσοστού έως 100% του εκδοθέντος
μετοχικού κεφαλαίου της Ελληνικής Τράπεζας έναντι τιμήματος € 4,843 ανά μετοχή. Η περίοδος αποδοχής της Δημόσιας Πρότασης
ξεκίνησε την 11 Μαρτίου 2025 και έληξε την 9 Απριλίου 2025.
Την 25 Απριλίου 2025, η Τράπεζα ανακοίνωσε ότι το συνολικό ποσοστό αποδοχής της Δημόσιας Πρότασης ανήλθε στο 4,525%,
καθώς υποβλήθηκαν έγκυρα έντυπα αποδοχής και μεταβίβασης για 18.678.262 μετοχές της Ελληνικής Τράπεζας, εξασφαλίζοντας
στην Τράπεζα συνολική συμμετοχή 97,994% στο μετοχικό κεφάλαιο της Ελληνικής Τράπεζας. Επιπλέον, την 28 Απριλίου 2025, η
Τράπεζα προέβη σε υποβολή αιτήματος προς την Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς Κύπρου για την εξάσκηση του Δικαιώματος Εξαγοράς
που παρέχεται από το Άρθρο 36 του περί Δημοσίων Προτάσεων Εξαγοράς Νόμου, για την απόκτηση του εναπομείναντος ποσοστού
στην Ελληνική Τράπεζα.
Την 11 Ιουνίου 2025, η Τράπεζα ανακοίνωσε την ολοκλήρωση διαδικασίας δικαιώματος εξαγοράς (Squeeze Out). Απέκτησε τις
εναπομένουσες 8.279.967 μετοχές, ήτοι 2,006% του εκδοθέντος μετοχικού κεφαλαίου της Ελληνικής Τράπεζας, έναντι τιμήματος €
4,843 ανά μετοχή. Σε συνέχεια της ολοκλήρωσης της συναλλαγής, το ποσοστό συμμετοχής της Τράπεζας στο μετοχικό κεφάλαιο της
εταιρείας ανήλθε στο 100%.
Αναλυτική πληροφόρηση αναφορικά με τις εταιρικές πράξεις σχετικά με την Ελληνική Τράπεζα παρέχεται στη σημείωση 23.3 των
ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
11
|
Σελίδα
€ = Ευρώ εκατ. = εκατομμύρια δις = δισεκατομμύρια
Απόκτηση της CNP Cyprus Insurance Holdings Limited
Την 16 Απριλίου 2025, η Ελληνική Τράπεζα ανακοίνωσε ότι, κατόπιν της λήψης όλων των σχετικών εποπτικών εγκρίσεων, ολοκληρώθηκε η
απόκτηση της CNP Cyprus Insurance Holdings Limited από την CNP Assurances (“Συναλλαγή”) έναντι συνολικού τιμήματος €182 εκατ. Τον
Μάιο 2025, η αποκτηθείσα εταιρία μετονομάστηκε σε ΕRB Cyprus Insurance Holdings Limited.
Η συναλλαγή είναι εναρμονισμένη με τη στρατηγική της Eurobank για επέκταση στην ασφαλιστική αγορά της Κύπρου. Οι αποκτηθείσες
θυγατρικές κατέχουν ηγετική θέση στον ασφαλιστικό κλάδο στην Κύπρο και προσφέρουν προϊόντα και υπηρεσίες κλάδου ζωής και γενικών
ασφαλειών μέσω ενός μεγάλου δικτύου ανεξάρτητων συνεργατών. Η Συναλλαγή αναμένεται να ενισχύσει περαιτέρω την υφιστάμενη θέση
της Ελληνικής Τράπεζας στην ασφαλιστική αγορά, αυξάνοντας σημαντικά το μερίδιο της στους κλάδους ζωής και γενικών ασφαλειών.
Περαιτέρω πληροφόρηση σχετικά με την απόκτηση της CNP Cyprus Insurance Holdings Limited παρέχεται στη σημείωση 23.4 των
ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.
Συγχώνευση της Ελληνικής Τράπεζας Δημόσιας Εταιρείας Λτδ και της Eurobank Cyprus Ltd, Κύπρος
Την 29 Αυγούστου 2025, η Τράπεζα ανακοίνωσε τη λήψη όλων των απαιτούμενων εποπτικών εγκρίσεων για τη συγχώνευση των
κατά 100% θυγατρικών της τραπεζών στην Κύπρο, δηλαδή της Ελληνικής Τράπεζας και της Eurobank Cyprus. Την 1 Σεπτεμβρίου
2025, σύμφωνα με τον κυπριακό περί Μεταβιβάσεως Τραπεζικών Εργασιών και Εξασφαλίσεων Νόμο του 1997, πραγματοποιήθηκε
η μεταβίβαση του συνόλου των περιουσιακών στοιχείων και υποχρεώσεων της Eurobank Cyprus στην Ελληνική Τράπεζα. Η
συναλλαγή διενεργήθηκε μέσω της έκδοσης νέων κοινών μετοχών από την Ελληνική Τράπεζα στη Eurobank Cyprus, οι οποίες
αντιστοιχούν στο 36,15% του μετοχικού της κεφαλαίου, ενώ η Τράπεζα κατείχε το υπόλοιπο 63,85% του μετοχικού κεφαλαίου.
Κατόπιν της συναλλαγής, η Eurobank Cyprus Ltd μετονομάστηκε σε ERB Cyprus Holdings Ltd και η Ελληνική Τράπεζα Δημόσια
Εταιρεία Λτδ μετονομάστηκε σε Eurobank Limited.
Την 3 Δεκεμβρίου 2025 ολοκληρώθηκε η συγχώνευση των δύο οργανισμών. Η συγχώνευση των δύο οργανισμών συνάδει με τη
στρατηγική της Τράπεζας για τη δημιουργία ενός ενιαίου, ισχυρού και σύγχρονου χρηματοπιστωτικού οργανισμού, ο οποίος θα
είναι σε θέση να παρέχει αναβαθμισμένες τραπεζικές και ασφαλιστικές υπηρεσίες στους πελάτες του, στηρίζοντας την ανάπτυξη
της κυπριακής οικονομίας.
Συγχώνευση των κυπριακών ασφαλιστικών εταιρειών του Ομίλου
Τον Οκτώβριο 2025, ολοκληρώθηκε η συγχώνευση των κυπριακών ασφαλιστικών εταιρειών του Ομίλου. Οι εν λόγω εταιρικές
πράξεις αφορούσαν τη μεταβίβαση του συνόλου των χαρτοφυλακίων ασφαλιστηρίων, των περιουσιακών στοιχείων και
υποχρεώσεων της Hellenic Life Insurance Company Ltd και της Παγκυπριακής Ασφαλιστικής Λτδ προς την ERB Cyprialife Ltd και την
ERB Asfalistiki Ltd αντίστοιχα. Κατά συνέπεια, η Hellenic Life Insurance Company Ltd και η Παγκυπριακή Ασφαλιστική Λτδ
διαλύθηκαν.
5. Διαχείριση κινδύνων
Ο Όμιλος αναγνωρίζει ότι η ανάληψη κινδύνων είναι ένα αναπόσπαστο μέρος των δραστηριοτήτων του για την επίτευξη των
επιχειρηματικών του στόχων. Ως εκ τούτου, η Διοίκηση του Ομίλου έχει θεσπίσει επαρκείς μηχανισμούς για την έγκαιρη αναγνώριση
των κινδύνων και την αξιολόγηση των πιθανών επιπτώσεών τους στην επίτευξη των στόχων που έχει θέσει.
Λόγω του ότι οι οικονομικές, τραπεζικές, κανονιστικές και λειτουργικές συνθήκες διαρκώς εξελίσσονται και μεταβάλλονται, ο Όμιλος
έχει υιοθετήσει μηχανισμούς διαχείρισης κινδύνων με στόχο τη συνεχή και βέλτιστη προσαρμογή του στο περιβάλλον αυτό. Η δομή,
οι εσωτερικές διαδικασίες και οι υφιστάμενοι μηχανισμοί ελέγχου του Ομίλου διασφαλίζουν τόσο την αρχή της ανεξαρτησίας όσο
και την άσκηση επαρκούς εποπτείας.
Η αποτελεσματική διαχείριση κινδύνων αποτελεί βασική προτεραιότητα της Διοίκησης, όπως επίσης και ένα σημαντικό
ανταγωνιστικό πλεονέκτημα για τον Όμιλο. Ως εκ τούτου, ο Όμιλος έχει διαθέσει σημαντικά μέσα για την αναβάθμιση και διατήρηση
ενημερωμένων των πολιτικών, μεθόδων και υποδομών του, προκειμένου να εξασφαλιστεί η συμμόρφωση με τις απαιτήσεις της ΕΚΤ
και του Ενιαίου Συμβουλίου Εξυγίανσης (SRΒ), με τις κατευθυντήριες γραμμές της Ευρωπαϊκής Αρχής Τραπεζών (European Banking
Authority - EBA) και της Επιτροπής της Βασιλείας για την Τραπεζική Εποπτεία, και τις βέλτιστες διεθνείς τραπεζικές πρακτικές. Ο
Όμιλος εφαρμόζει μια σαφώς προσδιορισμένη εγκριτική διαδικασία πιστοδοτήσεων, ανεξάρτητες αξιολογήσεις της πιστοληπτικής
ικανότητας των πελατών και αποτελεσματικές πολιτικές διαχείρισης για όλους τους σημαντικούς κινδύνους στους οποίους
εκτίθεται, στην Ελλάδα και σε κάθε χώρα όπου δραστηριοποιείται. Οι πολιτικές διαχείρισης κινδύνων που εφαρμόζονται από τον
Όμιλο αναθεωρούνται σε τακτική βάση.
Η κουλτούρα διαχείρισης κινδύνων αποτελεί θεμελιώδες στοιχείο της λειτουργίας του Ομίλου, ενσωματώνοντας τους κανόνες, τις
στάσεις και τις συμπεριφορές που καθοδηγούν την επίγνωση, την ανάληψη και τη διαχείριση κινδύνων. Ο Όμιλος δεσμεύεται να
καλλιεργεί μια ισχυρή κουλτούρα κινδύνου που υποστηρίζει την προληπτική αναγνώριση, αξιολόγηση διαχείριση και άμβλυνση
τόσο των χρηματοοικονομικών όσο και των μη χρηματοοικονομικών κινδύνων. Η Διαχείριση Κινδύνων παρέχει ένα ολοκληρωμένο
πλαίσιο, διαδικασίες και καθοδήγηση που επιτρέπει σε όλους τους εργαζομένους να αναγνωρίζουν εγκαίρως, να διαχειρίζονται και
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
12
|
Σελίδα
€ = Ευρώ εκατ. = εκατομμύρια δις = δισεκατομμύρια
να παρακολουθούν τους κινδύνους, ο καθένας στον τομέα ευθύνης του, καθώς και να βελτιώνουν τον έλεγχο και τον συντονισμό
της ανάληψης κινδύνου στις δραστηριότητές τους. Αυτό περιλαμβάνει συνεχή εκπαίδευση και στοχευμένη κατάρτιση σε ολόκληρο
τον οργανισμό σχετικά με τις αρχές διαχείρισης κινδύνων, πρωτοβουλίες επικοινωνίας και ευαισθητοποίησης, που
πραγματοποιούνται μέσω ειδικών προγραμμάτων μάθησης, μηνιαίων συναντήσεων και ανταλλαγής βέλτιστων πρακτικών. Η ισχυρή
κουλτούρα κινδύνου ενισχύεται από το Διοικητικό Συμβούλιο και την Ανώτατη Διοίκηση του Ομίλου, οι οποίοι θέτουν τον κατάλληλο
«Τόνο από την Κορυφή» ώστε οι πρακτικές διαχείρισης κινδύνων να ευθυγραμμίζονται με τους στρατηγικούς στόχους του Ομίλου.
Η κουλτούρα κινδύνου είναι επίσης ενσωματωμένη στη διακυβέρνηση προϊόντων του Ομίλου. Υπάρχει ειδική πολιτική για την
αντιμετώπιση των κινδύνων που σχετίζονται με την εισαγωγή, τις σημαντικές τροποποιήσεις και την περιοδική παρακολούθηση
προϊόντων και υπηρεσιών. Ο Όμιλος εφαρμόζει ένα ισχυρό πλαίσιο διακυβέρνησης καθ’ όλη τη διάρκεια ζωής των προϊόντων και
υπηρεσιών, στο οποίο οι βασικοί χρηματοοικονομικοί και μη χρηματοοικονομικοί κίνδυνοι αξιολογούνται από τις αρμόδιες μονάδες
Διαχείρισης Κινδύνων του Ομίλου και άλλες λειτουργίες της Δεύτερης Γραμμής Άμυνας.
Το ύψος των κινδύνων που προτίθεται να αναλάβει ο Όμιλος για την επιδίωξη των στρατηγικών του στόχων καθορίζεται στο
εσωτερικό έγγραφο «Πλαίσιο διάθεσης για ανάληψη κινδύνων» μέσω ποσοτικών και ποιοτικών διατυπώσεων, που
συμπεριλαμβάνουν και συγκεκριμένα όρια ανοχής για τους κινδύνους που έχουν αξιολογηθεί ως σημαντικοί. Οι βασικοί στόχοι του
προσδιορισμού της διάθεσης ανάληψης κινδύνων εξασφαλίζουν τη συμμόρφωση με τις εποπτικές απαιτήσεις, τη διασφάλιση της
απρόσκοπτης συνέχισης των δραστηριοτήτων του Ομίλου, και τη διατήρηση ισχυρής κεφαλαιακής επάρκειας σε συνδυασμό με την
επίτευξη υψηλής αποδοτικότητας των ιδίων κεφαλαίων. Το επίπεδο για ανάληψη κινδύνων επικοινωνείται με σαφήνεια σε όλο τον
Όμιλο, καθορίζοντας την κουλτούρα διαχείρισης κινδύνου, και διαμορφώνοντας τη βάση στην οποία οι πολιτικές κινδύνου και τα
αντίστοιχα όρια αυτών καθορίζονται, τόσο σε επίπεδο Ομίλου όσο και σε περιφερειακό επίπεδο. Στοχεύοντας την αναγνώριση των
σημαντικών κινδύνων, η Τράπεζα έχει διαμορφώσει πλαίσιο Αναγνώρισης Κινδύνων και Αξιολόγησης του βαθμού Σημαντικότητάς
τους (RIMA Framework). Ο εντοπισμός και η αξιολόγηση όλων των κινδύνων είναι ο ακρογωνιαίος λίθος για την αποτελεσματική
Διαχείριση Κινδύνων. Ο Όμιλος στοχεύοντας να εξασφαλίσει μια συνολική εικόνα για τους κινδύνους που συνδέονται με την
υλοποίηση της στρατηγικής του, αναγνωρίζει τις νέες εξελίξεις έγκαιρα και αξιολογεί τις πιθανές επιπτώσεις.
Η Επιτροπή Κινδύνων (ΕΚ - BRC) είναι μια επιτροπή του Διοικητικού Συμβουλίου (ΔΣ) και o ρόλος της είναι να συμβουλεύει και να
υποστηρίζει το ΔΣ σχετικά με την παρακολούθηση της στρατηγικής διαχείρισης κινδύνων και τη διάθεση ανάληψης κινδύνων,
λαμβάνοντας υπόψη όλους τους τύπους κινδύνων. Η ΕΚ διασφαλίζει ότι οι στρατηγικές αυτές είναι σύμφωνες με την επιχειρηματική
στρατηγική, τους στόχους, την εταιρική κουλτούρα και τις αξίες του οργανισμού. Επίσης η ΕΚ βοηθά το ΔΣ στην επίβλεψη της
εφαρμογής της στρατηγικής διαχείρισης κινδύνων και των αντίστοιχων ορίων που έχουν τεθεί. Επιβλέπει την εφαρμογή των
στρατηγικών για τη διαχείριση κεφαλαίου και ρευστότητας καθώς και για όλους τους σημαντικούς κινδύνους,
συμπεριλαμβανομένων χρηματοοικονομικών και μη χρηματοοικονομικών κινδύνων όπως ενδεικτικά ο πιστωτικός κίνδυνος,
κίνδυνος αγοράς, επιτοκιακός κίνδυνος τραπεζικού χαρτοφυλακίου, κίνδυνος αντισυμβαλλομένου, λειτουργικός κίνδυνος,
κλιματικός, κίνδυνος χώρας, φήμης, κίνδυνος παράνομης ή ανήθικης συμπεριφοράς, καθώς και κίνδυνος προερχόμενος από
στρατηγικά έργα, προκειμένου να αξιολογηθεί η επάρκειά τους έναντι των αντίστοιχων εγκεκριμένων ορίων. Η ΕΚ αποτελείται από
πέντε (5) μη εκτελεστικούς διευθυντές, συνεδριάζει τουλάχιστον 10 φορές ετησίως και αναφέρεται στο ΔΣ σε τριμηνιαία βάση και
σε έκτακτες περιπτώσεις όταν κρίνεται αναγκαίο.
Η Εκτελεστική Επιτροπή Διαχείρισης Κινδύνων (Management Risk Committee - MRC) είναι μια διοικητική επιτροπή που συστήθηκε
από τον Διευθύνοντα Σύμβουλο και η κύρια ευθύνη της είναι η επίβλεψη του πλαισίου διαχείρισης κινδύνων της Τράπεζας. Στο
πλαίσιο των αρμοδιοτήτων της, η MRC υποβάλλει αναφορές προς την ΕΚ του ΔΣ για θέματα που σχετίζονται με κινδύνους και
εμπίπτουν στην αρμοδιότητά της,. Η MRC υποστηρίζει προληπτικά τον Γενικό Διευθυντή Διαχείρισης Κινδύνων (GCRO) του Ομίλου,
Πρόεδρο της MRC, να αναγνωρίζει σημαντικούς κινδύνους, επιπλέον αυτών που αναγνωρίζονται ανεξάρτητα από τον GCRO και την
Μονάδα Διαχείρισης Κινδύνων, και να τους θέτει άμεσα υπόψη της ΕΚ του ΔΣ, καθώς και υποστηρίζει τον GCRO διασφαλίζοντας ότι
εφαρμόζονται οι απαραίτητες πολιτικές και διαδικασίες για την ορθή διαχείριση των κινδύνων και τη συμμόρφωση με τις εποπτικές
απαιτήσεις.
Η Μονάδα Διαχείρισης Κινδύνων του Ομίλου, με επικεφαλής τον GCRO, ενεργεί ανεξάρτητα από τις επιχειρηματικές μονάδες και
είναι υπεύθυνη για την αναγνώριση, αξιολόγηση, παρακολούθηση, επιμέτρηση και διαχείριση των κινδύνων στους οποίους
εκτίθεται ο Όμιλος. Αποτελείται από τη Μονάδα Πίστης (GC) του Ομίλου, τη Μονάδα Πιστωτικού Ελέγχου του Ομίλου (GCC), τη
Μονάδα Ελέγχου Κεφαλαιακής Επάρκειας Πιστωτικού Κινδύνου του Ομίλου (GCRCAC), τη Μονάδα Διαχείρισης Κινδύνων Αγοράς
και Κινδύνου Αντισυμβαλλόμενου (GMCR), τη Μονάδα Group Operational and Non-Financial Risks (GONFR), τη Μονάδα Επικύρωσης
Υποδειγμάτων και Δεδομένων του Ομίλου (GMDV), τη Μονάδα Στρατηγικής και Εποπτείας Διαχείρισης Κινδύνων Ομίλου (GRMS&O),
τη Μονάδα Κινδύνου Βιωσιμότητας του Ομίλου (GSR), τη Μονάδα Εποπτικών Σχέσεων & Σχεδιασμού Εξυγίανσης (SRRP), και τη
Μονάδα Ανάλυσης Κινδύνων (RA).
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
13
|
Σελίδα
€ = Ευρώ εκατ. = εκατομμύρια δις = δισεκατομμύρια
Ο Όμιλος εφαρμόζει το μοντέλο των τριών γραμμών άμυνας για την αποτελεσματική διαχείριση όλων των τύπων κινδύνου. Το
Μοντέλο Τριών Γραμμών Άμυνας ενισχύει τη διαχείριση και τον έλεγχο κινδύνου καθορίζοντας τους ρόλους και τις ευθύνες εντός
του οργανισμού. Υπό την επίβλεψη και την καθοδήγηση της Διοίκησης, οι ευθύνες της κάθε μιας από αυτές τις γραμμές άμυνας
είναι:
Πρώτη γραμμή ‐ Αναλαμβάνει και διαχειρίζεται τους κινδύνους και τους ελέγχους. Η πρώτη γραμμή των επιχειρηματικών μονάδων
και λειτουργιών είναι υπεύθυνη για την τήρηση του πλαισίου ελέγχου καθώς έχει τις άμεσες ωφέλειες και είναι ο βασικός
παράγοντας ανάληψης κινδύνων.
Δεύτερη γραμμή ‐ Παρακολουθεί τους κινδύνους και τους ελέγχους υποστηρίζοντας την Εκτελεστική Διοίκηση, παρέχοντας
εποπτεία, συμβουλή, και ευρεία καθοδήγηση. Η Διαχείριση Κινδύνων και η Κανονιστική Συμμόρφωση είναι οι κύριες μονάδες της
δεύτερης γραμμής άμυνας.
Τρίτη Γραμμή ‐ Παρέχει ανεξάρτητη διαβεβαίωση στο Διοικητικό Συμβούλιο και την Εκτελεστική Διοίκηση για την
αποτελεσματικότητα της διαχείρισης κινδύνων και των μηχανισμών ελέγχου. Τρίτη γραμμή είναι ο Εσωτερικός Έλεγχος του Ομίλου.
Επιπλέον, ο Όμιλος συνεχίζει τη διαδικασία εναρμόνισης των πολιτικών και πρακτικών διαχείρισης κινδύνων της πρώην Hellenic
Bank (εφεξής Eurobank Ltd) με εκείνες του Ομίλου, σε βασικές κατηγορίες κινδύνου, κατόπιν της απόκτησης ελέγχου κατά το τρίτο
τρίμηνο του 2024 και της ολοκλήρωσης της διαδικασίας Δημόσιας Πρότασης κατά το πρώτο εξάμηνο του 2025, η οποία οδήγησε
στην απόκτηση του 100% των μετοχών της εταιρείας. Αυτή η διαδικασία λαμβάνει χώρα στο γενικότερο πλαίσιο ευθυγράμμισης
των πολιτικών του Ομίλου με τις θυγατρικές εξωτερικού και περιλαμβάνει την εναρμόνιση βασικών πολιτικών κινδύνου, την
τυποποίηση της κανονιστικής καθώς και της εσωτερικής αναφοράς κινδύνων, καθώς και την ευθυγράμμιση των μεθοδολογιών
κινδύνου
Οι πιο σημαντικοί τύποι κινδύνων που αντιμετωπίζονται από τις λειτουργίες διαχείρισης κινδύνων του Ομίλου είναι:
Πιστωτικός Κίνδυνος
Ο πιστωτικός κίνδυνος περιλαμβάνει τον κίνδυνο ζημιάς λόγω αδυναμίας του αντισυμβαλλόμενου να εκπληρώσει τις υποχρεώσεις
πληρωμών του κατά την ημερομηνία λήξης τους. Επίσης, ο πιστωτικός κίνδυνος συνδέεται με τον κίνδυνο της χώρας και τον κίνδυνο
διακανονισμού. O πιστωτικός κίνδυνος του Ομίλου προκύπτει κυρίως από το δανεισμό ιδιωτών και επιχειρήσεων,
συμπεριλαμβανομένων των παρεχομένων μέσων προστασίας όπως χρηματοοικονομικές εγγυήσεις και πιστωτικές επιστολές. Ο
Όμιλος εκτίθεται επίσης σε πιστωτικό κίνδυνο που απορρέει από άλλες δραστηριότητες, όπως επενδύσεις σε χρεωστικούς τίτλους,
εμπορικές δραστηριότητες, δραστηριότητες σε κεφαλαιαγορές και δραστηριότητες διακανονισμού. Λαμβάνοντας υπόψη ότι ο
πιστωτικός κίνδυνος είναι ο κυριότερος κίνδυνος στον οποίο εκτίθεται ο Όμιλος, η ενεργή διαχείριση και παρακολούθηση του έχει
ανατεθεί σε εξειδικευμένες μονάδες κινδύνου, οι οποίες αναφέρονται στον GCRO.
Οι διαδικασίες ελέγχου και έγκρισης των πιστοδοτήσεων είναι κεντροποιημένες τόσο στην Ελλάδα όσο και στις διεθνείς
δραστηριότητες ακολουθώντας την αρχή “four-eyes principle” και τις συγκεκριμένες οδηγίες που αναφέρονται στο Εγχειρίδιο
Πιστωτικής Πολιτικής και στο Πλαίσιο Διάθεσης για Ανάληψη Κινδύνων. Ο διαχωρισμός των καθηκόντων διασφαλίζει την
ανεξαρτησία μεταξύ των στελεχών που είναι υπεύθυνοι για την σχέση με τον πελάτη, την διαδικασία έγκρισης και εκταμίευσης του
δανείου, καθώς και την παρακολούθηση αυτού σε όλη τη διάρκεια του. Η διαδικασία έγκρισης των πιστοδοτήσεων των
επιχειρηματικών δανείων είναι κεντροποιημένη και πραγματοποιείται μέσω επιτροπών πιστοδοτήσεων με κλιμακούμενα εγκριτικά
όρια, με σκοπό την αξιολόγηση και τον περιορισμό του πιστωτικού κινδύνου στο μέγιστο δυνατό βαθμό. O Όμιλος χρησιμοποιεί
μοντέλα αξιολόγησης των επιχειρήσεων-πιστούχων (rating models), προκειμένου να υπολογιστεί η πιστοληπτική διαβάθμισή τους
η οποία αντικατοπτρίζει τον ενεχόμενο πιστωτικό κίνδυνο. Τα πιο σημαντικά από αυτά είναι το μοντέλο Moody’s Risk Analyst
(«MRA»), που χρησιμοποιείται κυρίως σε επιχειρήσεις που δραστηριοποιούνται στον βιομηχανικό και εμπορικό τομέα, το RiskCalc
(international rating model) χρησιμοποιείται για την αξιολόγηση της πιστοληπτικής ικανότητας διεθνών δανειοδοτήσεων – κυρίως
εταιρειών που βρίσκονται και δραστηριοποιούνται στο εξωτερικό και τα μοντέλα της ειδικής διαβάθμισης (slotting) τα οποία
χρησιμοποιούνται για την αξιολόγηση του κινδύνου εξειδικευμένων χρηματοδοτήσεων επιχειρηματικού χαρτοφυλακίου
(χαρτοφυλάκιο ναυτιλίας, ακίνητης περιουσίας και χρηματοδότησης έργων) με περιχαρακωμένους χρηματοοικονομικούς όρους
(ring-fenced transactions). Η αξιολόγηση του πιστωτικού κινδύνου διενεργείται από τη Μονάδα Πίστης Ομίλου (ΜΠΟ), η οποία
αξιολογεί τα πιστωτικά αιτήματα που υποβάλλονται από τις επιχειρηματικές μονάδες, μια διαδικασία η οποία περιλαμβάνει την
αξιολόγηση του λειτουργικού και χρηματοοικονομικού προφίλ του πελάτη, την επικύρωση της πιστοληπτικής του διαβάθμισης
(borrower’s rating) και την αναγνώριση δυνητικών παραγόντων κινδύνου για την Τράπεζα.
Οι διαδικασίες ελέγχου και έγκρισης για πιστοδοτήσεις προς μικρές επιχειρήσεις (με κύκλο εργασιών μέχρι €5 εκατ. ο οποίος θα
αυξηθεί στα 10 εκατ. από το 2026) γίνεται επίσης κεντροποιημένα, βάσει συγκεκριμένων πολιτικών και εφαρμόζοντας την αρχή
“four eyes principle”. Η αξιολόγηση στηρίζεται πρωταρχικά στην ανάλυση των λειτουργικών χαρακτηριστικών και της
χρηματοοικονομικής κατάστασης του πιστούχου. Το ίδιο ισχύει για πιστοδοτήσεις προς ιδιώτες (καταναλωτικά και στεγαστικά
δάνεια) όπου η πιστωτική αξιολόγηση βασίζεται σε κριτήρια σχετιζόμενα με τα χαρακτηριστικά του χαρτοφυλακίου λιανικής όπως
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
14
|
Σελίδα
€ = Ευρώ εκατ. = εκατομμύρια δις = δισεκατομμύρια
η χρηματοοικονομική κατάσταση του πιστούχου, η ικανότητα αποπληρωμής, η ύπαρξη ακίνητης περιουσίας και το είδος και η
ποιότητα των εξασφαλίσεων.
Η συνεχής παρακολούθηση της ποιότητας του χαρτοφυλακίου και αποκλίσεων που μπορεί να προκύψουν, οδηγεί σε άμεση
αναπροσαρμογή των πολιτικών και των διαδικασιών πιστοδοτήσεων, όπου αυτό κρίνεται απαραίτητο. Ο Πιστωτικός Έλεγχος του
Ομίλου (GCC) παρακολουθεί και αξιολογεί την ποιότητα των δανειακών χαρτοφυλακίων (επιχειρηματικά, καταναλωτικά και
στεγαστικά δάνεια στην Ελλάδα και το εξωτερικό) μέσω επιτόπιων, από απόσταση, θεματικών ελέγχων καθώς και μέσω στατιστικής
ανάλυσης προκειμένου να εντοπιστούν έγκαιρα οι αναδυόμενοι κίνδυνοι, οι αδυναμίες, η συμμόρφωση με τις πιστωτικές πολιτικές
και η συνέπεια στην αναδοχή κινδύνου. Επίσης, ο GCC είναι υπεύθυνος για την επίβλεψη της ορθής λειτουργίας των μοντέλων
πιστωτικής διαβάθμισης των πιστούχων καθώς και των μοντέλων προβλέψεων λόγω πιθανής αδυναμίας πληρωμής σε συνεργασία
με το GCRCAC. Επιπρόσθετα, ο GCC εξετάζει σε τακτά χρονικά διαστήματα την επάρκεια των προβλέψεων σε όλα τα δανειακά
χαρτοφυλάκια. Επίσης, ο GCC διαμορφώνει τις πιστοδοτικές πολιτικές του ομίλου, ελέγχει τις πολιτικές που συντάσσονται από άλλες
μονάδες και συμμετέχει στην ανάπτυξη νέων δανειακών προϊόντων. Επιπλέον, το GCC συμβάλλει στη συνολική στρατηγική
διαχείρισης πιστωτικού κινδύνου του Ομίλου, διασφαλίζοντας την ευθυγράμμιση με τους επιχειρησιακούς στόχους και τις
κανονιστικές απαιτήσεις. Παράλληλα, προετοιμάζει και υποβάλλει τακτικές αναφορές στη Διοίκηση και στις αρμόδιες επιτροπές,
παρέχοντας πληροφορίες σχετικά με την ποιότητα του χαρτοφυλακίου, τους αναδυόμενους κινδύνους και την αποτελεσματικότητα
των πολιτικών. Τέλος, παρακολουθεί τις κανονιστικές εξελίξεις, τις νέες τάσεις καθώς και τις βέλτιστες πρακτικές και προτείνει
σχετικές επικαιροποιήσεις των πολιτικών ή βελτιώσεις των προϊόντων όποτε αυτό κριθεί απαραίτητο. Ο GCC λειτουργεί ανεξάρτητα
από όλες τις επιχειρηματικές μονάδες της Τράπεζας και αναφέρεται απευθείας στον GCRO.
Η Μονάδα Διαχείρισης Κινδύνων Αγοράς και Κινδύνου Αντισυμβαλλόμενου (Group Market and Counterparty Risk - GMCR) έχει την
ευθύνη για την επιμέτρηση, την παρακολούθηση και τη περιοδική αναφορά της έκθεσης του Ομίλου στον κίνδυνο
αντισυμβαλλομένου (κίνδυνος εκδότη και κίνδυνος αντισυμβαλλόμενου αγοράς), ο οποίος είναι ο κίνδυνος ζημιάς λόγω αδυναμίας
του αντισυμβαλλομένου να εκπληρώσει τις συμβατικές του υποχρεώσεις στο πλαίσιο δραστηριοτήτων της μονάδας διαχείρισης
διαθεσίμων, όπως συναλλαγές χρεογράφων και παραγώγων, συμφωνίες επαναγοράς και επαναπώλησης τίτλων, τοποθετήσεις στην
διατραπεζική αγορά και λοιπά. Ο Όμιλος θεσπίζει όρια κινδύνου αντισυμβαλλομένου τα οποία βασίζονται κυρίως στην πιστοληπτική
διαβάθμιση του αντισυμβαλλομένου, όπως αυτή παρέχεται από διεθνείς οίκους αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας, στην
κατηγορία του προϊόντος και την ημερομηνία λήξης της συναλλαγής (π.χ. όρια ελέγχου καθαρών ανοιχτών θέσεων σε παράγωγα
ανά ποσό και διάρκεια, έκθεση σε κυβερνητικά και επιχειρηματικά ομόλογα και σε χρεόγραφα καλυμμένα με περιουσιακά στοιχεία,
κ.λ.π.).Η Μονάδα GMCR διατηρεί και επικαιροποιεί τα συστήματα παρακολούθησης των ορίων και διασφαλίζει την ορθότητα και
τη συμμόρφωση των ορίων όλων των πιστωτικών ιδρυμάτων με τις πολιτικές της Τράπεζας, όπως εγκρίθηκαν από τα αρμόδια
διοικητικά όργανα του Ομίλου. Η χρήση των ανωτέρω ορίων, τυχόν υπερβάσεις αυτών, καθώς και η συνολική έκθεση ανά θυγατρική
του Ομίλου, ανά αντισυμβαλλόμενο και κατηγορία προϊόντος παρακολουθούνται καθημερινά από τον τη Μονάδα GMCR . O Όμιλος
εφαρμόζει το εποπτικό πλαίσιο για τον κίνδυνο αντισυμβαλλομένου από παράγωγα (SA-CCR).
Κίνδυνος αγοράς
Ο Όμιλος εκτίθεται σε κίνδυνο αγοράς ο οποίος είναι ο κίνδυνος πιθανής ζημιάς λόγω δυσμενών αλλαγών στις μεταβλητές της
αγοράς. Μεταβολές σε επιτόκια, συναλλαγματικές ισοτιμίες, περιθώρια φερεγγυότητας (credit spreads), τιμές μετοχών και σε
άλλους σχετικούς παράγοντες, όπως στην τεκμαρτή μεταβλητότητα, μπορούν να επηρεάσουν τα έσοδα του Ομίλου ή την εύλογη
αξία των χρηματοοικονομικών μέσων του. Η Μονάδα GMCR παρακολουθεί, ελέγχει και εκτιμά τους κινδύνους αγοράς στους
οποίους εκτίθεται ο Όμιλος. Η Μονάδα GMCR είναι υπεύθυνη για την επιμέτρηση, παρακολούθηση, έλεγχο και αναφορά όλων των
κινδύνων αγοράς συμπεριλαμβάνοντας τον επιτοκιακό κίνδυνο (Ιnterest rate risk in the Banking Book – IRRBB) και τον κίνδυνο
περιθωρίου για τον πιστωτικό κίνδυνο (Credit spread risk in the Banking Book - CSRBB) του Τραπεζικού χαρτοφυλακίου του Ομίλου
και αναφέρεται στον GCRO. Τα ανοίγματα και η χρήση των ορίων αναφέρονται στην Επιτροπή Κινδύνων του ΔΣ και στο ΔΣ.
Ο Όμιλος εφαρμόζει τη μέθοδο της Αξίας σε Κίνδυνο (Value at Risk - VaR), αναλύσεις ευαισθησίας καθώς και προσομοιώσεις
ακραίων καταστάσεων (stress testing) για την διαχείριση και παρακολούθηση του κινδύνου αγοράς στην Ελλάδα και στις διεθνείς
του δραστηριότητες. Η μέθοδος VaR χρησιμοποιείται για την επιμέτρηση του χρηματοοικονομικού κινδύνου, υπολογίζοντας την
δυνητική αρνητική μεταβολή της αγοραίας αξίας ενός χαρτοφυλακίου σε συγκεκριμένο διάστημα εμπιστοσύνης και για
προκαθορισμένη διάρκεια. Το VaR που υπολογίζει ο Όμιλος είναι βασισμένο σε διάστημα εμπιστοσύνης 99% και περίοδο
διακράτησης 1 ημέρας, υπολογισμένο με τη μέθοδο προσομοίωσης Monte Carlo (εφαρμόζεται πλήρης επανατιμολόγηση σε κάθε
θέση). Επειδή η μέθοδος VaR αποτελεί βασικό εργαλείο για την παρακολούθηση του κινδύνου αγοράς που είναι εκτεθειμένος ο
Όμιλος, έχουν θεσπιστεί όρια VaR για όλες τις ανοικτές θέσεις (εμπορικά και επενδυτικά χαρτοφυλάκια) που επιμετρούνται στην
εύλογη αξία, ενώ η πραγματική έκθεση του Ομίλου επισκοπείται από τη διοίκηση σε καθημερινή βάση. Παρόλα αυτά, η χρήση αυτής
της μεθοδολογίας δεν αποτρέπει ζημιές έξω από αυτά τα όρια σε περίπτωση ακραίων μεταβολών στην αγορά. Για αυτό το λόγο ο
Όμιλος χρησιμοποιεί στην παρακολούθηση του κινδύνου αγοράς επιπρόσθετες μεθόδους μέτρησης όπως το Stressed VaR, Expected
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
15
|
Σελίδα
€ = Ευρώ εκατ. = εκατομμύρια δις = δισεκατομμύρια
Shortfall και Stress Tests. Τέλος, ο Όμιλος παρακολουθεί ήδη τον αντίκτυπο από το νέο ρυθμιστικό πλαίσιο για τον κίνδυνο αγοράς
(FRTB) και την εξέλιξη των σχετικών κεφαλαιακών απαιτήσεων μέχρι την επίσημη εφαρμογή του (2027) με βάση ένα σύνολο
εγκατεστημένων συστημάτων και διαδικασιών.
Επιτοκιακός Κίνδυνος στο Τραπεζικό Χαρτοφυλάκιο (IRRBB)
Ο IRRBB ορίζεται ως ο τρέχων και μελλοντικός κίνδυνος μιας αρνητικής επίδρασης στην οικονομική αξία της καθαρής θέσης, ή των
καθαρών εσόδων από τόκους (NII – Net Interest Income) του Οργανισμού. Ο εν λόγω κίνδυνος, λαμβάνει υπόψη, κατά περίπτωση,
τις αλλαγές της αγοραίας αξίας που προκύπτουν από δυσμενείς μεταβολές των επιτοκίων, οι οποίες επηρεάζουν τις τοκοφόρες
συναλλαγές και συμπεριλαμβάνουν τον κίνδυνο που πηγάζει από την αναντιστοιχία των ταμειακών ροών, τον κίνδυνο βάσης και τα
δικαιώματα προαίρεσης.
Η Μονάδα GMCR είναι υπεύθυνη για την παρακολούθηση, τον έλεγχο, την εκτίμηση του IRRBB και την παραγωγή όλων των σχετικών
αναφορών, σε επίπεδο Ομίλου. Τόσο η ευαισθησία της μεταβολής της Οικονομικής Αξίας (EVE – Economic Value of Equity), όσο και
του NII υπολογίζονται σε περιοδική βάση και συγκρίνονται με τα αντίστοιχα RAS όρια, τα εγκεκριμένα από το ΔΣ. Η ανάλυση IRRBB
επί του παρόντος χρησιμοποιεί το εγκατεστημένο εργαλείο Διαχείρισης Στοιχείων Ενεργητικού και Παθητικού (ALM - Asset and
Liability Management) σε κάθε οντότητα. Το σχέδιο είναι να επεκταθεί η χρήση του εργαλείου ALM που εφαρμόζεται σε επίπεδο
Τράπεζας (στην Ελλάδα) και σε επίπεδο Ομίλου για τη μελλοντική ανάλυση IRRBB. Η ανάλυση του CSRBB διεξάγεται σε επίπεδο
Ομίλου από ένα κεντρικό εργαλείο. Επιπλέον ο Όμιλος εφαρμόζει ήδη πρόσθετες αναλύσεις δυσμενών σεναρίων για συγκεκριμένα
τμήματα του τραπεζικού χαρτοφυλακίου του για την εκτίμηση του ανοίγματος στην μεταβλητότητα της αποτίμησης σε τρέχουσες
τιμές της αγοράς (Mark-to-Market - MTM) επενδυτικών τίτλων στα χαρτοφυλάκια θέσεων αποτιμώμενων στην εύλογη αξία μέσω
αποτελεσμάτων (OCI) και αποτιμώμενων στο αποσβέσιμο κόστος και για την εκτίμηση του CSRBB (Κίνδυνος περιθωρίου για τον
πιστωτικό κίνδυνο στο Τραπεζικό Χαρτοφυλάκιο). Η πολιτική για τη διαχείριση του Επιτοκιακού Κινδύνου στο Τραπεζικό
Χαρτοφυλάκιο, όπως έχει εγκριθεί από την Επιτροπή Κινδύνων και το ΔΣ του Ομίλου, παρέχει μια αναλυτική περιγραφή των
μεθοδολογιών, της διακυβέρνησης, καθώς και των ορίων που χρησιμοποιούνται για τη διαχείριση του IRRBB & CSRBB.
Κίνδυνος ρευστότητας
Ο Όμιλος εκτίθεται καθημερινά στον κίνδυνο ρευστότητας από αναλήψεις καταθέσεων, λήξεις τίτλων μεσοπρόθεσμης ή
μακροπρόθεσμης διάρκειας, λήξεις εξασφαλισμένης ή μη εξασφαλισμένης χρηματοδότησης (συμφωνίες επαναγοράς χρεογράφων
(«repos») και διατραπεζικός δανεισμός), αλλαγή στην αξία ενεχύρων ως αποτέλεσμα μεταβολών στην αγορά, χρηματοδοτήσεων
δανείων και καταπτώσεων εγγυήσεων. Η Επιτροπή Κινδύνων του ΔΣ και το ΔΣ καθορίζουν επαρκή RAS όρια ρευστότητας για να
διασφαλίσει ότι υπάρχουν επαρκή αποθέματα για να καλυφθούν όλες ενδεχόμενες ανάγκες σε οποιοδήποτε σενάριο. Ο Όμιλος
παρακολουθεί σε διαρκή βάση το επίπεδο του κινδύνου ρευστότητας χρησιμοποιώντας εποπτικά και εσωτερικά συστήματα
μέτρησης και μεθοδολογίες (Δείκτης κάλυψης ρευστότητας (LCR), Δείκτης καθαρής σταθερής χρηματοδότησης (NSFR), ανάλυση
αποθεματικών ρευστότητας (buffer analysis), ανάλυση χρηματοροών (cash flow analysis), βραχυπρόθεσμες και μακροπρόθεσμες
προσομοιώσεις ακραίων καταστάσεων (stress tests) κ.α.).
Η Επιτροπή Κινδύνων είναι υπεύθυνη για την έγκριση όλων των στρατηγικών αποφάσεων για τη διαχείριση του κινδύνου
ρευστότητας και για την παρακολούθηση των ποσοτικών και ποιοτικών διαστάσεων του κινδύνου ρευστότητας. Η Επιτροπή
Διαχείρισης Ενεργητικού και Παθητικού του Ομίλου (Assets and Liabilities Committee G-ALCO) είναι εξουσιοδοτημένη να
διαμορφώνει και να εφαρμόζει την πολιτική διαχείρισης ρευστότητας με βάση το υφιστάμενο επίπεδο διάθεσης ανάληψης
κινδύνων (risk appetite) και να ελέγχει τη διαθέσιμη ρευστότητα τουλάχιστον σε μηνιαία βάση. Η Μονάδα Διαχείρισης Διαθεσίμων
του Ομίλου (Treasury) είναι υπεύθυνη για την εφαρμογή της στρατηγικής του Ομίλου, όσον αφορά στην ημερήσια διαχείριση
ρευστότητας του Ομίλου και για την προετοιμασία και παρακολούθηση του προϋπολογισμού ρευστότητας του Ομίλου, ενώ η
Μονάδα GMCR είναι υπεύθυνη για την επιμέτρηση, παρακολούθηση και ενημέρωση σχετικά με τη ρευστότητα του Ομίλου τις
επιτροπές G-ALCO, BRC, BoD καθώς και τις σχετικές εποπτικές αρχές.
Λειτουργικοί και Μη-Χρηματοοικονομικοί Κίνδυνοι
Οι μη χρηματοοικονομικοί κίνδυνοι περιλαμβάνουν λειτουργικούς κινδύνους καθώς και πρόσθετους κινδύνους όπως τον
επιχειρηματικό, στρατηγικό και τον κίνδυνο φήμης. Ο λειτουργικός κίνδυνος ορίζεται από τη Βασιλεία ΙΙΙ ως ο κίνδυνος απώλειας
που οφείλεται σε ανεπαρκείς ή αποτυχημένες εσωτερικές διαδικασίες, ανθρώπους και συστήματα ή σε εξωτερικά γεγονότα.
Η ευθύνη διακυβέρνησης για τη διαχείριση των μη χρηματοοικονομικών κινδύνων ξεκινάει από το Διοικητικό Συμβούλιο (ΔΣ), μέσω
της Διοικητικής Επιτροπής και της Ανώτερης Διοίκησης, και μεταφέρεται προς τους επικεφαλής και το προσωπικό κάθε
Επιχειρηματικής Μονάδας. Το ΔΣ θέτει τους μηχανισμούς με τους οποίους ο Όμιλος διαχειρίζεται τους μη χρηματοοικονομικούς
κινδύνους, καθορίζοντας τις προσδοκίες και αναθέτοντας τις σχετικές ευθύνες. Η Επιτροπή Κινδύνων και η Επιτροπή Ελέγχου του
Ομίλου (Audit Committee - AC) παρακολουθούν το επίπεδο και το προφίλ των μη χρηματοοικονομικών κινδύνων,
συμπεριλαμβανομένων των σχετικών γεγονότων.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
16
|
Σελίδα
€ = Ευρώ εκατ. = εκατομμύρια δις = δισεκατομμύρια
Η διαχείριση των μη χρηματοοικονομικών κινδύνων περιλαμβάνει την αναγνώριση, αξιολόγηση και μείωση του κινδύνου, ενώ
χρησιμοποιεί ανεξάρτητη εποπτεία και μια αποτελεσματική κουλτούρα διαχείρισης κινδύνου για να διασφαλίσει ότι οι
επιχειρηματικοί στόχοι του Ομίλου επιτυγχάνονται εντός των ορίων ανοχής για κίνδυνο, που αντανακλάται στις Πολιτικές και
Οδηγίες του Ομίλου.
Οι Επικεφαλής κάθε Επιχειρηματικής Μονάδας (Risk Owners) έχουν την πρωταρχική ευθύνη για την καθημερινή διαχείριση των μη
χρηματοοικονομικών κινδύνων στις Μονάδες τους και τη συμμόρφωσή τους προς τους σχετικούς μηχανισμούς ελέγχου. Κάθε
Επιχειρηματική Μονάδα ορίζει έναν Αρμόδιο Λειτουργικού Κινδύνου (OpRisk Partner) ή μία Μονάδα Ελέγχου Λειτουργικών
Κινδύνων (ORMU) ανάλογα με το μέγεθος της Επιχειρηματικής Μονάδας, ο οποίος είναι υπεύθυνος για το συντονισμό των
προσπαθειών διαχείρισης κινδύνου εντός της Επιχειρηματικής Μονάδας και αποτελούν το σύνδεσμο μεταξύ της Πρώτης και της
Δεύτερης Γραμμής Άμυνας.
Η Eurobank έχει υιοθετήσει μία θεματική ταξινομία κινδύνου (Risk Themes) στα πρότυπα ταξινομιών αναφοράς του τραπεζικού
τομέα, για σκοπούς καλύτερης διαχείρισης κινδύνων και αναφορών προς τη Διοίκηση. Κάθε Risk Theme εποπτεύεται από τον
υπεύθυνο Συντονιστή (Theme Coordinator) (Μονάδα Δεύτερης Γραμμής Άμυνας). Τα Risk Themes που εμπίπτουν στο πεδίο των μη
χρηματοοικονομικών κινδύνων είναι τα ακόλουθα:
Η Μονάδα Group Operational and Non-Financial Risks (GONFR) έχει την ευθύνη της θέσπισης ενός αποτελεσματικού πλαισίου
διαχείρισης λειτουργικών και μη χρηματοοικονομικών κινδύνων (Μη-Χρηματοοικονομικοί Κίνδυνοι) για τον Όμιλο, το οποίο είναι
ευθυγραμμισμένο με τις βέλτιστες πρακτικές. Παράλληλα, είναι επιφορτισμένη με την επίβλεψη της εφαρμογής του σε επίπεδο
Ομίλου. Η Μονάδα GONFR λειτουργεί ως ο υπεύθυνος συντονιστής για την επίβλεψη του πλαισίου διαχείρισης των μη
χρηματοοικονομικών κινδύνων. Οι συγκεκριμένες αρμοδιότητες του GONFR στοχεύουν στην εναρμόνιση των δραστηριοτήτων της
Δεύτερης Γραμμής Άμυνας σε ολόκληρο τον Όμιλο και στην ολιστική διασφάλιση της αποτελεσματικής, συνεπούς εφαρμογής του
πλαισίου διαχείρισης των μη χρηματοοικονομικών κινδύνων. Οι μονάδες της Δεύτερης Γραμμής Άμυνας διατηρούν τις ευθύνες τους
για συγκεκριμένα θέματα κινδύνου (Risk Themes) που τους ανήκουν.
O Όμιλος έχει εφαρμόσει πλήρως το «Πλαίσιο διάθεσης για ανάληψη κινδύνων» (Risk Appetite Framework) προκειμένου να καλύψει
τους μη χρηματοοικονομικούς κινδύνους. Το Πλαίσιο ορίζει τους μηχανισμούς καθορισμού και παρακολούθησης των αποδεκτών
ορίων κινδύνου, διασφαλίζοντας ότι το προφίλ κινδύνου παραμένει εντός αυτών των ορίων.
Επιπλέον, η Μονάδα GONFR, η οποία είναι αρμόδια για την Πολιτική Διακυβέρνησης Προϊόντων και Υπηρεσιών, είναι υπεύθυνη για
την εποπτεία και τη διασφάλιση της αποτελεσματικής εφαρμογής του πλαισίου διακυβέρνησης για όλα τα προϊόντα και τις
υπηρεσίες, καθ’ όλη τη διάρκεια του κύκλου ζωής τους σε όλο τον Όμιλο. Το εν λόγω πλαίσιο στηρίζει την ολοκληρωμένη αξιολόγηση
τόσο των χρηματοοικονομικών όσο και των μη χρηματοοικονομικών κινδύνων, ενώ ενσωματώνει παραμέτρους οικονομικών
επιδόσεων. Η Πολιτική καθορίζει τη διαδικασία εξέτασης για προϊόντα και υπηρεσίες, συμπεριλαμβανομένης της αξιολόγησης των
κλιματικών και περιβαλλοντικών κινδύνων, καθώς και της εναρμόνισής τους με το Πλαίσιο Βιώσιμης Χρηματοδότησης της Τράπεζας.
Κίνδυνοι βιωσιμότητας
Οι κίνδυνοι βιωσιμότητας δεν είναι ούτε νέοι ούτε αυτόνομοι κίνδυνοι, αλλά αντίθετα είναι εγκάρσιοι κίνδυνοι που εκδηλώνονται
μέσω των υφιστάμενων τύπων κινδύνων. Συνολικά περιλαμβάνουν: (i) κλιματικούς και περιβαλλοντικούς κινδύνους, (ii) κοινωνικούς
κινδύνους, και (iii) κινδύνους διακυβέρνησης. Καθώς οι κίνδυνοι βιωσιμότητας αλληλεπιδρούν με άλλους κινδύνους και οδηγούν
σε άμεσες διανεμητικές επιπτώσεις και έμμεσες μακροοικονομικές επιπτώσεις, ο Όμιλος κατανοεί ότι η προσεκτική εξέταση του
εγκάρσιου χαρακτήρα τους είναι απαραίτητη προκειμένου να διασφαλιστεί η βέλτιστη εφαρμογή των δραστηριοτήτων
προσαρμογής.
Συγκεκριμένα, οι κίνδυνοι βιωσιμότητας ορίζονται ως πιθανές απώλειες που προκύπτουν από οποιαδήποτε αρνητική
χρηματοοικονομική επίπτωση για τον Όμιλο, ως αποτέλεσμα των υφιστάμενων ή προβλεπόμενων επιπτώσεων οποιουδήποτε
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
17
|
Σελίδα
€ = Ευρώ εκατ. = εκατομμύρια δις = δισεκατομμύρια
γεγονότος που σχετίζεται με το κλίμα και το περιβάλλον, την κοινωνία ή τη διακυβέρνηση στους αντισυμβαλλόμενους ή στα
επενδυμένα περιουσιακά στοιχεία του Ομίλου.
Ο Όμιλος υιοθετεί μία στρατηγική προσέγγιση προς τη βιωσιμότητα και τη διαχείριση κινδύνων σχετικών με το κλίμα,
υπογραμμίζοντας τη μεγάλη σημασία που δίνεται στους κινδύνους και τις ευκαιρίες που προκύπτουν από τη μετάβαση σε μια πιο
κυκλική οικονομία χαμηλών εκπομπών άνθρακα. Σε αυτό το πλαίσιο, η Τράπεζα ολοκλήρωσε και εφαρμόζει τη στρατηγική
επίδρασης χρηματοδοτήσεων της (Financed Impact Strategy), η οποία εστιάζει στα ακόλουθα:
α)
Ενίσχυση των σχέσεων και ευαισθητοποίηση πελατών – Στήριξη των πελατών στη μετάβαση προς πιο βιώσιμα
επιχειρηματικά μοντέλα μέσω ευαισθητοποίησης σχετικά με τις προκλήσεις και τις ευκαιρίες της κλιματικής αλλαγής.
β)
Στήριξη πελατών κατά τη μετάβαση – Διευκόλυνση της μετάβασης των πελατών προς πιο βιώσιμες πρακτικές
προσφέροντας επιλέξιμες χρηματοδοτικές λύσεις εντός του Πλαισίου Βιώσιμης Χρηματοδότησης.
γ)
Μέσα και εργαλεία για βιώσιμη χρηματοδότηση – Παροχή πλαισίων, εργαλείων και προϊόντων που στηρίζουν τη βιώσιμη
χρηματοδότηση.
δ)
Αξιολόγηση και διαχείριση των κινδύνων που σχετίζονται με τη βιωσιμότητα - Εντοπισμός και διαχείριση των κινδύνων
που σχετίζονται με τη βιωσιμότητα στο δανειακό και επενδυτικό χαρτοφυλάκιό της, συμπεριλαμβανομένης της
αξιολόγησης της έκθεσης σε φυσικούς κινδύνους και κινδύνους μετάβασης που συνδέονται με την κλιματική αλλαγή.
Ο Όμιλος έχει αναπτύξει ένα Πλαίσιο Βιώσιμης Χρηματοδότησης (Sustainable Finance Framework - SFF) για τον καθορισμό των
επιλέξιμων πράσινων και κοινωνικών περιουσιακών στοιχείων, καθώς και για την ταξινόμηση των λύσεων βιώσιμου δανεισμού.
Επιπλέον, το Πλαίσιο Βιώσιμων Επενδύσεων (Sustainable Investment Framework - SIF) καθορίζει στρατηγικές βιώσιμων
επενδύσεων, κριτήρια επιλογής και πρακτικές παρακολούθησης ευθυγραμμισμένες με τις διεθνείς πρακτικές της αγοράς.
Επιπλέον, ο Όμιλος διατηρεί σε ισχύ δομή διακυβέρνησής Βιωσιμότητας με σαφώς καθορισμένους ρόλους και αρμοδιότητες
προκειμένου να υποστηρίξει την ανάπτυξη της Στρατηγικής Βιωσιμότητας και την ενσωμάτωση των κινδύνων βιωσιμότητας, μέσω
της συμμετοχής διάφορων βασικών ενδιαφερόμενων (π.χ. Μονάδες Επιχειρηματικές και Κινδύνου, Επιτροπές, κ.α.). Ο Όμιλος
εφαρμόζει ένα μοντέλο καθορισμένων ρόλων και αρμοδιοτήτων σχετικά με τη διαχείριση των κινδύνων βιωσιμότητας στις 3
Γραμμές Άμυνας.
Ο Όμιλος διατηρεί επίσης την Πολιτική Διαχείρισης Κινδύνου Βιωσιμότητας, η οποία αποσκοπεί στην προώθηση μιας ολιστικής
κατανόησης των επιπτώσεων των κινδύνων βιωσιμότητας στο επιχειρηματικό του μοντέλο, καθώς και στην υποστήριξη της λήψης
αποφάσεων σχετικά με τα θέματα αυτά και στην παροχή μιας ισχυρής διακυβέρνησης βάσει του Πλαισίου Διαχείρισης Κινδύνων. Ο
σκοπός της Πολιτικής είναι να παρέχει μια επισκόπηση και μια κοινή κατανόηση των κύριων ρυθμίσεων διακυβέρνησης του Ομίλου,
καθώς και των ρόλων και των αρμοδιοτήτων που αναλαμβάνει η Μονάδα Κινδύνου Βιωσιμότητας Ομίλου (Group Sustainability Risk,
GSR), στο πλαίσιο των συνολικών δραστηριοτήτων διαχείρισης των κινδύνων βιωσιμότητας του Ομίλου.
Το GSR έχει τη συνολική ευθύνη για την εποπτεία, την παρακολούθηση και τη διαχείριση των κινδύνων βιωσιμότητας. Πιο
συγκεκριμένα, το GSR προετοιμάζει και διατηρεί τις πολιτικές, διαδικασίες και μεθοδολογίες διαχείρισης κινδύνων βιωσιμότητας
του Ομίλου, σε συνεργασία με τις Μονάδες Βιωσιμότητας, τις Επιχειρηματικές Μονάδες και τις Μονάδες Κινδύνου. Επιπλέον,
ηγείται της ανάπτυξης και εφαρμογής του πλαισίου, των πολιτικών και των διαδικασιών που σχετίζονται με τους κινδύνους
βιωσιμότητας καθώς και ενεργεί, παρακολουθεί και υποβάλλει εκθέσεις στον Group Senior Sustainability Officer (GSSO) σχετικά με
την πρόοδο της εφαρμογής του σχεδίου δράσεις για τον κλιματικό κίνδυνο, καθώς και υποβάλλει εκθέσεις στο Διοικητικό Συμβούλιο
για θέματα κινδύνου βιωσιμότητας. Το GSR παρακολουθεί και θέτει προκλήσεις στους εμπλεκόμενους φορείς αναφορικά με τους
στόχους μηδενικού ισοζυγίου άνθρακα (Net Zero) και τη Στρατηγική Επίδρασης Χρηματοδοτήσεων, ενώ υποβάλλει εκθέσεις σχετικά
με τους στόχους χρηματοδότησης και τους δείκτες απόδοσης (KPIs). Το GSR ηγείται επίσης της 2ης Γραμμής Άμυνας για την
ανεξάρτητη διαδικασία επαναξιολόγησης των βιώσιμων χρηματοδοτήσεων σε σχέση με τα κριτήρια Βιώσιμης Χρηματοδότησης,
συμπεριλαμβανομένου του χαρακτηρισμού των προϊόντων του χαρτοφυλακίου λιανικής ως βιώσιμων. Επιπλέον, η Μονάδα εξετάζει
και επιβεβαιώνει τα αποτελέσματα του ESG Risk Assessment και ελέγχει τα διορθωτικά μέτρα. Επιπροσθέτως, το GSR αναπτύσσει
και συντηρεί το πλαίσιο των προσομοιώσεων ακραίων καταστάσεων για τον Κλιματικό Κίνδυνο (Climate Risk Stress Test Framework),
καθώς και τις μεθοδολογίες ανάλυσης σεναρίων και προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων, και συντονίζει την εκτέλεση της
ανάλυσης σεναρίων για τους κινδύνους βιωσιμότητας και των σχετικών ασκήσεων προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων σε
επίπεδο Ομίλου.
Επιπλέον πληροφορίες σχετικά με τους στόχους και τις πολιτικές της διαχείρισης χρηματοοικονομικών κινδύνων του Ομίλου,
συμπεριλαμβανομένης της πολιτικής για την αντιστάθμιση κινδύνων κάθε βασικού τύπου συναλλαγής για την οποία έχει
χρησιμοποιηθεί λογιστική αντιστάθμισης κινδύνων περιγράφονται στις σημειώσεις 2, 5 και 19 των ενοποιημένων οικονομικών
καταστάσεων για την χρήση που έληξε την 31 Δεκεμβρίου 2025 και σχετικά με τους κινδύνους βιωσιμότητας στην Έκθεση
Βιωσιμότητας του Ομίλου την 31 Δεκεμβρίου 2025. Πληροφορίες σχετικά με τους ασφαλιστικούς κινδύνους και τη διακυβέρνηση
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
18
|
Σελίδα
€ = Ευρώ εκατ. = εκατομμύρια δις = δισεκατομμύρια
διαχείρισης κινδύνου των ασφαλιστικών εταιρειών του Ομίλου παρέχονται στη σημείωση 35.2 των ενοποιημένων οικονομικών
καταστάσεων για τη χρήση που έληξε την 31 Δεκεμβρίου 2025.
6. Διαχείριση Μη Εξυπηρετούμενων Ανοιγμάτων (NPE)
Η Τράπεζα υλοποιεί το Στρατηγικό πλάνο διαχείρισης των NPE μέσω της εφαρμογής του από την doValue Greece για το
χαρτοφυλάκιο που έχει ανατεθεί και τις συναλλαγές τιτλοποίησης.
Επιτροπή Διαχείρισης Προβληματικών Δανείων (Troubled Assets Committee -TAC)
Η TAC έχει συσταθεί σύμφωνα με τις κανονιστικές απαιτήσεις και ο κύριος σκοπός της είναι να λειτουργεί ως ανεξάρτητο όργανο,
που παρακολουθεί στενά το προβληματικό χαρτοφυλάκιο της Τράπεζας και την υλοποίηση της στρατηγικής διαχείρισης των NPE.
Remedial and Servicing Strategy (RSS)
Ο Τομέας RSS είναι αρμόδιος για: α) τη διαχείριση των μη εξυπηρετούμενων δανείων και των δανείων της Eurobank σε μικρή
καθυστέρηση και την σχετική επικοινωνία με τον Επόπτη, β) δομημένες συναλλαγές που δημιουργούν κεφάλαια (όπως οι συνθετικές
τιτλοποιήσεις SRT STS) ή/και προσφέρουν προστασία από πιστωτικό κίνδυνο γ) συνεργασία με άλλες μονάδες της Στρατηγικής
Ομίλου για άλλες συναλλαγές και πρωτοβουλίες και (δ) επικοινωνιακή συνεργασία με τις ρυθμιστικές αρχές για όλα τα σχετικά
θέματα πάντα σε συνεργασία με τις άλλες μονάδες της Τράπεζας, όπως το Group Risk και το Group Finance.
Ο RSS παρακολουθεί στενά τη συνολική απόδοση του NPE χαρτοφυλακίου καθώς και τη σχέση της Τράπεζας με την doValue Greece.
Επιπρόσθετα, σε συνέχεια των δεσμεύσεων της Τράπεζας έναντι των απαιτήσεων παρακολούθησης της μεταφοράς σημαντικού
κινδύνου (SRT) σχετικά με τις πραγματοποιηθείσες συναλλαγές της Τράπεζας, ο RSS διαδραματίζει κεντρικό ρόλο στη διασφάλιση
της ομαλής και έγκαιρης εκτέλεσης της σχετικής διαδικασίας και στην κατάλληλη επίλυση τυχόν ελλείψεων, παρέχοντας παράλληλα
τυχόν απαιτούμενες διευκρινίσεις ή πρόσθετο υλικό που απαιτείται από τις εποπτικές αρχές. Ο επικεφαλής του RSS αναφέρεται στο
Γενικό Διευθυντή Στρατηγικής Ομίλου.
Σε αυτό το πλαίσιο ο τομέας RSS, μεταξύ άλλων, είναι υπεύθυνος για τα ακόλουθα:
α)
Δημιουργία και εκτέλεση νέων συναλλαγών, με διαπραγμάτευση των Εμπορικών και Νομικών όρων καθώς και την
παρακολούθηση των συναλλαγών αυτών.
β)
Ανάπτυξη και ενεργή παρακολούθηση των NPE στόχων και του σχεδίου μείωσης τους,
γ)
Καθορισμός στρατηγικών αρχών, προτεραιοτήτων, πλαισίου πολιτικής και παρακολούθηση απόδοσης (Key Perfomance
Indicators – KPIs) βάσει των οποίων η doValue Greece διαχειρίζεται το χαρτοφυλάκιο,
δ)
Στενή παρακολούθηση της υλοποίησης των εγκεκριμένων στρατηγικών, καθώς και όλων των συμβατικών διατάξεων στο
πλαίσιο των συμβατικών συμφωνιών που αφορούν την ανάθεση του Eurobank χαρτοφυλακίου στην doValue Greece
συμπεριλαμβανομένου του τιτλοποιημένου χαρτοφυλακίου του ERB Recovery DAC,
ε)
Παρακολούθηση της απόδοσης των τίτλων υψηλής διαβάθμισης των τιτλοποιήσεων σε συνεργασία με το Group Risk, ώστε να
διασφαλιστεί η συμμόρφωση με τη μεταφορά σημαντικού κινδύνου (SRT) και του Προγράμματος Εγγύησης Ελληνικών
Τιτλοποιήσεων (HAPS),
στ)
Προϋπολογισμός και παρακολούθηση των εξόδων και εσόδων της Τράπεζας που σχετίζονται με το ανατεθειμένο χαρτοφυλάκιο,
ζ)
Στενή συνεργασία με την doValue Greece σε καθημερινή βάση για την επίτευξη των στόχων της Τράπεζας,
η)
Επικοινωνία με τις εποπτικές αρχές.
Project «Sun» (πρώην Solar)
Στο πλαίσιο της στρατηγικής διαχείρισης των NPE, ο Όμιλος είχε σχεδιάσει, ως μέρος μιας κοινής πρωτοβουλίας από το 2018 με τις
λοιπές Ελληνικές συστημικές τράπεζες, μία τιτλοποίηση NPE (project «Solar») σύμφωνα με τις προβλέψεις του Ελληνικού
Προγράμματος Παροχής Εγγυήσεων σε Τιτλοποιήσεις Πιστωτικών Ιδρυμάτων («HAPS»), η οποία τελικώς εγκαταλείφθηκε το πρώτο
εξάμηνο του 2025. Καθώς η Διοίκηση παραμένει δεσμευμένη στο σχέδιό της για ανάκτηση της λογιστικής αξίας του σχετικού
δανειακού χαρτοφυλακίου μέσω της διάθεσής του, ο Όμιλος έχει διατηρήσει την ταξινόμηση του υποκείμενου δανειακού
χαρτοφυλακίου ως κατεχόμενο προς πώληση. Τον Δεκέμβριο του 2025, ολοκληρώθηκαν οι διαπραγματεύσεις με πιθανούς
επενδυτές σχετικά με την πώληση του δανειακού χαρτοφυλακίου και η πώληση και η νομική μεταβίβαση του προαναφερθέντος
δανειακού χαρτοφυλακίου αναμένεται να ολοκληρωθούν εντός του πρώτου εξαμήνου του 2026. Την 31 Δεκεμβρίου 2025, η
λογιστική αξία του Sun δανειακού χαρτοφυλακίου ανήλθε σε € 18 εκατ.
Project «Moon»
Τον Δεκέμβριο του 2025, ο Όμιλος, στο πλαίσιο του στρατηγικού πλάνου των NPE, εκκίνησε μια δομημένη διαδικασία για τη διάθεση
χαρτοφυλακίου εξασφαλισμένων μη εξυπηρετούμενων λιανικών απαιτήσεων με λογιστική αξία προ προβλέψεων περίπου € 126
εκατ. Κατά την ημερομηνία αναφοράς, δεδομένης της δέσμευσης της Διοίκησης για την υλοποίηση του σχεδίου διάθεσης του εν
λόγω χαρτοφυλακίου, που αναμένεται να ολοκληρωθεί έως το τέλος του 2026, ο Όμιλος ταξινόμησε τα υποκείμενα δάνεια ως
κατεχόμενα προς πώληση. Την 31 Δεκεμβρίου 2025, η λογιστική αξία του εν λόγω δανειακού χαρτοφυλακίου ανήλθε σε € 61 εκατ.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
19
|
Σελίδα
€ = Ευρώ εκατ. = εκατομμύρια δις = δισεκατομμύρια
Project «Leon»
Τον Δεκέμβριο 2023, ο Όμιλος στα πλαίσια του πλάνου μείωσης των NPE, ξεκίνησε τη διαδικασία πώλησης ενός μικτού
χαρτοφυλακίου NPE που ολοκληρώθηκε στις 13 Σεπτεμβρίου 2024 μέσω εταιρείας ειδικού σκοπού (SPV -«LEON CAPITAL FINANCE
DAC») βάσει των απαιτήσεων του νόμου για το Ελληνικό Πρόγραμμα Παροχής Εγγυήσεων σε Τιτλοποιήσεις Πιστωτικών Ιδρυμάτων
(«HAPS»). Κατά συνέπεια, από την προαναφερθείσα ημερομηνία, ο Όμιλος αποαναγνώρισε το υποκείμενο χαρτοφυλάκιο δανείων
και αναγνώρισε στον ισολογισμό του σε εύλογη αξία τους διακρατούμενους τίτλους της τιτλοποίησης Leon, δηλαδή το 100% των
τίτλων υψηλής διαβάθμισης και το 5% των τίτλων μεσαίας και χαμηλής διαβάθμισης των οποίων η λογιστική αξία ανήλθε σε € 274
εκατ. (31 Δεκεμβρίου 2024: € 276 εκατ.). Τον Απρίλιο 2025, ο Όμιλος έλαβε την έγκριση υπαγωγής στο Ελληνικό Πρόγραμμα «HAPS»
για την ομολογία υψηλής διαβάθμισης και τον Ιούνιο 2025 την επιβεβαίωση από την ΕΚΤ της αναγνώρισης μεταφοράς σημαντικού
κινδύνου (significant risk transfer-SRT) για το δανειακό χαρτοφυλάκιο Leon.
Λοιπά δάνεια κατεχόμενα προς πώληση
Την 31 Δεκεμβρίου 2025, ο Όμιλος ταξινόμησε τα δανειακά ανοίγματα του Ομίλου Avramar λογιστικής αξίας €68 εκατ. ως
κατεχόμενα προς πώληση, δεδομένου ότι θεωρεί ότι η πώληση είναι πολύ πιθανή, δεδομένης της ύπαρξης ενός ενεργού σχεδίου
διάθεσης, το οποίο υλοποιείται από κοινού με όλους τους συμμετέχοντες δανειστές και των συνεχιζόμενων διαπραγματεύσεων με
πιθανούς επενδυτές. Η συναλλαγή πώλησης αναμένεται να ολοκληρωθεί εντός του πρώτου εξαμήνου του 2026.
Συμφωνία Eurobank Limited με την «ΚΕΔΙΠΕΣ»
Τον Απρίλιο 2025, η Eurobank Limited (πρώην Ελληνική Τράπεζα) ανακοίνωσε ότι υπέγραψε προκαταρκτική συμφωνία με την
Κυπριακή Εταιρεία Διαχείρισης Περιουσιακών Στοιχείων Λίμιτεδ («ΚΕΔΙΠΕΣ») για την επαναγορά από την ΚΕΔΙΠΕΣ χαρτοφυλακίου
NPE λογιστικής αξίας μετά από πρόβλεψη απομείωσης € 192 εκατ. (με ημερομηνία αναφοράς 30 Σεπτεμβρίου 2024) έναντι
τιμήματος € 180 εκατ., τον τερματισμό του Προγράμματος Προστασίας Περιουσιακών Στοιχείων που παραχωρήθηκε το 2018 ως
μέρος της απόκτησης χαρτοφυλακίου δανείων της πρώην Συνεργατικής Κυπριακής Τράπεζας Λτδ («ΣΚΤ») έναντι τιμήματος € 17,5
εκατ. πληρωτέου στην Eurobank Limited, και τη διευθέτηση διαφορών που απορρέουν από τη συμφωνία απόκτησης ορισμένων
περιουσιακών στοιχείων και υποχρεώσεων της ΣΚΤ έναντι τιμήματος € 10 εκατ. πληρωτέου στην Eurobank Limited (η «Συναλλαγή»).
Τον Σεπτέμβριο 2025, υπογράφηκαν οι σχετικές συμφωνίες της Συναλλαγής μεταξύ της Eurobank Limited και της ΚΕΔΙΠΕΣ, κατόπιν
των εγκρίσεων που δόθηκαν από το Υπουργείο Οικονομικών και τη Γενική Διεύθυνση Ανταγωνισμού. Η Συναλλαγή τελούσε υπό τις
συνήθεις εγκρίσεις, συμπεριλαμβανομένης της Επιτροπής Προστασίας του Ανταγωνισμού Κύπρου. Από την 30 Σεπτεμβρίου 2025,
το χαρτοφυλάκιο δανείων υπό πώληση και η αντίστοιχη απαίτηση αποζημίωσης, προερχόμενη από τη Συμφωνίας Προστασίας
Περιουσιακών Στοιχείων (APS) ταξινομήθηκαν ως κατεχόμενα προς πώληση. Την 31 Δεκεμβρίου 2025, η λογιστική αξία του
δανειακού χαρτοφυλακίου ανήλθε σε € 108 εκατ. Την 30 Ιανουαρίου 2026, μετά τη λήψη των υπόλοιπων συνήθων εποπτικών
εγκρίσεων, ολοκληρώθηκε η Συναλλαγή μεταξύ της ΚΕΔΙΠΕΣ και της Eurobank Limited, με αποτέλεσμα την από-αναγνώριση των μη
εξυπηρετούμενων δανείων και τον τερματισμό του Προγράμματος Προστασίας Περιουσιακών Στοιχείων.
Επιπλέον πληροφορίες σχετικά με τις προαναφερθείσες πρωτοβουλίες και συναλλαγές σχετικές με το δανειακό χαρτοφυλάκιο
περιλαμβάνονται στη σημείωση 20 των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.
7. Μακροοικονομικές Προοπτικές και Κίνδυνοι
Διεθνές οικονομικό περιβάλλον το 2025
Σε ένα ασταθές διεθνές περιβάλλον το 2025, οι μακροοικονομικές συνθήκες παρέμειναν υποστηρικτικές στις τρεις βασικές αγορές
του Ομίλου. Στα τρία πρώτα τρίμηνα του 2025, οι οικονομίες της Ελλάδας, της Βουλγαρίας και της Κύπρου επέδειξαν αξιοσημείωτη
ανθεκτικότητα, διατηρώντας την αναπτυξιακή τους δυναμική και επιτυγχάνοντας υψηλότερη απόδοση έναντι των περισσότερων
εταίρων τους στην Ευρωπαϊκή Ένωση (ΕΕ).
Η παγκόσμια ανάπτυξη διατηρήθηκε, παρά την περιοριστική επίδραση των αυξημένων γεωπολιτικών κινδύνων και την
αναζωπύρωση των εμπορικών εντάσεων. Οι Ηνωμένες Πολιτείες παρέμειναν ο βασικός πυλώνας της παγκόσμιας δραστηριότητας,
υποστηριζόμενες από τους ισχυρούς ισολογισμούς των νοικοκυριών, τα μέτρα δημοσιονομικής στήριξης και την έντονη αύξηση των
κεφαλαιουχικών δαπανών που σχετίζονται με την τεχνητή νοημοσύνη, παρά την επιβράδυνση στην αύξηση της απασχόλησης και
τον επίμονο πληθωρισμό. Η Ευρώπη κατέγραψε ανομοιόμορφη αλλά βελτιούμενη δυναμική, με την εγχώρια ζήτηση να ενισχύεται
σταδιακά σε ένα περιβάλλον αποκλιμάκωσης του πληθωρισμού και νομισματικής χαλάρωσης (η ΕΚΤ μείωσε επιπλέον το επιτόκιο
διευκόλυνσης αποδοχής καταθέσεων κατά 100 μονάδες βάσης), ενώ οι διαρθρωτικοί και δημοσιονομικοί περιορισμοί συνέχισαν να
περιορίζουν τις αναπτυξιακές προοπτικές σε ορισμένες οικονομίες. Η Κίνα παρέμεινε σημαντικός συντελεστής της παγκόσμιας
ανάπτυξης, αν και βρέθηκε αντιμέτωπη με διαρθρωτικές προκλήσεις: αδύναμη αγορά ακινήτων, υποτονική εγχώρια ζήτηση και
αποπληθωριστικές πιέσεις που αντισταθμίστηκαν μόνο εν μέρει από τις ισχυρές εξαγωγές και την ανταγωνιστικότητα της
βιομηχανίας της. Σε παγκόσμιο επίπεδο, το 2025 χαρακτηρίστηκε από μια σταδιακή απομάκρυνση από τους συγχρονισμένους
οικονομικούς κύκλους προς μεγαλύτερες αποκλίσεις μεταξύ των διαφόρων περιοχών, με τις επενδύσεις σε τεχνητή νοημοσύνη, τις
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
20
|
Σελίδα
€ = Ευρώ εκατ. = εκατομμύρια δις = δισεκατομμύρια
επιλογές δημοσιονομικής πολιτικής και τις εξελίξεις στο διεθνές εμπόριο να καθορίζουν ολοένα και περισσότερο τις σχετικές
επιδόσεις των οικονομιών.
Ελλάδα
Σύμφωνα με τις προσωρινές εκτιμήσεις της Ελληνικής Στατιστικής Αρχής (ΕΛΣΤΑΤ), το πραγματικό ΑΕΠ της Ελλάδας αυξήθηκε κατά
2,0% σε ετήσια βάση στα τρία πρώτα τρίμηνα του 2025 –έναντι 1,5% στην Ευρωζώνη (στοιχεία Eurostat )– με κύριους μοχλούς την
κατανάλωση των νοικοκυριών (+2,5% σε ετήσια βάση, συμβολή 1,8 ποσοστιαίων μονάδων στο ρυθμό αύξησης του ΑΕΠ) και τις
καθαρές εξαγωγές (-16,6% σε ετήσια βάση, συμβολή 1,4 ποσοστιαίων μονάδων στον ρυθμό αύξησης του ΑΕΠ). Ο μέσος ετήσιος
πληθωρισμός βάσει του Εναρμονισμένου Δείκτη Τιμών Καταναλωτή (ΕνΔΤΚ) διαμορφώθηκε στο 2,9% το 2025, παραμένοντας
σχεδόν αμετάβλητος από το 3,0% του 2024. Το μέσο ποσοστό ανεργίας μειώθηκε σε χαμηλό 17ετίας, στο 8,8% το 2025, από 10,1%
το 2024.
Στις Φθινοπωρινές Οικονομικές Προβλέψεις της (Νοέμβριος 2025), η Ευρωπαϊκή Επιτροπή (ΕΕπ) αναμένει αύξηση του πραγματικού
ΑΕΠ κατά 2,1% το 2025 και κατά 2,2% το 2026 (2024: 2,1%). Το 2026, ο πληθωρισμός αναμένεται να επιβραδυνθεί στο 2,3% και το
ποσοστό ανεργίας να μειωθεί στο 8,6%. Στο δημοσιονομικό πεδίο, η ΕΕπ προβλέπει πρωτογενές πλεόνασμα 4,3% του ΑΕΠ το 2025
και 3,4% το 2026, από 4,7% του ΑΕΠ το 2024. Ο λόγος του ακαθάριστου δημόσιου χρέους προς το ΑΕΠ, αναμένεται να μειωθεί στο
147,6% το 2025 και στο 142,1% το 2026, από 154,2% το 2024 ως αποτέλεσμα της σημαντικής αύξησης του ονομαστικού ΑΕΠ λόγω
του συνδυασμού πραγματικής οικονομικής μεγέθυνσης και πληθωρισμού (Πίνακας 1).
Πίνακας 1
2024Π
2025E
2026E
Ρυθμός μεγέθυνσης ΑΕΠ (πραγματικό, %)
2,1
2,1
2,2
Πληθωρισμός (ΕνΔΤΚ, μέση % μεταβολή)
3,0
π
2,3
Ανεργία (% εργατικού δυναμικού, μέσος όρος)
10,1
8,6
Πρωτογενές ισοζύγιο Γεν. Κυβέρνησης (% ΑΕΠ)
4,7
4,3
3,4
Ακαθάριστο δημόσιο χρέος (% ΑΕΠ)
154,2
147,6
142,1
π
πραγματοποιηθέν
Πηγές: Eurostat, Ευρωπαϊκή Επιτροπή (European Economic Forecasts, Autumn 2025)
Σύμφωνα με στοιχεία της Τραπέζης της Ελλάδος (ΤτΕ), το υπόλοιπο της χρηματοδότησης προς τον μη χρηματοπιστωτικό ιδιωτικό
τομέα ανήλθε στα €119,8 δισ. στο τέλος του 2025, από €113,3 δισ. ένα χρόνο νωρίτερα, σημειώνοντας ακαθάριστη ετήσια αύξηση
5,7%. Μετά από προσαρμογή για διαγραφές, αναταξινομήσεις και συναλλαγματικές διαφορές, η ετήσια αύξηση της
χρηματοδότησης προς τον εγχώριο μη χρηματοπιστωτικό ιδιωτικό τομέα ανήλθε στο 8,0%. Στην άλλη πλευρά του ισολογισμού, οι
εγχώριες καταθέσεις του μη χρηματοπιστωτικού ιδιωτικού τομέα αυξήθηκαν κατά 4,9% σε ετήσια βάση, αγγίζοντας τα €209,2 δισ.
στο τέλος του 2025, από €199,4 δισ. στο τέλος του 2024. Αναφορικά με τις εξελίξεις στην αγορά ακινήτων, τα στοιχεία της ΤτΕ
δείχνουν ότι οι τιμές των οικιστικών ακινήτων κατέγραψαν ετήσια αύξηση 7,5% στα τρία πρώτα τρίμηνα του 2025, ενώ οι τιμές των
επαγγελματικών ακινήτων σημείωσαν ετήσια αύξηση 5,2% στο πρώτο εξάμηνο του 2025.
Σημαντική ώθηση στην ανάπτυξη στην Ελλάδα, όπως και στη Βουλγαρία και την Κύπρο, αναμένεται να δοθεί από τα επενδυτικά
έργα και τις μεταρρυθμίσεις που χρηματοδοτούνται από την ΕΕ. Η Ελλάδα αναμένεται να λάβει €36 δισ. (€18,2 δισ. σε επιχορηγήσεις
και €17,7 δισ. σε δάνεια) έως το 2026 μέσω του Ταμείου Ανάκαμψης και Ανθεκτικότητας (ΤΑΑ), του μεγαλύτερου χρηματοδοτικού
εργαλείου του προγράμματος «Next Generation EU» (NGEU), εκ των οποίων €23,4 δισ. (€12,0 δισ. σε επιχορηγήσεις και €11,4 δισ.
σε δάνεια) είχαν εκταμιευθεί από την ΕΕ μέχρι το τέλος Ιανουαρίου 2026. Επιπλέον €40 δισ. αναμένεται να εισρεύσουν μέσω του
μακροπρόθεσμου προϋπολογισμού της ΕΕ (ΠΔΠ), εκ των οποίων €20,9 δισ. θα χρηματοδοτήσουν το Εταιρικό Σύμφωνο
Περιφερειακής Ανάπτυξης (ΕΣΠΑ 2021–2027).
Το 2025, το Ελληνικό Δημόσιο άντλησε €7,7 δισ. από τις διεθνείς χρηματαγορές μέσω του Οργανισμού Διαχείρισης Δημοσίου Χρέους
(ΟΔΔΗΧ), μέσω της έκδοσης ενός νέου 10ετούς ομολόγου με απόδοση 3,637% –για το οποίο έλαβαν χώρα δύο επανεκδόσεις– καθώς
και με την επανέκδοση τριών υφιστάμενων τίτλων με ληκτότητες από 5 έως 30 έτη. Στο τέλος του 2025, τα ταμειακά διαθέσιμα του
Ελληνικού Δημοσίου ανέρχονταν σε περίπου €39 δισ. Μετά από σειρά αναβαθμίσεων του αξιόχρεου την περίοδο 2023–2025, οι
μακροπρόθεσμοι τίτλοι του Ελληνικού Δημοσίου κατατάσσονταν στην επενδυτική βαθμίδα και από τους πέντε οίκους Εξωτερικής
Πιστοληπτικής Αξιολόγησης που είναι αποδεκτοί από το Ευρωσύστημα στο τέλος Ιανουαρίου 2026 (DBRS: BBB, σταθερή προοπτική˙
Fitch: BBB, σταθερή προοπτική˙ Moody’s: Baa3, σταθερή προοπτική˙ Scope: BBB, θετική προοπτική και S&P: BBB, σταθερή
προοπτική).
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
21
|
Σελίδα
€ = Ευρώ εκατ. = εκατομμύρια δις = δισεκατομμύρια
Βουλγαρία
Η πολιτική αβεβαιότητα εντάθηκε εκ νέου στα τέλη του 2025, μετά την παραίτηση της κυβέρνησης στις 11 Δεκεμβρίου εν μέσω
εκτεταμένων διαμαρτυριών κατά του προτεινόμενου προϋπολογισμού του 2026, ανοίγοντας το δρόμο για νέες βουλευτικές εκλογές.
Αυτή η εξέλιξη δεν επηρέασε την ένταξη της Βουλγαρίας στην ευρωζώνη την 1
η
πιθανότατα να διεξαχθούν στο δεύτερο δεκαπενθήμερο του Μαρτίου ή στο πρώτο δεκαπενθήμερο του Απριλίου. Η πραγματική
οικονομική ανάπτυξη παρέμεινε ανθεκτική κατά τα πρώτα τρία τρίμηνα του 2025, φτάνοντας το 3,4%, σε σύγκριση με 3% το
προηγούμενο έτος. Η αύξηση του ΑΕΠ προήλθε κυρίως από την εγχώρια ζήτηση. Η κατανάλωση των νοικοκυριών αυξήθηκε κατά
8,2%, υποστηριζόμενη από μια εξαιρετικά εύρωστη αγορά εργασίας, με το ποσοστό ανεργίας να μειώνεται στο 3,5% - το χαμηλότερο
επίπεδο εδώ και τουλάχιστον 23 χρόνια. Ο ακαθάριστος σχηματισμός κεφαλαίου αυξήθηκε κατά 9%, υποστηριζόμενος από την
ισχυρή πιστωτική επέκταση, με τα δάνεια προς μη χρηματοπιστωτικές επιχειρήσεις να αυξάνονται κατά 5,5% και τα στεγαστικά
δάνεια να αυξάνονται κατά 26,8% την περίοδο Ιανουαρίου-Σεπτεμβρίου. Αντίθετα, οι καθαρές εξαγωγές επηρέασαν την ανάπτυξη,
καθώς οι εισαγωγές αυξήθηκαν κατά 3,5%, ενώ οι εξαγωγές συρρικνώθηκαν κατά 4,6%. Σύμφωνα με τις Φθινοπωρινές Οικονομικές
Προβλέψεις της Ευρωπαϊκής Επιτροπής, η αύξηση του ΑΕΠ αναμένεται να επιβραδυνθεί στο 3% το 2025 και στο 2,7% το 2026, από
3,4% το 2024. Η αύξηση της ιδιωτικής κατανάλωσης προβλέπεται να εξασθενήσει, αντανακλώντας την βραδύτερη αύξηση των
μισθών και των κοινωνικών μεταβιβάσεων. Αντιθέτως, οι ιδιωτικές επενδύσεις αναμένεται να συνεχίσουν να στηρίζουν την
οικονομική δραστηριότητα, χάρη στη βελτίωση της επιχειρηματικής εμπιστοσύνης στο πλαίσιο της υιοθέτησης του ευρώ και στην
επιτάχυνση της απορρόφησης κονδυλίων της ΕΕ που ξεκίνησε το τέταρτο τρίμηνο του 2025. Οι εξαγωγές προβλέπεται να
επανέλθουν σε άνοδο στο τέλος του 2025, τάση που θα συνεχιστεί το 2026. Ωστόσο, αναμένεται και αύξηση των εισαγωγών,
αντανακλώντας την ισχυρή εγχώρια ζήτηση και τις υψηλότερες δαπάνες που σχετίζονται με την άμυνα στο πλαίσιο του
προγράμματος SAFE (Δράση για την Ασφάλεια της ΕΕ). Τον Δεκέμβριο, η Scope Ratings επιβεβαίωσε την αξιολόγηση της Βουλγαρίας
στο A-, διατηρώντας μια σταθερή προοπτική.
Υιοθέτηση του ευρώ από τη Βουλγαρία το 2026
Μετά την έγκριση στις 8 Ιουλίου 2025 από το Συμβούλιο Οικονομικών και Δημοσιονομικών Υποθέσεων τριών νομοθετικών πράξεων
που επιβεβαιώνουν την ένταξη της Βουλγαρίας στο ενιαίο νόμισμα, η χώρα έγινε το 21
ο
η
2026. Πριν από την επίσημη έγκριση της ένταξης στη ζώνη του ευρώ, ο γενικός πληθωρισμός άρχισε να επιταχύνεται ήπια από τον
Μάιο του 2025, φτάνοντας στο 3,4% τον Ιούλιο, από 2,8% τον Απρίλιο. Ως αντίδραση σε αυτή την εξέλιξη, στις αρχές Αυγούστου
ψηφίστηκαν τροποποιήσεις στον νόμο για την υιοθέτηση του ευρώ, οι οποίες εισάγουν ενισχυμένα μέτρα παρακολούθησης των
τιμών έως τον Ιούλιο του 2026. Αξίζει να σημειωθεί ότι το αναθεωρημένο πλαίσιο έδωσε στο υπουργικό συμβούλιο την εξουσία να
εφαρμόσει πρόσθετα μέτρα κατά της κερδοσκοπίας που στοχεύουν σε βασικά αγαθά και υπηρεσίες, εφόσον κριθεί απαραίτητο,
χωρίς να απαιτείται κοινοβουλευτική έγκριση. Μετά την πλήρη εφαρμογή των μέτρων κατά της κερδοσκοπίας τον Οκτώβριο, ο
πληθωρισμός εισήλθε σε μια ήπια τάση επιβράδυνσης το τέταρτο τρίμηνο του 2025, υποχωρώντας στο 3,5% τον Δεκέμβριο.
Επιπλέον, τον πρώτο μήνα μετά την υιοθέτηση του ευρώ, ο πληθωρισμός επιβραδύνθηκε στο 2,3% σύμφωνα με την προκαταρκτική
εκτίμηση, το χαμηλότερο επίπεδο των τελευταίων 13 μηνών. Η επιβράδυνση τον Ιανουάριο οφείλεται κυρίως στον αποπληθωρισμό
στην ενέργειας, κατά 1,8%, έναντι μιας ήπιας πληθωριστικής τάσης το τέταρτο τρίμηνο του 2025 (+2,0%), και στην αποκλιμάκωση
του πληθωρισμού τροφίμων (4,7% έναντι 6,2% το τέταρτο τρίμηνο). Εφόσον ο πληθωρισμός του Ιανουαρίου διατηρηθεί τους
επόμενους μήνες ή αποδυναμωθεί περαιτέρω, σε συνδυασμό με την αύξηση του κατώτατου μισθού κατά 12,6% και την αύξηση 5%
των μισθών των δημοσίων υπαλλήλων που αποφασίστηκε από το υπουργικό συμβούλιο από την 1
η
το πραγματικό διαθέσιμο εισόδημα των νοικοκυριών.
Πίνακας 2
2024Π
2025E
2026E
Ρυθμός μεγέθυνσης ΑΕΠ (πραγματικό, %)
3,4
3,0
2,7
Πληθωρισμός (ΕνΔΤΚ, μέση % μεταβολή)
2,6
3,5
π
2,9
Ανεργία (% εργατικού δυναμικού, μέσος όρος)
4,2
3,5
3,7
Πρωτογενές ισοζύγιο Γεν. Κυβέρνησης (% ΑΕΠ)
-2,5
-2,1
-1,6
Ακαθάριστο δημόσιο χρέος (% ΑΕΠ)
23,8
28,5
30,6
π
πραγματοποιηθέν
Πηγές: Eurostat, Ευρωπαϊκή Επιτροπή (European Economic Forecasts, Autumn 2025)
Κύπρος
Στην Κύπρο, σύμφωνα με τα στοιχεία του πραγματικού ΑΕΠ για τους πρώτους εννέα μήνες του 2025 από τη Στατιστική Υπηρεσία
της χώρας, η ετήσια αύξησή του διαμορφώθηκε στο 3,5%, ελαφρώς χαμηλότερη από τον ρυθμό 4% την ίδια περίοδο του 2024. Η
ανάπτυξη οφείλεται κυρίως στις υψηλότερες εξαγωγές, οι οποίες αυξήθηκαν κατά 5%, και στη σημαντική αύξηση της κατανάλωσης
των νοικοκυριών, κατά 3,5%, καθώς η απασχόληση διευρύνθηκε επίσης κατά 3,5% την ίδια περίοδο και οι μισθοί αυξήθηκαν κατά
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
22
|
Σελίδα
€ = Ευρώ εκατ. = εκατομμύρια δις = δισεκατομμύρια
4,5%. Παρά την ίδιας έντασης αύξηση των εισαγωγών με τις εξαγωγές, το εξωτερικό ισοζύγιο βελτιώθηκε οριακά. Ο ακαθάριστος
σχηματισμός παγίου κεφαλαίου αυξήθηκε κατά 6,5%, ωστόσο λόγω του μικρότερου μεριδίου του στο ΑΕΠ από τις εξαγωγές και τις
δαπάνες των νοικοκυριών, η συμβολή του στην αύξηση του ΑΕΠ ήταν μικρότερη. Στις Φθινοπωρινές Οικονομικές Προβλέψεις της
(Νοέμβριος 2025), η Ευρωπαϊκή Επιτροπή προέβλεψε επιβράδυνση της αύξησης του ΑΕΠ το 2025 και το 2026 σε σχέση με το 2024,
σε 3,4% και 2,6% αντίστοιχα, από 3,9% το τελευταίο έτος. Η ιδιωτική κατανάλωση αναμένεται να παραμείνει ο κύριος μοχλός
ανάπτυξης, αν και η δυναμική της αναμένεται να εξασθενήσει καθώς η αύξηση του πραγματικού εισοδήματος μετριάζεται και η
εισροή ξένων εργαζομένων, των οποίων η μετεγκατάσταση συνήθως στηρίζει τις δαπάνες των νοικοκυριών, επιβραδύνεται. Αυτή η
ηπιότερη στήριξη από την κατανάλωση αναμένεται να αντισταθμιστεί εν μέρει από την ενίσχυση των επενδύσεων, υπό τη στήριξη
της υλοποίησης του RRF έως το 2026, καθώς και από τις συνεχείς εισροές εισερχόμενων άμεσων ξένων επενδύσεων, ιδίως σε
δραστηριότητες αξιοποίησης ακινήτων (real estate), όπου ο όγκος των πωλήσεων αυξήθηκε κατά 13,8% τον Ιανουάριο-Νοέμβριο
του 2025, οδηγώντας σε υψηλό 18 ετών ήδη από τον μήνα Νοέμβριο. Οι εξαγωγές επίσης αναμένεται να παραμείνουν ισχυρές χάρη
στις πολύ καλές προοπτικές στον τουρισμό, με τις αφίξεις τουριστών να αυξάνονται κατά 12% τον Ιανουάριο-Νοέμβριο, οδηγώντας
σε νέο ιστορικό υψηλό επίπεδο ήδη από τον Οκτώβριο, και την έντονη δραστηριότητα στον τομέα των ΤΠΕ. Από την άλλη πλευρά,
η επιβράδυνση του παγκόσμιου εμπορίου λόγω των υψηλότερων δασμών έχει ήδη αρνητικό αντίκτυπο στις προοπτικές του
ναυτιλιακού τομέα, ο οποίος αναμένεται να συνεχιστεί το 2026. Ο πληθωρισμός διαμορφώθηκε στο 0,8% το 2025 από 2,3% το 2024,
όμως θα αυξηθεί στο 1,5% έως το 2026, καθώς ο αντίκτυπος της μείωσης του ΦΠΑ τον Απρίλιο του 2025 θα εξασθενήσει. Η Scope
Ratings επιβεβαίωσε τον Οκτώβριο την αξιολόγηση της Κύπρου σε A- και αναθεώρησε τις προοπτικές σε θετικές. Τον Νοέμβριο, η
Standard & Poor's επιβεβαίωσε επίσης την αξιολόγηση της Κύπρου σε A- και αναβάθμισε τις προοπτικές από σταθερές σε θετικές.
Πίνακας 3
2024Π
2025E
2026E
Ρυθμός μεγέθυνσης ΑΕΠ (πραγματικό, %)
3,9
3,4
2,6
Πληθωρισμός (ΕνΔΤΚ, μέση % μεταβολή)
2,3
0,8
π
1,5
Ανεργία (% εργατικού δυναμικού, μέσος όρος)
4,9
4,7
4,5
Πρωτογενές ισοζύγιο Γεν. Κυβέρνησης (% ΑΕΠ)
5,4
4,6
4,3
Ακαθάριστο δημόσιο χρέος (% ΑΕΠ)
62,8
56,4
51,0
π
πραγματοποιηθέν
Πηγές: Eurostat, Ευρωπαϊκή Επιτροπή (European Economic Forecasts, Autumn 2025)
Μακροοικονομικοί κίνδυνοι για το 2026
Αναφορικά με τις οικονομικές προοπτικές για τους επόμενους 12 μήνες, οι κυριότεροι μακροοικονομικοί κίνδυνοι και αβεβαιότητες
στην Ελλάδα και στην περιοχή μας σχετίζονται με: (α) τις γεωπολιτικές εντάσεις που προκαλεί ο πόλεμος στην Ουκρανία και η
εύθραυστη κατάσταση στη Μέση Ανατολή, ιδίως λόγω του πολέμου μεταξύ Ιράν και ΗΠΑ/Ισραήλ στην περιοχή. Η τελευταία αυτή
εξέλιξη έχει αυξήσει δραστικά τη γεωπολιτική και οικονομική αβεβαιότητα παγκοσμίως και ιδιαίτερα σε κοντινές χώρες, έχει
προκαλέσει αναταράξεις στο θαλάσσιο εμπόριο μέσω σημαντικών θαλάσσιων οδών της Μέσης Ανατολής—ιδίως στη διακίνηση
ενεργειακών προϊόντων— και έχει ενισχύσει τη χρηματοπιστωτική αστάθεια. Σε περίπτωση παρατεταμένης διάρκειας, τα
επακόλουθα προβλήματα στην εφοδιαστική αλυσίδα είναι πιθανό να ασκήσουν πληθωριστικές πιέσεις διεθνώς και, σε ένα
δυσμενές σενάριο, ακόμη και να ανακόψουν την αποπληθωριστική τάση των τελευταίων δύο ετών σε πολλές οικονομίες, (β) την
αυξημένη γεωπολιτική και οικονομική αβεβαιότητα που πηγάζει από αποφάσεις εξωτερικής και εμπορικής πολιτικής των ΗΠΑ και
τις επιπτώσεις τους, άμεσες (π.χ. αυξημένη χρηματοοικονομική μεταβλητότητα στις αγορές μετοχών και ομολόγων) και
επακόλουθες (π.χ. ανταποδοτικοί δασμοί από εμπορικούς εταίρους των ΗΠΑ, εξασθένηση της ζήτησης ευρωπαϊκών αγαθών και
υπηρεσιών από τις ΗΠΑ), (γ) το χρονοδιάγραμμα των αποφάσεων νομισματικής πολιτικής της ΕΚΤ και της Ομοσπονδιακής Τράπεζας
των ΗΠΑ (Fed), ιδίως υπό το πρίσμα των προστατευτικών εμπορικών πολιτικών που έχει υιοθετήσει η κυβέρνηση των ΗΠΑ και των
επικείμενων αλλαγών στην ηγεσία της Fed,), δ) τον επίμονο, υψηλότερο του στόχου της ΕΚΤ πληθωρισμό, ο οποίος πηγάζει κυρίως
από τον κλάδο των υπηρεσιών, με αντίκτυπο στους προϋπολογισμούς των νοικοκυριών, στο κόστος παραγωγής των επιχειρήσεων,
στην ανταγωνιστικότητα και στο εξωτερικό εμπόριο, καθώς και τυχόν κοινωνικές ή/και πολιτικές επιπτώσεις, (ε) την ικανότητα
απορρόφησης των πόρων του NGEU και του ΠΔΠ και την προσέλκυση νέων επενδύσεων στις χώρες παρουσίας, δεδομένων
καθυστερήσεων σε ορισμένα έργα που χρηματοδοτούνται από το ΤΑΑ και της βραδύτερης εκταμίευσης των δανείων του ΤΑΑ στην
Ελλάδα σε σχέση με τον αρχικό σχεδιασμό, με την προθεσμία επίτευξης οροσήμων και στόχων του ΤΑΑ να εκπνέει τον Αύγουστο
του 2026, (στ) την αποτελεσματική και έγκαιρη εφαρμογή των μεταρρυθμίσεων που απαιτούνται για την επίτευξη των οροσήμων
και στόχων του ΤΑΑ και την ενίσχυση της παραγωγικότητας, της ανταγωνιστικότητας και της ανθεκτικότητας της οικονομίας, (ζ) τον
κίνδυνο οι σημαντικότεροι εμπορικοί εταίροι της Ελλάδας και της Βουλγαρίας, ιδίως η Ευρωζώνη, να παραμείνουν σε στασιμότητα
ή ακόμη και να εισέλθουν σε καθοδική πορεία, μειώνοντας την εξωτερική ζήτηση για αγαθά και υπηρεσίες, (η) το επίμονα υψηλό
έλλειμμα του ισοζυγίου τρεχουσών συναλλαγών που φαίνεται να έχει εξελιχθεί εκ νέου σε δομικό χαρακτηριστικό του ελληνικού
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
23
|
Σελίδα
€ = Ευρώ εκατ. = εκατομμύρια δις = δισεκατομμύρια
υποδείγματος οικονομικής μεγέθυνσης και (θ) την επιδείνωση των φυσικών καταστροφών που συνδέονται με την κλιματική αλλαγή
και τις επιπτώσεις τους στο ΑΕΠ, την απασχόληση, το δημοσιονομικό ισοζύγιο και τη βιώσιμη ανάπτυξη μακροπρόθεσμα.
Η επέλευση των ανωτέρω κινδύνων θα μπορούσε να έχει αρνητικές συνέπειες στο δημοσιονομικό σχεδιασμό του Ελληνικού
Δημοσίου, καθώς θα μπορούσε να επιβραδύνει τον αναμενόμενο ρυθμό οικονομικής μεγέθυνσης, στη ρευστότητα, στην ποιότητα
του ενεργητικού, στην κεφαλαιακή επάρκεια και στην κερδοφορία των ελληνικών τραπεζών. Σε αυτό το πλαίσιο, η Διοίκηση και το
Διοικητικό Συμβούλιο του Ομίλου παρακολουθούν συνεχώς τις εξελίξεις στο μακροοικονομικό, χρηματοοικονομικό και γεωπολιτικό
πεδίο καθώς και την εξέλιξη των βασικών δεικτών αξιολόγησης της ποιότητας του ενεργητικού και της ρευστότητας του Ομίλου (Key
Perfomance Indicators - KPIs). Επίσης, έχουν διατηρήσει υψηλό το επίπεδο ετοιμότητάς τους ως προς τη λήψη αποφάσεων,
πρωτοβουλιών και διαμόρφωση πολιτικών για την προστασία του κεφαλαίου, της ποιότητας ενεργητικού και της ρευστότητας του
Ομίλου καθώς και την εκπλήρωση στο μέγιστο δυνατό βαθμό, των στρατηγικών και επιχειρηματικών του στόχων σύμφωνα με το
επιχειρηματικό σχέδιο για την περίοδο 2026-2028.
8. Συγχώνευση μεταξύ της Eurobank Ergasias Services and Holdings Α.Ε. and της Eurobank Α.Ε.
Την 19 Δεκεμβρίου 2024, η Eurobank Holdings ανακοίνωσε ότι, κατά τη συνεδρίαση που πραγματοποιήθηκε την 18 Δεκεμβρίου
2024, το Διοικητικό της Συμβούλιο αποφάσισε την έναρξη της διαδικασίας συγχώνευσης με απορρόφηση της Eurobank Holdings
από την Τράπεζα, με στόχο την επίτευξη λειτουργικών συνεργειών και τη διαμόρφωση μιας πιο ευέλικτης δομής Ομίλου.
Την 30 Απριλίου 2025, τα Διοικητικά Συμβούλια των δύο εταιρειών ενέκριναν το σχέδιο σύμβασης συγχώνευσης. Την 19 Μαΐου
2025, οι εταιρείες ανακοίνωσαν την ολοκλήρωση των διατυπώσεων δημοσιότητας σχετικά με το Σχέδιο Σύμβασης Συγχώνευσης,
σύμφωνα με το οποίο η Eurobank θα απορροφούσε την Eurobank Holdings, σύμφωνα με τις διατάξεις της ισχύουσας νομοθεσίας.
Περαιτέρω πληροφορίες παρέχονται στη σημείωση 23.1 των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων για τη χρήση που έληξε στις
31 Δεκεμβρίου 2024.
Αποφάσεις Γενικών Συνελεύσεων
Την 22 Οκτωβρίου 2025, η Έκτακτη Γενική Συνέλευση (ΕΓΣ) των μετόχων της Τράπεζας ενέκρινε:
●
Τη συγχώνευση της «Eurobank Α.Ε.» με την «Eurobank Ergasias Services and Holdings Α.Ε.» με απορρόφηση της τελευταίας από
την πρώτη, σύμφωνα με τις διατάξεις των άρθρων 6–21, 30–34 και 140 του Νόμου 4601/2019, του άρθρου 16 του Νόμου
2515/1997 και των εφαρμοστέων διατάξεων του Νόμου 4548/2018, όπως ισχύουν, καθώς και το Σχέδιο Σύμβασης Συγχώνευσης
και τα λοιπά έγγραφα που αφορούσαν τη Συγχώνευση.
●
Την τροποποίηση του άρθρου 5 του Καταστατικού της Τράπεζας ώστε να αποτυπωθούν οι ακόλουθες μεταβολές στο μετοχικό
κεφάλαιο της Τράπεζας ως αποτέλεσμα της συγχώνευσης:
(i) η αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου της Τράπεζας κατά €798.932.376,22 μέσω της έκδοσης 3.631.510.801 κοινών, άυλων,
ονομαστικών μετοχών με δικαίωμα ψήφου, καθεμία ονομαστικής αξίας €0,22· και
(ii) η μείωση του μετοχικού κεφαλαίου της Τράπεζας κατά €3.941.071.968,10 μέσω της ακύρωσης 3.683.244.830 μετοχών της
Τράπεζας, καθεμία ονομαστικής αξίας €1,07.
Κατόπιν των ανωτέρω, το μετοχικό κεφάλαιο της Τράπεζας ανέρχεται σε €798.932.376,22, διαιρούμενο σε 3.631.510.801 κοινές,
άυλες, ονομαστικές μετοχές με δικαίωμα ψήφου, καθεμία ονομαστικής αξίας €0,22.
●
Τη συνέχιση της υλοποίησης του προγράμματος επαναγοράς ιδίων μετοχών που είχε αρχικά θεσπιστεί από την Eurobank
Holdings (ενότητα 10), υπό την επιφύλαξη της σχετικής έγκρισης από την Ευρωπαϊκή Κεντρική Τράπεζα, μετά την ολοκλήρωση
της συγχώνευσης με απορρόφηση της Eurobank Holdings από την Τράπεζα και την έναρξη διαπραγμάτευσης των μετοχών της
Τράπεζας στο Χρηματιστήριο Αθηνών. Το συνολικό κόστος του Προγράμματος δεν θα υπερβεί το ποσό των €122.919.881,27,
που αντιστοιχεί στο υπόλοιπο ποσό του υφιστάμενου Προγράμματος.
●
Τη συνέχιση του προγράμματος δικαιωμάτων προαίρεσης αγοράς μετοχών που είχε αρχικά θεσπιστεί από την Eurobank
Holdings δυνάμει της απόφασης της Ετήσιας Γενικής Συνέλευσής της, της 28
ης
Στις 3 Δεκεμβρίου 2025, η Έκτακτη Γενική Συνέλευση (ΕΓΣ) των μετόχων της Eurobank Holdings ενέκρινε τη συγχώνευση της
«Τράπεζας Eurobank Ανώνυμη Εταιρεία» με την «Eurobank Ergasias Services and Holdings Α.Ε.» με απορρόφηση της τελευταίας από
την πρώτη, σύμφωνα με τις διατάξεις των σχετικών άρθρων της εφαρμοστέας νομοθεσίας, όπως ισχύουν, όπως αναφέρθηκε
ανωτέρω, καθώς και τη σχετική τεκμηρίωση της συγχώνευσης.
Ολοκλήρωση της Συγχώνευσης
Την 12 Δεκεμβρίου 2025, κατόπιν των εγκρίσεων που χορηγήθηκαν από τις Έκτακτες Γενικές Συνελεύσεις των μετόχων και των δύο
Εταιρειών (όπως αναφέρεται ανωτέρω) και της λήψης όλων των αναγκαίων αδειών και εγκρίσεων από τις αρμόδιες αρχές, η
Eurobank ανακοίνωσε ότι η συγχώνευση ολοκληρώθηκε και ότι επήλθαν αυτοδικαίως και ταυτόχρονα τα ακόλουθα αποτελέσματα,
τόσο μεταξύ της Eurobank και της Εταιρείας όσο και έναντι τρίτων:
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
24
|
Σελίδα
€ = Ευρώ εκατ. = εκατομμύρια δις = δισεκατομμύρια
●
Σύμφωνα με το άρθρο 16 του Νόμου 2515/1997 και το άρθρο 18(2) του Νόμου 4601/2019, όπως ισχύουν, η Eurobank
υπεισήλθε, εκ του νόμου και μέσω καθολικής διαδοχής, στο σύνολο των περιουσιακών στοιχείων και υποχρεώσεων της
Eurobank Holdings, όπως αποτυπώνονται στον ισολογισμό μετασχηματισμού της 31.12.2024 και όπως εξελίχθηκαν έως την
ολοκλήρωση της συγχώνευσης. Οποιαδήποτε εκκρεμής δίκη στην οποία μετείχε η Eurobank Holdings συνεχίζεται αυτοδικαίως
στο όνομα της Eurobank, χωρίς καμία περαιτέρω διαδικαστική διατύπωση, σύμφωνα με το άρθρο 16 του Νόμου 2515/1997 και
το άρθρο 18(3) του Νόμου 4601/2019, όπως ισχύουν.
●
Η Eurobank Holdings λύθηκε χωρίς εκκαθάριση και έπαψε να υφίσταται, και οι μετοχές της διαγράφηκαν από το ΧΑ.
●
Οι μέτοχοι της Eurobank Holdings κατέστησαν μέτοχοι της Eurobank βάσει της συμφωνηθείσας σχέσης ανταλλαγής, σύμφωνα
με την οποία για κάθε υφιστάμενη κοινή ονομαστική μετοχή με δικαίωμα ψήφου της Eurobank Holdings, ονομαστικής αξίας €
0,22, ο κάτοχός της έλαβε μία νέα κοινή ονομαστική άυλη μετοχή με δικαίωμα ψήφου της Eurobank, ονομαστικής αξίας € 0,22,
στο μετοχικό κεφάλαιο της Eurobank όπως διαμορφώθηκε στο πλαίσιο της Συγχώνευσης. Συνεπώς, μετά τη Συγχώνευση, οι
μέτοχοι διατήρησαν τον ίδιο αριθμό μετοχών που κατείχαν πριν από τη Συγχώνευση.
Οι 3.631.510.801 νέες κοινές ονομαστικές μετοχές της Eurobank που εκδόθηκαν στο πλαίσιο της Συγχώνευσης άρχισαν να
διαπραγματεύονται στην Κύρια Αγορά του ΧΑ την 15 Δεκεμβρίου 2025 και στο Χρηματιστήριο Αξιών Κύπρου (ΧΑΚ) την 19
Δεκεμβρίου 2025.
Η παράλληλη εισαγωγή των μετοχών της Τράπεζας στο ΧΑΚ εντάσσεται στο μακροπρόθεσμο στρατηγικό σχεδιασμό της για την
εδραίωση της περιφερειακής της παρουσίας, την περαιτέρω ενίσχυση της θέσης της στην κυπριακή οικονομία και τη στήριξη της
διασύνδεσης των ελληνικών και κυπριακών αγορών σε ένα περιβάλλον ενισχυμένης σύγκλισης των περιφερειακών οικονομικών
συμφερόντων. Ειδικότερα, μετά την ολοκλήρωση της απόκτησης του 100% της Hellenic Bank και τη διαγραφή των μετοχών της από
το ΧΑΚ, η παράλληλη εισαγωγή των μετοχών της Eurobank στο ΧΑΚ επιβεβαιώνει τη στρατηγική δέσμευση της τελευταίας στην
κυπριακή οικονομία και τη στήριξή της στην ανάπτυξη και ενίσχυση της τοπικής κεφαλαιαγοράς.
9. Μετοχικό Κεφάλαιο
Την 31 Δεκεμβρίου 2025:
a) Το συνολικό μετοχικό κεφάλαιο της Τράπεζας ανερχόταν σε €798.932.376,22 και διαιρείται σε 3.631.510.801 κοινές μετοχές με
δικαίωμα ψήφου, ονομαστικής αξίας €0,22 η κάθε μία. Όλες οι μετοχές είναι ονομαστικές, εισηγμένες προς διαπραγμάτευση στο
Χρηματιστήριο Αθηνών και στο Χρηματιστήριο Αξιών Κύπρου, και έχουν όλα τα δικαιώματα και τις υποχρεώσεις που προβλέπονται
από την Ελληνική και Κυπριακή νομοθεσία.
β) Ο αριθμός των μετοχών της Τράπεζας που κατείχε η Τράπεζα κατ’ εφαρμογή του Προγράμματος Επαναγοράς Ιδίων Μετοχών
ανερχόταν σε 3.546.449.
γ) Ο αριθμός των μετοχών της Τράπεζας που κατείχαν οι θυγατρικές εταιρείες του Ομίλου στα συνήθη πλαίσια των δραστηριοτήτων
τους ήταν 3.869.292 (βλ. σημείωση 37 των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων).
Δικαιώματα προαίρεσης αγοράς μετοχών
Σύμφωνα με το πενταετές πρόγραμμα διάθεσης δικαιωμάτων για την απόκτηση μετοχών που εγκρίθηκε το 2020 και τέθηκε σε
εφαρμογή το 2021, το οποίο θεσπίστηκε αρχικά από την Eurobank Holdings και στη συνέχεια συνεχίστηκε από την Eurobank (βλ.
ενότητα 8), η Eurobank χορηγεί σε εργαζομένους της καθώς και σε εργαζομένους των συνδεδεμένων με αυτήν εταιρειών δικαιώματα
προαίρεσης για την απόκτηση μετοχών, κατά την εξάσκηση των οποίων εκδίδονται νέες μετοχές με αντίστοιχη αύξηση του μετοχικού
κεφαλαίου. Ο μέγιστος αριθμός δικαιωμάτων που δύναται να χορηγηθούν ορίστηκε σε 55.637.000, καθένα από τα οποία αντιστοιχεί
σε μία νέα μετοχή με τιμή άσκησης € 0,23. Οι τελικοί όροι και η εφαρμογή του προγράμματος διάθεσης δικαιωμάτων προαίρεσης
για την απόκτηση μετοχών, το οποίο αποτελεί ένα μακροπρόθεσμο κίνητρο με μελλοντική προοπτική, με στόχο την παραμονή
βασικών στελεχών, καθορίζονται και εγκρίνονται κάθε έτος από το Διοικητικό Συμβούλιο, λαμβάνοντας υπόψη το ισχύον νομικό και
κανονιστικό πλαίσιο και τις πολιτικές του Ομίλου.
Τα δικαιώματα προαίρεσης μπορούν να εξασκηθούν τμηματικά σε ετήσια βάση, για περίοδο από ένα έως πέντε έτη, ενώ κάθε σειρά
δύναται να εξασκηθεί ολικώς ή μερικώς και να μετατραπεί σε μετοχές κατά την προαίρεση των εργαζομένων, με την προϋπόθεση
ότι θα συνεχίσουν να εργάζονται στον Όμιλο μέχρι την πρώτη διαθέσιμη ημερομηνία εξάσκησής τους. Κάθε τμήμα αντιμετωπίζεται
ως ξεχωριστή διάθεση με διαφορετική περίοδο κατοχύρωσης και διαφορετική εύλογη αξία. Οι εταιρικές πράξεις που
αναπροσαρμόζουν τον αριθμό και την τιμή των μετοχών αναπροσαρμόζουν αναλόγως και τα δικαιώματα προαίρεσης για απόκτηση
μετοχών.
Γεγονότα πριν ή κατά τη συγχώνευση
α)
Αύξηση μετοχικού κεφαλαίου της Eurobank Holdings
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
25
|
Σελίδα
€ = Ευρώ εκατ. = εκατομμύρια δις = δισεκατομμύρια
Κατόπιν της εξάσκησης δικαιωμάτων προαίρεσης που είχαν παρασχεθεί σε στελέχη του Ομίλου σε εφαρμογή του τρέχοντος
προγράμματος διάθεσης δικαιωμάτων προαίρεσης για την απόκτηση μετοχών και δυνάμει της απόφασης του Διοικητικού
Συμβουλίου της Eurobank Holdings της 29ης Αυγούστου 2025, το μετοχικό κεφάλαιο της Eurobank Holdings αυξήθηκε κατά
€1.980.630,52 μέσω της έκδοσης 9.002.866 νέων κοινών μετοχών με δικαίωμα ψήφου, ονομαστικής αξίας €0,22 ανά μετοχή και
τιμής εξάσκησης €0,23 ανά μετοχή. Το συνολικό ποσό της διαφοράς υπέρ το άρτιο, μετά την αφαίρεση των εξόδων που συνδέονται
άμεσα με τη συναλλαγή ιδίων κεφαλαίων, ανερχόταν σε €71 χιλιάδες και καταχωρήθηκε στον λογαριασμό «Διαφορά από έκδοση
μετοχών υπέρ το άρτιο». Οι νέες μετοχές εισήχθησαν προς διαπραγμάτευση στο Χρηματιστήριο Αθηνών την 11 Σεπτεμβρίου 2025.
β)
Ακύρωση ιδίων μετοχών
Σύμφωνα με το άρθρο 18(5)(β) του Ελληνικού Νόμου 4601/2019, τυχόν ίδιες μετοχές που κατέχει η Απορροφώμενη Εταιρεία δεν
ανταλλάσσονται με νέες μετοχές στην Απορροφώσα Εταιρεία και ακυρώνονται αυτοδικαίως κατά την ολοκλήρωση της
Συγχώνευσης. Συνεπώς, την 12 Δεκεμβρίου 2025, ημερομηνία ολοκλήρωσης της Συγχώνευσης, 54.228.394 κοινές μετοχές της
Eurobank Holdings, καθεμία ονομαστικής αξίας €0,22, ακυρώθηκαν αυτοδικαίως, με αποτέλεσμα τη μείωση του μετοχικού
κεφαλαίου της Εταιρείας κατά €11.930.246,68.
Περαιτέρω πληροφορίες παρέχονται στη σημείωση 37 των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.
10. Ανταμοιβή των Μετόχων
Μερίσματα
Την 29 Απριλίου 2025, η Eurobank Holdings έλαβε έγκριση από την Ευρωπαϊκή Κεντρική Τράπεζα (ΕΚΤ) για την ανταμοιβή των
μετόχων της συνολικού ποσού €674 εκατ. για τη χρήση 2024, μέσω συνδυασμού διανομής σε μετρητά και επαναγοράς μετοχών,
που αντιστοιχεί σε ποσοστό διανομής 50% βάσει των καθαρών κερδών του Ομίλου για το 2024, εξαιρουμένου του κέρδους ύψους
€99,5 εκατ. από την απόκτηση ποσοστού συμμετοχής στην Hellenic Bank.
Κατόπιν των ανωτέρω, την 30 Απριλίου 2025, η Ετήσια Γενική Συνέλευση (ΕΓΣ) των μετόχων της Eurobank Holdings, μεταξύ άλλων,
ενέκρινε:
●
Τη διανομή μερίσματος σε μετρητά ποσού €386.057.314,55 από τον λογαριασμό «Ειδικά Αποθεματικά», που αντιστοιχεί σε
μέρισμα € 0,105 προ φόρου ανά μετοχή.
●
Πρόγραμμα επαναγοράς μετοχών («Πρόγραμμα»), όπως περιγράφεται κατωτέρω.
●
Τη διανομή €437 χιλ. σε στελέχη και εργαζομένους της Εταιρείας από τον λογαριασμό «Ειδικά Αποθεματικά». Επιπλέον,
σημειώθηκε στην ΕΓΣ ότι το αντίστοιχο ποσό που εγκρίθηκε για διανομή σε στελέχη και εργαζομένους της Τράπεζας ανερχόταν
σε €31 εκατ.
Τον Μάιο 2025, η Τράπεζα, πέραν της διανομής €240 εκατ. τον Δεκέμβριο 2024, προέβη στη διανομή επιπλέον €405 εκατ. από τα
μη υποχρεωτικά αποθεματικά της, στο πλαίσιο της συνολικής συνεισφοράς της Τράπεζας προς τον μοναδικό της μέτοχο, Eurobank
Holdings, προκειμένου να καταστεί δυνατή η ανταμοιβή των μετόχων της τελευταίας βάσει των κερδών της χρήσης 2024.
Τον Οκτώβριο 2025, το Διοικητικό Συμβούλιο της Eurobank Holdings ενέκρινε, σύμφωνα με τις διατάξεις της παραγράφου 3 του
άρθρου 162 του Νόμου 4548/2018 και σε ευθυγράμμιση με την πολιτική ανταμοιβών των μετόχων της, τη διανομή ενδιάμεσου
μερίσματος σε μετρητά ποσού €170 εκατ. για τη χρήση 2025 από τα μη υποχρεωτικά αποθεματικά της. Η Eurobank Holdings έλαβε
την αναγκαία έγκριση από την ΕΚΤ στα τέλη Οκτωβρίου και προέβη στην καταβολή του ενδιάμεσου μερίσματος στους μετόχους της
στις 12 Νοεμβρίου 2025.
Με βάση την χρηματοοικονομική επίδοση του Ομίλου για τη χρήση 2025, η Τράπεζα προτίθεται να ανταμείψει τους μετόχους της
με συνολικό ποσό € 717 εκατ., εκ των οποίων € 170 εκατ. έχουν ήδη διανεμηθεί υπό μορφή ενδιάμεσου μερίσματος, όπως
αναφέρεται ανωτέρω. Το ποσό αυτό αντιστοιχεί σε ποσοστό διανομής 55% των καθαρών κερδών του Ομίλου για το 2025,
εξαιρουμένου του κέρδους € 58 εκατ. από την εξαγορά του υποομίλου CNP Cyprus, και τελεί υπό την έγκριση της Ετήσιας Γενικής
Συνέλευσης των μετόχων και των εποπτικών αρχών. Η τελική ανταμοιβή θα πραγματοποιηθεί μέσω συνδυασμού μερίσματος σε
μετρητά και προγράμματος αγοράς ιδίων μετοχών.
Πρόγραμμα Επαναγοράς Ιδίων Μετοχών
Την 7 Μαΐου 2025, η Eurobank Holdings ανακοίνωσε την έναρξη της υλοποίησης του προγράμματος επαναγοράς μετοχών (το
«Πρόγραμμα»), όπως εγκρίθηκε από την Ετήσια Γενική Συνέλευση των μετόχων της που πραγματοποιήθηκε την 30 Απριλίου 2025.
Το Πρόγραμμα υλοποιήθηκε σύμφωνα με το άρθρο 49 του Νόμου 4548/2018 και υπό τους ακόλουθους όρους:
(i)
το συνολικό κόστος του Προγράμματος δεν θα υπερέβαινε το ποσό των €287.942.685,45 και, σε κάθε περίπτωση, οι ίδιες
μετοχές που θα αποκτούνταν δεν θα υπερέβαιναν το 10% του καταβεβλημένου μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρείας
σύμφωνα με την ισχύουσα νομοθεσία·
(ii)
η διάρκεια του Προγράμματος δεν θα υπερέβαινε τους δώδεκα μήνες, ήτοι θα παρέμενε σε ισχύ έως τις 29 Απριλίου 2026·
και
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
26
|
Σελίδα
€ = Ευρώ εκατ. = εκατομμύρια δις = δισεκατομμύρια
(iii)
η ελάχιστη και μέγιστη τιμή απόκτησης ανά μετοχή στο πλαίσιο του Προγράμματος θα ήταν η ονομαστική αξία της μετοχής
(€ 0,22) και €10, αντίστοιχα.
Η επαναγορά ιδίων μετοχών από την Eurobank Holdings θα αναστελλόταν πριν από τη σύγκληση της Γενικής Συνέλευσης των
μετόχων της Eurobank Holdings για την έγκριση της Συγχώνευσης (ενότητα 8) της Eurobank Holdings με την Τράπεζα («Φάση Α»). Η
Τράπεζα, ως καθολικός διάδοχος της Eurobank Holdings, θα συνέχιζε την υλοποίηση του Προγράμματος μετά την ολοκλήρωση της
Συγχώνευσης. Οι ίδιες μετοχές που αποκτήθηκαν από την Εταιρεία κατά τη Φάση Α θα ακυρώνονταν με αντίστοιχη μείωση του
μετοχικού κεφαλαίου.
Στις 23 Οκτωβρίου 2025, η Eurobank Holdings ανακοίνωσε ότι το πρόγραμμα επαναγοράς μετοχών ανεστάλη την 21 Οκτωβρίου
2025. Μέχρι την ημερομηνία αυτή, η Eurobank Holdings είχε αποκτήσει 54.228.394 μετοχές με συνολικό κόστος €165 εκατ.
Στις 15 Δεκεμβρίου 2025, κατόπιν της ολοκλήρωσης της συγχώνευσης με την Eurobank Holdings και σύμφωνα με τους όρους του
Προγράμματος που αναφέρονται ανωτέρω, η Τράπεζα ξεκίνησε τη συνέχιση της υλοποίησης του Προγράμματος Επαναγοράς
Μετοχών που είχε αρχικά θεσπιστεί από την Eurobank Holdings (ενότητα 8).
Η Τράπεζα προτίθεται να χρησιμοποιήσει τις ίδιες μετοχές που θα αποκτήσει μετά την ολοκλήρωση της Συγχώνευσης για τη μείωση
του μετοχικού της κεφαλαίου σύμφωνα με το άρθρο 49 του Νόμου 4548/2018 και/ή για διανομή σε εργαζομένους της Εταιρείας
και/ή σε μέλη της διοίκησής της και/ή σε συνδεδεμένες εταιρείες της, και/ή για οποιονδήποτε άλλο σκοπό επιτρέπεται από την
ισχύουσα νομοθεσία.
11. Βασικοί Μέτοχοι
Με βάση τις πιο πρόσφατες γνωστοποιήσεις που έχει λάβει η Eurobank από τους μετόχους που κατέχουν ποσοστό 5% και άνω επί
του συνολικού αριθμού των δικαιωμάτων ψήφου της Eurobank, ο βασικός μέτοχος είναι ο εξής:
Η «Fairfax Financial Holdings Limited» («Fairfax»), κατέχοντας ποσοστό 32,67% επί των συνολικών δικαιωμάτων ψήφου της
Eurobank, ποσοστό που αντιστοιχεί σε 1.186.363.895 δικαιώματα ψήφου επί κοινών μετοχών της Eurobank (με ισχύ από 12
Δεκεμβρίου 2025).
Ειδικότερα, την 19 Δεκεμβρίου 2025, η Eurobank ανακοίνωσε, κατόπιν σχετικής γνωστοποίησης που έλαβε από τη Fairfax ότι , μετά
την ολοκλήρωση της Συγχώνευσης, οι προηγουμένως γνωστοποιηθείσες συμμετοχές της Fairfax και των θυγατρικών της στην
Eurobank Holdings κατέστησαν συμμετοχές στην Eurobank και ότι το ποσοστό των δικαιωμάτων ψήφου στην Eurobank που
κατέχονται άμεσα και έμμεσα από τη Fairfax κατά την 12η Δεκεμβρίου 2025 παρέμεινε αμετάβλητο, ανερχόμενο σε 32,67% επί των
συνολικών δικαιωμάτων ψήφου της Eurobank, χωρίς μεταβολή στο σχετικό ποσοστό.
12. Λοιπές πληροφορίες απαιτούμενες από τον Νόμο 3556/2007 (άρθρο 4, παρ. 7)
Σύμφωνα με το Καταστατικό:
α) Δεν υφίστανται περιορισμοί στη μεταβίβαση των μετοχών της Eurobank,
β) Δεν υφίστανται μετοχές της Eurobank, οι οποίες παρέχουν ειδικά δικαιώματα ελέγχου ή ψήφου στους κατόχους τους,
γ) Δεν προβλέπονται περιορισμοί στα δικαιώματα ψήφου,
δ) Οι κανόνες για το διορισμό και την αντικατάσταση των μελών του ΔΣ καθώς και για την τροποποίηση του καταστατικού είναι
σύμφωνοι με τα προβλεπόμενα από τον εταιρικό νόμο.
Η Eurobank δεν γνωρίζει την ύπαρξη συμφωνιών μεταξύ μετόχων της, οι οποίες συνεπάγονται περιορισμούς στη μεταβίβαση των
μετοχών της ή στην άσκηση των δικαιωμάτων ψήφου που απορρέουν από τις μετοχές της. Σε περίπτωση αλλαγής στον έλεγχο της
Eurobank κατόπιν δημόσιας πρότασης, δεν υφίστανται σημαντικές συμφωνίες της Eurobank οι οποίες τίθενται σε ισχύ,
τροποποιούνται ή λήγουν. Δεν υπάρχουν συμφωνίες της Eurobank με μέλη του ΔΣ της ή με το προσωπικό της, οι οποίες να
προβλέπουν αποζημίωσή τους σε περίπτωση αποχώρησής τους εξαιτίας δημόσιας πρότασης.
13. Διοικητικό Συμβούλιο
Το Διοικητικό Συμβούλιο (Δ.Σ.) εξελέγη από την Τακτική Γενική Συνέλευση των Μετόχων (ΤΓΣ) την 23 Ιουλίου 2024, για θητεία τριών
ετών η οποία θα λήξει την 23 Ιουλίου 2027 παρατεινόμενη μέχρι τη λήξη της προθεσμίας εντός της οποίας θα συνέλθει η ΤΓΣ για το
έτος 2027.
Περαιτέρω, στις 18 Ιουνίου 2025, ο κ. Jawaid Mirza, Μη Εκτελεστικό Ανεξάρτητο Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου της Eurobank,
υπέβαλε την παραίτησή του, με ισχύ από 27 Ιουνίου 2025, καθώς δεν πληρούνται πλέον τα κριτήρια ανεξαρτησίας του άρθρου 9
του Ν. 4706/2020, λόγω της συμπλήρωσης αθροιστικά εννέα (9) ετών ως μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου της Eurobank Holdings
και της Τράπεζας
Το Δ.Σ. της Eurobank αναφέρεται στη σημείωση 48 των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων. Τα βιογραφικά σημειώματα των
μελών είναι διαθέσιμα στην ιστοσελίδα της Eurobank (www.eurobank.gr)
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
27
|
Σελίδα
€ = Ευρώ εκατ. = εκατομμύρια δις = δισεκατομμύρια
14. Πληροφορίες απαιτούμενες από τον Νόμο 4548/2018 (άρθρο 97, παρ. 1 (β))
Σύμφωνα με το άρθρο 97 παρ. 1 (β) του Νόμου 4548/2018 τα μέλη του ΔΣ οφείλουν να γνωστοποιούν έγκαιρα και με επάρκεια στα
υπόλοιπα μέλη του διοικητικού συμβουλίου τα ίδια συμφέροντά τους, που ενδέχεται να ανακύψουν από συναλλαγές της εταιρείας
που εμπίπτουν στα καθήκοντά τους, καθώς και κάθε σύγκρουση των συμφερόντων τους με εκείνα της εταιρείας ή των
συνδεδεμένων με αυτήν εταιρειών. Σε αυτή την περίπτωση και προς συμμόρφωση με τις διατάξεις του άρθρου 97 παρ. 3 του ίδιου
νόμου το μέλος του ΔΣ δεν δικαιούται να ψηφίζει σε θέματα στα οποία υπάρχει σύγκρουση συμφερόντων με την εταιρεία του ίδιου
ή με πρόσωπα με τα οποία αποτελούν συνδεδεμένα μέρη. Στις περιπτώσεις αυτές οι αποφάσεις λαμβάνονται από τα υπόλοιπα
μέλη του ΔΣ.
Για το έτος 2025, σημειώθηκαν τα παρακάτω θέματα στα οποία προέκυψε σύγκρουση συμφερόντων με την Eurobank: Για τους
σκοπούς (α) της έγκρισης της διανομής καθαρών κερδών προς ανώτατα στελέχη και εργαζομένους και (β) εγκρίσεων σύμφωνα με
το άρθρο 86 του Νόμου 4261/2014, ο Διευθύνων Σύμβουλος, κ. Καραβίας, και οι Αναπληρωτές Διευθύνοντες Σύμβουλοι, κ.κ.
Ιωάννου και Βασιλείου, δεν συμμετείχαν στην ψηφοφορία, σύμφωνα με το άρθρο 97 παρ. 3 του Νόμου 4548/2018, λόγω
σύγκρουσης συμφερόντων.
Σε σχέση με αποφάσεις που αφορούσαν την αναπροσαρμογή των αποδοχών του Διευθύνοντος Συμβούλου, ο κ. Καραβίας δεν
συμμετείχε στην ψηφοφορία, σύμφωνα με το άρθρο 97 παρ. 3 του Νόμου 4548/2018, λόγω σύγκρουσης συμφερόντων.
15.
Συναλλαγές με συνδεόμενα μέρη
Την 31 Δεκεμβρίου 2025, τα υπόλοιπα των συναλλαγών του Ομίλου και τα αντίστοιχα καθαρά έσοδα/έξοδα για το 2025 με (α) τα
βασικά μέλη της Διοίκησης (ΒΜΔ) και τις εταιρείες που ελέγχονται ή ελέγχονται από κοινού από ΒΜΔ είναι: απαιτήσεις €6,3 εκατ.,
υποχρεώσεις €26,4 εκατ. και καθαρά έξοδα €0,1 εκατ., (β) τον όμιλο Fairfax (εξαιρουμένου του ομίλου “Eurolife FFH Insurance Group
Ανώνυμος Εταιρεία Συμμετοχών”, που είναι επίσης συγγενής του Ομίλου) είναι: απαιτήσεις €146,9 εκατ., υποχρεώσεις €44,6 εκατ.,
εκδοθείσες εγγυήσεις €2 εκατ., καθαρά έσοδα €11,9 εκατ. και (γ) με τις συγγενείς εταιρείες και κοινοπραξίες και το ταμείο
επαγγελματικής ασφάλισης προσωπικού Ομίλου Eurobank είναι: απαιτήσεις €166,3 εκατ., υποχρεώσεις €127,2 εκατ. και καθαρά
έξοδα €32,2 εκατ.
Οι αμοιβές των ΒΜΔ που αφορούν σε βραχυπρόθεσμες παροχές ανέρχονται σε €11,9 εκατ. (2024: €11,8 εκατ.)
συμπεριλαμβανομένου ποσού €2,1 εκατ. που αφορά στο άμεσα καταβλητέο μέρος μεταβλητών αποδοχών που χορηγήθηκαν με τη
μορφή συμμετοχής στα διανεμητέα κέρδη, ενώ εκείνες που αφορούν σε μακροπρόθεσμες παροχές ανέρχονται σε €5 εκατ. (2024:
€5,3 εκατ.) συμπεριλαμβανομένου ποσού €2,8 εκατ. που αφορά στο αναβαλλόμενο μέρος μεταβλητών αποδοχών που χορηγήθηκαν
με τη μορφή συμμετοχής στα διανεμητέα κέρδη και θα καταβληθούν σε ισόποσες δόσεις τα επόμενα 4-5 έτη (2024: €3,2 εκατ.).
Επιπλέον, στα ΒΜΔ χορηγήθηκαν €4,9 εκατ. μεταβλητές αποδοχές με τη μορφή δικαιωμάτων προαίρεσης για την απόκτηση μετοχών
(2024: €5,5 εκατ.), εκ των οποίων €2,9 εκατ. σχετίζονται με δικαιώματα που δύναται να ασκηθούν τμηματικά και ισόποσα τα
επόμενα 4-5 έτη (2024: €3.3 εκατ.). Οι μεταβλητές αποδοχές χορηγήθηκαν κατόπιν της εγκρίσεως τους από τις Ετήσιες Γενικές
Συνελεύσεις των μετόχων της Εταιρείας και της Τράπεζας που πραγματοποιήθηκαν την 30 Απριλίου 2025, σύμφωνα με την πολιτική
αποδοχών της Εταιρείας και της Τράπεζας.
Την ίδια ημερομηνία, τα υπόλοιπα των συναλλαγών της Τράπεζας και τα αντίστοιχα καθαρά έσοδα/έξοδα για το 2025 με (α) τα
βασικά μέλη της Διοίκησης (ΒΜΔ) και τις εταιρείες που ελέγχονται ή ελέγχονται από κοινού από ΒΜΔ είναι: απαιτήσεις €6,3 εκατ.,
υποχρεώσεις €15,1 εκατ. και καθαρά έξοδα €0,1 εκατ., (β) τον όμιλο Fairfax (εξαιρουμένου του ομίλου “Eurolife FFH Insurance Group
Ανώνυμος Εταιρεία Συμμετοχών”, που είναι επίσης συγγενής του Ομίλου) είναι: απαιτήσεις €146,9 εκατ., υποχρεώσεις €10 εκατ.,
εκδοθείσες εγγυήσεις €2 εκατ., καθαρά έσοδα €11,9 εκατ. και (γ) με τις συγγενείς εταιρείες και κοινοπραξίες και το ταμείο
επαγγελματικής ασφάλισης προσωπικού Ομίλου Eurobank είναι: απαιτήσεις €166,3 εκατ., υποχρεώσεις €123,9 εκατ. και καθαρά
έξοδα €21,4 εκατ., εκδοθείσες εγγυήσεις €0,5 εκατ. και (δ) με τη Eurobank Holdings είναι: καθαρά έξοδα €124,2 εκατ. και (ε) τις
θυγατρικές είναι: απαιτήσεις €4.200 εκατ., υποχρεώσεις €3.145 εκατ., εκδοθείσες εγγυήσεις €386 εκατ., καθαρά έσοδα €284 εκατ.
Οι αμοιβές των ΒΜΔ της Τράπεζας που αφορούν σε βραχυπρόθεσμες παροχές ανέρχονται σε €10,9 εκατ. (2024: €10,4 εκατ.)
συμπεριλαμβανομένου ποσού €2 εκατ. (2024: €1,9 εκατ.) που αφορά στο άμεσα καταβλητέο μέρος μεταβλητών αποδοχών που
χορηγήθηκαν με τη μορφή συμμετοχής στα διανεμητέα κέρδη, ενώ εκείνες που αφορούν σε μακροπρόθεσμες παροχές ανέρχονται
σε €4,6 εκατ. (2024: €4,7 εκατ.) συμπεριλαμβανομένου ποσού €2,6 εκατ. που αφορά στο αναβαλλόμενο μέρος μεταβλητών
αποδοχών που χορηγήθηκαν με τη μορφή συμμετοχής στα διανεμητέα κέρδη και θα καταβληθούν σε ισόποσες δόσεις τα επόμενα
4-5 έτη (2024: €2,8 εκατ.). Επιπλέον, στα ΒΜΔ χορηγήθηκαν €4,6 εκατ. μεταβλητές αποδοχές με τη μορφή δικαιωμάτων προαίρεσης
για την απόκτηση μετοχών (2024: €5,5 εκατ.), εκ των οποίων €2,7 εκατ. σχετίζονται με δικαιώματα που δύναται να ασκηθούν
τμηματικά και ισόποσα τα επόμενα 4-5 έτη (2024: €3,3 εκατ.).
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
28
|
Σελίδα
€ = Ευρώ εκατ. = εκατομμύρια δις = δισεκατομμύρια
€ εκατ.
Απαιτήσεις
Υποχρεώσεις
Έσοδα
Έξοδα
Εγγυήσεις
(Καθαρό
ποσό)
A. Θυγατρικές
Eurobank Equities Μονοπρόσωπη Α.Ε.Π.Ε.Υ.
372 144 12 (0) 3
Eurobank Asset Management Μονοπρόσωπη Α.Ε.Δ.Α.Κ
2 14 17 (5)
Eurobank Factors Μονοπρόσωπη Α.Ε.Π.Ε.Α. 824 7 35 0
Eurobank Bulgaria A.D.
835
465
60
(47)
2
Eurobank Fund Management Company (Luxembourg) S.A.
5
0
31
0
ERB New Europe Holding B.V.
-
-
6
-
Eurobank Private Bank Luxembourg S.A.
1.479 251 54 (22) 381
Piraeus Port Plaza 3 Μονοπρόσωπη Ανώνυμη Εταιρεία Αξιοποίησης και Εκμετάλλευσης
Ακινήτων
35 15 1 (2)
Τενμπέρκο Ανάπτυξη και Εκμετάλλευση Ακινήτων Μονοπρόσωπη Ανώνυμη Εταιρεία
-
7
1
-
Eurobank Χρηματοδοτικές Μισθώσεις Μονοπρόσωπη A.E.
298
0
8
(1)
Eurobank Limited (ex Hellenic Bank)
271
2.203
235
(116)
1
Severdor Ltd
-
-
14
-
Insignio Μονοπρόσωπη Ανώνυμη Εταιρεία Αξιοποίησης και Ανάπτυξης Ακινήτων
41
2
2
(0)
Β. Συγγενείς
Eurolife FFH Insurance Group Ανώνυμος Εταιρεία Συμμετοχών (ενοποιημένη)
13
71
24
(28)
Avramar Aquaculture Group
67
1
0
34
doValue Greece Ανώνυμη Εταιρεία Διαχείρισης Απαιτήσεων από Δάνεια και Πιστώσεις 82 50 2 (53)
Τα σημαντικότερα υπόλοιπα των συναλλαγών της Τράπεζας με (α) τις θυγατρικές και (β) τις συγγενείς εταιρείες παρουσιάζονται
στον παρακάτω πίνακα:
Όλες οι συναλλαγές με συνδεόμενα μέρη έχουν πραγματοποιηθεί μέσα στα συνήθη πλαίσια των εργασιών του Ομίλου και σε
καθαρά εμπορική βάση (arm's length). Επιπλέον πληροφορίες παρουσιάζονται στη σημείωση 46 των ενοποιημένων οικονομικών
καταστάσεων, και στη σημείωση 44 των οικονομικών καταστάσεων της Τράπεζας.
16. Εξωτερικοί Ελεγκτές
Η Γενική Συνέλευση των Μετόχων της Eurobank την 30 Απριλίου 2025 ενέκρινε τον διορισμό της KPMG ως την ελεγκτική εταιρεία
του τακτικού ελέγχου των οικονομικών καταστάσεων της Eurobank (ατομικών και ενοποιημένων) για την χρήση που έληξε 31
Δεκεμβρίου 2025.
Κατά τη διάρκεια του 2025, η Επιτροπή Ελέγχου εξέτασε την ανεξαρτησία και την αποτελεσματικότητα της KPMG, καθώς και τον
ετήσιο προγραμματισμό ελέγχου της. Επίσης, η Eπιτροπή Ελέγχου επιβεβαίωσε σε τριμηνιαία βάση ότι α) οι μη ελεγκτικές εργασίες
που έχουν ανατεθεί στην KPMG, έχουν εξεταστεί και έχουν εγκριθεί όπως απαιτείται και β) υπάρχει σωστή αναλογία μεταξύ των
αμοιβών για ελεγκτικές και μη ελεγκτικές εργασίες που καταβλήθηκαν στην KPMG, σύμφωνα με τις σχετικές προβλέψεις της
Πολιτικής Ομίλου για την Ανεξαρτησία των Εξωτερικών Ελεγκτών (σημ. 47 των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων).
17. Δήλωση Εταιρικής Διακυβέρνησης
Η Eurobank έχει υιοθετήσει τον Ελληνικό Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης (Κώδικας) ο οποίος έχει εκδοθεί από το Ελληνικό
Συμβούλιο Εταιρικής Διακυβέρνησης. Ο Κώδικας έχει αναρτηθεί στην ιστοσελίδα της Eurobank (www.eurobank.gr). Η Δήλωση
Εταιρικής Διακυβέρνησης για το έτος 2025, η οποία επισυνάπτεται, αποτελεί αναπόσπαστο μέρος της Έκθεσης Διαχείρισης του
Διοικητικού Συμβουλίου.
3
συγγενείς εταιρείες.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
29
|
Σελίδα
€ = Ευρώ εκατ. = εκατομμύρια δις = δισεκατομμύρια
18. Έκθεση Βιωσιμότητας
Σύμφωνα με την Οδηγία (ΕΕ) 2022/2464 και την κατ' εξουσιοδότηση Οδηγία (ΕΕ) 2023/2775 όπως ισχύει, οι οποίες ενσωματώθηκαν
στην ελληνική νομοθεσία με τον Νόμο 5164/ 2024 όπως ισχύει, η έκθεση βιωσιμότητας για το έτος 2025, που επισυνάπτεται,
αποτελεί αναπόσπαστο μέρος της Έκθεσης Διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου και παρέχει τις απαραίτητες πληροφορίες για
την κατανόηση του αντίκτυπου των δραστηριοτήτων του Ομίλου στη βιωσιμότητα, καθώς και τον αντίκτυπο της βιωσιμότητας στην
εξέλιξη, τις επιδόσεις και τη θέση του Ομίλου. Επιπλέον, οι δραστηριότητες και οι πρωτοβουλίες της Eurobank για το 2025 στους
τομείς (α) των σχέσεων με τους προμηθευτές και των βιώσιμων προμηθειών και (β) της εταιρικής κοινωνικής ευθύνης,
παρουσιάζονται στην επισυναπτόμενη έκθεση με τίτλο «Πρόσθετες Πληροφορίες σχετικά με τη Βιωσιμότητα”.
Γεώργιος Ζανιάς Φωκίων Καραβίας
Πρόεδρος Διευθύνων Σύμβουλος
5 Μαρτίου 2026
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
30
|
Σελίδα
€ = Ευρώ εκατ. = εκατομμύρια δις = δισεκατομμύρια
ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ
Ορισμοί των Εναλλακτικών Δεικτών Μέτρησης Απόδοσης (ΕΔΜΑ) σύμφωνα με τις κατευθυντήριες γραμμές της European
Securities and Markets Authority (ESMA) οι οποίοι περιλαμβάνονται στην Έκθεση Διαχείρισης/ Οικονομικές Καταστάσεις:
α)
Δείκτης Δανείων προς Καταθέσεις:
αποσβέσιμο κόστος (amortised cost) προς τις υποχρεώσεις προς πελάτες στο τέλος της υπό εξέταση περιόδου,
β)
Κέρδη προ προβλέψεων (PPI):
οικονομικές καταστάσεις της υπό εξέταση περιόδου,
γ)
Οργανικά Έσοδα:
Το
σύνολο των καθαρών εσόδων από τόκους, των καθαρών εσόδων από τραπεζικές αμοιβές και
προμήθειες και των εσόδων από μη τραπεζικές υπηρεσίες της υπό εξέταση περιόδου,
δ)
Οργανικά κέρδη προ προβλέψεων (Core PPI):
εξέταση περιόδου,
ε)
Καθαρό Περιθώριο Επιτοκίου (NIM):
υπόλοιπο του συνόλου ενεργητικού των συνεχιζόμενων δραστηριοτήτων (ο αριθμητικός μέσος όρος του συνόλου
ενεργητικού, εξαιρουμένων των στοιχείων ενεργητικού από μη συνεχιζόμενες δραστηριότητες, στο τέλος της υπό
εξέταση περιόδου, στο τέλος των ενδιάμεσων τριμήνων και στο τέλος της προηγούμενης περιόδου),
στ)
Έσοδα από αμοιβές και προμήθειες:
Το
σύνολο των καθαρών εσόδων από τραπεζικές αμοιβές και προμήθειες και των
εσόδων από μη τραπεζικές υπηρεσίες της υπό εξέταση περιόδου,
ζ)
Δείκτης Εσόδων από αμοιβές και προμήθειες προς σύνολο ενεργητικού:
Ο λόγος των εσόδων από αμοιβές και
προμήθειες της υπό εξέταση περιόδου σε ετησιοποιημένη βάση και διαιρούμενο προς το μέσο υπόλοιπο του συνόλου
ενεργητικού των συνεχιζόμενων δραστηριοτήτων (ο αριθμητικός μέσος όρος του συνόλου ενεργητικού, εξαιρουμένων
των στοιχείων ενεργητικού από μη συνεχιζόμενες δραστηριότητες, στο τέλος της υπό εξέταση περιόδου, στο τέλος των
ενδιάμεσων τριμήνων και στο τέλος της προηγούμενης περιόδου),
η)
Έσοδα από εμπορικές και λοιπές δραστηριότητες:
Το
σύνολο από τα αποτελέσματα χαρτοφυλακίου συναλλαγών,
αποτελέσματα από επενδυτικούς τίτλους και λοιπά έσοδα/(έξοδα) της υπό εξέταση περιόδου,
θ)
Δείκτης Κόστους προς Έσοδα:
ι)
Δείκτης Κόστους προς Οργανικά Έσοδα:
Ο λόγος των λειτουργικών εξόδων προς τα συνολικά οργανικά έσοδα
ια)
Προσαρμοσμένα καθαρά κέρδη:
Τα καθαρά κέρδη/ζημιές που αναλογούν στους
τίτλων καθαρής θέσης της
μητρικής εταιρείας, εξαιρουμένων των εξόδων αναδιάρθρωσης, της ζημιάς απομείωσης υπεραξίας / κέρδους από
απόκτηση συμμετοχής, των κερδών / ζημιών που σχετίζονται με το σχέδιο μετασχηματισμού και μείωσης των μη
Εξυπηρετούμενων Ανοιγμάτων (NPE), της συνεισφοράς σε έργα υποδομής του Ελληνικού Δημοσίου, της καθαρής ζημιάς
από μη συνεχιζόμενες δραστηριότητες και των αναπροσαρμογών φόρου εισοδήματος,
ιβ)
Μη Εξυπηρετούμενα Ανοίγματα (NPE):
Σύμφωνα με το υφιστάμενο πλαίσιο της Ευρωπαϊκής Αρχής Τραπεζών (ΕΑΤ) -
European Banking Authority (EBA) - στα NPE περιλαμβάνονται δάνεια και απαιτήσεις από πελάτες σε καθυστέρηση άνω
των 90 ημερών και δάνεια και απαιτήσεις από πελάτες αβέβαιης είσπραξης, δηλαδή δάνεια και απαιτήσεις από πελάτες
τα οποία θεωρούνται μη εξυπηρετούμενα, παρόλο που είτε είναι ενήμερα, είτε είναι σε καθυστέρηση μέχρι 90 ημέρες,
καθώς υπάρχουν ενδείξεις για δυσκολίες πλήρους αποπληρωμής χωρίς τη ρευστοποίηση της εξασφάλισης. Τα NPE, όπως
αναφέρονται στο παρόν, αφορούν τα δάνεια (προ προβλέψεων) που επιμετρώνται στο αποσβέσιμο κόστος, εκτός
εκείνων που έχουν ταξινομηθεί ως κατεχόμενα προς πώληση,
ιγ)
Δείκτης NPE
: Ο λόγος των NPE προς το σύνολο των δανείων και απαιτήσεων από πελάτες (προ προβλέψεων), που
επιμετρώνται στο αποσβέσιμο κόστος στο τέλος της υπό εξέταση περιόδου,
ιδ)
NPE (σχηματισμός):
Καθαρή αύξηση/μείωση των NPE της υπό εξέταση περιόδου, εξαιρουμένης της επίπτωσης των
διαγραφών, των πωλήσεων και λοιπών μεταβολών,
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
31
|
Σελίδα
€ = Ευρώ εκατ. = εκατομμύρια δις = δισεκατομμύρια
ιε)
Δείκτης Κάλυψης NPE:
από πελάτες και των προβλέψεων για δεσμεύσεις που σχετίζονται με το πιστωτικό κίνδυνο (στοιχεία εκτός ισολογισμού),
προς το σύνολο των NPE, στο τέλος της υπό εξέταση περιόδου,
ιστ)
Δείκτης Προβλέψεων (ζημιές)
προς το μέσο υπόλοιπο δανείων (μετά από προβλέψεις) - Κόστος Κινδύνου:
προβλέψεων (ζημιών) για πιστωτικούς κινδύνους από δάνεια και απαιτήσεις της υπό εξέταση περιόδου, εξαιρουμένου
του ποσού που αφορά δάνεια και απαιτήσεις που επιμετρώνται στο αποσβέσιμο κόστος (amortised cost) που έχουν
ταξινομηθεί ως κατεχόμενα προς πώληση, σε ετησιοποιημένη βάση, προς το μέσο υπόλοιπο των δανείων και απαιτήσεων
από πελάτες που επιμετρώνται στο αποσβέσιμο κόστος (ο αριθμητικός μέσος όρος των δανείων και απαιτήσεων από
πελάτες στο αποσβέσιμο κόστος, στο τέλος της υπό εξέταση περιόδου, στο τέλος των ενδιάμεσων τριμήνων και στο τέλος
του προηγούμενου έτους),
ιζ)
Απόδοση Ενσώματων Ιδίων Κεφαλαίων:
Ο λόγος των προσαρμοσμένων καθαρών κερδών, μετά την διανομή απόδοσης
στους κάτοχους κεφαλαιακών μέσων ΑΤ1, προς το μέσο υπόλοιπο της Ενσώματης Λογιστικής Αξίας (Tangible Book Value).
Ενσώματη Λογιστική Αξία είναι το σύνολο των Ιδίων Kεφαλαίων εξαιρουμένων των προνομιούχων μετοχών, των
πρόσθετων κεφαλαιακών μέσων κατηγορίας 1 (AT1), των δικαιωμάτων τρίτων, μείον τα άυλα πάγια στοιχεία.
Ορισμοί των δεικτών κεφαλαίου και λοιπών επιλεγμένων δεικτών που προβλέπονται από το κανονιστικό πλαίσιο και οι οποίοι
περιλαμβάνονται στην Έκθεση Διαχείρισης/Οικονομικές Καταστάσεις:
α)
Συνολικός δείκτης Κεφαλαιακής Επάρκειας (Total Capital Adequacy ratio):
Σύμφωνα με τον κανονισμό (EE) Αρ.575/2013, όπως
ισχύει, ο λόγος των συνολικών εποπτικών κεφαλαίων προς το σύνολο του σταθμισμένου ενεργητικού (Risk Weighted Assets -
RWA).
Το
σταθμισμένο ενεργητικό είναι το σύνολο του ενεργητικού και των στοιχείων εκτός ισολογισμού του Ομίλου,
σταθμισμένα με βάση τους συντελεστές στάθμισης κινδύνου σύμφωνα με τον κανονισμό (ΕΕ) Αρ. 575/2013, λαμβάνοντας
υπόψη τον πιστωτικό, λειτουργικό και τον κίνδυνο αγοράς,
β)
Δείκτης κεφαλαίου κοινών μετοχών κατηγορίας 1 (CET1):
των εποπτικών κεφαλαίων κοινών μετοχών κατηγορίας 1 προς το σύνολο του σταθμισμένου ενεργητικού (Risk Weighted Assets
- RWA),
γ)
Συνολικός Δείκτης κεφαλαίου κατηγορίας 1 (Tier 1):
εποπτικών κεφαλαίων κατηγορίας 1 προς το σύνολο του σταθμισμένου ενεργητικού (Risk Weighted Assets - RWA),
δ)
Δείκτης Κάλυψης Ρευστότητας (LCR):
Το
συνολικό ποσό των υψηλής ποιότητας άμεσα ρευστοποιήσιμων στοιχείων
ενεργητικού προς τις καθαρές εκροές ρευστότητας για μια περίοδο ακραίων συνθηκών 30 ημερών.
ε)
Δείκτης Ελάχιστης Απαίτησης για τα ίδια κεφάλαια και τις Επιλέξιμες Υποχρεώσεις (MREL ratio):
των συνολικών εποπτικών κεφαλαίων (σε ενοποιημένη βάση για την Τράπεζα Eurobank A.E.), όπως ορίζονται με τον κανονισμό
(EE) Αρ.575/2013 όπως ισχύει, με την εφαρμογή των σχετικών μεταβατικών διατάξεων που αφορούν την υπό εξέταση περίοδο
ii) το μέρος των κεφαλαιακών μέσων της κατηγορίας 2 που δεν είναι αποδεκτό ως κεφάλαιο της κατηγορίας 2 (το αποσβεσμένο
μέρος προσμετράται στο MREL) και iii) των υποχρεώσεων της Τράπεζας Eurobank Α.Ε. που πληρούν τα κριτήρια επιλεξιμότητας
για το MREL, όπως ορίζονται στον κανονισμό (EE) Αρ.575/2013 όπως ισχύει, προς το σύνολο του σταθμισμένου ενεργητικού
(Risk Weighted Assets - RWA).
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
32
|
Σελίδα
€ = Ευρώ εκατ. = εκατομμύρια δις = δισεκατομμύρια
Στον ακόλουθο πίνακα παρατίθενται τα στοιχεία υπολογισμού των ανωτέρω ΕΔΜΑ (APMs), οι οποίοι υπολογίσθηκαν με βάση τις
Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις της Eurobank για τη χρήση που έληξε την 31 Δεκεμβρίου 2025 και τις Ενοποιημένες
Οικονομικές Καταστάσεις της Eurobank Holdings για τη χρήση που έληξε την 31 Δεκεμβρίου 2024:
Στοιχεία Υπολογισμού των Εναλλακτικών Δεικτών Μέτρησης της Απόδοσης
€ εκατ.
2025
2024
Καθαρά Έσοδα από Τόκους ⁽¹⁾
2.549
2.507
Έσοδα από αμοιβές και προμήθειες⁽¹⁾
770
666
Λειτουργικά Έσοδα
3.430
3.341
Λειτουργικά Έσοδα, εξαιρουμένου του κέρδους από την (i) απόκτηση του υπο-ομίλου της CNP Κύπρου το 2025, (ii)
επένδυση στην Ελληνική Τράπεζα το 2024⁽²⁾
3.372
3.242
Συνολικά Οργανικά Εσοδα
3.319
3.173
Λειτουργικά Έξοδα
(1.285)
(1.099)
Λειτουργικά Έξοδα εξαιρουμένης της συνεισφοράς σε έργα υποδομής του Ελληνικού Δημοσίου ⁽³⁾
(1.258)
(1.071)
Κέρδη προ προβλέψεων (PPI)
2.145
2.242
Κέρδη προ προβλέψεων (PPI), εξαιρουμένης της συνεισφοράς σε έργα υποδομής του Ελληνικού Δημοσίου και του
κέρδους από την (i) απόκτηση του υπο-ομίλου της CNP Κύπρου το 2025, (ii) επένδυση στην Ελληνική Τράπεζα το
2024
2.114
2.170
Οργανικά Κέρδη προ προβλέψεων (Core PPI)
2.034
2.074
Οργανικά Κέρδη προ προβλέψεων (Core PPI) εξαιρουμένης της συνεισφοράς σε έργα υποδομής του Ελληνικού
Δημοσίου
2.061
2.101
Kαθαρά κέρδη που αναλογούν στους κατόχους τίτλων καθαρής θέσης της μητρικής εταιρείας
1.362
1.448
Έξοδα αναδιάρθρωσης (προ φόρου)
(62)
(168)
Έξοδα αναδιάρθρωσης (μετά από φόρο)
(55)
(121)
Κέρδος από την (i) απόκτηση του υπο-ομίλου της CNP Κύπρου το 2025, (ii) επένδυση στην Ελληνική Τράπεζα το 2024
58
100
Συνεισφορά σε έργα υποδομής του Ελληνικού Δημοσίου (προ φόρου)
(27)
(27)
Συνεισφορά σε έργα υποδομής του Ελληνικού Δημοσίου (μετά από φόρο)
(19)
(19)
(Ζημιές)/αντιλογισμός απομείωσης σχετικά με projects που αφορούν δάνεια κατεχόμενα προς πώληση (προ φόρου)
(71)
16
(Ζημιές)/αντιλογισμός απομείωσης σχετικά με projects που αφορούν δάνεια κατεχόμενα προς πώληση (μετά από
φόρο)
(50)
11
Προσαρμογή στον αναβαλλόμενο φόρο
25
Καθαρές ζημιές από μη συνεχιζόμενες δραστηριότητες
(9)
(7)
Προσαρμοσμένα καθαρά κέρδη
1.412
1.484
Διανομή απόδοσης στους κατόχους κεφαλαιακών μέσων ΑΤ1 (μετά από φόρο)
(12)
Προβλέψεις για πιστωτικούς κινδύνους από δάνεια και απαιτήσεις πελατών
(379)
(303)
Προβλέψεις για πιστωτικούς κινδύνους από δάνεια και απαιτήσεις πελατών, εξαιρουμένων των ποσών που
σχετίζονται με δάνεια κατεχόμενα προς πώληση
(308)
(319)
Μη Εξυπηρετούμενα Ανοίγματα (NPE) σχηματισμός⁽⁴⁾
147
222
Μη Εξυπηρετούμενα Ανοίγματα (NPE)
1.434
1.719
NPE εξαιρουμένων των NPE της Ελληνικής Τράπεζας που καλύπτονται από το Πρόγραμμα Προστασίας Περιουσιακών
Στοιχείων (APS) το 2024⁽⁴⁾
1.530
Υποχρεώσεις προς Πελάτες
82.704
78.593
Δάνεια και απαιτήσεις από πελάτες (προ προβλέψεων), που επιμετρώνται στο αποσβέσιμο κόστος
55.977
52.245
Σωρευτικές προβλέψεις απομείωσης για πιστωτικούς κινδύνους από δάνεια και απαιτήσεις πελατών
(1.309)
(1.309)
Σωρευτική πρόβλεψη απομείωσης για δεσμεύσεις που σχετίζονται με τον πιστωτικό κίνδυνο
(56)
(63)
Σωρευτική πρόβλεψη απομείωσης για τα NPE της Ελληνικής Τράπεζας που καλύπτονται από το Πρόγραμμα
Προστασίας Περιουσιακών Στοιχείων (APS) το 2024
(19)
Υποχρεώσεις προς Πελάτες (Δραστηριότητες στην Ελλάδα)
45.164
43.287
Δάνεια και απαιτήσεις από πελάτες (προ προβλέψεων), που επιμετρώνται στο αποσβέσιμο κόστος -
(Δραστηριότητες στην Ελλάδα)
37.261
34.682
Σωρευτικές προβλέψεις απομείωσης για πιστωτικούς κινδύνους από δάνεια και απαιτήσεις πελατών -
(Δραστηριότητες στην Ελλάδα)
(992)
(998)
Μέσο υπόλοιπο του συνόλου ενεργητικού των συνεχιζόμενων δραστηριοτήτων ⁽⁵⁾
102.950
91.721
Μέσο υπόλοιπο των δανείων και απαιτήσεων από πελάτες στο αποσβέσιμο κόστος ⁽⁶⁾
52.490
46.237
Μέσο υπόλοιπο της Ενσώματης Λογιστικής Αξίας (Tangible Book Value) ⁽⁷⁾
8.776
8.024
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
33
|
Σελίδα
€ = Ευρώ εκατ. = εκατομμύρια δις = δισεκατομμύρια
(1)
του τέταρτου τριμήνου 2025 (€213 εκατ.) σε ετησιοποιημένη βάση, προς το μέσο υπόλοιπο του συνόλου ενεργητικού των συνεχιζόμενων
δραστηριοτήτων (€105.473 εκατ.). Ο αριθμητικός μέσος όρος του υπολοίπου τους στο τέλος της υπό εξέταση περιόδου (31 Δεκεμβρίου 2025:
€107.976 εκατ.) και στο τέλος της προηγούμενης ενδιάμεσης περιόδου (30 Σεπτεμβρίου 2025: €102.969 εκατ.).
(2)
(2024: €1.982 εκατ.).
(3)
€663 εκατ.).
(4)
ποσού €177 εκατ., των ταξινομήσεων ως κατεχόμενων προς πώληση / πωλήσεων ποσού €200 εκατ., και λοιπών μεταβολών ποσού €(133) εκατ.
(5)
στο τέλος της υπό εξέταση περιόδου (31 Δεκεμβρίου 2025: €107.976 εκατ.) στο τέλος των ενδιάμεσων τριμήνων (30 Σεπτεμβρίου 2025: €102.969
εκατ.), (30 Ιουνίου 2025: €102.228 εκατ.), (31 Μαρτίου 2025: €100.426 εκατ.) και στο τέλος της προηγούμενης περιόδου (31 Δεκεμβρίου 2024:
€101.150 εκατ.). Τα αντίστοιχα ποσά για την 31 Δεκεμβρίου 2024: €101.150 εκατ., 30 Σεπτεμβρίου 2024: €99.593 εκατ., 30 Ιουνίου 2024: €98.725
εκατ., την 31 Μαρτίου 2024: €79.356 εκατ. και την 31 Δεκεμβρίου 2023: €79.781 εκατ.
τους στο τέλος της υπό εξέταση περιόδου (31 Δεκεμβρίου 2025: €54.668 εκατ.) στο τέλος των ενδιάμεσων τριμήνων (30 Σεπτεμβρίου 2025: €52.875
εκατ.), (30 Ιουνίου 2025: €52.253 εκατ.), (31 Μαρτίου 2025: €51.718 εκατ.) και στο τέλος της προηγούμενης περιόδου (31 Δεκεμβρίου 2024: €50.936
εκατ.). Τα αντίστοιχα ποσά για την 31 Δεκεμβρίου 2024: €50.936 εκατ., 30 Σεπτεμβρίου 2024: €49.095 εκατ., 30 Ιουνίου 2024: €48.093 εκατ., την 31
Μαρτίου 2024: €41.546 εκατ. και την 31 Δεκεμβρίου 2023: €41.515 εκατ.
(7)
των πρόσθετων κεφαλαιακών μέσων κατηγορίας 1 (AT1), των άυλων πάγιων στοιχείων και των δικαιωμάτων τρίτων στο τέλος της υπό εξέταση
περιόδου (31 Δεκεμβρίου 2025: €9.022 εκατ.) στο τέλος των ενδιάμεσων τριμήνων 30 Σεπτεμβρίου 2025: €8.929 εκατ., 30 Ιουνίου 2025: €8.681
εκατ., 31 Μαρτίου 2025: €8.764 εκατ. και στο τέλος της προηγούμενης περιόδου (31 Δεκεμβρίου 2024: €8.484 εκατ.). Τα αντίστοιχα ποσά για την
31 Δεκεμβρίου 2024: €8.484 εκατ. . και την 31 Δεκεμβρίου 2023: €7.565 εκατ.
Πηγή των χρηματοοικονομικών πληροφοριών
Η Έκθεση Διαχείρισης περιλαμβάνει χρηματοοικονομικά δεδομένα και μεγέθη όπως προέρχονται από τις ενοποιημένες οικονομικές
καταστάσεις της Εταιρείας για τη χρήση που έληξε 31 Δεκεμβρίου 2025 και τις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της Eurobank
Holdings για τη χρήση που έληξε 31 Δεκεμβρίου 2024, οι οποίες έχουν συνταχθεί σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα
Χρηματοοικονομικής Αναφοράς (ΔΠΧΑ). Επιπλέον, περιλαμβάνει πληροφορίες οι οποίες αντλούνται από τα εσωτερικά συστήματα
πληροφόρησης, σύμφωνες με τις λογιστικές αρχές του Ομίλου, όπως οι επιλεγμένες χρηματοοικονομικές πληροφορίες για τους δύο
κύριους τομείς αναφοράς δραστηριοτήτων του Ομίλου α) Ελληνικές Δραστηριότητες, οι οποίες ενσωματώνουν τις επιχειρηματικές
δραστηριότητες προερχόμενες από την Εταιρεία, τη Τράπεζα και τις ελληνικές θυγατρικές και β) Διεθνείς Δραστηριότητες, οι οποίες
ενσωματώνουν τις επιχειρηματικές δραστηριότητες προερχόμενες από τις τράπεζες και τις λοιπές τοπικές θυγατρικές οι οποίες
δραστηριοποιούνται στη Βουλγαρία, Κύπρο και Λουξεμβούργο (σχετική αναφορά στη σελίδα 9).
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
34
|
Σελίδα
ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ 2025
Πίνακας Περιεχομένων ............................................................................................................................................................ Page
1.
Εισαγωγή ................................................................................................................................................................... 36
2.
Υιοθέτηση του Ελληνικού Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης .................................................................................... 36
3.
Εταιρική Διακυβέρνηση και Βασικές Πολιτικές .......................................................................................................... 36
3.1 Εσωτερικός Κανονισμός Λειτουργίας
3.2 Πολιτική Καταλληλότητας των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου
3.3 Σχεδιασμός Διαδοχής Διευθύνοντος Συμβούλου (CEO)
3.4 Πολιτική Αξιολόγησης του Διοικητικού Συμβουλίου
3.5 Πολιτική Διαφοροποίησης του Διοικητικού Συμβουλίου
3.6 Πολιτική Αποδοχών
3.7 Πολιτική Συμμετοχής στις Συνεδριάσεις του Διοικητικού Συμβουλίου και των Επιτροπών του
3.8 Πρόγραμμα Εισαγωγής και Συνεχούς Επαγγελματικής Ανάπτυξης για τα μέλη του Δ.Σ.
3.9 Πολιτική Διακυβέρνησης Ομίλου
3.10 Πολιτική Διαχείρισης Συγκρούσεων Συμφερόντων
3.11 Υπεύθυνη Τεχνική Νοημοσύνη (Responisible Artificial Intelligence)
3.12 Άλλες Σημαντικές Πολιτικές
4.
Γενική Συνέλευση Μετόχων ....................................................................................................................................... 45
4.1 Πληροφορίες για τις Γενικές Συνελεύσεις της Eurobank
4.2 Πληροφορίες για τις Γενικές Συνελεύσεις της Eurobank Holdings
5.
Διοικητικό Συμβούλιο ................................................................................................................................................ 50
5.1 Γενικά
5.2 Σύνθεση του Διοικητικού Συμβουλίου
5.3 Βιογραφικά Σημειώματα Μελών Διοικητικού Συμβουλίου και Γραμματέα
5.4 Προφίλ Διαφοροποίησης του Διοικητικού Συμβουλίου
5.5 Επανεκλογή, Παύση και Ανεξαρτησία Μελών του Διοικητικού Συμβουλίου
5.6 Διαχωρισμός αρμοδιοτήτων
5.7 Λειτουργία του Διοικητικού Συμβουλίου
5.8 Συμμετοχή μελών Δ.Σ. στο Δ.Σ. και στις Επιτροπές Δ.Σ.
5.9 Θέσεις των μελών του Δ.Σ. σε διοικητικά συμβούλια άλλων εταιρειών
5.10 Ρόλος και Αρμοδιότητες του Δ.Σ
5.11 Κύρια θέματα με τα οποία ασχολήθηκε το Δ.Σ. κατά το 2025
5.12 Εκτίμηση συνολικής αποτελεσματικότητας του Δ.Σ. και των Επιτροπών του Δ.Σ.
5.13 Εισαγωγή και Συνεχής Επαγγελματική Ανάπτυξη για τα μέλη του Δ.Σ.
6.
Επιτροπές Δ.Σ. ............................................................................................................................................................ 76
6.1 Διακυβέρνηση και Λειτουργία των Επιτροπών Δ.Σ.
6.2 Επιτροπή Ελέγχου (ΕΕ)
6.3 Επιτροπή Κινδύνων (ΕΚ)
6.4 Επιτροπή Αποδοχών (ΕΑ)
6.5 Επιτροπή Υποψηφιοτήτων
6.6 Επιτροπή Ψηφιακής Τεχνολογίας και Μετασχηματισμού
7.
Επιτροπές που συστήνει ο Διευθύνων Σύμβουλος (Επιτροπές Διοίκησης) ................................................................. 95
7.1 Πολιτική Επιτροπών Διοίκησης
7.2 Διοικητική Επιτροπή (ΔιοικΕ)
7.3 Επιτροπή Στρατηγικού Σχεδιασμού (ΕΣΣ)
7.4 Εκτελεστική Επιτροπή Διαχείρισης Κινδύνων (ΕΕΔΚ)
7.5 Επιτροπή Διαχείρισης Ενεργητικού – Παθητικού του Ομίλου (G-ALCO )
7.6 Κεντρικές Επιτροπές Πιστοδοτήσεων - (ΚΕΠ)
7.7 Επιτροπή Διαχείρισης Προβληματικών Δανείων (ΕΔΠΔ)
7.8 Επιτροπή Προϊόντων & Υπηρεσιών (ΕΠ&Υ)
7.9 Διοικητική Επιτροπή Βιωσιμότητας (ΔΕΒ)
7.10 Επιτροπή Δεοντολογίας
8.
Ελεγκτικές Μονάδες ................................................................................................................................................ 109
8.1 Εσωτερικός Έλεγχος
8.2 Διαχείριση Κινδύνου
8.3 Κανονιστική Συμμόρφωση
8.4 Προστασία Προσωπικών Δεδομένων
9.
Σύστημα Εσωτερικού Ελέγχου ................................................................................................................................. 117
9.1 Αρχές Εσωτερικού Ελέγχου
9.2 Χαρακτηριστικά των Συστημάτων Εσωτερικού Ελέγχου (ΣΕΕ)
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
35
|
Σελίδα
9.3 Αξιολόγηση του Συστήματος Εσωτερικού Ελέγχου
9.4 Ανεξάρτητη Αξιολόγηση του Συστήματος Εσωτερικού Ελέγχου
9.5 Σύστημα Εταιρικής Διακυβέρνησης σύμφωνα με το άρθρο 4 παρ. 1 του Ν. 4706/2020
10.
Βιωσιμότητα ............................................................................................................................................................ 119
10.1 Προσέγγιση Βιωσιμότητας
10.2 Πολιτικές και Πλαίσια Βιωσιμότητας
10.3 Εμπλοκή Ενδιαφερόμενων Μερών και Αξιολόγηση Διττής Ουσιαστικότητας
10.4 Αναφορές και Διαφάνεια
11.
Άλλες πληροφορίες που απαιτούνται από την Οδηγία 2004/25/ΕΕ ........................................................................ 124
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
36
|
Σελίδα
1.
Εισαγωγή
Κατ’ εφαρμογή του άρθρου 152 παρ. 1 και του άρθρου 153 παρ. 3 του ν. 4548/2018, του ν. 4706/2020, καθώς και του
Ελληνικού Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης (ο «Κώδικας»), η Έκθεση του Διοικητικού Συμβουλίου της Eurobank A.E.
(«Eurobank» ή η «Τράπεζα») περιλαμβάνει την παρούσα Δήλωση Εταιρικής Διακυβέρνησης.
Η Δήλωση Εταιρικής Διακυβέρνησης καλύπτει, μεταξύ άλλων, τα ακόλουθα βασικά πεδία:
●
Υιοθέτηση του Ελληνικού Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης
●
Εταιρική Διακυβέρνηση και Βασικές Πολιτικές
●
Γενική Συνέλευση των Μετόχων
●
Διοικητικό Συμβούλιο
●
Επιτροπές του Διοικητικού Συμβουλίου
●
Επιτροπές που συστήνει ο Διευθύνων Σύμβουλος (Επιτροπές Διοίκησης)
●
Βασικές Λειτουργίες Ελέγχου
●
Σύστημα Εσωτερικού Ελέγχου
●
Βιωσιμότητα
●
Πρόσθετες Γνωστοποιήσεις κατ’ εφαρμογή της Οδηγίας 2004/25/ΕΚ
Επιπλέον, λαμβάνοντας υπόψη ότι:
α) η συγχώνευση της Eurobank με την Eurobank Ergasias Υπηρεσιών και Συμμετοχών Ανώνυμη Εταιρεία (η «Εταιρεία»,
«Eurobank Holdings», «Holdings» ή «HoldCo») με απορρόφηση της δεύτερης από την πρώτη, καθώς και η επακόλουθη
εισαγωγή των μετοχών της Τράπεζας προς διαπραγμάτευση στο Χρηματιστήριο Αθηνών, ολοκληρώθηκαν στις 12 Δεκεμβρίου
2025, κατόπιν των σχετικών εγκρίσεων των Γενικών Συνελεύσεων των μετόχων αμφοτέρων των εταιρειών και της λήψης όλων
των απαιτούμενων αδειών και εγκρίσεων από τις αρμόδιες αρχές και
β) έως την ολοκλήρωση της συγχώνευσης και σύμφωνα με το άρθρο 152 παρ. 1 και το άρθρο 153 παρ. 3 του ν. 4548/2018,
τον ν. 4706/2020 και τον Κώδικα, η Έκθεση του Διοικητικού Συμβουλίου της Eurobank Holdings όφειλε να περιλαμβάνει
Δήλωση Εταιρικής Διακυβέρνησης που να καλύπτει τα ανωτέρω πεδία,
η παρούσα Δήλωση Εταιρικής Διακυβέρνησης περιγράφει τον τρόπο με τον οποίο εφαρμόστηκαν οι αρχές του Κώδικα:
●
από την Eurobank, καθ’ όλη τη διάρκεια της οικονομικής χρήσης 2025 και
●
από την Eurobank Holdings, για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου 2025 έως 12 Δεκεμβρίου 2025.
2.
Υιοθέτηση του Ελληνικού Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης
Σε συμμόρφωση με το άρθρο 17 του ν. 4706/2020, το οποίο επιβάλλει στις εισηγμένες εταιρείες την υιοθέτηση και εφαρμογή
κώδικα εταιρικής διακυβέρνησης που εκδίδεται από αναγνωρισμένο και αξιόπιστο φορέα, η Eurobank Holdings υιοθέτησε τον
Ελληνικό Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης (ο «Κώδικας») τον Σεπτέμβριο 2021 και τον εφάρμοσε έως τις 12 Δεκεμβρίου 2025.
Δεδομένου ότι ο Όμιλος Eurobank Holdings απαρτιζόταν κυρίως από την Eurobank και τις θυγατρικές της (ο «Όμιλος Eurobank»
ή ο «Όμιλος»), η Eurobank υιοθέτησε επίσης τον Κώδικα τον Σεπτέμβριο 2021 και συνεχίζει να τον εφαρμόζει.
Ο Κώδικας είναι διαθέσιμος στην ιστοσελίδα της Eurobank (
https://www.eurobank.gr
).
3.
Εταιρική Διακυβέρνηση και Βασικές Πολιτικές
Το πλαίσιο εταιρικής διακυβέρνησης του Ομίλου, εναρμονισμένο με το ισχύον νομικό και κανονιστικό πλαίσιο καθώς και με
τις διεθνείς βέλτιστες πρακτικές, διασφαλίζει ότι η Τράπεζα και οι θυγατρικές της λειτουργούν με αξιοπιστία, υπευθυνότητα,
ακεραιότητα και διαφάνεια, προασπίζοντας τα συμφέροντα των μετόχων και όλων των λοιπών ενδιαφερόμενων μερών.
Στο πλαίσιο αυτό, η Τράπεζα έχει θεσπίσει ένα ολοκληρωμένο σύνολο πολιτικών και διαδικασιών, οι οποίες αναθεωρούνται
τακτικά και εγκρίνονται από το Διοικητικό Συμβούλιο («Δ.Σ.») και/ή τις αρμόδιες Επιτροπές του Διοικητικού Συμβουλίου, κατά
περίπτωση.
Κατά τη διάρκεια της λειτουργίας της έως τις 12 Δεκεμβρίου 2025, η Eurobank Holdings εφάρμοζε το ίδιο πλαίσιο εταιρικής
διακυβέρνησης και τις αντίστοιχες πολιτικές και διαδικασίες, οι οποίες επίσης υπόκειντο σε τακτική αναθεώρηση και έγκριση
από το Διοικητικό της Συμβούλιο και/ή τις αρμόδιες Επιτροπές του Διοικητικού Συμβουλίου.
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
37
|
Σελίδα
Οι Βασικές Πολιτικές που διέπουν την Τράπεζα (για το έτος 2025) και τη HoldCo (από 1 Ιανουαρίου 2025 έως 12 Δεκεμβρίου
2025) παρατίθενται κατωτέρω.
3.1
Εσωτερικός Κανονισμός Λειτουργίας
Ο Εσωτερικός Κανονισμός Λειτουργίας (ΕΚΛ) της Eurobank έχει καταρτιστεί σύμφωνα με τον ν. 4706/2020, με σκοπό τη
διασφάλιση της συμμόρφωσης με τις κανονιστικές απαιτήσεις και τις πολιτικές εσωτερικής διακυβέρνησης. Ο ΕΚΛ καθορίζει
το συνολικό πλαίσιο βάσει του οποίου κάθε εταιρεία διοικείται και ελέγχεται, αποτελώντας την επίσημη καταγραφή των
βασικών αρχών εσωτερικού ελέγχου που εφαρμόζονται.
Οι πολιτικές και οι μηχανισμοί ελέγχου που περιγράφονται στον ΕΚΛ της Τράπεζας αποσκοπούν στον περιορισμό του κινδύνου
σφαλμάτων ή οικονομικών ζημιών, στην προστασία των συμφερόντων των μετόχων και των καταθετών, καθώς και στη
διασφάλιση της πλήρους και διαρκούς συμμόρφωσης με το ισχύον κανονιστικό πλαίσιο.
Ο ΕΚΛ της Τράπεζας παρέχει συνοπτική παρουσίαση των πολιτικών ελέγχου σε ανώτατο επίπεδο, ενώ οι λεπτομερείς
λειτουργικές διαδικασίες αποτυπώνονται σε επιμέρους διαδικασίες και εγχειρίδια που τηρούνται από τις αρμόδιες μονάδες.
Οι θυγατρικές υποχρεούνται να καταρτίζουν δικoύς τους ΕΚΛ ή/και εγχειρίδια διαδικασιών και να υιοθετούν, όπου
εφαρμόζεται, τις πολιτικές του Ομίλου. Οι αρχές που καθορίζονται στον ΕΚΛ εφαρμόζονται σε όλες τις μονάδες και
θυγατρικές, εκτός εάν τοπικές συνθήκες ή κανονιστικές απαιτήσεις επιβάλλουν παρεκκλίσεις.
Ο ΕΚΛ περιλαμβάνει οργανωτικό διάγραμμα υψηλού επιπέδου και συνοπτική περιγραφή των βασικών αρμοδιοτήτων των
κύριων λειτουργιών ελέγχου εντός της Eurobank. Συμπληρώνεται από τα εγχειρίδια διαδικασιών των επιμέρους μονάδων και
θυγατρικών, τα οποία παρέχουν έγγραφη αποτύπωση των ανώτατων επιπέδων του Συστήματος Εσωτερικού Ελέγχου του
Ομίλου.
Καθ’ όλη τη διάρκεια της λειτουργίας της έως τις 12 Δεκεμβρίου 2025, η Eurobank Holdings είχε καταρτίσει και διατηρούσε
δικό της ΕΚΛ, σε συμμόρφωση με τις ισχύουσες νομικές απαιτήσεις και σε ευθυγράμμιση με το πλαίσιο εσωτερικής
διακυβέρνησής της.
3.2
Πολιτική Καταλληλότητας των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου.
Η Πολιτική Καταλληλότητας των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου της Τράπεζας – η οποία εφαρμοζόταν επίσης από
την Eurobank Holdings κατά την περίοδο λειτουργίας της έως τις 12 Δεκεμβρίου 2025 – καθορίζει τις αρχές, τα κριτήρια
και τη διαδικασία αξιολόγησης της ατομικής και συλλογικής καταλληλότητας των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου.
Η Πολιτική διασφαλίζει ότι ο διορισμός, η επανεκλογή και η διατήρηση της ιδιότητας μέλους του Διοικητικού
Συμβουλίου πραγματοποιούνται:
(α) σε συμμόρφωση με τις ισχύουσες νομικές και κανονιστικές απαιτήσεις,
(β) λαμβάνοντας δεόντως υπόψη τις προσδοκίες των βασικών μετόχων, και
(γ) βάσει της ατομικής αξίας, ικανότητας και συνολικής καταλληλότητας, σύμφωνα με τις βέλτιστες πρακτικές εταιρικής
διακυβέρνησης.
Βασικοί Στόχοι της Πολιτικής
Οι βασικοί στόχοι της Πολιτικής είναι:
• Να καθορίσει τις γενικές αρχές που διέπουν την Επιτροπή Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης (NomCo) σε
όλα τα στάδια αξιολόγησης της καταλληλότητας.
• Να θεσπίσει σαφή και αντικειμενικά κριτήρια για την αξιολόγηση της ατομικής και συλλογικής καταλληλότητας των
μελών του Διοικητικού Συμβουλίου.
• Να διασφαλίσει διαφανή, αποτελεσματική και τεκμηριωμένη διαδικασία αξιολόγησης.
• Να διατηρεί δομή Διοικητικού Συμβουλίου – συμπεριλαμβανομένου του σχεδιασμού διαδοχής – η οποία
ανταποκρίνεται σε υψηλά πρότυπα ηθικής και επαγγελματισμού, επιτυγχάνει βέλτιστη ισορροπία γνώσεων, δεξιοτήτων
και εμπειρίας και ευθυγραμμίζεται με τις ισχύουσες κανονιστικές απαιτήσεις.
Κριτήρια Καταλληλότητας
Το Διοικητικό Συμβούλιο, με την υποστήριξη της NomCo, αξιολογεί και διασφαλίζει ότι τα υποψήφια και υφιστάμενα
μέλη του πληρούν τα ακόλουθα κριτήρια:
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
38
|
Σελίδα
1.
Φήμη, Εντιμότητα, Ακεραιότητα και Αξιοπιστία
• Φήμη: Τα μέλη πρέπει να διαθέτουν καλή φήμη και υψηλό κύρος, πληρώντας τα κριτήρια εντιμότητας και
ακεραιότητας που προβλέπονται από το εφαρμοστέο κανονιστικό πλαίσιο.
• Εντιμότητα, Ακεραιότητα και Αξιοπιστία: Τα μέλη οφείλουν να επιδεικνύουν υψηλά πρότυπα ηθικής συμπεριφοράς,
εντιμότητας, αντικειμενικότητας και επαγγελματικής συνέπειας, όπως αποδεικνύεται από την επαγγελματική τους
πορεία και τη συνολική τους παρουσία.
2.
Γνώσεις, Δεξιότητες, Εμπειρία και Γενική Καταλληλότητα
• Κατανόηση της Τράπεζας: Τα μέλη πρέπει να διαθέτουν επαρκείς γνώσεις, δεξιότητες και εμπειρία ώστε να μπορούν
να κατανοούν πλήρως και να παραμένουν ενήμερα για τις δραστηριότητες, τη δομή διακυβέρνησης, το κανονιστικό
περιβάλλον, τις αγορές, τα ενδιαφερόμενα μέρη και τους κινδύνους που σχετίζονται με την Τράπεζα και τις θυγατρικές
της.
• Ανώτερη Επαγγελματική Εμπειρία: Απαιτείται ουσιαστική επαγγελματική εμπειρία σε θέσεις αυξημένης ευθύνης ή
ηγετικού χαρακτήρα στον τομέα εξειδίκευσης κάθε μέλους.
• Ανεξαρτησία Σκέψης και Κριτική Ικανότητα: Τα μέλη οφείλουν να επιδεικνύουν ανεξάρτητη σκέψη, αντικειμενική
κρίση και ικανότητα εποικοδομητικής αμφισβήτησης των προτάσεων της Διοίκησης ή άλλων μελών, όπου αυτό κρίνεται
αναγκαίο.
• Συνεργατικότητα και Ηγεσία: Τα μέλη πρέπει να συμβάλλουν ουσιαστικά στις συζητήσεις και στη λήψη αποφάσεων,
επιδεικνύοντας ομαδικό πνεύμα και, όπου απαιτείται, ηγετικές ικανότητες για την προεδρία του Διοικητικού
Συμβουλίου ή των Επιτροπών του.
• Πρόσθετα Κριτήρια για Εκτελεστικά Μέλη: Τα Εκτελεστικά Μέλη πρέπει να διαθέτουν αποδεδειγμένη εμπειρία σε
εκτελεστικές θέσεις, στρατηγική ικανότητα και διοικητική επάρκεια, καθώς και την απαιτούμενη δέσμευση πλήρους
απασχόλησης, προκειμένου να διασφαλίζεται η αποτελεσματική υλοποίηση της στρατηγικής της Τράπεζας.
3.
Συγκρούσεις Συμφερόντων και Ανεξαρτησία Σκέψης
Η NomCo αξιολογεί τις προσωπικές, επαγγελματικές, οικονομικές και λοιπές διασυνδέσεις των μελών, προκειμένου να
διασφαλίζεται ότι δεν υφίστανται πραγματικές, δυνητικές ή αντιληπτές συγκρούσεις συμφερόντων που δεν μπορούν
να προληφθούν ή να αντιμετωπιστούν επαρκώς σύμφωνα με τις πολιτικές της Τράπεζας.
Τα μέλη πρέπει να ενεργούν προς το συμφέρον της Τράπεζας και όλων των μετόχων, να ασκούν τα καθήκοντά τους με
ανεξαρτησία κρίσης και να λαμβάνουν αντικειμενικές και τεκμηριωμένες αποφάσεις.
4.
Χρόνος Δέσμευσης
Διασφαλίζεται ότι τα μέλη διαθέτουν τον απαιτούμενο χρόνο για την αποτελεσματική άσκηση των καθηκόντων τους,
συμπεριλαμβανομένης της τακτικής παρουσίας και ενεργού συμμετοχής στις συνεδριάσεις του Διοικητικού Συμβουλίου
και των Επιτροπών του.
5.
Συλλογική Καταλληλότητα
Το Διοικητικό Συμβούλιο, ως συλλογικό όργανο, πρέπει να διαθέτει συνολικά την ικανότητα κατανόησης των
δραστηριοτήτων της Τράπεζας, αξιολόγησης των συναφών κινδύνων και λήψης τεκμηριωμένων αποφάσεων σε
ευθυγράμμιση με το επιχειρηματικό μοντέλο, τη διάθεση ανάληψης κινδύνου (risk appetite), τη στρατηγική και τη
λειτουργία στις αγορές.
Η σύνθεση του Διοικητικού Συμβουλίου διασφαλίζει επαρκή κάλυψη γνώσεων και εμπειρίας σε τομείς όπως ιδίως:
•
Ο βασικός τομέας δραστηριότητας και οι συναφείς κίνδυνοι.
•
Οι ουσιώδεις δραστηριότητες της Τράπεζας.
•
Κλαδικές και χρηματοοικονομικές δεξιότητες, συμπεριλαμβανομένων των χρηματοοικονομικών αγορών και των
κεφαλαιαγορών, της φερεγγυότητας, της μοντελοποίησης κινδύνων, καθώς και των περιβαλλοντικών, κοινωνικών
και εταιρικής διακυβέρνησης (ESG) κινδύνων.
•
Χρηματοοικονομική λογιστική και χρηματοοικονομική πληροφόρηση.
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
39
|
Σελίδα
•
Διαχείριση κινδύνων, κανονιστική συμμόρφωση (συμπεριλαμβανομένων θεμάτων Καταπολέμησης της
Νομιμοποίησης Εσόδων από Παράνομες Δραστηριότητες/Χρηματοδότησης της Τρομοκρατίας (AML/CFT)) και
εσωτερικός έλεγχος.
•
Πληροφοριακή και ψηφιακή τεχνολογία, συμπεριλαμβανομένης της κυβερνοασφάλειας.
•
Τοπικές και διεθνείς αγορές.
•
Νομικό και κανονιστικό πλαίσιο.
•
Στρατηγικός σχεδιασμός και διοικητική εμπειρία.
•
Εποπτεία των κινδύνων (δι)εθνικών δομών του Ομίλου και κινδύνων που σχετίζονται με την εταιρική διακυβέρνηση
του Ομίλου.
•
Εταιρική διακυβέρνηση.
•
Θέματα περιβαλλοντικά, κοινωνικά και εταιρικής διακυβέρνησης (ESG).
•
Εκπροσώπηση φύλου, σύμφωνα με την Πολιτική Διαφοροποίησης του Διοικητικού Συμβουλίου.
Σχεδιασμός Διαδοχής
Στο πλαίσιο της διασφάλισης της διαρκούς καταλληλότητας του Διοικητικού Συμβουλίου, η NomCo εφαρμόζει
δομημένο και συστηματικό σχεδιασμό διαδοχής, με στόχο τη διατήρηση της επιχειρησιακής συνέχειας και της θεσμικής
γνώσης.
Ιδίως:
•
Παρακολουθεί τη διάρκεια θητείας των μελών και μεριμνά για σταδιακή ανανέωση, όπου είναι εφικτό. Η
επανεκλογή υφιστάμενων μελών βασίζεται στη συνεχιζόμενη πλήρωση των κριτηρίων καταλληλότητας.
•
Διασφαλίζει ισόρροπη κατανομή γνώσεων, δεξιοτήτων και εμπειρίας στο σύνολο του Διοικητικού Συμβουλίου.
•
Αξιολογεί τη διαθεσιμότητα μελών ικανών να αναλάβουν ηγετικούς ρόλους (Πρόεδρος Δ.Σ., Πρόεδροι Επιτροπών).
•
Εξετάζει περιοδικά τη διαθεσιμότητα κατάλληλων προσώπων για την κάλυψη μελλοντικών αναγκών.
•
Λαμβάνει υπόψη τους στόχους της Πολιτικής Διαφοροποίησης του Διοικητικού Συμβουλίου και τα αποτελέσματα
των αξιολογήσεων του Διοικητικού Συμβουλίου, διασφαλίζοντας τυχόν αναγκαίες προσαρμογές στη σύνθεση ή στις
δεξιότητες των μελών.
Η Πολιτική Σχεδιασμού Διαδοχής του Διευθύνοντος Συμβούλου, η οποία συμπληρώνει την παρούσα Πολιτική, καθορίζει
το ειδικό πλαίσιο διαδοχής του Διευθύνοντος Συμβούλου.
3.3
Σχεδιασμός Διαδοχής Διευθύνοντος Συμβούλου (CEO)
Η Πολιτική Σχεδιασμού Διαδοχής Διευθύνοντος Συμβούλου της Τράπεζας (η «Πολιτική») – η οποία εφαρμοζόταν επίσης
από την Eurobank Holdings κατά την περίοδο λειτουργίας της έως τις 12 Δεκεμβρίου 2025 – διαδραματίζει καθοριστικό
ρόλο στη διασφάλιση ομαλής και απρόσκοπτης μετάβασης της ανώτατης εκτελεστικής ηγεσίας.
Κύρια Στοιχεία της Πολιτικής
• Προσόντα για τη Θέση του Διευθύνοντος Συμβούλου: Η NomCo, σε συνεργασία με τον εκάστοτε Διευθύνοντα
Σύμβουλο, καθορίζει τα απαιτούμενα προσόντα για τη θέση. Με τον τρόπο αυτό διασφαλίζεται ότι ο διάδοχος διαθέτει
τις αναγκαίες γνώσεις, εμπειρία, διοικητικές και ηγετικές ικανότητες για την αποτελεσματική καθοδήγηση της Τράπεζας.
• Διατήρηση Επαρκούς Δεξαμενής Υποψηφίων: Η NomCo μεριμνά για τη διατήρηση επαρκούς και κατάλληλα
αξιολογημένης δεξαμενής υποψηφίων που πληρούν τις απαιτήσεις της θέσης του Διευθύνοντος Συμβούλου. Στο
πλαίσιο αυτό αξιολογούνται εσωτερικοί υποψήφιοι, ενώ, όπου κρίνεται σκόπιμο, εξετάζονται και εξωτερικοί
υποψήφιοι.
• Ετήσια Επισκόπηση: Η NomCo επανεξετάζει τουλάχιστον σε ετήσια βάση τα απαιτούμενα προσόντα και τη διαθέσιμη
δεξαμενή υποψηφίων, προκειμένου να διασφαλίζεται ότι ο σχεδιασμός διαδοχής παραμένει ευθυγραμμισμένος με τις
εξελισσόμενες ανάγκες της Τράπεζας, τις κανονιστικές απαιτήσεις και τη στρατηγική της κατεύθυνση.
• Διαδικασία Επιλογής: Η NomCo ηγείται της διαδικασίας επιλογής Διευθύνοντος Συμβούλου, αξιολογώντας τους
υποψηφίους βάσει των προσόντων τους, των ηγετικών τους ικανοτήτων, της επαγγελματικής τους εμπειρίας και της
ευθυγράμμισής τους με την εταιρική κουλτούρα και τους στρατηγικούς στόχους της Τράπεζας.
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
40
|
Σελίδα
• Εξατομικευμένο Πρόγραμμα Ένταξης (Induction): Μετά την επιλογή νέου Διευθύνοντος Συμβούλου, η NomCo εγκρίνει
ειδικά διαμορφωμένο πρόγραμμα ένταξης, με στόχο τη διασφάλιση ομαλής μετάβασης. Το πρόγραμμα παρέχει στον
νέο Διευθύνοντα Σύμβουλο την απαραίτητη πληροφόρηση, τα μέσα και την υποστήριξη για την άμεση και
αποτελεσματική άσκηση των καθηκόντων του.
Συνολικά, η Πολιτική Σχεδιασμού Διαδοχής Διευθύνοντος Συμβούλου διασφαλίζει ότι η Τράπεζα είναι επαρκώς
προετοιμασμένη για ενδεχόμενες μεταβολές στην ανώτατη εκτελεστική διοίκηση, διατηρώντας τη συνέχεια, τη
σταθερότητα και την αποτελεσματικότητα στο ανώτα το επίπεδο διοίκησης.
3.4
Πολιτική Αξιολόγησης του Διοικητικού Συμβουλίου
Η Πολιτική Αξιολόγησης του Διοικητικού Συμβουλίου και των Επιτροπών του της Τράπεζας – η οποία εφαρμοζόταν
επίσης από την Eurobank Holdings κατά την περίοδο λειτουργίας της έως τις 12 Δεκεμβρίου 2025 – καθορίζει τις αρχές,
το πλαίσιο και τη διαδικασία για την ετήσια αξιολόγηση της αποτελεσματικότητας του Διοικητικού Συμβουλίου και των
Επιτροπών του.
Η Πολιτική αποσκοπεί στην ευθυγράμμιση με τις βέλτιστες ευρωπαϊκές πρακτικές στον τραπεζικό τομέα,
διασφαλίζοντας παράλληλα την πλήρη συμμόρφωση με το ισχύον ελληνικό και ευρωπαϊκό νομικό και κανονιστικό
πλαίσιο.
Αρμοδιότητες της NomCo
Σύμφωνα με την Πολιτική, η NomCo έχει τη συνολική ευθύνη για:
•
Την αξιολόγηση της δομής, του μεγέθους, της σύνθεσης και της λειτουργίας του Διοικητικού Συμβουλίου και των
Επιτροπών του.
•
Τη διατύπωση εισηγήσεων προς το Διοικητικό Συμβούλιο σχετικά με τυχόν αναγκαίες μεταβολές που αποσκοπούν
στην ενίσχυση της αποτελεσματικότητάς του.
•
Την αξιολόγηση της συλλογικής καταλληλότητας του Διοικητικού Συμβουλίου στο σύνολό του, καθώς και της
ατομικής καταλληλότητας και της συμβολής εκάστου μέλους.
•
Την υποβολή των πορισμάτων και εισηγήσεών της στο Διοικητικό Συμβούλιο.
Μέσω της ανωτέρω διαδικασίας διασφαλίζεται η συνεχής βελτίωση της λειτουργίας του Διοικητικού Συμβουλίου και η
ενίσχυση της αποτελεσματικότητας του πλαισίου εταιρικής διακυβέρνησης της Τράπεζας.
3.5
Πολιτική Διαφοροποίησης του Διοικητικού Συμβουλίου
Η Πολιτική Διαφοροποίησης του Διοικητικού Συμβουλίου της Τράπεζας – η οποία εφαρμοζόταν επίσης από την
Eurobank Holdings κατά την περίοδο λειτουργίας της έως τις 12 Δεκεμβρίου 2025 – αποτυπώνει τη δέσμευση της
Τράπεζας για την προώθηση της διαφοροποίησης στη σύνθεση του Διοικητικού Συμβουλίου, σε ευθυγράμμιση με τις
διεθνείς βέλτιστες πρακτικές και το ισχύον νομικό και κανονιστικό πλαίσιο.
Πεδίο Εφαρμογής της Διαφοροποίησης στο Διοικητικό Συμβούλιο
Σύμφωνα με την Πολιτική, η διαφοροποίηση στο Διοικητικό Συμβούλιο περιλαμβάνει πολλαπλές διαστάσεις, όπως
ενδεικτικά:
•
Γνώσεις και εξειδίκευση,
•
Εκπαιδευτικό και επαγγελματικό υπόβαθρο,
•
Γεωγραφική προέλευση (εθνικότητα),
•
Φύλο,
•
Ηλικία, και
•
Λοιπά συναφή χαρακτηριστικά που συμβάλλουν στη διαμόρφωση ενός ισορροπημένου, πολυσυλλεκτικού και
αποτελεσματικού Διοικητικού Συμβουλίου.
Η NomCo δεσμεύεται στην ενίσχυση της διαφοροποίησης του Διοικητικού Συμβουλίου, αναγνωρίζοντας ότι αυτή
περιλαμβάνει ένα ευρύ φάσμα χαρακτηριστικών, όπως το φύλο, τη φυλή, το χρώμα, την εθνοτική ή κοινωνική
καταγωγή, τα γενετικά χαρακτηριστικά, τη θρησκεία ή τις πεποιθήσεις, τη συμμετοχή σε εθνική μειονότητα, την
περιουσιακή κατάσταση, τη γέννηση, την αναπηρία, την ηλικία, τον γενετήσιο προσανατολισμό, τις δεξιότητες, το
εκπαιδευτικό και επαγγελματικό υπόβαθρο ή τη γεωγραφική προέλευση (εθνικότητα/ιθαγένεια).
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
41
|
Σελίδα
Κατά την αξιολόγηση της συλλογικής καταλληλότητας του Διοικητικού Συμβουλίου, όπως προβλέπεται στην Πολιτική
Καταλληλότητας των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου, καθώς και κατά τη διαδικασία (επανα)διορισμού και τον
σχεδιασμό διαδοχής των μελών, η Επιτροπή λαμβάνει υπόψη όλες τις παραμέτρους διαφοροποίησης, με στόχο τη
διασφάλιση ισορροπημένης, συμπεριληπτικής και αποτελεσματικής δομής ηγεσίας.
Στόχος Εκπροσώπησης Φύλου
Παρότι το Διοικητικό Συμβούλιο αναγνωρίζει και προάγει τη διαφοροποίηση σε όλες τις εκφάνσεις της, έχει τεθεί ειδικός
και μετρήσιμος στόχος ως προς την εκπροσώπηση των φύλων.
Η NomCo επιδιώκει να διασφαλίζει ότι τουλάχιστον το 25% (στρογγυλοποιούμενο προς τον αμέσως προηγούμενο
ακέραιο αριθμό) των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου προέρχεται από το λιγότερο εκπροσωπούμενο φύλο, με στόχο
η εν λόγω εκπροσώπηση να αυξηθεί σε τουλάχιστον 33% (στρογγυλοποιούμενο στον πλησιέστερο ακέραιο αριθμό) το
συντομότερο δυνατόν και, σε κάθε περίπτωση, το αργότερο έως τα μέσα του 2026.
Ο στόχος αυτός ευθυγραμμίζεται με τις ισχύουσες νομικές και κανονιστικές απαιτήσεις, καθώς και με τις βέλτιστες
πρακτικές της αγοράς, και διατηρείται σε συνεχή βάση, λαμβάνοντας υπόψη τις εξελισσόμενες νομοθετικές ρυθμίσεις
και τις τάσεις της αγοράς.
Επιπλέον, σε περίπτωση που το Διοικητικό Συμβούλιο περιλαμβάνει τρία (3) ή περισσότερα εκτελεστικά μέλη,
τουλάχιστον ένα (1) εκτελεστικό μέλος από το λιγότερο εκπροσωπούμενο φύλο πρέπει να περιλαμβάνεται στο ανωτέρω
ποσοστό του 33%.
Η συμμόρφωση με την εν λόγω απαίτηση αναμένεται κατά την πρώτη, μετά τα μέσα του 2026, λήξη θητείας ή κατά τη
λήξη της επόμενης θητείας σε περίπτωση μίας ανανέωσης, ή σε περίπτωση αντικατάστασης ήδη υπηρετούντος
εκτελεστικού μέλους του Διοικητικού Συμβουλίου για οποιονδήποτε λόγο μετά τα μέσα του 2026.
3.6
Πολιτική Αποδοχών
Η Eurobank θέσπισε Πολιτική Αποδοχών Μελών Διοικητικού Συμβουλίου (η «Πολιτική Αποδοχών») το 2025, σύμφωνα
με τις απαιτήσεις του ν. 4548/2018 (ο «Νόμος»).
Η Πολιτική Αποδοχών εγκρίθηκε από την Τακτική Γενική Συνέλευση των Μετόχων της Τράπεζας στις 25 Σεπτεμβρίου
2025 και έχει καταρτιστεί σε συμμόρφωση με τις ειδικές διατάξεις των άρθρων 110 και 111 του Νόμου.
Σημειώνεται ότι, πριν από τη συγχώνευση της Eurobank και της Eurobank Holdings, η οποία πραγματοποιήθηκε με
απορρόφηση της δεύτερης από την πρώτη, η Eurobank Holdings είχε θεσπίσει Πολιτική Αποδοχών Μελών Διοικητικού
Συμβουλίου, δεδομένου ότι η Eurobank Holdings – και όχι η Τράπεζα – έφερε τη σχετική νομική υποχρέωση θέσπισης
της εν λόγω πολιτικής.
Σκοπός και Αρχές
Η Πολιτική Αποδοχών καθορίζει τις θεμελιώδεις αρχές και τη δομή που διέπουν τις αποδοχές των μελών του Διοικητικού
Συμβουλίου.
Κύριος σκοπός της είναι να διασφαλίζει ότι οι αποδοχές είναι:
• Εύλογες και ευθυγραμμισμένες με τα δεδομένα της αγοράς,
• Ουδέτερες ως προς το φύλο, προάγοντας την ίση μεταχείριση, και
• Επαρκώς ανταγωνιστικές, ώστε να προσελκύουν και να διακρατούν μέλη Διοικητικού Συμβουλίου με τις απαιτούμενες
γνώσεις και εμπειρία για την αποτελεσματική υλοποίηση της επιχειρηματικής στρατηγικής της Eurobank Holdings.
Παράλληλα, η Πολιτική διασφαλίζει τα μακροπρόθεσμα συμφέροντα και τη βιωσιμότητα του Οργανισμού,
αποτρέποντας την ανάληψη υπερβολικών κινδύνων. Ο στόχος αυτός επιτυγχάνεται μέσω της διαρκούς
παρακολούθησης των τάσεων της αγοράς και των βέλτιστων πρακτικών, τόσο σε εγχώριο όσο και σε διεθνές επίπεδο.
Η Πολιτική βασίζεται σε εξωτερικές και ανεξάρτητες μελέτες συγκριτικής αξιολόγησης (benchmarking) των αποδοχών
στον χρηματοπιστωτικό και τραπεζικό τομέα, στην Ελλάδα και διεθνώς. Η εν λόγω συγκριτική αξιολόγηση διασφαλίζει
ότι το πλαίσιο αποδοχών των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου παραμένει ευθυγραμμισμένο με τις βέλτιστες
πρακτικές του κλάδου.
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
42
|
Σελίδα
Η κατάρτιση και εφαρμογή της Πολιτικής Αποδοχών διέπονται από:
• Αντικειμενικότητα και διαφάνεια σε όλα τα στάδια της διαδικασίας, και
• Ανεξάρτητη κρίση και διακριτική ευχέρεια του Διοικητικού Συμβουλίου κατά την έγκριση ή εισήγηση αποδοχών,
διασφαλίζοντας την ευθυγράμμισή τους τόσο με την ατομική απόδοση όσο και με την απόδοση της Τράπεζας.
Έκθεση Αποδοχών
Σε συμμόρφωση με το άρθρο 112 παρ. 3 του ν. 4548/2018, η Eurobank δημοσιεύει ετησίως Έκθεση Αποδοχών, στην
οποία παρουσιάζονται αναλυτικά οι αποδοχές και τα πάσης φύσεως οικονομικά ωφελήματα που χορηγήθηκαν σε κάθε
Εκτελεστικό και Μη Εκτελεστικό Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου κατά τη διάρκεια της εκάστοτε εταιρικής χρήσης.
Πριν από τη συγχώνευση της Eurobank και της Eurobank Holdings, η οποία πραγματοποιήθηκε με απορρόφηση της
δεύτερης από την πρώτη, η Eurobank Holdings έφερε τη νομική ευθύνη για τη δημοσίευση της ετήσιας Έκθεσης
Αποδοχών.
Στο πλαίσιο αυτό, η Έκθεση Αποδοχών της Eurobank Holdings για το έτος 2025 (
https://www.eurobank.gr
)
εγκρίθηκε από την Τακτική Γενική Συνέλευση της Eurobank Holdings στις 30 Απριλίου 2025 (πριν από την ολοκλήρωση
της συγχώνευσης).
Η Έκθεση παρέχει πλήρη και διαφανή πληροφόρηση αναφορικά με τις αποδοχές των μελών του Διοικητικού
Συμβουλίου, διασφαλίζοντας την αποτελεσματική επικοινωνία με τους μετόχους και τα λοιπά ενδιαφερόμενα μέρη.
Δομή Αποδοχών
Μη Εκτελεστικά Μέλη Διοικητικού Συμβουλίου
• Μόνο Σταθερές Αποδοχές: Τα Μη Εκτελεστικά Μέλη λαμβάνουν αποκλειστικά σταθερές αποδοχές, οι οποίες
εγκρίνονται ετησίως από την Τακτική Γενική Συνέλευση. Δεν δικαιούνται μεταβλητές αποδοχές.
• Αμοιβές Διοικητικού Συμβουλίου (Board Fees): Οι σταθερές αποδοχές τους συνίστανται σε αμοιβές Διοικητικού
Συμβουλίου, οι οποίες καθορίζονται βάσει του ρόλου τους στο Διοικητικό Συμβούλιο και στις Επιτροπές, της
αναμενόμενης συνεισφοράς τους, καθώς και του πρόσθετου χρόνου και της προσπάθειας που απαιτούν οι
αρμοδιότητές τους.
Εκτελεστικά Μέλη Διοικητικού Συμβουλίου
• Συμβάσεις Εργασίας: Τα Εκτελεστικά Μέλη απασχολούνται από την Τράπεζα με συμβάσεις εργασίας αορίστου χρόνου.
Σε περίπτωση παραίτησης, απαιτείται προειδοποίηση τριών (3) μηνών.
• Δομή Αποδοχών:
– Τα Εκτελεστικά Μέλη λαμβάνουν αποδοχές βάσει των συμβάσεων εργασίας τους και δεν λαμβάνουν πρόσθετη αμοιβή
για τη συμμετοχή τους στο Διοικητικό Συμβούλιο.
– Μεταβλητές Αποδοχές: Τυχόν μεταβλητές αποδοχές χορηγούνται σύμφωνα με τις διατάξεις της Πολιτικής Αποδοχών
της Τράπεζας και τελούν υπό την έγκριση της Γενικής Συνέλευσης των Μετόχων.
Η γνωστοποίηση των αποδοχών του Διοικητικού Συμβουλίου και των ανώτατων διευθυντικών στελεχών για το έτος
2025 περιλαμβάνεται στη σχετική σημείωση των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων της Eurobank.
Προς διασφάλιση της διαφάνειας της αγοράς αναφορικά με τις δομές αποδοχών και τους συναφείς κινδύνους, οι
σχετικές πληροφορίες είναι διαθέσιμες στο κοινό μέσω της ιστοσελίδας της Eurobank
(
www.eurobank.gr
).
3.7
Πολιτική Συμμετοχής στο Διοικητικό Συμβούλιο και τις Επιτροπές του Διοικητικού Συμβουλίου
Σύμφωνα με την Πολιτική Συμμετοχής στις Συνεδριάσεις του Διοικητικού Συμβουλίου και των Επιτροπών του της
Eurobank – η οποία εφαρμοζόταν επίσης από τη Eurobank Holdings κατά το διάστημα λειτουργίας της έως τις 12
Δεκεμβρίου 2025 – τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου αναμένεται να συμμετέχουν σε όλες τις συνεδριάσεις του
Διοικητικού Συμβουλίου και των Επιτροπών στις οποίες έχουν οριστεί.
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
43
|
Σελίδα
Ωστόσο, αναγνωρίζεται ότι, σε ορισμένες περιπτώσεις, τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου ενδέχεται να αδυνατούν
να παραστούν σε συγκεκριμένες συνεδριάσεις λόγω αντικρουόμενων υποχρεώσεων ή απρόβλεπτων περιστάσεων.
Προς διασφάλιση της ενεργού και ουσιαστικής συμμετοχής, κάθε μέλος οφείλει να διατηρεί ελάχιστο ποσοστό
παρουσίας 85% σε ετήσια βάση (ημερολογιακό έτος).
Εκπροσώπηση
Σε περίπτωση συνεδρίασης κατά την οποία έχει γνωστοποιηθεί η απουσία μέλους του Διοικητικού Συμβουλίου, το απόν
μέλος δύναται να εκπροσωπηθεί νομίμως από άλλο μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου ή της αντίστοιχης Επιτροπής,
υπό την επιφύλαξη ότι κάθε μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου ή Επιτροπής δύναται να εκπροσωπεί εγκύρως μόνο ένα
(1) εκ των λοιπών μελών του Διοικητικού Συμβουλίου ή της οικείας Επιτροπής.
Η εκπροσώπηση στο Διοικητικό Συμβούλιο και στις Επιτροπές του δεν επιτρέπεται να ανατίθεται σε πρόσωπα που δεν
είναι μέλη αυτών.
Παραίτηση λόγω Αδικαιολόγητης Απουσίας
Επιπροσθέτως, σύμφωνα με τον ν. 4706/2020, σε περίπτωση που μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου απουσιάζει
αδικαιολόγητα από τουλάχιστον δύο (2) διαδοχικές συνεδριάσεις του Διοικητικού Συμβουλίου, θεωρείται ότι έχει
παραιτηθεί.
Η παραίτηση αυτή διαπιστώνεται με απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου, η οποία κινεί τη διαδικασία
αντικατάστασης του μέλους σύμφωνα με το ισχύον νομοθετικό και κανονιστικό πλαίσιο.
3.8
Πρόγραμμα Εισαγωγής και Συνεχούς Επαγγελματικής Κατάρτισης/Ανάπτυξης για τα μέλη του Διοικητικού
Συμβουλίου.
Όλα τα νέα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου συμμετέχουν σε ένα ολοκληρωμένο Πρόγραμμα Εισαγωγής, το οποίο έχει
σχεδιαστεί ώστε να διασφαλίζει ομαλή και αποτελεσματική μετάβαση στα καθήκοντά τους..
Στόχοι του Προγράμματος Εισαγωγής
Το Πρόγραμμα αποσκοπεί στα εξής:
•
Την επικοινωνία του οράματος και της εταιρικής κουλτούρας της Eurobank,
•
Την εισαγωγή στα πρακτικά και διαδικαστικά καθήκοντα, ώστε να διευκολύνεται η ομαλή ένταξη,
•
Την επιτάχυνση της παραγωγικότητας, μειώνοντας τον χρόνο που απαιτείται για τη γνωριμία των νέων μελών με
τα καθήκοντά τους,
•
Την ενσωμάτωση των νέων Μελών ως πολύτιμα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου,
•
Την παροχή εικόνας για τη δομή της Τράπεζας, και
•
Την παροχή πλήρους κατανόησης της επιχειρηματικής δραστηριότητας, της στρατηγικής, των δυναμικών της
αγοράς, των βασικών σχέσεων και της ηγετικής ομάδας της Τράπεζας.
Με τον ορισμό τους, τα νέα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου λαμβάνουν επίσης ένα Εγχειρίδιο Υποχρεώσεων, το οποίο
περιγράφει τις βασικές τους αρμοδιότητες έναντι των Εποπτικών Αρχών και της Τράπεζας. Το εγχειρίδιο περιλαμβάνει
οδηγίες σχετικά με τις τοπικές κανονιστικές απαιτήσεις και τις διαδικασίες του Διοικητικού Συμβουλίου.
Επιπλέον, τα νεοδιοριζόμενα μέλη συμμετέχουν σε συναντήσεις και παρουσιάσεις με βασικά ανώτατα στελέχη, ώστε
να αποκτήσουν ολιστική εικόνα του οργανισμού.
Αναγνωρίζοντας τη σημασία της συνεχούς επαγγελματικής ανάπτυξης, η Eurobank παρέχει διαρκείς εκπαιδευτικούς
πόρους για την υποστήριξη της ενίσχυσης των γνώσεων και δεξιοτήτων όλων των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου.
Οι ανωτέρω διαδικασίες εφαρμόζονταν και στην Eurobank Holdings κατά την περίοδο λειτουργίας της έως τις 12
Δεκεμβρίου 2025.
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
44
|
Σελίδα
3.9
Πολιτική Διακυβέρνησης Ομίλου
Σε συμμόρφωση με το ισχύον κανονιστικό πλαίσιο, η Πολιτική Διακυβέρνησης Ομίλου της Eurobank και της Eurobank
Holdings (έως 12.12.2025) καθορίζει τις γενικές αρχές διακυβέρνησης για τις οντότητες του Ομίλου, θέτει κοινά πρότυπα
εταιρικής διακυβέρνησης και ορίζει αρμοδιότητες, ευθύνες και προσδοκίες, διασφαλίζοντας ότι ο Όμιλος λειτουργεί ως
ενιαία οντότητα με συνεκτική στρατηγική κατεύθυνση.
Πεδίο Εφαρμογής της Πολιτικής
Η Πολιτική ενσωματώνει την εσωτερική διακυβέρνηση, διευκρινίζοντας τους διακριτούς ρόλους της μητρικής εταιρείας
και των θυγατρικών της, ενώ καθορίζει αρχές που αφορούν:
•
Τη σύνθεση του Διοικητικού Συμβουλίου,
•
Τους ρόλους και τις αρμοδιότητες,
•
Τη θέση του Προέδρου,
•
Τις Επιτροπές Διοικητικού Συμβουλίου,
•
Τις διαδικασίες ανάδειξης μελών,
•
Τη διαφοροποίηση στο Διοικητικό Συμβούλιο,
•
Τον σχεδιασμό διαδοχής Διευθύνοντος Συμβούλου,
•
Την αξιολόγηση του Διοικητικού Συμβουλίου,
•
Την επαγγελματική ανάπτυξη,
•
Τις Επιτροπές Διοίκησης,
•
Τα εγχειρίδια εταιρικής διακυβέρνησης, και
•
Τους Κώδικες Εταιρικής Διακυβέρνησης.
Με την εναρμόνιση των πρακτικών διακυβέρνησης σε όλο τον Όμιλο, η Πολιτική προάγει τη λογοδοσία, τη διαφάνεια
και την αποτελεσματική λήψη αποφάσεων σε όλα τα επίπεδα.
3.10
Πολιτική Συγκρούσεων Συμφερόντων
Η Eurobank και η Eurobank Holdings (έως 12.12.2025) έχουν θεσπίσει Πολιτική Διαχείρισης Συγκρούσεων Συμφερόντων,
η οποία εγκρίθηκε από τα αντίστοιχα Διοικητικά τους Συμβούλια, με στόχο τη δημιουργία ενός ολοκληρωμένου
πλαισίου για την αναγνώριση, πρόληψη και διαχείριση πραγματικών, εν δυνάμει ή αντιληπτών συγκρούσεων
συμφερόντων που προκύπτουν από τις επιχειρηματικές δραστηριότητες του Ομίλου.
Η Πολιτική περιλαμβάνει ένα δομημένο σύνολο πολιτικών, διαδικασιών, συστημάτων και ελέγχων, προάγοντας τα
υψηλά ηθικά πρότυπα και διασφαλίζοντας τη διαφανή λήψη αποφάσεων.
Διαδικαστικές Διασφαλίσεις
Για την πρόληψη συγκρούσεων καθηκόντων, ο Όμιλος έχει θεσπίσει διαδικαστικές διασφαλίσεις οι οποίες:
• Διαχωρίζουν τις εκτελεστικές και μη εκτελεστικές αρμοδιότητες σε επίπεδο Διοικητικού Συμβουλίου, διασφαλίζοντας
σαφή διάκριση μεταξύ του Προέδρου του Διοικητικού Συμβουλίου και των εκτελεστικών λειτουργιών του Διευθύνοντος
Συμβούλου,
• Αποτρέπουν ασύμβατους ρόλους και συγκρούσεις συμφερόντων μεταξύ των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου, της
Διοίκησης και των Εκτελεστικών Στελεχών, και
• Μειώνουν τον κίνδυνο κατάχρησης εσωτερικών πληροφοριών ή εταιρικών πόρων.
Καθήκοντα των Μελών του Διοικητικού Συμβουλίου
Τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου οφείλουν να:
•
Τηρούν υψηλά ηθικά πρότυπα και συμμορφώνονται με τις αρχές που καθορίζονται στην Πολιτική Διαχείρισης
Συγκρούσεων Συμφερόντων,
•
Λαμβάνουν ανεξάρτητες, εύλογες, αντικειμενικές και αμερόληπτες αποφάσεις,
•
Γνωστοποιούν οποιαδήποτε προσωπικά συμφέροντα που ενδέχεται να συγκρούονται με τα συμφέροντα της
Eurobank ή του Ομίλου, και
•
Διαφυλάσσουν την εμπιστευτικότητα μη δημόσιων πληροφοριών και αποφεύγουν κάθε συμπεριφορά που θα
μπορούσε να συνιστά κατάχρηση αγοράς ή να δημιουργεί σύγκρουση συμφερόντων.
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
45
|
Σελίδα
Τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου οφείλουν επίσης να γνωστοποιούν:
• Όλες τις εξωτερικές δεσμεύσεις, θέσεις σε Διοικητικά Συμβούλια ή συμμετοχές εκτός του Ομίλου,
• Οποιαδήποτε νέα ή υφιστάμενη κατάσταση που θα μπορούσε να επηρεάσει την ανεξαρτησία σκέψης τους ή να
δημιουργήσει σύγκρουση συμφερόντων.
Διαχείριση Συγκρούσεων Συμφερόντων
Όλες οι πραγματικές ή εν δυνάμει συγκρούσεις συμφερόντων σε επίπεδο Διοικητικού Συμβουλίου πρέπει να:
•
Ανακοινώνονται, τεκμηριώνονται και συζητούνται,
•
Αποφασίζονται και διαχειρίζονται από τον Όμιλο, και
•
Μειώνονται μέσω ειδικών μέτρων για απρόβλεπτες συγκρούσεις, ενώ οι διαρκείς συγκρούσεις διαχειρίζονται μέσω
συνεχούς εποπτείας.
Τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου οφείλουν να απέχουν από τη λήψη αποφάσεων σε θέματα όπου υφίσταται
αναγνωρισμένη σύγκρουση συμφερόντων, διασφαλίζοντας διαφάνεια, αμεροληψία και αποτελεσματική
διακυβέρνηση.
3.11
Υπεύθυνη Τεχνητή Νοημοσύνη (Responsible Artificial Intelligence
Σε ευθυγράμμιση με το άρθρο 10 παρ. 3 του Νόμου 4961/2022, το οποίο προβλέπει ότι οι εταιρείες που καταρτίζουν
δήλωση εταιρικής διακυβέρνησης οφείλουν να περιλαμβάνουν πληροφορίες σχετικά με την πολιτική ηθικής δεδομένων
που εφαρμόζουν αναφορικά με τα συστήματα τεχνητής νοημοσύνης, η Eurobank δηλώνει ότι υιοθετεί στρατηγικά την
Τεχνητή Νοημοσύνη (AI) με στόχο την προώθηση της καινοτομίας, την ενίσχυση της επιχειρησιακής αριστείας και τη
βελτίωση της εμπειρίας των πελατών.
Στο πλαίσιο αυτό, η Τράπεζα παραμένει απόλυτα προσηλωμένη στην τήρηση των υψηλότερων προτύπων ηθικής
συμπεριφοράς, κανονιστικής συμμόρφωσης και διακυβέρνησης κινδύνων. Σύμφωνα με το Πλαίσιο Υπεύθυνης Τεχνητής
Νοημοσύνης της, όλα τα συστήματα AI αναπτύσσονται και χρησιμοποιούνται με τρόπο διαφανή, δίκαιο και ασφαλή.
Η Eurobank διασφαλίζει ότι οι διαδικασίες που υποστηρίζονται από AI περιλαμβάνουν κατάλληλη ανθρώπινη εποπτεία,
προστατεύουν τα δικαιώματα των πελατών και συμμορφώνονται με ιαυστηρούς μηχανισμούς ελέγχου όσον αφορά την
ποιότητα δεδομένων, την προστασία της ιδιωτικότητας, και τη διακυβέρνηση μοντέλων — περιλαμβάνοντας μέτρα για
την ανίχνευση και μείωση της μεροληψίας και για την υποστήριξη της δυνατότητας επεξηγησιμότητας.
Η Τράπεζα εξετάζει και ενισχύει συνεχώς τις σχετικές πρακτικές της, ανταποκρινόμενη στις εξελισσόμενες τεχνολογίες,
τους αναδυόμενους κινδύνους και τις εποπτικές προσδοκίες
3.12
Άλλες Σημαντικές Πολιτικές
Επιπλέον των ανωτέρω πολιτικών, η Eurobank έχει θεσπίσει, μεταξύ άλλων, τις ακόλουθες πολιτικές, οι οποίες αποτελούν
αναπόσπαστο μέρος του πλαισίου εταιρικής διακυβέρνησης:
• Κώδικας Δεοντολογίας και Ηθικής,
• Πολιτική Κατά της Δωροδοκίας και Διαφθοράς, και
• Πολιτική Αναφοράς Παράνομων ή Ανήθικων Πρακτικών ή Παραβάσεων της Νομοθεσίας της Ευρωπαϊκής Ένωσης.
Οι εν λόγω πολιτικές εφαρμόζονταν επίσης από την Eurobank Holdings κατά την περίοδο λειτουργίας της έως τις 12
Δεκεμβρίου 2025.
4
Γενική Συνέλευση Μετόχων
Η Γενική Συνέλευση Μετόχων (η «Γενική Συνέλευση») αποτελεί το ανώτατο όργανο της Eurobank – και έως τις
12.12.2025 της Eurobank Holdings – και συγκαλείται από το Διοικητικό Συμβούλιο για την αντιμετώπιση όλων των
θεμάτων που αφορούν την οντότητα.
Αρμοδιότητες και Εξουσίες
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
46
|
Σελίδα
Η Γενική Συνέλευση έχει αποκλειστική αρμοδιότητα για τα θέματα που καθορίζονται στο άρθρο 117 του ν. 4548/2018,
συμπεριλαμβανομένων των τροποποιήσεων του Καταστατικού.
Κάθε μέτοχος έχει το δικαίωμα να συμμετέχει και να ψηφίζει στη Γενική Συνέλευση, είτε αυτοπροσώπως είτε μέσω
νομίμως εξουσιοδοτημένου αντιπροσώπου, σύμφωνα με τις προβλεπόμενες νομικές διαδικασίες.
Απαρτία και Απαιτήσεις Πλειοψηφίας
Για να υπάρχει απαρτία και να θεωρείται έγκυρη η Γενική Συνέλευση, οι μέτοχοι που παρίστανται ή εκπροσωπούνται
πρέπει να κατέχουν συλλογικά τουλάχιστον το 20% (1/5) του καταβεβλημένου μετοχικού κεφαλαίου που συνδέεται με
τις μετοχές με δικαίωμα ψήφου.
Οι αποφάσεις λαμβάνονται με απόλυτη πλειοψηφία και είναι δεσμευτικές για τους απόντες και διαφωνούντες
μετόχους.
Ωστόσο, για σημαντικές αποφάσεις, όπως αλλαγές μετοχικού κεφαλαίου ή συγχωνεύσεις:
• Απαιτείται υψηλότερη απαρτία, τουλάχιστον 50% (1/2) του καταβεβλημένου μετοχικού κεφαλαίου, και
• Οι αποφάσεις πρέπει να εγκριθούν με πλειοψηφία δύο τρίτων (2/3).
Τακτικές και Έκτακτες Γενικές Συνελεύσεις
Σύμφωνα με το άρθρο 119 παρ. 1 του ν. 4548/2018, η Τακτική Γενική Συνέλευση πρέπει να συγκληθεί το αργότερο μέχρι
την δέκατη (10η) ημερολογιακή ημέρα του ένατου μήνα μετά τη λήξη της εταιρικής χρήσης.
Επιπλέον, η Έκτακτη Γενική Συνέλευση μπορεί να συγκαλείται από το Διοικητικό Συμβούλιο όποτε κρίνεται αναγκαίο ή
απαιτείται από το νόμο.
Πρακτικά και Δικαιώματα Μειοψηφίας
Τα πρακτικά της Γενικής Συνέλευσης επικυρώνονται από τον Πρόεδρο και τον Γραμματέα της συνεδρίασης.
Ισχύουν τα τυπικά δικαιώματα μειοψηφίας που προβλέπονται από τον ν. 4548/2018.
4.1
Πληροφορίες σχετικά με τις Γενικές Συνελεύσεις της Eurobank
Λαμβάνοντας υπόψη ότι, μέχρι την ολοκλήρωση της συγχώνευσης στις 12 Δεκεμβρίου 2025, η Eurobank Holdings ήταν
ο μοναδικός μέτοχος της Eurobank, κατείχε το 100% του μετοχικού κεφαλαίου της και σύμφωνα με το άρθρο 121 παρ.
5 του ν. 4548/2018, δεν απαιτούνταν επίσημη πρόσκληση για τη σύγκληση Γενικής Συνέλευσης, υπό την προϋπόθεση
ότι στη συνεδρίαση συμμετείχαν ή εκπροσωπήθηκαν μέτοχοι που κατείχαν ολόκληρο το μετοχικό κεφάλαιο και κανένας
δεν αντιτάχθηκε στη σύγκληση ή στη λήψη αποφάσεων.
Στο πλαίσιο αυτό, πραγματοποιήθηκαν οι ακόλουθες Γενικές Συνελεύσεις της Eurobank.
4.1.1
Τακτική Γενική Συνέλευση (ΤΓΣ) των μετόχων
Η Τακτική Γενική Συνέλευση των μετόχων της Eurobank πραγματοποιήθηκε στις 30 Απριλίου 2025, στην Αθήνα, στα
Κεντρικά Γραφεία της Τράπεζας, οδός Σταδίου 12 & Ομήρου 2.
Ο μοναδικός μέτοχος, η Eurobank Holdings, συμμετείχε εκπροσωπώντας 3.683.244.830 μετοχές, αντιστοιχώντας στο
100% του καταβεβλημένου μετοχικού κεφαλαίου με δικαίωμα ψήφου στα θέματα της ημερήσιας διάταξης.
Η Τακτική Γενική Συνέλευση:
1.
Ενέκρινε τις Ετήσιες Εταιρικές και Ενοποιημένες και Μη Ενοποιημένες Χρηματοοικονομικές Καταστάσεις για τη
χρήση 2024, συνοδευόμενες από τις Εκθέσεις των Διευθυντών και των Ελεγκτών.
2.
Ενέκρινε τη συνολική διαχείριση για τη χρήση 2024 και την απαλλαγή των Ελεγκτών για την ίδια περίοδο.
3.
Διόρισε την KPMG Ορκωτοί Ελεγκτές Α.Ε. ως Ελεγκτές για τη χρήση 2025.
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
47
|
Σελίδα
4.
Ενέκρινε τη διανομή μερίσματος προς τον μοναδικό μέτοχο, ύψους €405 εκατ., από τον λογαριασμό «Ειδικών
Αποθεματικών» και εξουσιοδότησε το Διοικητικό Συμβούλιο να προβεί σε όλες τις απαραίτητες ή
ενδεδειγμένες ενέργειες για την υλοποίηση της απόφασης της ΤΓΣ.
5.
Ενέκρινε τη διανομή καθαρών κερδών σε στελέχη και εργαζομένους της Τράπεζας.
6.
Ενέκρινε, σύμφωνα με το άρθρο 86 του ν. 4261/2014, ανώτατο ποσοστό αναλογίας μεταξύ σταθερών και
μεταβλητών αποδοχών άνω του 100% για οκτώ στελέχη.
7.
Ενέκρινε τις αποδοχές για τη χρήση 2024 και την προκαταβολή αποδοχών για τα μέλη του Διοικητικού
Συμβουλίου για τη χρήση 2025.
8.
Ενημερώθηκε για την Ετήσια Έκθεση Δραστηριοτήτων της Επιτροπής Ελέγχου για τη χρήση 2024.
4.1.2
2025 Έκτακτη Γενική Συνέλευση (ΕΓΣ) των μετόχων, 25 Σεπτεμβρίου 2025
Η Έκτακτη Γενική Συνέλευση των μετόχων της Eurobank πραγματοποιήθηκε στις 25 Σεπτεμβρίου 2025, στην Αθήνα, στα
Κεντρικά Γραφεία της Τράπεζας, οδός Σταδίου 12 & Ομήρου 2, κατόπιν απόφασης του Διοικητικού Συμβουλίου της 24ης
Σεπτεμβρίου 2025 και σύμφωνα με το άρθρο 121 παρ. 5 του ν. 4548/2018, όπως ισχύει.
Ο μοναδικός μέτοχος, η Eurobank Holdings, συμμετείχε εκπροσωπώντας 3.683.244.830 μετοχές, αντιστοιχώντας στο
100% του καταβεβλημένου μετοχικού κεφαλαίου με δικαίωμα ψήφου στα θέματα της ημερήσιας διάταξης.
Η Έκτακτη Γενική Συνέλευση:
1.
Ενέκρινε τη διαπραγμάτευση του συνόλου των μετοχών της Τράπεζας στην Ρυθμιζόμενη Αγορά (Κύρια Αγορά)
του Χρηματιστηρίου Αθηνών και στο Χρηματιστήριο Κύπρου, εξουσιοδότησε ανώτατα στελέχη της Τράπεζας
να εκπροσωπήσουν την Eurobank και να προβούν σε όλες τις απαραίτητες ενέργειες, και ενέκρινε τον διορισμό
της «Eurobank Equities Επενδυτική Εταιρεία Α.Μ.» ως Σύμβουλο Καταχώρισης.
2.
Ενέκρινε την τροποποίηση της Πολιτικής Καταλληλότητας των Μελών του Διοικητικού Συμβουλίου.
3.
Ενέκρινε την Πολιτική Αποδοχών των Μελών του Διοικητικού Συμβουλίου.
4.
Ενέκρινε την τροποποίηση του Καταστατικού της Τράπεζας, με τροποποίηση, προσθήκη και αναρίθμηση
άρθρων, ώστε να διασφαλιστεί η συμμόρφωση με τις νομικές διατάξεις για τις εισηγμένες εταιρείες, και
εξουσιοδότησε ανώτατα στελέχη της Τράπεζας να υπογράψουν οποιαδήποτε σχετική τεκμηρίωση και να
προβούν σε κάθε σχετική, αναγκαία ή ενδεδειγμένη ενέργεια για την ολοκλήρωση της τροποποίησης του
Καταστατικού της Τράπεζας.
4.1.3
Η Έκτακτη Γενική Συνέλευση των μετόχων της Eurobank πραγματοποιήθηκε στις 22 Οκτωβρίου 2025, στην Αθήνα, στα
Κεντρικά Γραφεία της Τράπεζας, οδός Σταδίου 12 & Ομήρου 2, κατόπιν απόφασης του Διοικητικού Συμβουλίου της 22ας
Οκτωβρίου 2025 και σύμφωνα με το άρθρο 121 παρ. 5 του ν. 4548/2018, όπως ισχύει.
Ο μοναδικός μέτοχος, η Eurobank Holdings, συμμετείχε εκπροσωπώντας 3.683.244.830 μετοχές, αντιστοιχώντας στο
100% του καταβεβλημένου μετοχικού κεφαλαίου με δικαίωμα ψήφου στα θέματα της ημερήσιας διάταξης.
Η Έκτακτη Γενική Συνέλευση, ομόφωνα:
1.
Ενέκρινε α) το Σχέδιο Σύμβασης Συγχώνευσης με τα παραρτήματά του (συμπεριλαμβανομένων των
ισολογισμών μετασχηματισμού της Εταιρείας που απορροφάται και της Εταιρείας που απορροφά, με
ημερομηνία αναφοράς 31 Δεκεμβρίου 2024), β) την τροποποίηση της Ρήτρας 1.6 και (γ) τη Συγχώνευση της
«Τράπεζα Eurobank Α.Ε.» με την «Eurobank Ergasias Υπηρεσιών και Συμμετοχών Α.Ε.» μέσω απορρόφησης της
δεύτερης από την πρώτη, σύμφωνα με τις διατάξεις των άρθρων 6–21, 30–34 και 140 του ν. 4601/2019, το
άρθρο 16 του ν. 2515/1997 και τις εφαρμοστέες διατάξεις του ν. 4548/2018, όπως ισχύουν, και υπό τους
ειδικούς όρους και προϋποθέσεις που καθορίζονται στο Σχέδιο Σύμβασης Συγχώνευσης, καθώς και στα
υπόλοιπα έγγραφα που υποβλήθηκαν στη Γενική Συνέλευση.Ενέκρινε την τροποποίηση του άρθρου 5 του
Καταστατικού της Τράπεζας, μετά την αύξηση και μείωση του μετοχικού κεφαλαίου της Τράπεζας ως
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
48
|
Σελίδα
αποτέλεσμα της Συγχώνευσης, και εξουσιοδότησε ανώτατα στελέχη της Τράπεζας να υπογράψουν
οποιαδήποτε σχετική τεκμηρίωση και να προβούν σε κάθε σχετική, αναγκαία ή ενδεδειγμένη ενέργεια για την
ολοκλήρωση της τροποποίησης του Καταστατικού της Τράπεζας.
2.
Ενέκρινε την τροποποίηση του άρθρου 5 του Καταστατικού της Τράπεζας, μετά την αύξηση και μείωση του
μετοχικού κεφαλαίου της Τράπεζας λόγω της Συγχώνευσης, και εξουσιοδότησε ανώτατα στελέχη της Τράπεζας
να υπογράψουν κάθε σχετικό έγγραφο και να προβούν σε κάθε σχετική, αναγκαία ή ενδεδειγμένη ενέργεια για
την ολοκλήρωση της τροποποίησης του Καταστατικού της Τράπεζας.Ενέκρινε το Σχέδιο Δικαιωμάτων
Προαίρεσης Μετοχών (Stock Options Plan) (συνέχιση του Σχεδίου που είχε θεσπιστεί από την «Eurobank
Ergasias Services and Holdings Α.Ε.»).
3.
Ενέκρινε το πρόγραμμα αγοράς ιδίων μετοχών (σε συνέχεια του προγράμματος της «Eurobank Ergasias
Υπηρεσιών και Συμμετοχών Α.Ε.») και εξουσιοδότησε το Διοικητικό Συμβούλιο να καθορίσει κατά την κρίση
του οποιαδήποτε άλλη λεπτομέρεια και να προβεί σε όλες τις απαραίτητες ενέργειες, εκχωρώντας τις σχετικές
εξουσίες στα κατάλληλα πρόσωπα για την υλοποίηση του Προγράμματος.
4.
Ενέκρινε το Πρόγραμμα Διάθεσης Δικαιωμάτων Προαίρεσης για την Απόκτηση Μετοχών (Stock Options Plan)
(σε συνέχεια του Σχεδίου που είχε θεσπιστεί από την «Eurobank Ergasias Υπηρεσιών και Συμμετοχών Α.Ε.»).
4.2
Πληροφορίες σχετικά με τις Γενικές Συνελεύσεις της Eurobank Holdings
Απαιτήσεις για την Πρόσκληση και Σύγκληση των Γενικών Συνελεύσεων
Μέχρι την ολοκλήρωση της συγχώνευσης στις 12 Δεκεμβρίου 2025, όταν η Eurobank Holdings απορροφήθηκε από την
Eurobank και έπαψε να είναι εισηγμένη ενώ η Eurobank έγινε η εισηγμένη οντότητα, όλα τα πρόσωπα που ήταν εγγεγραμμένα
ως μέτοχοι κοινών μετοχών της Eurobank Holdings στο Σύστημα Άυλων Τίτλων (ΣΑΤ), που διαχειρίζεται η ΕΛΛΗΝΙΚΑ ΚΕΝΤΡΙΚΑ
ΑΠΟΘΗΚΕΥΤΙΚΑ ΣΥΣΤΗΜΑΤΑ Α.Ε., κατά την Ημερομηνία Καταγραφής — συγκεκριμένα, στην αρχή της πέμπτης ημέρας πριν
από τη Γενική Συνέλευση — είχαν το δικαίωμα συμμετοχής και ψήφου στις Γενικές Συνελεύσεις της Eurobank Holdings.
Η εν λόγω Ημερομηνία Καταγραφής ίσχυε και για τυχόν Επαναληπτικές Συνελεύσεις.
Οι μέτοχοι ενημερώνονταν εκ των προτέρων για τα θέματα της ημερήσιας διάταξης κάθε Γενικής Συνέλευσης και
χρησιμοποιούνταν νέες τεχνολογίες για τη διευκόλυνση της συμμετοχής τους.
Τουλάχιστον 20 ημέρες πριν από τις συνελεύσεις, οι μέτοχοι είχαν πρόσβαση σε όλες τις αναγκαίες πληροφορίες, σε πλήρη
συμμόρφωση με την ελληνική νομοθεσία.
Η Πρόσκληση σε κάθε Γενική Συνέλευση περιλάμβανε:
• Την ημερομηνία, ώρα και τόπο διεξαγωγής της συνεδρίασης,
• Τα θέματα της ημερήσιας διάταξης, παρουσιασμένα με σαφήνεια,
• Τα δικαιώματα συμμετοχής και ψήφου, καθώς και τις σχετικές διαδικασίες,
• Τα δικαιώματα των μετόχων μειοψηφίας, και
• Τα έγγραφα και τις πληροφορίες που διατίθενται στους μετόχους.
Όλες οι αποφάσεις και οι σχετικές πληροφορίες από κάθε Γενική Συνέλευση δημοσιεύονταν στην ενότητα Σχέσεων με
Επενδυτές (Investor Relations) της ιστοσελίδας της Eurobank Holdings.
Συμμετοχή και Εκπροσώπηση
Η Eurobank Holdings διευκόλυνε τη συμμετοχή των μετόχων στις Γενικές Συνελεύσεις.
Όλοι οι μέτοχοι είχαν το δικαίωμα να παραστούν αυτοπροσώπως ή να διορίσουν αντιπρόσωπο, υπό την προϋπόθεση
ότι η εξουσιοδότηση υποβαλλόταν τουλάχιστον 48 ώρες πριν από τη συνεδρίαση.
Σε περίπτωση που ερωτήσεις των μετόχων σχετικά με τα θέματα της ημερήσιας διάταξης δεν απαντήθηκαν κατά τη
διάρκεια της Γενικής Συνέλευσης, η Eurobank Holdings είχε θεσπίσει δομημένη διαδικασία για την παροχή των σχετικών
απαντήσεων.
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
49
|
Σελίδα
4.2.1
Τακτική Γενική Συνέλευση (ΤΓΣ) των μετόχων
Η Ετήσια Γενική Συνέλευση των μετόχων της Eurobank Holdings πραγματοποιήθηκε στις 30 Απριλίου 2025, στις 10:00
π.μ., εξ αποστάσεως, μέσω τηλεδιάσκεψης σε πραγματικό χρόνο.
Στη Συνέλευση συμμετείχαν μέτοχοι που εκπροσωπούσαν 2.895.478.195 μετοχές επί συνόλου 3.676.736.329 μετοχών,
ήτοι ποσοστό 78,75% του καταβεβλημένου μετοχικού κεφαλαίου με δικαίωμα ψήφου.
Η Τακτική Γενική Συνέλευση:
1.
Ενέκρινε, με πλειοψηφία ανώτερη της εκ του νόμου απαιτούμενης, τις Ετήσιες Εταιρικές και Ενοποιημένες
Χρηματοικονομικές Καταστάσεις για τη χρήση 2024, καθώς και τις Εκθέσεις των Διοικητικών Συμβούλων και
των Ελεγκτών.
2.
Ενέκρινε, με πλειοψηφία ανώτερη της εκ του νόμου απαιτούμενης, τη συνολική διαχείριση για τη χρήση 2024,
καθώς και την απαλλαγή των Ελεγκτών για την ίδια περίοδο.
3.
Ενέκρινε, με πλειοψηφία ανώτερη της εκ του νόμου απαιτούμενης:
(α) τον διορισμό της εταιρείας «KPMG Ορκωτοί Ελεγκτές Α.Ε.» (KPMG) ως τακτικού ελεγκτή των Ετήσιων
Εταιρικών και Ενοποιημένων Χρηματοικονομικών Καταστάσεων της Εταιρείας για τη χρήση 2025, καθώς και
για τον έλεγχο και τη διασφάλιση της υποβολής της Δήλωσης Βιωσιμότητας, σύμφωνα με τις διατάξεις του
άρθρου 154Γ του ν. 4548/2018, για τη χρήση 2025· και
(β) την αμοιβή της KPMG για τον τακτικό έλεγχο των Ετήσιων Εταιρικών και Ενοποιημένων
Χρηματοικονομικών Καταστάσεων της Εταιρείας για τη χρήση 2025 στο ποσό των €0,3 εκατ. και στο ποσό των
€0,3 εκατ. για τον έλεγχο και τη διασφάλιση της υποβολής της Δήλωσης Βιωσιμότητας, σύμφωνα με το άρθρο
154Γ του ν. 4548/2018, για τη χρήση 2025.
4.
Ενέκρινε, με πλειοψηφία ανώτερη της εκ του νόμου απαιτούμενης, τη διανομή μερίσματος στους μετόχους,
συνολικού ποσού €386 εκατ., από τον λογαριασμό «Ειδικών Αποθεματικών», και εξουσιοδότησε το Διοικητικό
Συμβούλιο να προβεί σε όλες τις αναγκαίες ενέργειες για την υλοποίησή της.
5.
Ενέκρινε, με πλειοψηφία ανώτερη της εκ του νόμου απαιτούμενης, τη διανομή συνολικού ποσού €437.670 σε
στελέχη και εργαζομένους της Εταιρείας από τον λογαριασμό «Ειδικών Αποθεματικών».
6.
Ενέκρινε, με πλειοψηφία ανώτερη της εκ του νόμου απαιτούμενης:
(α) πρόγραμμα αγοράς ιδίων μετοχών («Πρόγραμμα»), σύμφωνα με τους όρους και τις προϋποθέσεις του
άρθρου 49 του ν. 4548/2018, υπό τους εξής όρους:
(i) το συνολικό κόστος του Προγράμματος να μην υπερβεί το ποσό των €287.942.685,45 και, σε κάθε
περίπτωση, οι ίδιες μετοχές που θα αποκτηθούν να μην υπερβαίνουν το 10% του καταβεβλημένου μετοχικού
κεφαλαίου της Εταιρείας, σύμφωνα με την ισχύουσα νομοθεσία·
(ii) η διάρκεια του Προγράμματος να μην υπερβαίνει τους 12 μήνες από την ημερομηνία λήψης της
απόφασης της ΕΚΤ για τη χορήγηση της σχετικής εποπτικής άδειας· και
(iii) το προτεινόμενο εύρος τιμής απόκτησης των μετοχών στο πλαίσιο του Προγράμματος, με κατώτατη τιμή
την ονομαστική αξία της μετοχής, ήτοι €0,22, και ανώτατη τιμή τα €10· και
(β) εξουσιοδότησε το Διοικητικό Συμβούλιο να καθορίσει κατά την κρίση του κάθε άλλη λεπτομέρεια και να
προβεί σε όλες τις αναγκαίες ενέργειες, εκχωρώντας τις σχετικές αρμοδιότητες στα κατάλληλα πρόσωπα για
την υλοποίηση του Προγράμματος.
7.
Ενέκρινε, με πλειοψηφία ανώτερη της εκ του νόμου απαιτούμενης, σύμφωνα με το άρθρο 86 του ν. 4261/2014,
ανώτατο ποσοστό αναλογίας μεταξύ σταθερών και μεταβλητών αποδοχών άνω του 100% για τον Διευθύνοντα
Σύμβουλο, τρεις Αναπληρωτές Διευθύνοντες Συμβούλους, τον Γενικό Διευθυντή Risk Management Ομίλου, τον
Γενικό Διευθυντή Group Finance, τον Γενικό Διευθυντή Στρατηγικής Ομίλου και τον Γενικό Διευθυντή Markets.
8.
Ενέκρινε, με πλειοψηφία ανώτερη της εκ του νόμου απαιτούμενης, την τροποποίηση της Πολιτικής Αποδοχών
των Μελών του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρείας.
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
50
|
Σελίδα
9.
Ενέκρινε, με πλειοψηφία ανώτερη της εκ του νόμου απαιτούμενης, τις καταβληθείσες αποδοχές στα μέλη του
Διοικητικού Συμβουλίου για τη χρήση 2024, για τα καθήκοντά τους ως μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και
των Επιτροπών του, καθώς και την καταβολή αποδοχών για τη χρήση 2025.
10.
Παρείχε θετική ψήφο επί της Έκθεσης Αποδοχών για τη χρήση 2024.
11.
Ενέκρινε, με πλειοψηφία ανώτερη της εκ του νόμου απαιτούμενης, την τροποποίηση του άρθρου 12 του
Καταστατικού της Εταιρείας, με επικαιροποίηση της παραγράφου 2 του άρθρου 12.
12.
Ενημερώθηκε για την Ετήσια Έκθεση Δραστηριοτήτων της Επιτροπής Ελέγχου για τη χρήση 2024.
13.
Ενημερώθηκε για την Έκθεση των Ανεξάρτητων Μη Εκτελεστικών Μελών του Διοικητικού Συμβουλίου.
Όλες οι πληροφορίες σχετικά με την Τακτική Γενική Συνέλευση της Eurobank Holdings είναι διαθέσιμες στην ιστοσελίδα
της Eurobank.
4.2.2
Έκτακτη Γενική Συνέλευση (ΕΓΣ) των μετόχων, 3 Δεκεμβρίου 2025
Η Έκτακτη Γενική Συνέλευση των μετόχων της Eurobank Holdings πραγματοποιήθηκε στις 3 Δεκεμβρίου 2025, στις 10:00
π.μ., με υβριδικό τρόπο, δηλαδή με φυσική παρουσία των μετόχων στην Αίθουσα Συνεδριάσεων Νέας Ιωνίας, οδός
Ιωλκού 8, Κτίριο Η, Νέα Ιωνία, Τ.Κ. 14234, καθώς και με συμμετοχή των μετόχων εξ αποστάσεως, σε πραγματικό χρόνο,
μέσω τηλεδιάσκεψης.
Στη Συνέλευση συμμετείχαν μέτοχοι που εκπροσωπούσαν 2.891.575.831 μετοχές επί συνόλου 3.631.510.801 μετοχών,
ήτοι ποσοστό 79,62% του καταβεβλημένου μετοχικού κεφαλαίου με δικαίωμα ψήφου.
Η Έκτακτη Γενική Συνέλευση:
1.
Ενέκρινε το Σχέδιο Σύμβασης Συγχώνευσης με τα Παραρτήματά του (συμπεριλαμβανομένων των ισολογισμών
μετασχηματισμού της «Eurobank Ergasias Υπηρεσιών και Συμμετοχών Α.Ε.» και της «Τράπεζα Eurobank Α.Ε.»,
με ημερομηνία αναφοράς την 31η Δεκεμβρίου 2024), με την τροποποίηση της Ρήτρας 1.6.
2.
Ενέκρινε τη συγχώνευση της Τράπεζας με την Εταιρεία, με απορρόφηση της δεύτερης από την πρώτη, σύμφωνα
με τις διατάξεις των άρθρων 6–21, 30–34 και 140 του ν. 4601/2019, του άρθρου 16 του ν. 2515/1997 και τις
ισχύουσες διατάξεις του ν. 4548/2018, υπό τους ειδικότερους όρους και προϋποθέσεις που περιλαμβάνονται
στο ανωτέρω εγκεκριμένο Σχέδιο Σύμβασης Συγχώνευσης και στα λοιπά έγγραφα που υποβλήθηκαν στη Γενική
Συνέλευση.
3.
Εξουσιοδότησε ανώτατα στελέχη να παραστούν ενώπιον συμβολαιογράφου και, για λογαριασμό της
Απορροφώμενης Εταιρείας, να υπογράψουν τη συμβολαιογραφική πράξη συγχώνευσης της Τράπεζας με την
Εταιρεία, με απορρόφηση της δεύτερης από την πρώτη, καθορίζοντας τους ειδικότερους όρους της
συμβολαιογραφικής πράξης στο πλαίσιο του εγκεκριμένου Σχεδίου Σύμβασης Συγχώνευσης, καθώς και να
υπογράψουν κάθε άλλο έγγραφο, αίτηση, δήλωση ή πιστοποιητικό κ.λπ. που τυχόν απαιτηθεί για την
ολοκλήρωση της Συγχώνευσης.
4.
Εξουσιοδότησε το Διοικητικό Συμβούλιο να επιλύσει οποιοδήποτε ζήτημα ανακύψει σε σχέση με την
εγκεκριμένη Συγχώνευση, κατά την απόλυτη διακριτική του ευχέρεια.
5.
Διοικητικό Συμβούλιο
5.1
Γενικά
Η Τράπεζα διοικείται από το Διοικητικό Συμβούλιο (Δ.Σ.), το οποίο φέρει συλλογική ευθύνη για τη μακροπρόθεσμη επιτυχία
της.
Το Διοικητικό Συμβούλιο ασκεί τα καθήκοντά του σύμφωνα με την ελληνική νομοθεσία, τις διεθνείς βέλτιστες πρακτικές, το
Καταστατικό της Τράπεζας και τις νόμιμες αποφάσεις της Γενικής Συνέλευσης των μετόχων.
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
51
|
Σελίδα
Ρόλος του Διοικητικού Συμβουλίου είναι η παροχή επιχειρηματικής ηγεσίας στον Όμιλο, στο πλαίσιο συνετών και
αποτελεσματικών μηχανισμών ελέγχου, που επιτρέπουν τον εντοπισμό, την αξιολόγηση και τη διαχείριση των κινδύνων.
Το Διοικητικό Συμβούλιο καθορίζει τους στρατηγικούς στόχους του Ομίλου, διασφαλίζει τη διαθεσιμότητα των απαραίτητων
χρηματοοικονομικών και ανθρώπινων πόρων για την επίτευξή τους και αξιολογεί την απόδοση της διοίκησης.
Επιπλέον, προσδιορίζει τις αξίες και τα πρότυπα του Ομίλου, διασφαλίζοντας ότι οι ευθύνες του έναντι των μετόχων και των
λοιπών ενδιαφερόμενων μερών αναγνωρίζονται και εκπληρώνονται.
Όλα τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου οφείλουν να ενεργούν προς το συμφέρον του Ομίλου, σε πλήρη συμμόρφωση με
τα νόμιμα καθήκοντά τους.
Οι ίδιες αρχές εφαρμόστηκαν και στην Eurobank Holdings και στο Διοικητικό της Συμβούλιο καθ’ όλη τη διάρκεια λειτουργίας
τους, έως τις 12 Δεκεμβρίου 2025.
5.2
Σύνθεση του Διοικητικού Συμβουλίου
Τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου της Eurobank εκλέγονται από τη Γενική Συνέλευση της Eurobank, η οποία καθορίζει τον
ακριβή αριθμό των μελών και τη διάρκεια της θητείας τους, σύμφωνα με τις ισχύουσες νομικές διατάξεις και το Καταστατικό
των δύο οντοτήτων.
Η Γενική Συνέλευση ορίζει επίσης τα ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου.
Οι ανωτέρω αρχές ίσχυαν και για τη HoldCo και το Διοικητικό της Συμβούλιο καθ’ όλη τη διάρκεια της λειτουργίας τους, έως
τις 12 Δεκεμβρίου 2025.
Για λόγους αποτελεσματικότητας, η σύνθεση του Διοικητικού Συμβουλίου της HoldCo ήταν ταυτόσημη με εκείνη του
Διοικητικού Συμβουλίου της Eurobank καθ’ όλη τη διάρκεια λειτουργίας της, έως τις 12 Δεκεμβρίου 2025.
Εκλογή και Θητεία
Τα Διοικητικά Συμβούλια της HoldCo και της Eurobank εκλέχθηκαν από τις Τακτικές Γενικές Συνελεύσεις (ΤΓΣ) της HoldCo και
της Eurobank, αντίστοιχα, στις 23 Ιουλίου 2024, με τριετή θητεία, η οποία εκτείνεται έως τις ΤΓΣ του 2027.
Οι ΤΓΣ όρισαν επίσης τα ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη των Διοικητικών Συμβουλίων.
Τα νέα Διοικητικά Συμβούλια, σύμφωνα με τις αποφάσεις τους της 30ής Μαΐου 2024 και της 28ης Ιουνίου 2024, κατόπιν
εισηγήσεων των Επιτροπών Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης (NomCos) της 28ης Μαΐου 2024 και της 26ης
Ιουνίου 2024, απαρτίστηκαν από:
●
δώδεκα (12) επανεκλεγέντα προηγούμενα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου, και
●
ένα (1) νέο εκλεγέν μέλος, τον κ. Ευάγγελο Κωτσοβίνο.
Σύμφωνα με τις ανωτέρω αποφάσεις των ΤΓΣ και τις εισηγήσεις των NomCos της 28ης Μαΐου 2024 και της 26ης Ιουνίου 2024,
τα νέα Διοικητικά Συμβούλια, κατά τη συνεδρίασή τους της 23ης Ιουλίου 2024, αποφάσισαν σχετικά με:
●
τη συγκρότησή τους σε σώμα,
●
τον ορισμό του Διευθύνοντος Συμβούλου (CEO) και των Αναπληρωτών Διευθυνόντων Συμβούλων (DCEOs), και
●
τον χαρακτηρισμό των μελών ως εκτελεστικών και μη εκτελεστικών.
Παραίτηση Ανεξάρτητου Μη Εκτελεστικού Μέλους
Στις 18 Ιουνίου 2025, ο κ. Jawaid Mirza, Μη Εκτελεστικό Ανεξάρτητο Μέλος των Διοικητικών Συμβουλίων της Eurobank
Holdings και της Eurobank, υπέβαλε την παραίτησή του, με ισχύ από τις 27 Ιουνίου 2025.
Η παραίτηση οφειλόταν στο γεγονός ότι δεν πληρούσε πλέον τα κριτήρια ανεξαρτησίας του άρθρου 9 του ν. 4706/2020, καθώς
είχε συμπληρώσει αθροιστικά εννέα (9) έτη θητείας ως μέλος των Διοικητικών Συμβουλίων της Εταιρείας και της Τράπεζας.
Σύνθεση κατά την 12η Δεκεμβρίου 2025
Κατόπιν των ανωτέρω εξελίξεων:
●
κατά την ολοκλήρωση της συγχώνευσης στις 12 Δεκεμβρίου 2025, το Διοικητικό Συμβούλιο της HoldCo· και
●
κατά την ημερομηνία έγκρισης της παρούσας Δήλωσης, το Διοικητικό Συμβούλιο της Τράπεζας,
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
52
|
Σελίδα
αποτελούνταν από δώδεκα (12) μέλη, τα οποία κατηγοριοποιούνται ως εξής:
●
Τρία (3) εκτελεστικά μέλη – που αντιστοιχούν στο 25% του Διοικητικού Συμβουλίου,
●
Δύο (2) μη εκτελεστικά μέλη – που αντιστοιχούν στο 17% του Διοικητικού Συμβουλίου, και
●
Επτά (7) ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη – που αντιστοιχούν στο 58% του Διοικητικού Συμβουλίου.
Όνομα
Θέση
Eurobank Holdings
Eurobank
Πρώτη εκλογή
Λήξη
θητείας
λόγω
Συγχώνευ
σης
Πρώτη
εκλογή
Λήξη
θητείας
Γεώργιος Π. Ζανιάς
Πρόεδρος, Μη Εκτελεστικός Σύμβουλος
Μαρ. 2019
12 Δεκ.
2025
Μαρ. 2020
2027
Φωκίων Χ. Καραβίας
Διευθύνων Σύμβουλος
Ιουν. 2014
12 Δεκ.
2025
Mαρ. 2020
2027
Σταύρος Ε. Ιωάννου
Αναπληρωτής Διευθύνων Σύμβουλος
Απρ. 2015
12 Δεκ.
2025
Mαρ. 2020
2027
Κωνσταντίνος Β.
Βασιλείου
Αναπληρωτής Διευθύνων Σύμβουλος
Ιουλ. 2018
12 Δεκ.
2025
Mαρ. 2020
2027
Bradley Paul L. Martin
Μη Εκτελεστικός Σύμβουλος
Ιουν. 2014
12 Δεκ.
2025
Mαρ. 2020
2027
Rajeev K. L. Kakar
Μη Εκτελεστικός, Ανεξάρτητος
Σύμβουλος
Ιούλ.2018
12 Δεκ.
2025
Mαρ. 2020
2027
Αλίκη Κ. Γρηγοριάδη
Μη Εκτελεστικός, Ανεξάρτητος
Σύμβουλος
Aπρ. 2020
12 Δεκ.
2025
Aπρ. 2020
2027
Ειρήνη Ρουβιθά Πάνου
Μη Εκτελεστικός, Ανεξάρτητος
Σύμβουλος
Aπρ. 2020
12 Δεκ.
2025
Aπρ. 2020
2027
Cinzia V. Basile
Μη Εκτελεστικός, Ανεξάρτητος
Σύμβουλος
Δεκ. 2020
12 Δεκ.
2025
Δεκ. 2020
2027
Burkhard Eckes
Μη Εκτελεστικός, Ανεξάρτητος
Σύμβουλος
Ιουλ. 2023
12 Δεκ.
2025
Ιουλ. 2023
2027
John Arthur Hollows
Μη Εκτελεστικός, Ανεξάρτητος
Σύμβουλος
Ιουλ. 2023
12 Δεκ.
2025
Ιουλ. 2023
2027
Ευάγγελος Κωτσοβίνος
Μη Εκτελεστικός, Ανεξάρτητος
Σύμβουλος
Ιουλ. 2024
12 Δεκ.
2025
Ιουλ. 2024
2027
Η μέση διάρκεια θητείας των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου ανέρχεται σε 6,5 έτη.
5.3
Βιογραφικά Σημειώματα Μελών Διοικητικού Συμβουλίου και Γραμματέα
Τα σύντομα βιογραφικά σημειώματα των μελών του Διοικητικού Συμβουλου της Eurobank, όπως συνοψίζονται κατωτέρω,
καταδεικνύουν ότι η σύνθεση του Διοικητικού Συμβουλίου ευθυγραμμίζεται με τις γνώσεις, τις δεξιότητες και την εμπειρία
που απαιτούνται για την αποτελεσματική άσκηση των καθηκόντων τους. Αυτό είναι σύμφωνο με την Πολιτική Καταλληλότητας
των μελών του Δ.Σ., καθώς και με το επιχειρηματικό μοντέλο και τη στρατηγική της Eurobank.
Επιπλέον, οι συμμετοχές των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου της Eurobank σε άλλα διοικητικά συμβούλια, όπως ίσχυαν
κατά την 31η Δεκεμβρίου 2025, παρατίθενται στην Ενότητα «Συμμετοχές Μελών Διοικητικού Συμβουλίου σε άλλα Διοικητικά
Συμβούλια».
Γεώργιος Ζανιάς - Πρόεδρος, Μη Εκτελεστικό Μέλος
-
Συμμετοχή σε Επιτροπές του Διοικητικού Συμβουλίου: Μέλος της Επιτροπής Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής
Διακυβέρνησης
-
Έτος γέννησης: 1955
-
Εθνικότητα: Ελληνική
-
Αριθμός μετοχών στην Eurobank: Καμία
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
53
|
Σελίδα
Ο κ. Ζανιάς εντάχθηκε στη Eurobank ως Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου το 2019. Είναι Ομότιμος Καθηγητής
Οικονομικών στο Οικονομικό Πανεπιστήμιο Αθηνών, Πρόεδρος της Ελληνικής Ένωσης Τραπεζών, Μέλος του Διοικητικού
Συμβουλίου της Ευρωπαϊκής Τραπεζικής Ομοσπονδίας και Μέλος του Διοικητικ ού Συμβουλίου του IOBE.
Κατά το παρελθόν, ο κ. Ζανιάς διετέλεσε Υπουργός Οικονομικών (2012), Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου της Εθνικής
Τράπεζας της Ελλάδος (2012–2015), Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου της Ελληνικής Ένωσης Τραπεζών (2012–2015),
Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου της Ευρωπαϊκής Τραπεζικής Ομοσπονδίας (2012–2015), Μέλος του Διοικητικού
Συμβουλίου του Έλληνο-Αμερικανικού Εμπορικού Επιμελητηρίου (2019–2022), Πρόεδρος του Συμβουλίου Οικονομικών
Εμπειρογνωμόνων στο Υπουργείο Οικονομικών (2009–2012), Γενικός Γραμματέας του Υπουργείου Οικονομίας και
Οικονομικών (2001–2004), καθώς και Πρόεδρος και Επιστημονικός Διευθυντής του Κέντρου Προγραμματισμού και
Οικονομικών Ερευνών (ΚΕΠΕ) (1998–2001).
Έχει επίσης διατελέσει μέλος Διοικητικών Συμβουλίων των Ελληνικών Χρηματιστηρίων (2000–2001), του Γραφείου
Διαχείρισης Δημοσίου Χρέους (2009–2012), της Γενικής Τράπεζας (1997–1998), της CHIPITA Α.Ε. (2015–2019), καθώς και του
Ευρωπαϊκού Μηχανισμού Σταθερότητας (EFSF/ESM) (2010–2012).
Επιπλέον, διετέλεσε Μέλος του Συμβουλίου Διοικητών της Τράπεζας Εμπορίου και Ανάπτυξης του Ευξείνου Πόντου (2003–
2004), Αναπληρωτής Διοικητής στο Συμβούλιο Διοικητών της Ευρωπαϊκής Τράπεζας Ανασυγκρότησης και Ανάπτυξης (2002–
2004), Μέλος της Ευρωπαϊκής Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς (2001–2002), Μέλος της Επιτροπής Νομισματικής Πολιτικής της
Τράπεζας της Ελλάδος (Μάιος–Ιούλιος 2012), Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου των εταιρειών Πειραιώς Real Estate Α.Ε.
και Picar SA (2017-2019), Αντιπρόεδρος του ΔΣ της ΕΤΒΑ ΒΙΠΕ (2018-2019).
Κατέχει Διδακτορικό Δίπλωμα από το Πανεπιστήμιο της Οξφόρδης, Μεταπτυχιακό Δίπλωμα (M.Sc.) από το Πανεπιστήμιο του
Reading και Πτυχίο (B.Sc.) από το Οικονομικό Πανεπιστήμιο Αθηνών.
Φωκίων Καραβίας-
Διευθύνων Σύμβουλος (CEO)
-
Συμμετοχή σε Επιτροπές του Διοικητικού Συμβουλίου: Καμία
-
Έτος γέννησης: 1964
-
Εθνικότητα: Ελληνική
-
Αριθμός μετοχών στην Eurobank: 1,311,488
Ο κ. Καραβίας υπηρετεί ως Διευθύνων Σύμβουλος της Eurobank από τον Φεβρουάριο του 2015 και είναι Εκτελεστικό Μέλος
του Διοικητικού Συμβουλίου από το 2014. Εντάχθηκε στη Eurobank το 1997, αρχικά αναλαμβάνοντας την εμπορία προϊόντων
σταθερού εισοδήματος και παραγώγων. Κατά τη διάρκεια των ετών, κατείχε διάφορες καίριες θέσεις, μεταξύ των οποίων
Αναπληρωτής Γενικός Διευθυντής και Treasurer (2002–2005), Γενικός Διευθυντής και Μέλος της Εκτελεστικής Επιτροπής
(2005–2013) και Ανώτερος Γενικός Διευθυντής με ευθύνη για την Τραπεζική Επιχειρήσεων & Επενδύσεων, Κεφαλαιαγορές και
Διαχείριση Περιουσίας Ομίλου (2014–2015).
Προηγουμένως, ο κ. Καραβίας κατείχε σημαντικές θέσεις, μεταξύ των οποίων Treasurer στην Επενδυτική Τράπεζα Telesis το
2000 και Επικεφαλής Προϊόντων Σταθερού Εισοδήματος και Παραγώγων στην Citibank στην Αθήνα από το 1994 έως το 1997.
Ξεκίνησε την τραπεζική του καριέρα το 1991 στην JP Morgan στη Νέα Υόρκη, εργαζόμενος στη Διεύθυνση Διαχείρισης
Κινδύνου Αγοράς.
Σήμερα, ο κ. Καραβίας είναι Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου της Ελληνικής Ένωσης Τραπεζών (ΕΕΤ), Μέλος του Γενικού
Συμβουλίου του Συνδέσμου Επιχειρήσεων και Βιομηχανιών (ΣΕΒ) και Επίτιμο Μέλος του Συνδέσμου Ελληνικών Τουριστικών
Επιχειρήσεων (ΣΕΤΕ). Προηγούμενες θέσεις περιλαμβάνουν τη συμμετοχή στο Διοικητικό Συμβούλιο της Eurobank Private
Bank Luxembourg S.A. (2012–2022) και Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου του Χρηματιστηρίου Αθηνών (2013–2015).
Κατέχει PhD in Chemical Engineering από το University of Pennsylvania, Philadelphia, ΗΠΑ, MA in Chemical Engineering από
το ίδιο πανεπιστήμιο, καθώς και Δίπλωμα Χημικού Μηχανικού από το Εθνικό Μετσόβιο Πολυτεχνείο Αθήνας.
Σταύρος Ιωάννου-Αναπληρωτής Διευθύνων Σύμβουλος, Group Chief Οperating Οfficer (COO) & Διεθνείς Δραστηριότητες
-
Συμμετοχή σε Επιτροπές του Διοικητικού Συμβουλίου: Επιτροπή Ψηφιακής Τεχνολογίας και Μετασχηματισμού – Μέλος
-
Έτος γέννησης: 1961
-
Εθνικότητα: Ελληνική
-
Αριθμός μετοχών στην Eurobank: 236,529
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
54
|
Σελίδα
Ο κ. Ιωάννου κατέχει διάφορες θέσεις στον Όμιλο Eurobank ως Επικεφαλής Διεθνών Δραστηριοτήτων & Group Private Banking,
Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου της Eurobank Private Bank Luxembourg S.A. (από τον Οκτώβριο του 2024), Μέλος του
Εποπτικού Συμβουλίου της Eurobank Bulgaria AD (από τον Οκτώβριο του 2015), Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου της
Eurobank Limited (από τον Οκτώβριο του 2025) και Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου της BE-Business Exchanges SA (από
τον Ιανουάριο του 2014). Έχει οριστεί ως το υπεύθυνο μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου της Eurobank για τους κλιματικούς
και περιβαλλοντικούς κινδύνους, καθώς και για τη λειτουργία των εξωτερικών αναθέσεων.
Είναι, επίσης, Μη Εκτελεστικό Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου της Grivalia Management Company S.A. (από τον
Σεπτέμβριο του 2019).
Κατέχει MA in Banking and Finance από το University of Wales, Ηνωμένο Βασίλειο και Πτυχίο Διοίκησης Επιχειρήσεων από το
Οικονομικό Πανεπιστήμιο Πειραιά.
Κώστας Βασιλείου-Αναπληρωτής Διευθύνων Σύμβουλος, Επικεφαλής Corporate & Investment Banking & Investment
Banking
-
Συμμετοχή σε Επιτροπές του Διοικητικού Συμβουλίου: Καμία
-
Έτος γέννησης: 1972
-
Εθνικότητα: Ελληνική
-
Αριθμός μετοχών στην Eurobank: 235,001
Ο κ. Βασιλείου κατέχει σήμερα αρκετές καίριες θέσεις εντός του Ομίλου Eurobank, συμπεριλαμβανομένης της θέσης του
Προέδρου του Διοικητικού Συμβουλίου της Eurobank Factors Μονοπρόσωπη Α.Ε. από τον Δεκέμβριο του 2018.
Επιπλέον, υπηρετεί ως Αντιπρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου της Eurolife FFH Insurance Group Holdings Α.Ε. (από τον
Ιανουάριο του 2021), της Eurolife FFH Life Insurance Α.Ε. (από τον Δεκέμβριο του 2020) και της Eurolife FFH General Insurance
Α.Ε. (από τον Δεκέμβριο του 2020). Είναι επίσης Μη Εκτελεστικό Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου της Marketing Greece
Α.Ε.
Προηγουμένως, ο κ. Βασιλείου υπηρέτησε ως Μη Εκτελεστικό Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου των Ελληνικών
Χρηματιστηρίων – Χρηματιστήριο Αθηνών Α.Ε. και ως Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου της Eurobank Equities
Μονοπρόσωπη Α.Ε. Στην αρχή της καριέρας του είχε σημαντικές θέσεις στο Mitsubishi UFJ Financial Group στο Λονδίνο, όπου
υπηρέτησε ως Country Manager για την Ελλάδα, την Κύπρο και τα Βαλκάνια (2000–2005) και ως Senior Relationship Manager
(1998–2000).
Κατέχει Μεταπτυχιακό Δίπλωμα στη Διοίκηση Επιχειρήσεων (MBA) από το Πανεπιστήμιο της Βοστώνης, ΗΠΑ, και Πτυχίο στη
Διοίκηση Επιχειρήσεων από το Οικονομικό Πανεπιστήμιο Αθηνών.
Αλίκη Γρηγοριάδη- Ανεξάρτητος Μη Εκτελεστικός Σύμβουλος
-
Συμμετοχή σε Επιτροπές του Διοικητικού Συμβουλίου: a) Επιτροπή Ελέγχου – Μέλος, β) Επιτροπή Αποδοχών – Μέλος, γ)
Επιτροπή Ψηφιακής Τεχνολογίας και Μετασχηματισμού – Πρόεδρος
-
Έτος γέννησης: 1968
-
Εθνικότητα: Ελληνική
-
Αριθμός μετοχών στην Eurobank: Καμία
Η κα Γρηγοριάδη διατελεί, επίσης, Affiliate Partner – Management Consultant στην True North Partners LLP, Λονδίνο, Ηνωμένο
Βασίλειο, καθώς και Μη Εκτελεστικό Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου του CGI Greece - Climate Governance Initiative
Greece και Μη Εκτελεστικό Μέλος -
Ιδρυτικό Μέλος Συμβουλίου του Hellenic Blockchain Hub.
Στο παρελθόν, η κα. Γρηγοριάδη κατείχε τις ακόλουθες σημαντικές θέσεις: Μη Εκτελεστικό Μέλος του Διοικητικού
Συμβουλίου, Μέλος της Επιτροπής Ελέγχου, καθώς και της Επιτροπής Εταιρικής Διακυβέρνησης και Υποψηφιοτήτων στην
Ελληνική Εταιρεία Συμμετοχών και Περιουσίας (ΕΕΣΥΠ) (Φεβρουάριος 2017 – Φεβρουάριος 2021), διάφορες διευθυντικές
θέσεις ως Managing Director στην JPMorgan, Λονδίνο, Ηνωμένο Βασίλειο (Φεβρουάριος 2010 – Μάιος 2015), Μέλος του
Διοικητικού Συμβουλίου της IBOS (Απρίλιος 2010 – Αύγουστος 2014), διάφορες ανώτερες εκτελεστικές θέσεις ως
Managing/Executive Director στην ABN Amro Bank, Άμστερνταμ, Ολλανδία & Λονδίνο, Ηνωμένο Βασίλειο (Νοέμβριος 2001 –
Δεκέμβριος 2009), διάφορες ανώτερες εκτελεστικές θέσεις ως Senior Executive Director στη Citibank NA, Λονδίνο, Ηνωμένο
Βασίλειο (Φεβρουάριος 1994 – Αύγουστος 2001), καθώς και Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου του Clearing House
Automated Payments System (CHAPS), Ηνωμένο Βασίλειο (Ιούνιος 1997 – Ιούλιος 2000).
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
55
|
Σελίδα
Κατέχει MBA από το Manchester Business School, Ηνωμένο Βασίλειο (1991-1993), περιλαμβανομένου MBA προγράμματος
ανταλλαγής φοιτητών από το E.J.Cox School of Management, Texas, ΗΠΑ – (1992), Πιστοποίηση Στελεχών για Blockchain for
business από το University College London, Λονδίνο, Ηνωμένο Βασίλειο (2019), Πιστοποίηση Στελεχών για το ηλεκτρονικό
εμπόριο από το Darden School of Business, Πανεπιστήμιο της Βιρτζίνια, ΗΠΑ (2000) και BSc in Business Administration από το
American College, Αθήνα (1987-1990).
Rajeev Kakar
-
Ανεξάρτητος Μη Εκτελεστικός Σύμβουλος
-
Συμμετοχή σε Επιτροπές του Διοικητικού Συμβουλίου: a) Επιτροπή Ελέγχου – Μέλος, β) Επιτροπή Κινδύνων – Πρόεδρος,
γ) Επιτροπή Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης - Μέλος
-
Έτος γέννησης: 1963
-
Εθνικότητα: Ινδική
-
Αριθμός μετοχών στην Eurobank: Καμία
Ο κ. Kakar είναι ανώτερο στέλεχος διεθνούς τραπεζικής με 37 χρόνια εμπειρίας στις χρηματοοικονομικές υπηρεσίες και
κατέχει, επίσης, θέσεις στο Διοικητικό Συμβούλιο διαφόρων χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων, μεταξύ των οποίων των Gulf
International Bank Group (Μπαχρέιν), Gulf International Bank (Σαουδική Αραβία), ενώ είναι και Μέλος του Pan -IIM, Indian
Institutes of Management.
Στο παρελθόν, ο κ. Kakar υπήρξε μέλος διοικητικού συμβουλίου σε διάφορα διεθνή χρηματοπιστωτικά ιδρύματα και τράπεζες,
όπως: Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου της Commercial International Bank (CIB) (2019 – 2025), Μέλος του Global Advisory
Board στο Booth School of Business του Πανεπιστημίου του Σικάγο, Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου της Visa International
CEEMEA (Ηνωμένο Βασίλειο, 2004-2006), Μέλος του Global Management Board της Fullerton Financial Holdings (Σιγκαπούρη,
2006-2018), Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου της UTI AMC στην Ινδία (2019-2024), Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου
της Fullerton Securities & Wealth Advisors (Νέο Δελχί, Ινδία, 2008-2017), Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου της Fullerton
India Credit Company (Ινδία, 2009-2017), Μέλος του Board of Commissioners της Adira Dinamika Multi Finance Tbk, θυγατρικής
της Bank Danamon (Ινδονησία, 2010-2013), κ.ά.
Κατά την περίοδο 2006-2018, ο κ. Kakar διετέλεσε Global Co-Founder της Fullerton Financial Holdings (Σιγκαπούρη),
θυγατρικής εταιρείας της Temasek Holdings, Σιγκαπούρη. Στο πλαίσιο αυτού του ρόλου, υπηρέτησε ταυτόχρονα ως Global
CEO of Consumer Banking, Περιφερειακός Διευθύνων Σύμβουλος για την Κεντρική Ευρώπη, τη Μέση Ανατολή και την Αφρική,
καθώς και ως Ιδρυτής, Διευθύνων Σύμβουλος και Managing Director της Dunia Finance (θυγατρικής της Fullerton στα ΗΑΕ).
Πριν το 2016, εργάστηκε στη Citibank για 20 χρόνια σε διάφορες χώρες, κατέχοντας ανώτερες διοικητικές θέσεις, με πιο
πρόσφατη αυτή του Περιφερειακού Διευθύνοντος Συμβούλου & Division Executive για τη Citibank στην Τουρκία, τη Μέση
Ανατολή και την Αφρική έως τον Ιανουάριο του 2006.
Ο κ. Kakar είναι κάτοχος MBA στη Χρηματοοικονομική και το Μάρκετινγκ από το Indian Institute of Management, Ahmedabad
(Ινδία) και Πτυχίου Τεχνολογίας στη Μηχανολογία από το Indian Institute of Technology (Ινδία).
Bradley Paul Martin-
Μη Εκτελεστικός Σύμβουλος
-
Συμμετοχή σε Επιτροπές του Διοικητικού Συμβουλίου: Καμία
-
Έτος γέννησης: 1959
-
Εθνικότητα: Καναδική
-
Αριθμός μετοχών στην Eurobank: 122,500
Στο παρελθόν, ο κ. Martin έχει διατελέσει: Αντιπρόεδρος της Fairfax Financial Holdings (1998-2024), Αντιπρόεδρος Στρατηγικών
Επενδύσεων της Fairfax Financial Holdings (2012-2024), Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου της Bank of Ireland (2013-2017),
Chief Operating Officer (COO) της Fairfax Financial Holdings (2006-2012) και Εταίρος στη δικηγορική εταιρεία Torys LLP (πριν
από το 1998).
Ο κ. Martin είναι, επίσης, Μη Εκτελεστικός Διευθυντής στην AGT Food and Ingredients Inc. και Μη Εκτελεστικός Διευθυντής
στην Blue Ant Media Corporation.
Είναι κάτοχος πτυχίου ΒΑ από το Πανεπιστήμιο Harvard, ΗΠΑ, και πτυχίου LLB από το Πανεπιστήμιο του Τορόντο, Καναδά.
Eιρήνη Ρουβιθά Πάνου-Ανεξάρτητος Μη Εκτελεστικός Σύμβουλος
-
Συμμετοχή σε Επιτροπές του Διοικητικού Συμβουλίου: α) Επιτροπή Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης –
Πρόεδρος, β) Επιτροπή Ελέγχου – Μέλος, γ) Επιτροπή Αποδοχών – Μέλος
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
56
|
Σελίδα
-
Έτος γέννησης:1958
-
Εθνικότητα: Κυπριακή
-
Αριθμός μετοχών στην Eurobank Holdings: Καμία
Η κα Ρουβιθά Πάνου είναι μία διεθνώς καταξιωμένη ηγετική προσωπικότητα με περισσότερα από τριάντα έτη διασυνοριακής
εμπειρίας στον τομέα των χρηματοοικονομικών υπηρεσιών, με εξειδίκευση στη στρατηγική, την εταιρική διακυβέρνηση, τον
οργανωτικό και ψηφιακό μετασχηματισμό, τον εσωτερικό έλεγχο και την κανονιστική συμμόρφωση. Καθ’ όλη τη διάρκεια της
επαγγελματικής της πορείας έχει επιτύχει σταθερή και βιώσιμη εταιρική ανάπτυξη, αναλαμβάνοντας και υλοποιώντας
κρίσιμες στρατηγικές πρωτοβουλίες, καθοδηγώντας εταιρικές αναδιαρθρώσεις, ενισχύοντας τα πλαίσια διακυβέρνησης και
προωθώντας την καινοτομία. Έχει συμβάλει ουσιαστικά στη σημαντική αναβάθμιση και τον ψηφιακό εκσυγχρονισμό κρίσιμων
υπηρεσιών στην Κύπρο, χώρα στρατηγικής σημασίας για την Eurobank. Η επαγγελματική της πορεία εκτείνεται στην Κύπρο,
την Ελλάδα, την Κεντρική Ευρώπη, το Ηνωμένο Βασίλειο, τις ΗΠΑ και την Αυστραλία, παρέχοντάς της ευρεία διεθνή εμπειρία
στους τομείς της τραπεζικής, των χρηματοοικονομικών υπηρεσιών και των τηλεπικοινωνιών.
Διετέλεσε Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου της Cyta (του κορυφαίου παρόχου ολοκληρωμένων ηλεκτρονικών
επικοινωνιών στην Κύπρο) για δύο διαδοχικές θητείες (Ιούλιος 2016 – Ιούλιος 2021), καθώς και Πρόεδρος της Διαχειριστικής
Επιτροπής του Ταμείου Συντάξεων & Χορηγημάτων του Προσωπικού της Cyta (Ιανουάριος 2019 – Ιούλιος 2021). Η ηγεσία της
στη Cyta επικεντρώθηκε στην προώθηση σημαντικών πρωτοβουλιών εξαγορών και συγχωνεύσεων (M&A) και κομβικών έργων
ψηφιακού μετασχηματισμού, οι οποίες συνέβαλαν στον εκσυγχρονισμό των τηλεπικοινωνιακών και ψηφιακών υποδομών της
Κύπρου. Στις πρωτοβουλίες αυτές περιλαμβάνονται η έγκαιρη ανάπτυξη τεχνολογιών 5G και Fiber-
To
-The-Home (FTTH),
καινοτόμες δράσεις «έξυπνων πόλεων» και σημαντικά έργα περιβαλλοντικής, κοινωνικής και εταιρικής διακυβέρνησης (ESG)
με μακροπρόθεσμο προσανατολισμό.
Στο παρελθόν διετέλεσε Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου της Cyprus Development Bank μετά την ιδιωτικοποίησή της
(Σεπτέμβριος 2008 – Απρίλιος 2014) και Μέλος του Δ.Σ. της Ομοσπονδίας Εργοδοτών και Βιομηχάνων (ΟΕΒ) Κύπρου (Μάιος
2020 – Ιούλιος 2021). Υπήρξε επίσης Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό Μέλος Δ.Σ. και Πρόεδρος ή Μέλος Επιτροπών Δ.Σ. στην
εταιρεία διαχείρισης περιουσιακών στοιχείων ΚΕΔΙΠΕΣ (Μάρτιος 2023 – Ιούνιος 2024), σε θυγατρικές εταιρείες της Alpha Bank
στη Ρουμανία, την Κύπρο και την Ελλάδα (Νοέμβριος 2014 – Απρίλιος 2020) και στη δημόσια εταιρεία Βασιλικό Τσιμεντοποιία
(Φεβρουάριος 2012 – Οκτώβριος 2014). Διετέλεσε Managing Director της Laiki Bank Hellas SA (Απρίλιος 2002 – Νοέμβριος
2006) και Group General Manager της Cyprus Popular Bank (συνδεδεμένης τράπεζας της HSBC) (Ιανουάριος 2000 – Νοέμβριος
2006). Παράλληλα, ήταν Μέλος του Δ.Σ. του Ομίλου και συμμετείχε στα Διοικητικά Συμβούλια τραπεζικών θυγατρικών του
Ομίλου στην Ελλάδα και την Αυστραλία. Από τον Ιούνιο 1984 έως τον Σεπτέμβριο 1991 εργάστηκε στη Βοστώνη των ΗΠΑ,
όπου κατείχε ανώτερες θέσεις στον χώρο διοίκησης και των συμβουλευτικών υπηρεσιών στις χρηματοοικονομικές υπηρεσίες.
Πέραν της ενασχόλησής της με την Eurobank, η κα Ρουβιθά Πάνου είναι σήμερα Μη Εκτελεστικό Μέλος του Διοικητικού
Συμβουλίου της Aik Group (CY) Limited στον τομέα της τραπεζικής και των χρηματοοικονομικών υπηρεσιών. Είναι επίσης
ενεργό μέλος διοικητικών οργάνων ακαδημαϊκών, κοινωνικών και φιλανθρωπικών οργανισμών σε διεθνές επίπεδο,
υπηρετώντας ως Trustee του Stelios Philanthropic Foundation (Ηνωμένο Βασίλειο), ως Μέλος του International Advisory
Committee του Komvos Global Hellenism Network και ως Μέλος του Advisory Council της Σχολής Οικονομικών και Διοίκησης
του Πανεπιστημίου Κύπρου.
Είναι απόφοιτος του London School of Economics (LSE) στο Ηνωμένο Βασίλειο (B.Sc. Economics, Metcalfe Scholar) και έχει
πραγματοποιήσει μεταπτυχιακές σπουδές στο University of Cambridge, Ηνωμένο Βασίλειο (M.Phil. Economics) και στο
Massachusetts Institute of Technology (MIT), ΗΠΑ (M.Sc. Management, Fulbright Scholar).
Cinzia Basile-Ανεξάρτητος Μη Εκτελεστικός Σύμβουλος
-
Συμμετοχή σε Επιτροπές του Διοικητικού Συμβουλίου: a) Επιτροπή Κινδύνων – Μέλος, β) Επιτροπή Αποδοχών – Πρόεδρος,
γ) Επιτροπή Ψηφιακής Τεχνολογίας και Μετασχηματισμού – Μέλος
-
Έτος γέννησης: 1971
-
Έτος γέννησης: Ιταλική / Βρετανική
-
Αριθμός μετοχών στην Eurobank: Καμία
Η κα Basile είναι Πρόεδρος της Amova Asset Management Europe, ενός από τους μεγαλύτερους διαχειριστές περιουσιακών
στοιχείων στην Ασία. Παράλληλα, προεδρεύει της Συμβουλευτικής Επιτροπής Ανθρωπίνων Πόρων και είναι μέλος της
Επιτροπής Κινδύνου & Θεσμικής Διακυβέρνησης.
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
57
|
Σελίδα
Η κα Basile είναι μια ιδιαίτερα επιτυχημένη ηγέτιδα στον χρηματοοικονομικό τομέα, με βαθιά εξειδίκευση στη διαχείριση
περιουσιακών στοιχείων και στη στρατηγική ανάπτυξη. Επιπλέον, είναι Μη Εκτελεστικό Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου
στην Amova Global Umbrella Fund και στη Zenith Global.
Στο παρελθόν, η κα Basile κατείχε επίσης τις ακόλουθες σημαντικές θέσεις: ίδρυσε και διηύθυνε τη δραστηριότητα διαχείρισης
πολυ-επενδυτικών χαρτοφυλακίων (Custom Markets) της επενδυτικής τράπεζας της Credit Suisse AG στο Ηνωμένο Βασίλειο,
την Ιρλανδία και το Λουξεμβούργο. Υπήρξε Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου και Πρόεδρος της
Επιτροπής Λειτουργίας και Κινδύνου της Credit Suisse Custom Markets, μιας χορηγούμενης διαχειριστικής εταιρείας της Credit
Suisse με έδρα το Λουξεμβούργο (Αύγουστος 2011 – Αύγουστος 2017). Επίσης, υπήρξε Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό Μέλος του
Διοικητικού Συμβουλίου και Πρόεδρος της Επιτροπής Λειτουργίας των Custom Markets plc και Custom Markets QIAF,
διαχειριστικών εταιρειών της Credit Suisse στην Ιρλανδία (Αύγουστος 2011 – Αύγουστος 2017), καθώς και Πρόεδρος της
Επιτροπής Λειτουργίας και Κινδύνου της Custom Markets QIAF, θυγατρικής της Credit Suisse στην Ιρλανδία (Αύγουστος 2011
– Αύγουστος 2017).
Είναι υπότροφος του Dowling Policy Fellowship του CSaP, Πανεπιστήμιο του Cambridge. Η αποστολή της υποτροφίας είναι να
υποστηρίξει τη χάραξη δημόσιας πολιτικής για την αντιμετώπιση των σημαντικότερων προκλήσεων του 21ου αιώνα,
αξιοποιώντας αποτελεσματικά την έρευνα, τα αποδεικτικά στοιχεία και την εξειδίκευση. Οι υπότροφοι μοιράζονται το κοινό
ενδιαφέρον για την προώθηση πολιτικών που ενισχύουν την επιστήμη, την καινοτομία και την επιχειρηματικότητα προς
όφελος του δημόσιου συμφέροντος.
Κατέχει πτυχίο Juris Doctor από το Πανεπιστήμιο της Ρώμης "La Sapienza", Ιταλία, και της απονεμήθηκε υποτροφία για τη
διπλωματική της εργασία (παράγωγα χρηματοοικονομικά μέσα) από το London School of Economics, Ηνωμένο Βασίλειο.
John Arthur Hollows- Ανεξάρτητος Μη Εκτελεστικός Σύμβουλος
-
Συμμετοχή σε Επιτροπές του Διοικητικού Συμβουλίου: α) Επιτροπή Κινδύνων – Αντιπρόεδρος, β) Επιτροπή Ψηφιακής
Τεχνολογίας και Μετασχηματισμού – Μέλος, γ) Επιτροπή Αποδοχών - Μέλος
-
Έτος γέννησης: 1956
-
Εθνικότητα: Βρετανική
-
Αριθμός μετοχών στην Eurobank: Καμία
Ο κ. Hollows υπηρέτησε για 26 χρόνια στον Όμιλο KBC, κατέχοντας κορυφαίες διοικητικές θέσεις, μεταξύ των οποίων Μέλος
των Διοικητικών Συμβουλίων της KBC Bank και της KBC Insurance (2009-2022), Μέλος της Εκτελεστικής Επιτροπής του Ομίλου
KBC (2009-2022), Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου και Διευθύνων Σύμβουλος της Československá obchodní banka, a.s.
(ČSOB) (2014-2022), Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου της KBC Group N.V., Group Chief Risk Officer (2010-2014), Διευθύνων
Σύμβουλος για την Κεντρική και Ανατολ ική Ευρώπη και τη Ρωσία (2009-2010), Ανώτερος Γενικός Διευθυντής Τραπεζικών
Δραστηριοτήτων, Κεντρική Ευρώπη, KBC Group, Βρυξέλλες (2006-2009), Διευθύνων Σύμβουλος της Kereskedelmi es Hitelbank
Rt., Ουγγαρία (2003-2006), Γενικός Διευθυντής Ασίας-Ειρηνικού, KBC Bank N.V. (1999-2003), Γενικός Διευθυντής του
Υποκαταστήματος της Σαγκάης, KBC Bank N.V. (1997-1999) και Επικεφαλής Εμπορικής Τραπεζικής στο Υποκατάστημα του
Χονγκ Κονγκ, Kredietbank N.V. (1996).
Στο παρελθόν, ο κ. Hollows υπηρέτησε στην Barclays Bank PLC ως Chief Manager στο Υποκατάστημα της Ταϊπέι (1991-1995),
Επικεφαλής Υπηρεσιών Διεθνούς Εμπορίου στο Λονδίνο (1989-1991), Διευθυντής στο Τμήμα Χρηματοδότησης Εξαγωγών,
Λονδίνο (1986-1989), Διευθυντής Εταιρικής Τραπεζικής, Υποκατάστημα Watford (1984-1986), Βοηθός Διευθυντής στη
Μονάδα Ελέγχου Κόστους, Γραφείο Γενικού Διευθυντή (1982-1984) και ως Graduate Trainee (1978-1982). Επιπλέον, διετέλεσε
Πρόεδρος του Ευρωπαϊκού Συμβουλίου Εμπορίου (1994-1995) και Αντιπρόεδρος της Βρετανικής Ένωσης Εξαγωγέων (1989-
1991).
Κατέχει τίτλο Master of Arts από το Sidney Sussex College, Πανεπιστήμιο Cambridge, με εξειδίκευση στη νομική και τα
οικονομικά.
Burkhard Eckes - Ανεξάρτητος Μη Εκτελεστικός Σύμβουλος
-
Συμμετοχή σε Επιτροπές του Διοικητικού Συμβουλίου: a) Επιτροπή Ελέγχου – Πρόεδρος, β) Επιτροπή Υποψηφιοτήτων και
Εταιρικής Διακυβέρνησης – Μέλος, γ) Επιτροπή Κινδύνων - Μέλος
-
Έτος γέννησης: 1960
-
Εθνικότητα: Γερμανική
-
Αριθμός μετοχών στην Eurobank Holdings: Καμία
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
58
|
Σελίδα
Ο κ. Eckes υπηρέτησε για περισσότερα από 30 χρόνια στην PwC. Διατέλεσε Ανώτερος Σύμβουλος της PwC Γερμανίας και της
PwC EMEA (Ευρώπη, Μέση Ανατολή και Αφρική) (2022-2023) στο Banking and Capital Markets, (BCM), Global BCM ESG Leader
και μέλος της Παγκόσμιας Ηγετικής Ομάδας ESG στις Χρηματοοικονομικές Υπηρεσίες (FS) (2019-2022), υπεύθυνος για τις
δραστηριότητες ESG στον τραπεζικό τομέα σε παγκόσμιο επίπεδο, EMEA BCM Leader και μέλος της Ηγετικής Ομάδας FS της
EMEA (2017-2022), υπεύθυνος για τις σχέσεις με πελάτες, τα έργα και τη στρατηγική στον τομέα των συμβουλευτικών και
ελεγκτικών υπηρεσιών, συμπεριλαμβανομένης της ανάπτυξης και εφαρμογής τραπεζικών στρατηγικών, επιχειρηματικών
μοντέλων, εποπτικών και κανονιστικών απαιτήσεων και πρακτικών, εταιρικής διακυβέρνησης, διαχείρισης κινδύνων,
λογιστικής και αναφορών βέλτιστων πρακτικών, ESG, αναδιάρθρωσης τραπεζών και συμβουλευτικής τραπεζικού
μετασχηματισμού. Επιπλέον, υπήρξε Μέλος της Παγκόσμιας Ηγετικής Ομάδας BCM (2009-2022), German BCM Leader και
μέλος της Ηγετικής Ομάδας FS της Γερμανίας (2009-2018), υπεύθυνος για τις συμβουλευτικές και ελεγκτικές υπηρεσίες,
συμπεριλαμβανομένης της ανάπτυξης ανθρώπινου δυναμικού και των τακτικών ελέγχων μεγάλων γερμανικών τραπεζών.
Διετέλεσε επίσης Πρόεδρος της Διεθνούς Λογιστικής Ομάδας για τον Τραπεζικό Τομέα (Global Banking International
Accounting Group) (2002-2023) και Εταίρος της PwC (1996-2022).
Ο κ. Eckes είναι επίσης Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου και Πρόεδρος της Επιτροπής Ελέγχου της Commercial International
Bank, Κάιρο (από τον Ιούνιο του 2025), Μέλος του Εποπτικού Συμβουλίου και Πρόεδρος της Επιτροπής Ελέγχου της Bayerische
Landesbank (Μόναχο) (από τον Μάιο του 2024), Μέλος του Εποπτικού Συμβουλίου και Πρόεδρος της Επιτροπής Ελέγχου της
Bank Pictet & Cie (Europe) AG, Φρανκφούρτη (από τον Ιούνιο του 2023) και Μέλος του Εποπτικού Συμβουλίου και Πρόεδρος
της Επιτροπής Κινδύνου και Ελέγχου της Solaris SE, Βερολίνο (από τον Απρίλιο του 2023 μέχρι τον Μάρτιο του 2025).
Στο παρελθόν, διετέλεσε Πρόεδρος της Ομάδας Εργασίας για τις Τράπεζες της Accountancy Europe (πρώην FEE - Fédération
des Experts Comptables Européens) (2015-2022), Πρόεδρος της Τραπεζικής Επιτροπής (Bankenfachausschuss – BFA) του
Γερμανικού Ινστιτούτου Ορκωτών Ελεγκτών (Institut der Wirtschaftsprüfer - IDW) (2017-2022) και μέλος της BFA (2008-2022).
Υπήρξε επίσης Μέλος του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλευτικού Φόρουμ Χρηματοοικονομικών Υπηρεσιών - EPFSF (2012-2023) και
Μέλος της Διοικούσας Επιτροπής για τη Βιωσιμότητα του IDW (2020-2022).
Κατέχει MBA από το Πανεπιστήμιο του Saarland, Saarbrücken (1986) και είναι Ορκωτός Ελεγκτής Λογιστής (German
Wirtschaftsprüfer) (1996).
Ευάγγελος Κωτσοβίνος- Ανεξάρτητος Μη Εκτελεστικός Σύμβουλος
-
Συμμετοχή σε Επιτροπές του Διοικητικού Συμβουλίου: a) Επιτροπή Κινδύνων - Μέλος, β) Επιτροπή Ψηφιακής Τεχνολογίας
και Μετασχηματισμού – Μέλος
-
Έτος γέννησης: 1979
-
Εθνικότητα: Ελληνική / Βρετανική
-
Αριθμός μετοχών στην Eurobank: Καμία
Ο κ. Κωτσοβίνος διατελεί επίσης Vice President of Engineering and General Manager στην Google, Νέα Υόρκη (από τον
Νοέμβριο του 2022).
Στο παρελθόν, υπηρέτησε στην American Express, Νέα Υόρκη, ως Senior Vice President and Global Head of Infrastructure (2019-
2022). Διετέλεσε, επίσης, σε ανώτερες διοικητικές θέσεις στη Morgan Stanley: Chief Information Officer Ασίας, Χονγκ Κονγκ
(2018-2019), Επικεφαλής Υποδομών Ασίας και CIO Κίνας, Χονγκ Κονγκ και Σαγκάη (2014-2018), Επικεφαλής Υποδομών
Ουγγαρίας, Εκτελεστικός Διευθυντής, Βουδαπέστη (2013-2014), CTO Υποδομών EMEA, Παγκόσμιος CTO Cloud, Εκτελεστικός
Διευθυντής (2012-2014).
Κατέχει Μεταπτυχιακό Δίπλωμα στα Χρηματοοικονομικά (2010-2012) από το London Business School, Διδακτορικό Δίπλωμα
στην Επιστήμη των Υπολογιστών (2001-2004) από το Πανεπιστήμιο του Cambridge και Πτυχίο στην Επιστήμη των Υπολογιστών
(1997-2001) από το Πανεπιστήμιο Κρήτης.
Το Διοικητικό Συμβούλιο υποστηρίζεται από έναν ικανό και έμπειρο εταιρικό γραμματέα, του οποίου το συνοπτικό βιογραφικό
παρουσιάζεται παρακάτω:
Ιωάννης Χαδόλιας-Γραμματέας ΔΣ, Επικεφαλής Εταιρικής Γραμματείας Ομίλου (Group Company Secretariat)
-
Γραμματέας στις Επιτροπές του Δ.Σ. : α) Επιτροπή Αποδοχών, β) Επιτροπή Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης,
γ) Επιτροπή Ψηφιακής Τεχνολογίας και Μετασχηματισμού
-
Έτος γέννησης: 1970
-
Εθνικότητα: Ελληνική
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
59
|
Σελίδα
-
Αριθμός μετοχών στην Eurobank: 30,000
Ο κ. Χαδόλιας ηγείται της Μονάδας Γραμματείας του Ομίλου, παρέχοντας αποτελεσματική γραμματειακή υποστήριξη στο
Διοικητικό Συμβούλιο και τις Επιτροπές του Διοικητικού Συμβουλίου της Eurobank και της Eurobank Holdings, καθώς και στις
σημαντικότερες Εκτελεστικές Επιτροπές τους, διασφαλίζοντας τη συμμόρφωση με το εταιρικό δίκαιο και τους κανονισμούς,
καθώς και τη διατήρηση ενός αποτελεσματικού πλαισίου εταιρικής διακυβέρνησης και εσωτερικών πολιτικών.
Με σχεδόν τρεις δεκαετίες εμπειρίας στην εταιρική διακυβέρνηση, τη συμμόρφωση και τις χρηματοοικονομικές υπηρεσίες,
υπηρέτησε προηγουμένως ως Αναπληρωτής Γραμματέας στη Eurobank και την Eurobank Holdings (2016-2021) και επικεφαλής
της Διεύθυνσης Εταιρικής Διακυβέρνησης του Ομίλου (2009-2016). Προηγούμενοι ρόλοι του στην Eurobank περιλαμβάνουν
τη θέση του Υπεύθυνου Ελέγχου και Συμμόρφωσης Θυγατρικών (2006-2009).
Πριν ενταχθεί στην Τράπεζα, κατείχε διευθυντικές θέσεις, μεταξύ άλλων, στη Megatrust (χρηματιστηριακή εταιρεία μέλος του
Ομίλου Interamerican) και την Cosmote (τον μεγαλύτερο όμιλο τηλεπικοινωνιών στην Ελλάδα), ενώ ξεκίνησε την καριέρα του
ως ελεγκτής και σύμβουλος επιχειρήσεων στην PwC.
Κατέχει Master of Science (MSc) in Project Analysis, Finance and Investment από το Πανεπιστήμιο του York και Πτυχίο
Οικονομικών από το Οικονομικό Πανεπιστήμιο Αθηνών, καθώς και αρκετές επαγγελματικές πιστοποιήσεις.
5.4
Προφίλ Διαφοροποίησης του Διοικητικού Συμβουλίου
Κατά την 31η Δεκεμβρίου 2025, το Διοικητικό Συμβούλιο της Τράπεζας αποτελείται από δώδεκα (12) μέλη, εκ των οποίων τρία
(3) είναι γυναίκες, ποσοστό που αντιστοιχεί σε 25% εκπροσώπηση του λιγότερο εκπροσωπούμενου φύλου.
Πέραν της διάστασης του φύλου, τα χαρακτηριστικά διαφορετικότητας του Διοικητικού Συμβουλίου, όπως αξιολογούνται στο
πλαίσιο της Πολιτικής Διαφοροποίησης (βλ. σχετική ενότητα) και της ετήσιας αξιολόγησης συλλογικής καταλληλότητας,
συνοψίζονται κατωτέρω.
Γεωγραφική προέλευση και διεθνής εμπειρία
Το Διοικητικό Συμβούλιο παρουσιάζει ισχυρό διεθνή προσανατολισμό. Το ήμισυ των μελών του είναι μη Έλληνες υπήκοοι
και/ή διαθέτουν ουσιαστική επαγγελματική εμπειρία εκτός Ελλάδας, συμβάλλοντας με διεθνείς οπτικές και διασυνοριακή
τεχνογνωσία στις συζητήσεις και στη διαδικασία λήψης αποφάσεων του Διοικητικού Συμβουλίου.
Ηλικιακή κατανομή
Το ηλικιακό προφίλ του Διοικητικού Συμβουλίου αποτυπώνει ισορροπία μεταξύ μακροχρόνιας ανώτατης εμπειρίας και
ενεργής εκτελεστικής συμμετοχής, υποστηρίζοντας τη συνέχεια και τον ουσιαστικό έλεγχο. Τα μέλη του Διοικητικού
Συμβουλίου κατανέμονται στις ακόλουθες ηλικιακές ομάδες:
●
40–50 ετών: 8,3%
●
51–60 ετών: 25,0%
●
61–70 ετών: 66,7%
Εκπαιδευτικό και επαγγελματικό υπόβαθρο
Το Διοικητικό Συμβούλιο απαρτίζεται από μέλη με ποικίλο εκπαιδευτικό και επαγγελματικό υπόβαθρο, το οποίο περιλαμβάνει
σπουδές στα οικονομικά, στη διοίκηση επιχειρήσεων και στη χρηματοοικονομική, στη μηχανική και σε λοιπούς κλάδους
θετικών και τεχνολογικών επιστημών, καθώς και στη νομική επιστήμη.
Όλα τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου κατέχουν μεταπτυχιακούς ή διδακτορικούς τίτλους σπουδών, ενισχύοντας τη
συλλογική αναλυτική ικανότητα και το τεχνικό βάθος του οργάνου.
Δεξιότητες και τεχνογνωσία
Βάσει της αξιολόγησης της NomCo, το Διοικητικό Συμβούλιο καλύπτει συλλογικά τους βασικούς τομείς γνώσεων, δεξιοτήτων
και εμπειρίας που απαιτούνται για την αποτελεσματική διακυβέρνηση του Ομίλου, συμπεριλαμβανομένων της τραπεζικής και
των χρηματοοικονομικών υπηρεσιών, της εταιρικής και επενδυτικής τραπεζικής, της διαχείρισης κινδύνων και των
κανονιστικών θεμάτων, του ελέγχου και της λογιστικής, των κεφαλαιαγορών και της διαχείρισης διαθεσίμων, του ψηφιακού
μετασχηματισμού και της τεχνολογίας, των θεμάτων περιβάλλοντος, κοινωνίας και εταιρικής διακυβέρνησης (ESG) και
βιωσιμότητας, καθώς και των διεθνών και διασυνοριακών δραστηριοτήτων.
Λαμβανομένου υπόψη ότι τα Διοικητικά Συμβούλια της Τράπεζας και της HoldCo είχαν ταυτόσημη σύνθεση, το ανωτέρω
προφίλ διαφορετικότητας εφαρμόζονταν και στο Διοικητικό Συμβούλιο της HoldCo κατά την 12η Δεκεμβρίου 2025.
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
60
|
Σελίδα
5.5
Επανεκλογή, Παύση και Ανεξαρτησία Μελών του Διοικητικού Συμβουλίου
Δεν προβλέπονται περιορισμοί στην επανεκλογή ή στην παύση των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου στο Καταστατικό της
Eurobank. Σε περιπτώσεις κατά τις οποίες έχει λήξει η θητεία μέλους του Διοικητικού Συμβουλίου, το Διοικητικό Συμβούλιο
διατηρεί την αρμοδιότητα να συνεχίζει τη διοίκηση και εκπροσώπηση της Τράπεζας χωρίς την άμεση αντικατάσταση των
μελών των οποίων η θητεία έληξε, υπό την προϋπόθεση ότι τα εναπομείναντα μέλη υπερβαίνουν το ήμισυ του αρχικού
αριθμού των μελών πριν από το γεγονός λήξης και, σε κάθε περίπτωση, δεν είναι λιγότερα από τρία (3).
Όπως προβλέπεται στο Καταστατικό της Eurobank και σύμφωνα με τον Νόμο 4548/2018, το Διοικητικό Συμβούλιο δύναται να
αποτελείται από τρία (3) έως δεκαπέντε (15) μέλη. Επιπλέον, σύμφωνα με τον Νόμο 4706/2020 περί εταιρικής διακυβέρνησης,
τα ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη διορίζονται από τη Γενική Συνέλευση και πρέπει να αποτελούν τουλάχιστον το ένα τρίτο
(1/3) του συνολικού αριθμού των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου (στρογγυλοποιούμενο στον πλησιέστερο ακέραιο), με
ελάχιστο αριθμό δύο (2) ανεξάρτητων μη εκτελεστικών μελών.
Οι ανωτέρω αρχές ίσχυαν και για τη Eurobank Holdings καθ’ όλη τη διάρκεια λειτουργίας της, έως τις 12 Δεκεμβρίου 2025.
Για το έτος 2025, οι Nomcos της Eurobank και της HoldCo, κατά τις συνεδριάσεις τους της 27ης Μαΐου 2025 και της 24ης
Νοεμβρίου 2025, εξέτασαν τα κριτήρια ανεξαρτησίας σύμφωνα με τον Νόμο 4706/2020, τη Σύσταση 2005/162/ΕΚ της
Ευρωπαϊκής Επτροπής, καθώς και την Πράξη Εκτελεστικής Επιτροπής της Τράπεζας της Ελλάδος υπ’ αριθ. 224/21.12.2023, η
οποία έχει ενσωματώσει τις κοινές κατευθυντήριες γραμμές ΕSMA και EBA για την “αξιολόγηση της καταλληλόλητας των
μελών του διοικητικού οργάνου και των προσώπων που κατέχουν καίριες θέσεις”. Οι Επιτροπές κατέληξαν ότι τα Ανεξάρτητα
Μη Εκτελεστικά Μέλη πληρούν τα ισχύοντα κριτήρια ανεξαρτησίας.
5.6
Διαχωρισμός αρμοδιοτήτων
Στην ανώτατη διοικητική βαθμίδα της Eurobank διασφαλίζεται σαφής διαχωρισμός αρμοδιοτήτων μεταξύ της εταιρικής
διακυβέρνησης και της εκτελεστικής διοίκησης. Ο Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου επιβλέπει τις λειτουργίες
διακυβέρνησης, ενώ ο Διευθύνων Σύμβουλος (CEO) και οι Αναπληρωτές Διευθύνοντες Σύμβουλοι διαχειρίζονται τις
επιχειρησιακές και διοικητικές δραστηριότητες του οργανισμού.
Σημαντικό στοιχείο της δομής διοίκησης αποτελεί το γεγονός ότι οι ρόλοι του Προέδρου και του Διευθύνοντος
Συμβούλου ασκούνται από διαφορετικά πρόσωπα, διασφαλίζοντας ισορροπημένη και αποτελεσματική ηγετική
διάρθρωση.
Οι ανωτέρω αρχές εφαρμόζονταν επίσης στη Eurobank Holdings καθ’ όλη τη διάρκεια λειτουργίας της, έως τις 12
Δεκεμβρίου 2025.
5.6.1
Πρόεδρος
Ο Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου της Eurobank είναι Μη Εκτελεστικό Μέλος και δεν ασκεί παράλληλα
καθήκοντα Προέδρου της Επιτροπής Κινδύνων ή της Επιτροπής Ελέγχου. Εκλέγεται από το σύνολο των μελών του
Διοικητικού Συμβουλίου, συμπεριλαμβανομένων των Ανεξάρτητων Μη Εκτελεστικών Μελών, σύμφωνα με τον Νόμο
4548/2018 και το Καταστατικό, και προεδρεύει των συνεδριάσεων του Διοικητικού Συμβουλίου, διασφαλίζοντας την
αποτελεσματική οργάνωση και λειτουργία τους.
Οι αρμοδιότητες του Προέδρου περιλαμβάνουν:
•
Την οργάνωση και τον συντονισμό των εργασιών του Διοικητικού Συμβουλίου.
•
Τον καθορισμό της ημερήσιας διάταξης και τη διασφάλιση επαρκούς χρόνου για συζήτηση, ιδίως επί στρατηγικών
θεμάτων.
•
Την προώθηση κουλτούρας ανοιχτού πνεύματος και εποικοδομητικού διαλόγου.
•
Τη διευκόλυνση και προώθηση καλών σχέσεων μεταξύ των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου και τη διασφάλιση
της ουσιαστικής συμβολής όλων των Μη Εκτελεστικών Μελών.
•
Τη διασφάλιση ότι τα μέλη λαμβάνουν ακριβή, έγκαιρη και σαφή πληροφόρηση, καθώς και ότι καλύπτονται οι
ανάγκες επιμόρφωσής τους, με στόχο την ενίσχυση της αποτελεσματικότητας του Διοικητικού Συμβουλίου.
•
Τη διατήρηση συνεχούς επικοινωνίας με εκπροσώπους του Υπουργείου Οικονομικών, της Τράπεζας της Ελλάδος
και λοιπών δημόσιων αρχών.
•
Τη διασφάλιση ότι το Διοικητικό Συμβούλιο, ως σύνολο, διαθέτει ικανοποιητική κατανόηση των απόψεων των
μετόχων.
•
Τη διασφάλιση αποτελεσματικής επικοινωνίας με όλους τους μετόχους, την προώθηση της δίκαιης και ισότιμης
μεταχείρισής τους και την ενθάρρυνση εποικοδομητικού διαλόγου για την κατανόηση των θέσεών τους.
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
61
|
Σελίδα
•
Τη στενή συνεργασία με τον Διευθύνοντα Σύμβουλο και τον Εταιρικό Γραμματέα για την προετοιμασία των
συνεδριάσεων και τη διασφάλιση της πλήρους ενημέρωσης των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου.
Σημειώνεται ότι το Διοικητικό Συμβούλιο δεν έχει ορίσει Ανώτερο Ανεξάρτητο Σύμβουλο (Senior Independent Director
– SID).
5.6.2
Διευθύνων Σύμβουλος
Ο Διευθύνων Σύμβουλος της Eurobank είναι υπεύθυνος για τη διαμόρφωση και την υλοποίηση της στρατηγικής σε
ευθυγράμμιση με το όραμα του Ομίλου. Ως επικεφαλής του οργανισμού, φέρει την ευθύνη για την προώθηση και επίτευξη
των στόχων και επιδιώξεων του Ομίλου, διασφαλίζοντας την αποτελεσματική εφαρμογή των στρατηγικών πρωτοβουλιών και
την επιχειρησιακή αριστεία.
Οι ανωτέρω αρχές εφαρμόζονταν επίσης στη Eurobank Holdings καθ’ όλη τη διάρκεια λειτουργίας της, έως τις 12 Δεκεμβρίου
2025.
5.6.3
Εκτελεστικοί Σύμβουλοι
Τα Εκτελεστικά Μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου της Eurobank, συμπεριλαμβανομένου του Διευθύνοντος Συμβούλου (CEO)
και των Αναπληρωτών Διευθυνόντων Συμβούλων (Deputy CEOs), είναι υπεύθυνοι για τη διαχείριση και εποπτεία των
καθημερινών λειτουργιών του Ομίλου, καθώς και για την εκτέλεση της στρατηγικής, όπως αυτή ορίζεται από το Διοικητικό
Συμβούλιο. Οι αρμοδιότητές τους περιλαμβάνουν:
●
Τακτική διαβούλευση με τους Μη Εκτελεστικούς Συμβούλους, προκειμένου να αξιολογηθεί η καταλληλότητα της
εφαρμοζόμενης στρατηγικής.
●
Παροχή ενημερώσεων στο Διοικητικό Συμβούλιο, σε συνεργασία με τα ανώτερα διοικητικά στελέχη, σχετικά με τις
συνθήκες της αγοράς και άλλες εξελίξεις που επηρεάζουν την HoldCo και την Eurobank .
●
Άμεση ενημέρωση του Διοικητικού Συμβουλίου, είτε από κοινού είτε ατομικά και εγγράφως, μέσω υποβολής
αναφοράς με αξιολογήσεις και προτάσεις, σε περιπτώσεις κρίσιμων καταστάσεων ή προβλεπόμενων κινδύνων που
ενδέχεται να επηρεάσουν τη χρηματοοικονομική θέση της HoldCo και της Eurobank.
Ο Διευθύνων Σύμβουλος και οι Αναπληρωτές Διευθύνοντες Σύμβουλοι εκτελούν τα καθήκοντά τους σύμφωνα με τους
Εσωτερικούς Κανονισμούς Λειτουργίας (ΕΚΛ) της HoldCo και της Eurobank, οι οποίοι έχουν εγκριθεί από τα αντίστοιχα
Διοικητικά Συμβούλια. Οι ΕΚΛ παρέχουν ένα ολοκληρωμένο πλαίσιο για τη διακυβέρνηση, τη διοίκηση και την εποπτεία της
HoldCo και της Eurobank, διασφαλίζοντας τη συμμόρφωση με τα νομικά και ρυθμιστικά πρότυπα εταιρικής διακυβέρνησης.
5.6.4
Μη Εκτελεστικοί Σύμβουλοι
Τα Μη Εκτελεστικά Μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου είναι υπεύθυνα για την προώθηση και την προστασία των
συμφερόντων της Eurobank στο σύνολό της. Οι βασικές αρμοδιότητές τους περιλαμβάνουν:
•
Την παρακολούθηση και αξιολόγηση της στρατηγικής και της εφαρμογής της, καθώς και την εκτίμηση της επίτευξης
των στόχων.
•
Την εξασφάλιση αποτελεσματικής εποπτείας των Εκτελεστικών Μελών, συμπεριλαμβανομένης της
παρακολούθησης και αξιολόγησης της απόδοσής τους.
•
Την εξέταση και παροχή σχολίων επί των προτάσεων που υποβάλλονται από τα Εκτελεστικά Μέλη, βάσει των
διαθέσιμων πληροφοριών.
•
Την έγκριση, αναθεώρηση και εποπτεία της εφαρμογής της πολιτικής αποδοχών σε επίπεδο Ομίλου.
Τα Μη Εκτελεστικά Μέλη έχουν την εξουσία να ζητούν, σύμφωνα με τις εσωτερικές διαδικασίες της Eurobank, άμεση επαφή
με την ανώτερη διοίκηση. Αυτό διευκολύνεται μέσω τακτικών παρουσιάσεων από τους επικεφαλής τμημάτων και υπηρεσιών.
Τα Μη Εκτελεστικά Μέλη συγκαλούνται τουλάχιστον μία φορά τον χρόνο ή όποτε κρίνεται σκόπιμο, χωρίς την παρουσία
εκτελεστικών μελών, προκειμένου να αξιολογήσουν την απόδοσή τους. Οι συναντήσεις αυτές δεν αποτελούν επίσημο όργανο
ή επιτροπή του Διοικητικού Συμβουλίου. Το 2024, τα Μη Εκτελεστικά Μέλη της Eurobank πραγματοποίησαν συνάντηση στις
7 Μάϊου 2025.
Η Eurobank ενθαρρύνει τα Μη Εκτελεστικά Μέλη να παραμένουν πλήρως ενημερωμένα για όλα τα θέματα που χειρίζεται το
αντίστοιχο Διοικητικό Συμβούλιο.
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
62
|
Σελίδα
Τα Ανεξάρτητα Μη Εκτελεστικά Μέλη οφείλουν να υποβάλλουν τις δικές τους εκθέσεις, είτε ατομικά είτε συλλογικά, στη
Τακτική ή Έκτακτη Γενική Συνέλευση των Μετόχων, επιπλέον των εκθέσεων που παρουσιάζονται από το Διοικητικό Συμβούλιο.
Οι ανωτέρω αρχές εφαρμόζονταν επίσης στη Eurobank Holdings καθ’ όλη τη διάρκεια λειτουργίας της, έως τις 12 Δεκεμβρίου
2025.
5.7
Λειτουργία του Διοικητικού Συμβουλίου
Η λειτουργία του Διοικητικού Συμβουλίου, συμπεριλαμβανομένων των πρωτοκόλλων συνεδριάσεων, των διαδικασιών λήψης
αποφάσεων και των διαδικαστικών κατευθυντήριων οδηγιών, ορίζεται στον Εσωτερικό Κανονισμό Λειτουργίας (ΕΚΛ) της
Eurobank. Ο εν λόγω κανονισμός, που εγκρίνεται από το Διοικητικό Συμβούλιο, έχει σχεδιαστεί ώστε να συμμορφώνεται με
τα νομικά και κανονιστικά πρότυπα εταιρικής διακυβέρνησης, ενσωματώνοντας παράλληλα τις σχετικές διατάξεις του
Καταστατικού της Eurobank.
Οι ανωτέρω αρχές εφαρμόζονταν επίσης στη Eurobank Holdings καθ’ όλη τη διάρκεια λειτουργίας της, έως τις 12 Δεκεμβρίου
2025.
5.7.1
Το Διοικητικό Συμβούλιο συγκαλείται τακτικά σε τριμηνιαία βάση και έκτακτα όποτε απαιτείται από το νόμο ή τις ανάγκες της
Eurobank. Κάθε έτος, εντός του τρίτου τριμήνου του προηγούμενου έτους, το Διοικητικό Συμβούλιο καταρτίζει ετήσιο
ημερολόγιο συνεδριάσεων του Διοικητικού Συμβουλίου και των Επιτροπών, καθώς και ετήσιο σχέδιο δράσης. Το σχέδιο αυτό
προσαρμόζεται κατά περίπτωση, ώστε να διασφαλίζεται η έγκαιρη, πλήρης και αποτελεσματική εκτέλεση των καθηκόντων
και η εμπεριστατωμένη εξέταση όλων των θεμάτων που απαιτούν αποφάσεις. Οποιεσδήποτε ενημερώσεις ή τροποποιήσεις
του ετήσιου ημερολογίου γνωστοποιούνται άμεσα σε όλα τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και των Επιτροπών για τη
διευκόλυνση του προγραμματισμού τους.
Οι συνεδριάσεις του Διοικητικού Συμβουλίου συγκαλούνται με προθεσμία τουλάχιστον δύο (2) εργάσιμων ημερών ή πέντε (5)
εργάσιμων ημερών εάν η συνεδρίαση διεξάγεται εκτός των καταστατικών γραφείων της Eurobank, σύμφωνα με τις διατάξεις
του Ν. 4548/2018. Η πρόσκληση πρέπει να αναφέρει σαφώς τα θέματα της ημερήσιας διάταξης. Εάν η ημερήσια διάταξη δεν
αναφέρεται ρητά, αποφάσεις μπορούν να ληφθούν μόνο εάν όλα τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου είναι παρόντα ή
εκπροσωπούμενα και δεν υπάρχουν αντιρρήσεις σχετικά με τη σύγκληση και τη λήψη αποφάσεων της συνεδρίασης. Τα
έγγραφα που υποβάλλονται στο Διοικητικό Συμβούλιο διανέμονται συνήθως μαζί με την ημερήσια διάταξη.
Οι ανωτέρω αρχές εφαρμόζονταν επίσης στη Eurobank Holdings καθ’ όλη τη διάρκεια λειτουργίας της, έως τις 12 Δεκεμβρίου
2025.
5.7.2
Παροχή πληροφοριών
Το Διοικητικό Συμβούλιο της Τράπεζας χρησιμοποιεί τεχνολογικά εργαλεία με τις απαραίτητες προδιαγραφές ασφαλείας,
προκειμένου να διευκολύνεται η διαμοίραση πληροφοριών σε πραγματικό χρόνο και η συνδεσιμότητα των μελών του
Διοικητικού Συμβουλίου.
Ο Διευθύνων Σύμβουλος και η ανώτατη διοίκηση είναι υπεύθυνοι για τη διασφάλιση ότι τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου
έχουν πρόσβαση σε όλες τις απαραίτητες πληροφορίες που απαιτούνται για την εκπλήρωση των καθηκόντων τους ανά πάσα
στιγμή.
Οι ανωτέρω αρχές εφαρμόζονταν επίσης στη Eurobank Holdings καθ’ όλη τη διάρκεια λειτουργίας της, έως τις 12 Δεκεμβρίου
2025.
5.7.3
Το Διοικητικό Συμβούλιο της Τράπεζας θεωρείται ότι έχει απαρτία και μπορεί να διεξάγει έγκυρες συνεδριάσεις όταν είναι
παρόντα ή εκπροσωπούμενα τουλάχιστον τα μισά συν ένα μέλη του. Ο αριθμός των παρόντων ή εκπροσωπούμενων μελών
δεν μπορεί να είναι μικρότερος των τριών (3) και τυχόν δεκαδικό μέρος που προκύπτει κατά τον προσδιορισμό της απαρτίας
παραλείπεται.
Οι αποφάσεις του Διοικητικού Συμβουλίου λαμβάνονται με απόλυτη πλειοψηφία των παρόντων ή εκπροσωπημένων
Διευθυντών. Σε περίπτωση ισοψηφίας, ο Πρόεδρος δεν διαθέτει διπλή ψήφο.
Οι ανωτέρω αρχές εφαρμόζονταν επίσης στη Eurobank Holdings καθ’ όλη τη διάρκεια λειτουργίας της, έως τις 12 Δεκεμβρίου
2025.
5.7.4
Αποφάσεις Δ.Σ και πρακτικά
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
63
|
Σελίδα
Οι αποφάσεις του Διοικητικού Συμβουλίου της Τράπεζας λαμβάνονται κατόπιν συζητήσεων που καλύπτουν πλήρως τα θέματα
της ημερήσιας διάταξης, διασφαλίζοντας ότι όλα τα παρόντα μέλη είναι ικανοποιημένα με τις συζητήσεις.
Τα πρακτικά των συνεδριάσεων του Διοικητικού Συμβουλίου τηρούνται από τον Εταιρικό Γραμματέα, εγκρίνονται στις
επόμενες συνεδριάσεις και υπογράφονται από όλα τα παρόντα μέλη. Επιπλέον, η σύνταξη και η υπογραφή των πρακτικών
από όλα τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου ή τους εκπροσώπους τους θεωρείται ισοδύναμη με επίσημη απόφαση του
Διοικητικού Συμβουλίου, ακόμη και αν δεν έχει προηγηθεί φυσική συνεδρίαση.
Οι ανωτέρω αρχές εφαρμόζονταν επίσης στη Eurobank Holdings καθ’ όλη τη διάρκεια λειτουργίας της, έως τις 12 Δεκεμβρίου
2025.
5.7.5
Εταιρικός Γραμματέας
Το Διοικητικό Συμβούλιο της Eurobank υποστηρίζεται από έναν ικανό, εξειδικευμένο και έμπειρο Εταιρικό Γραμματέα, ο
οποίος διασφαλίζει τη συμμόρφωση με τις εσωτερικές διαδικασίες και πολιτικές, καθώς και με τις σχετικές νομικές και
κανονιστικές απαιτήσεις, επιτρέποντας έτσι την αποτελεσματική και αποδοτική λειτουργία του Διοικητικού Συμβουλίου.
Ο Εταιρικός Γραμματέας κατέχει θέση ανώτατης διοίκησης και διορίζεται ή παύεται από το Διοικητικό Συμβούλιο, βάσει της
εισήγησης του Προέδρου.
Ως επικεφαλής της Γραμματείας Ομίλου, μιας μονάδας εντός της Eurobank, ο Εταιρικός Γραμματέας, σε συνεργασία με τον
Πρόεδρο, είναι υπεύθυνος για:
• Τη διασφάλιση έγκαιρης, διαφανούς και πλήρους επικοινωνίας με το Διοικητικό Συμβούλιο και τις Επιτροπές του.
• Τη διαχείριση της ενσωμάτωσης νέων μελών του Διοικητικού Συμβουλίου και των Επιτροπών.
• Τη διοργάνωση των Γενικών Συνελεύσεων των μετόχων.
• Τη διευκόλυνση της επικοινωνίας μεταξύ μετόχων και Διοικητικού Συμβουλίου.
• Τη διευκόλυνση της επικοινωνίας μεταξύ Διοικητικού Συμβουλίου και ανώτατης διοίκησης.
Επιπλέον, ο Εταιρικός Γραμματέας παρέχει συμβουλές στο Διοικητικό Συμβούλιο, μέσω του Προέδρου, σε θέματα εταιρικής
διακυβέρνησης, διασφαλίζοντας την τήρηση των διαδικασιών του Διοικητικού Συμβουλίου.
Όλα τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου έχουν το δικαίωμα πρόσβασης στις συμβουλές και τις υπηρεσίες του Εταιρικού
Γραμματέα, ο οποίος είναι επίσης υπεύθυνος για την υποστήριξη της καθοδήγησης και της επαγγελματικής ανάπτυξής τους.
Οι ανωτέρω αρχές εφαρμόζονταν επίσης στη Eurobank Holdings καθ’ όλη τη διάρκεια λειτουργίας της, έως τις 12 Δεκεμβρίου
2025.
5.8
Συμμετοχή μελών του Δ.Σ. στο Δ.Σ. και στις Επιτροπές του Δ.Σ.
Σύμφωνα με την «Πολιτική Συμμετοχής στο Δ.Σ. και τις Επιτροπές του Δ.Σ.» (η οποία ίσχυε επίσης για τη Eurobank Holdings
κατά τη διάρκεια λειτουργίας της, έως τις 12 Δεκεμβρίου 2025 – βλ. την αντίστοιχη ενότητα της παρούσας έκθεσης), και στο
πλαίσιο της ευθύνης της NomCo να παρακολουθεί τακτικά τη συμμετοχή των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου και να
αξιολογεί κατά πόσο απαιτείται ενημέρωση του Διοικητικού Συμβουλίου σε περιπτώσεις ανεπαρκούς συμμετοχής, η NomCo
εξέτασε τη συμμετοχή των Συμβούλων στο Διοικητικό Συμβούλιο στις 25 Ιουνίου 2025 (για την Τράπεζα και τη HoldCo) και
στις 16 Δεκεμβρίου 2025 (για την Τράπεζα).
Επιπλέον, για το έτος 2025, ο μέσος δείκτης παρουσιών των Μελών της Eurobank και της HoldCo στις συνεδριάσεις του
Διοικητικού Συμβουλίου και των Επιτροπών του Διοικητικού Συμβουλίου διαμορφώθηκε ως εξής:
Εταιρεία
Συνεδριάσεις
Μέσος όρος συμμετοχής
Συμβούλων σε ποσοστά
2025
2024
2025
2024
Τράπεζα
18
25
98.2%
98.5%
HoldCo
15
20
96.8%
98.1%
Κατά τη διάρκεια του έτους 2025, σε ατομικό επίπεδο, η παρουσία των Μελών στις συνεδριάσεις του Διοικητικού Συμβουλίου
υπερέβη το όριο του 85%. Επιπλέον, σημειώνεται ότι όλα τα Μέλη που απουσίασαν από συνεδριάσεις του Διοικητικού
Συμβουλίου είχαν εξουσιοδοτήσει αντιπροσώπους, με αποτέλεσμα ο συνολικός δείκτης παρουσιών (φυσική παρουσία και
μέσω αντιπροσώπευσης) να ανέρχεται σε 100%.
Ειδικότερα, τα ποσοστά συμμετοχής των Συμβούλων στις συνεδριάσεις του Δ.Σ. το 2025 ήταν τα ακόλουθα:
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
64
|
Σελίδα
Όνομα
Eurobank Holdings Δ.Σ.
Eurobank Δ.Σ.
Δικαίωμα
Συμμετοχής
Αυτοπρόσωπη
Συμμετοχή (# και
%)
Δικαίωμα
Συμμετοχής
Αυτοπρόσωπη
Συμμετοχή (# και %)
Γεώργιος Ζανιάς,
Πρόεδρος, Μη
εκτελεστικός Σύμβουλος
15
15
100%
18
2518
100%
Φωκίων Καραβίας,
Διευθύνων Σύμβουλος
15
15
100%
18
18
100%
Σταύρος Ιωάννου, Αναπληρωτής
Διευθύνων
Σύμβουλος
15
15
100%
18
18
100%
Κωνσταντίνος Βασιλείου,
Αναπληρωτής
Διευθύνων Σύμβουλος
15
14
93%
18
18
100%
Bradley Paul Martin,
Μη εκτελεστικός
Σύμβουλος
15
14
93%
17
17
94%
Rajeev Kakar,
Μη Εκτελεστικός,
Ανεξάρτητος Σύμβουλος
15
15
100%
18
18
100%
Jawaid Mirza,
Μη Εκτελεστικός Ανεξάρτητος
Συμβουλος
1
9
9
100%
8
8
100%
Αλίκη Γρηγοριάδη,
Μη Εκτελεστικός,
Ανεξάρτητος Σύμβουλος
15
15
100%
18
18
100%
Ειρήνη Ρουβιθά Πάνου,
Μη Εκτελεστικός,
Ανεξάρτητος Σύμβουλος
15
14
93%
18
17
94%
Cinzia Basile,
Μη Εκτελεστικός Ανεξάρτητος
Σύμβουλος
15
15
100%
18
18
100%
Burkhard Eckes,
Μη Εκτελεστικός,
Ανεξάρτητος Σύμβουλος
15
15
100%
18
18
100%
John Arthur Hollows,
Μη Εκτελεστικός,
Ανεξάρτητος Σύμβουλος
15
13
87%
18
17
94%
Ευάγγελος Κωτσοβίνος,
Μη Εκτελεστικός,
Ανεξάρτητος Σύμβουλος
15
14
93%
18
17
94%
1
Στις 18 Ιουνίου 2025, ο κ. Jawaid Mirza, Μη Εκτελεστικός Ανεξάρτητος Μέλος των Διοικητικών Συμβουλίων της Eurobank
Holdings και της Eurobank, υπέβαλε την παραίτησή του, με ισχύ από τις 27 Ιουνίου 2025, λόγω μη εκπλήρωσης πλέον των
κριτηρίων ανεξαρτησίας του Άρθρου 9 του Νόμου 4706/2020, καθώς είχε υπηρετήσει συνολικά εννέα (9) έτη ως μέλος των
Διοικητικών Συμβουλίων της Εταιρείας και της Τράπεζας.
Ο μέσος όρος των ποσοστών συμμετοχής των Συμβούλων στις Επιτροπές του Δ.Σ. της HoldCo και της Eurobank, μαζί με τα
επιμέρους (σε ατομικό επίπεδο) ποσοστά συμμετοχής ανά Επιτροπή Δ.Σ., παρουσιάζονται χωριστά, στην υποενότητα της
παρούσας Δήλωσης Εταιρικής Διακυβέρνησης που αναφέρεται στην κάθε Επιτροπή του Δ.Σ.
5.9
Θέσεις των μελών του Δ.Σ. σε διοικητικά συμβούλια άλλων εταιρειών
Οι θέσεις που κατέχουν τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου σε άλλα διοικητικά συμβούλια, συμπεριλαμβανομένων
σημαντικών μη εκτελεστικών δεσμεύσεων σε εταιρείες και μη κερδοσκοπικούς οργανισμούς, γνωστοποιούνται πριν από τον
διορισμό τους στον Πρόεδρο της NomCo και/ή στην ίδια την NomCo, σύμφωνα με την Πολιτική Εξωτερικής Απασχόλησης της
Τράπεζας (η οποία, έως την ολοκλήρωση της συγχώνευσης, εφαρμοζόταν επίσης στη Eurobank Holdings). Επιπλέον, τα μέλη
του Διοικητικού Συμβουλίου οφείλουν να ενημερώνουν την Εταιρική Γραμματεία Ομίλου της Τράπεζας για οποιαδήποτε
μεταβολή στις συμμετοχές τους σε διοικητικά συμβούλια, αμέσως μόλις αυτή επέλθει.
Ο αριθμός των θέσεων σε διοικητικά συμβούλια που μπορούν να κατέχουν ταυτόχρονα τα μέλη του Δ.Σ. είναι σύμφωνος με
τις διατάξεις του άρθ. 83 του Ν. 4261/2014 (Νόμος), σύμφωνα με τον οποίο οι Σύμβουλοι δεν θα πρέπει να κατέχουν
ταυτόχρονα περισσότερους από έναν (1) από τους παρακάτω συνδυασμούς θέσεων:
●
μία (1) θέση εκτελεστικού μέλους Διοικητικού Συμβουλίου και δύο θέσεις μη εκτελεστικού μέλους Διοικητικού
Συμβουλίου ή
●
τέσσερις (4) θέσεις μη εκτελεστικού μέλους Διοικητικού Συμβουλίου.
Αυτός ο περιορισμός δεν εφαρμόζεται στις θέσεις εντός του Ομίλου. Η Τράπεζα της Ελλάδος (ΤτΕ) ως αρμόδια αρχή μπορεί
να επιτρέπει σε μέλη του Δ.Σ. να κατέχουν μία (1) επιπλέον θέση μη εκτελεστικού μέλους Διοικητικού Συμβουλίου.
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
65
|
Σελίδα
Επιπρόσθετα, σημειώνεται ότι οι θέσεις σε οργανισμούς, οι οποίοι δεν επιδιώκουν κυρίως εμπορικούς σκοπούς, δεν
προσμετρώνται για ρυθμιστικούς/κανονιστικούς λόγους.
Στο πλαίσιο της συνολικής αξιολόγησης της αποτελεσματικότητας του Διοικητικού Συμβουλίου, μέσω της οποίας η NomCo
αξιολογεί σε ετήσια βάση τις γνώσεις, τις δεξιότητες, την εμπειρία και τη συνεισφορά τόσο των μεμονωμένων μελών όσο και
του Διοικητικού Συμβουλίου συλλογικά, εξετάστηκαν για το έτος 2025 οι συμμετοχές των μελών σε άλλα διοικητικά
συμβούλια. Από τη σχετική επισκόπηση προέκυψε ότι όλα τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου της Eurobank και της Eurobank
Holdings (έως τις 12 Δεκεμβρίου 2025) συμμορφώνονται με τις διατάξεις του νόμου.
5.9.1
Θέσεις των μελών του Δ.Σ. σε διοικητικά συμβούλια άλλων εταιρειών(συμπεριλαμβανομένων των θέσεων
εντός του Ομίλου Eurobank) την 31.12.2024
Γεώργιος Ζανιάς, Πρόεδρος, Μη εκτελεστικός Σύμβουλος
●
Ίδρυμα Οικονομικών και Βιομηχανικών Ερευνών (
ΙΟΒΕ
) - Μέλος του ΔΣ ¹
●
Ελληνική Ένωση Τραπεζών (ΕΕΤ)– Πρόεδρος¹
●
European Banking Federation – Μέλος ΔΣ¹
Φωκίων Καραβίας, Διευθύνων Σύμβουλος
●
Ελληνική Ένωση Τραπεζών (ΕΕΤ)– Μέλος¹
Σταύρος Ιωάννου, Αναπληρωτής Διευθύνων Σύμβουλος
●
Grivalia Management Company S.A. – Μη Εκτελεστικό Μέλος
●
Be-Business Exchanges ΑΕ Δικτύων Διεταιρικών Συναλλαγών και Παροχής Λογιστικών και Φορολογικών Υπηρεσιών –
Πρόεδρος²
●
Eurobank Limited – Μη Εκτελεστικό Μέλος²
●
Eurobank Private Bank Luxembourg S.A. – Μη Εκτελεστικό μέλος²
●
Eurobank Bulgaria AD – Μη Εκτελεστικό Μέλος, Εποπτικό Συμβούλιο²
Κωνσταντίνος Βασιλείου, Αναπληρωτής Διευθύνων Σύμβουλος
●
Marketing Greece Α.Ε. – Μη Εκτελεστικό Μέλος¹
●
Eurolife FFH Μονοπρόσωπη Α.Ε. Γενικών Ασφαλίσεων – Αντιπρόεδρος – Μη Εκτελεστικό Μέλος³
●
Eurolife FFH Μονοπρόσωπη Α.Ε. Ασφαλίσεων Ζωής – Αντιπρόεδρος – Μη Εκτελεστικό Μέλος³
●
Eurolife FFH Insurance Group ΑΕ Συμμετοχών – Αντιπρόεδρος – Μη Εκτελεστικό Μέλος³
●
Eurobank Factors Μονοπρόσωπη ΑΕΠΕΑ – Πρόεδρος²
Bradley Paul Martin –Μη εκτελεστικός Σύμβουλος
●
Blue Ant Media Corporation – Μη Εκτελεστικό Μέλος
●
AGT Food and Ingredients Inc. – Μη Εκτελεστικό Μέλος
●
G.S. Dunn Limited– Μη Εκτελεστικό Μέλος
●
Universal Matter Inc– Μη Εκτελεστικό Μέλος
Rajeev Kakar –Μη Εκτελεστικός, Ανεξάρτητος Σύμβουλος
●
Gulf International Bank, Bahrain –Μη Εκτελεστικό Μέλος⁴
●
Gulf International Bank, Kingdom of Saudi Arabia – Μη Εκτελεστικό Μέλος ⁴
Αλίκη Γρηγοριάδη – Μη Εκτελεστικός, Ανεξάρτητος Σύμβουλος
●
Hellenic Blockchain Hub – Μη Εκτελεστικό Μέλος¹
●
CGI Greece – “Climate Governance Initiative Greece” – Μη Εκτελεστικό Μέλος
Cinzia Basile –Μη Εκτελεστικός, Ανεξάρτητος Σύμβουλος
●
Zenith Global S.p.A. –Μη εκτελεστικό Μέλος
●
Amova Asset Management – Πρόεδρος, Μη Εκτελεστικό Μέλος ⁵
●
Amova Global Umbrella Fund – Μη Εκτελεστικό Μέλος ⁵
Ειρήνη Ρουβιθά Πάνου – Μη Εκτελεστικός, Ανεξάρτητος Σύμβουλος
●
Stelios Philanthropic Foundation – Μέλος του Board of Trustees ¹
●
AikGroup (CY) Limited –Μη εκτελεστικό Μέλος
Burkhard Eckes –Μη Εκτελεστικός, Ανεξάρτητος Σύμβουλος
●
Bank Pictet & Cie (Europe) AG – Μη Εκτελεστικό Μέλος του Εποπτικού Συμβουλίου
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
66
|
Σελίδα
●
Bayerische Landesbank (BayernLB)– Μη Εκτελεστικό Μέλος του Εποπτικού Συμβουλίου
●
Commercial International Bank (CIB) – Μη Εκτελεστικό Μέλος
John Hollows - Μη Εκτελεστικός, Ανεξάρτητος Σύμβουλος
●
Καμία
Ευάγγελος Κωτσοβίνος – Μη Εκτελεστικός, Ανεξάρτητος Σύμβουλος
●
Καμία
Επεξηγηματικές Σημειώσεις
¹ Οργανισμός που δεν επιδιώκει κυρίως εμπορικούς σκοπούς.
² Εταιρεία που ανήκει στον Όμιλο Eurobank και μαζί με τις θέσεις σε Δ.Σ. άλλων εταιριών του Ομίλου Eurobank θεωρείται ως
1 (μια) θέση για κάθε μέλος Δ.Σ.
³ Εταιρεία που ανήκει στον Όμιλο Eurolife FFH και μαζί με τις θέσεις σε Δ.Σ. άλλων εταιριών του ομίλου αυτού, θεωρείται ως 1
(μία) θέση για κάθε μέλος του Δ.Σ.
⁴ Εταιρεία που ανήκει στον Όμιλο Gulf International Bank και μαζί με τις θέσεις σε Δ.Σ. άλλων εταιριών του ομίλου αυτού,
θεωρείται ως 1 (μια) θέση για κάθε μέλος του Δ.Σ.
⁵ Εταιρεία που ανήκει στον Όμιλο Amova Asset Management Group και μαζί με τις θέσεις σε Δ.Σ. άλλων εταιριών του ομίλου
αυτού, θεωρείται ως 1 (μία) θέση για κάθε μέλος του Δ.Σ.
⁶ Με την από 9.9.2025 απόφαση της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας χορηγήθηκε άδεια στον κ. Martin για την ανάληψη
πέμπτης (5ης) μη εκτελεστικής θέσης σε διοικητικό συμβούλιο, ως μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου της Universal Matter Inc.
5.10
Τα κύρια καθήκοντα και οι αρμοδιότητες του Διοικητικού Συμβουλίου της Τράπεζας, όπως περιγράφονται κυρίως στις
παραγράφους 14 έως 21 της Πράξης Εκτελεστικής Επιτροπής 243/2/07.07.2025 της Τράπεζας της Ελλάδος, καλύπτουν ένα
ευρύ φάσμα στρατηγικών, εποπτικών και διοικητικών λειτουργιών:
•
Εξετάζει, καθοδηγεί και εγκρίνει τη στρατηγική και τις βασικές πολιτικές, τα κύρια σχέδια δράσης, την πολιτική
κινδύνων και την κουλτούρα κινδύνου, τα επιχειρηματικά και τα σχέδια αναδιάρθρωσης, καθώς και θέτει στόχους
απόδοσης λαμβάνοντας υπόψη τα μακροπρόθεσμα χρηματοοικονομικά συμφέροντα και τη φερεγγυότητα.
•
Παρακολουθεί την απόδοση και εποπτεύει σημαντικές κεφαλαιουχικές δαπάνες, εξαγορές, αποεπενδύσεις και τη
σύσταση νέων οντοτήτων, συμπεριλαμβανομένων οχημάτων ειδικού σκοπού, καθώς και θέτει στόχους για τη
διαχείριση ρευστότητας.
•
Διασφαλίζει τη διαθεσιμότητα των αναγκαίων χρηματοοικονομικών και ανθρώπινων πόρων, καθώς και την ύπαρξη
συστήματος εσωτερικού ελέγχου.
•
Εγκρίνει τον ετήσιο προϋπολογισμό και παρακολουθεί την υλοποίησή του σε τριμηνιαία βάση.
•
Εγκρίνει το τριετές επιχειρηματικό σχέδιο και παρακολουθεί την εφαρμογή του.
•
Εξετάζει και εγκρίνει τουλάχιστον ετησίως τη στρατηγική κινδύνων και την ανάληψη κινδύνου, διασφαλίζοντας την
ευθυγράμμισή τους με τη συνολική επιχειρηματική στρατηγική και τα λοιπά σχέδια.
•
Λαμβάνει και συζητά σε τριμηνιαία βάση ολοκληρωμένες εκθέσεις κινδύνων.
•
Καταρτίζει και υλοποιεί στόχους στο πλαίσιο συμφωνημένων σχεδίων αναδιάρθρωσης, σύμφωνα με την ισχύουσα
νομοθεσία.
•
Ασκεί εποπτεία στην ανώτατη διοίκηση και εγκρίνει τις πρακτικές και τις αξίες εταιρικής διακυβέρνησης.
•
Θέτει πρότυπα που διαμορφώνουν την εταιρική κουλτούρα και ενσωματώνει την επιθυμητή κουλτούρα σε
συστήματα, πολιτικές και συμπεριφορές.
•
Εγκρίνει τη στρατηγική κινδύνων και κεφαλαίων και παρακολουθεί την εφαρμογή της από τον Διευθύνοντα
Σύμβουλο και την Εκτελεστική Διοίκηση.
•
Εγκρίνει το οργανόγραμμα και τις συναφείς πολιτικές, όπως απαιτείται από τη νομοθεσία ή τις εσωτερικές
διαδικασίες.
•
Εγκρίνει ουσιώδεις πιστωτικές συναλλαγές εντός και εκτός ισολογισμού, συμπεριλαμβανομένων αναδιαρθρώσεων
και διαγραφών με συνδεδεμένα μέρη, όπως ορίζονται από το ισχύον νομικό και κανονιστικό πλαίσιο και την Πολιτική
Έγκρισης Πιστοδοτήσεων Συνδεδεμένων Μερών.
•
Διασφαλίζει την ύπαρξη αυστηρών διαδικασιών για την παρακολούθηση της συμμόρφωσης του οργανισμού με τη
στρατηγική, την διάθεση ανάληψης κινδύνου, τους νόμους και τους κανονισμούς.
•
Επιλέγει, καθορίζει τις αποδοχές, παρακολουθεί και, εφόσον απαιτείται, αντικαθιστά βασικά στελέχη και εποπτεύει
τον σχεδιασμό διαδοχής.
•
Ευθυγραμμίζει τις αποδοχές της εκτελεστικής διοίκησης και του Διοικητικού Συμβουλίου με τα μακροπρόθεσμα
συμφέροντα του Ομίλου και των μετόχων.
•
Διασφαλίζει διαφανείς και τυπικές διαδικασίες ανάδειξης και εκλογής μελών του Διοικητικού Συμβουλίου, καθώς
και κατόχων βασικών θέσεων, σύμφωνα με το ισχύον νομικό και κανονιστικό πλαίσιο.
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
67
|
Σελίδα
•
Παρακολουθεί και διαχειρίζεται πιθανές συγκρούσεις συμφερόντων μεταξύ διοίκησης, Διοικητικού Συμβουλίου και
μετόχων.
•
Διασφαλίζει την ακεραιότητα των λογιστικών και χρηματοοικονομικών συστημάτων αναφοράς.
•
Εξετάζει και παρακολουθεί την απόδοση των Μη Εξυπηρετούμενων Δανείων (NPL) και των Μη Εξυπηρετούμενων
Ανοιγμάτων (NPE) σε σχέση με τους τεθέντες στόχους.
•
Διασφαλίζει επαρκές επίπεδο ποιότητας και διακυβέρνησης δεδομένων κινδύνου σε επίπεδο Ομίλου, σύμφωνα με
τις προβλέψεις και τις αρμοδιότητες που ορίζονται στο «BCBS 239 Overarching Framework» του Ομίλου.
•
Διασφαλίζει την εφαρμογή πολιτικών και διαδικασιών για τη Συγκέντρωση Δεδομένων Κινδύνου και την Αναφορά
Κινδύνου (RDARR) σε επίπεδο Ομίλου.
•
Εποπτεύει τις διαδικασίες γνωστοποίησης και επικοινωνίας.
•
Καθορίζει το κατάλληλο επίπεδο αποδοχών για τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και των Επιτροπών του, υπό την
επιφύλαξη επικύρωσης.
•
Αντιμετωπίζει ζητήματα που σχετίζονται με νέες τεχνολογίες και περιβαλλοντικά θέματα.
•
Εντοπίζει και συνεργάζεται με σημαντικά ενδιαφερόμενα μέρη, κατανοώντας τα συμφέροντά τους και την
αλληλεπίδρασή τους με τη στρατηγική του Ομίλου.
•
Διευκολύνει τον ανοιχτό διάλογο με τα ενδιαφερόμενα μέρη και αξιοποιεί διάφορα κανάλια επικοινωνίας για
αποτελεσματική αλληλεπίδραση και κατανόηση.
•
Διασφαλίζει την εφαρμογή επαρκούς και αποτελεσματικού πλαισίου εσωτερικής διακυβέρνησης και εσωτερικού
ελέγχου, το οποίο περιλαμβάνει σαφή οργανωτική δομή και ανεξάρτητες, εύρυθμες λειτουργίες διαχείρισης
κινδύνων, κανονιστικής συμμόρφωσης και εσωτερικού ελέγχου, με επαρκή εξουσία, κύρος και πόρους.
•
Διασφαλίζει τη συμμόρφωση με τις ισχύουσες κανονιστικές απαιτήσεις για την πρόληψη της νομιμοποίησης εσόδων
από παράνομες δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας.
•
Καθορίζει τα ποσά, τα είδη και την κατανομή τόσο του εσωτερικού όσο και του κανονιστικού κεφαλαίου, ώστε να
καλύπτονται επαρκώς οι κίνδυνοι της Eurobank.
•
Εγκρίνει και εποπτεύει την εφαρμογή της πολιτικής αποδοχών σύμφωνα με το ισχύον νομικό και κανονιστικό
πλαίσιο.
Τα καθήκοντα αυτά, στο σύνολό τους, συμβάλλουν στην αποτελεσματική εταιρική διακυβέρνηση, στον στρατηγικό
προσανατολισμό, στη διαχείριση κινδύνων και στη βιώσιμη ανάπτυξη της Τράπεζας και των δραστηριοτήτων της.
Καθ’ όλη τη διάρκεια λειτουργίας της, έως τις 12 Δεκεμβρίου 2025, η Eurobank Holdings είχε τα ίδια καθήκοντα και
αρμοδιότητες με αυτά που περιγράφονται ανωτέρω.
5.11
Κύρια θέματα με τα οποία ασχολήθηκε το Δ.Σ. κατά το 2025
Το 2025, το Διοικητικό Συμβούλιο της Eurobank, καθώς και, για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου έως 12 Δεκεμβρίου 2025, το
Διοικητικό Συμβούλιο της Eurobank Holdings, προέβησαν σε συνολική επισκόπηση της εταιρικής στρατηγικής, των κύριων
επιχειρηματικών κινδύνων που επηρεάζουν τη δραστηριότητα και του συστήματος εσωτερικών ελέγχων.
Ειδικότερα, τα βασικά ζητήματα που εξετάστηκαν από τα Διοικητικά Συμβούλια της Eurobank Holdings και της Eurobank
περιλάμβαναν τα ακόλουθα:
5.11.1 Δραστηριότητες του Δ.Σ. της Τράπεζας κατά το 2025
a) Εταιρική Διακυβέρνηση
●
Ενέκρινε τη συγκρότηση του Διοικητικού Συμβουλίου – τον διορισμό του Διευθύνοντος Συμβούλου και των
Αναπληρωτών Διευθυνόντων Συμβούλων – καθώς και τον καθορισμό των εκτελεστικών και μη εκτελεστικών μελών.
●
Ενέκρινε τη νέα σύνθεση των Επιτροπών του Διοικητικού Συμβουλίου και τους αναθεωρημένους Κανονισμούς
Λειτουργίας τους.
●
Ενημερώθηκε σχετικά με τη συνεχιζόμενη διαδικασία ανάδειξης υποψηφίου για τον διορισμό νέας γυναίκας μέλους
στο Διοικητικό Συμβούλιο.
●
Εξέτασε την ετήσια έκθεση προόδου σχετικά με την εκπροσώπηση των φύλων στο Διοικητικό Συμβούλιο.
●
Έλαβε συνοπτική ενημέρωση για το έργο της Επιτροπής Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης κατά το 2025
αναφορικά με τον σχεδιασμό διαδοχής ανώτατων στελεχών (C-level) και τη διαφοροποίηση.
●
Ενέκρινε την αξιολόγηση του Συστήματος Εταιρικής Διακυβέρνησης (απαίτηση του Ν. 4706/2020).
●
Συγκάλεσε τις Γενικές Συνελεύσεις των Μετόχων.
●
Συζήτησε την ετήσια αξιολόγηση του 2024 για το Διοικητικό Συμβούλιο και τις Επιτροπές του και εξέτασε/έλαβε
γνώση του Σχεδίου Δράσης.
●
Εξέτασε τις παρουσίες των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου στις συνεδριάσεις του Διοικητικού Συμβουλίου και
των Επιτροπών.
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
68
|
Σελίδα
●
Τα Μη Εκτελεστικά Μέλη ενέκριναν την αξιολόγηση της απόδοσης του Διευθύνοντος Συμβούλου για το 2024, καθώς
και τους χρηματοοικονομικούς και μη χρηματοοικονομικούς στόχους του για το 2025.
●
o Πολιτική Σχεδιασμού Διαδοχής Διευθύνοντος Συμβούλου
o Πολιτική Διαφοροποίησης Διοικητικού Συμβουλίου
o Πολιτική Καταλληλότητας Μελών του Διοικητικού Συμβουλίου (η οποία υποβλήθηκε επίσης προς έγκριση στην
Τακτική Γενική Συνέλευση)
o Πολιτική Αξιολόγησης Διοικητικού Συμβουλίου και Επιτροπών Διοικητικού Συμβουλίου
o Πολιτική Διακυβέρνησης Ομίλου
o Πολιτική Συναλλαγών με Συνδεδεμένα Μέρη
o Πολιτική Επιλογής και Διορισμού Κατόχων Καίριων Θέσεων
o Πολιτική Κανονιστικής Συμμόρφωσης
o Πολιτική κατά της Δωροδοκίας και της Διαφθοράς
o Πολιτική Εξωτερικής Απασχόλησης
o Κατευθυντήρια Οδηγία για Συναλλαγές Προσώπων με Προνομιακή Πληροφόρηση
o Πολιτική Σύγκρουσης Συμφερόντων
o Πολιτική Σχεδιασμού Διαδοχής Ανώτατων Στελεχών (C-Level)
o Πολιτική Επιλογής και Διορισμού Ανώτατης Διοίκησης
o Πολιτική για την Πρόληψη Νομιμοποίησης Εσόδων από Παράνομες Δραστηριότητες / Καταπολέμηση
Χρηματοδότησης της Τρομοκρατίας (AML/CFT) και Κυρώσεις
o Πολιτική Συμμετοχής στις Συνεδριάσεις του Διοικητικού Συμβουλίου και των Επιτροπών του
o Πολιτική Αμοιβών Μετόχων (πρώην Πολιτική Διανομής Μερισμάτων)
o Πολιτική Αναφοράς Παράνομων ή Ανήθικων Πράξεων ή Παραβιάσεων του Δικαίου της Ευρωπαϊκής Ένωσης
o Πολιτική Διανομής Μερισμάτων Θυγατρικών Ομίλου
●
Τα Μη Εκτελεστικά Μέλη ενέκριναν την Πολιτική Αποδοχών Μελών του Διοικητικού Συμβουλίου (μετά τη
συγχώνευση), το Ετήσιο Πλαίσιο Βασικών Μισθών του Ομίλου στην Ελλάδα, την αξιολόγηση των Βασικών Δεικτών
Απόδοσης (KPIs) και Βασικών Δεικτών Κινδύνου (KRIs) Ομίλου για το Οικονομικό Έτος 2024, καθώς και την Απόδοση
(σχετικό «πακέτο» μεταβλητών αποδοχών του Ομίλου και κατανομή του ανά Χώρα), καθώς και τον καθορισμό των
KPIs & KRIs του Ομίλου για τις μεταβλητές αποδοχές του Οικονομικού Έτους 2025.
●
Ενέκρινε τις αμοιβές των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου και των Επιτροπών για τα Μη Εκτελεστικά Μέλη, οι
οποίες υποβλήθηκαν στη συνέχεια προς έγκριση στην Τακτική Γενική Συνέλευση.
●
Ενέκρινε τη διανομή των καθαρών κερδών σε ανώτατη διοίκηση και εργαζόμενους και χορήγησε εγκρίσεις σύμφωνα
με το Άρθρο 86 του Ν. 4261/2014, οι οποίες υποβλήθηκαν στη συνέχεια προς έγκριση στην Τακτική Γενική Συνέλευση.
●
Τα Μη Εκτελεστικά Μέλη ενέκριναν την εφαρμογή της Πολιτικής Διαχωρισμού Ομίλου σε επίπεδο Ομίλου.
●
Τα Μη Εκτελεστικά Μέλη ενέκριναν την Πολιτική Αποδοχών των Μελών των Διοικητικών Συμβουλίων των
θυγατρικών του Ομίλου και εξέτασαν την εφαρμογή αυτής της Πολιτικής κατά το 2024.
●
Ενέκρινε τον Εσωτερικό Κανονισμό Λειτουργίας της Τράπεζας.
●
Έλαβε τακτικές ενημερώσεις σχετικά με θέματα των Επιτροπών Διοικητικού Συμβουλίου.
●
Ενέκρινε το ημερολόγιο συνεδριάσεων του Διοικητικού Συμβουλίου και των Επιτροπών για το 2026.
●
Συζήτησε θέματα αποδοχών , συμπεριλαμβανομένων της μεταβλητών αποδοχών και των αυξήσεων αποδοχών για
ανώτατα στελέχη διεθνών θυγατρικών.
●
Ενέκρινε και υπέβαλε προς έγκριση στην Τακτική Γενική Συνέλευση τον διορισμό ορκωτών ελεγκτών για το
οικονομικό έτος 2025.
●
Στο πλαίσιο της διαδικασίας ανάθεσης εξωτερικού ελέγχου, ενέκρινε την προτεινόμενη εταιρεία ελέγχου για τους
νέους Εξωτερικούς Ελεγκτές του Ομίλου για την περίοδο 2027–2031.
●
Έλαβε ενημερώσεις από τους Προέδρους των Διοικητικών Συμβουλίων των διεθνών τραπεζικών θυγατρικών.
●
Ενέκρινε πιστωτικές διευκολύνσεις προς συνδεδεμένα μέρη και άλλες συναλλαγές με συνδεδεμένα μέρη.
●
β) Στρατηγικά Θέματα, Εταιρικές και άλλες Πράξεις
●
Έλαβε την τριμηνιαία έκθεση του Διευθύνοντος Συμβούλου (CEO) και συζήτησαν διάφορα θέματα στρατηγικής.
●
Ενέκρινε τις ενημερωμένες Πολιτικές Επενδύσεων και Αποεπενδύσεων του Ομίλου.
●
Ενέκρινε την έκδοση από την Eurobank τίτλων Additional Tier 1 υπό μορφή κοινών, μη εξασφαλισμένων, διαρκών,
υποτελών ομολογιών.
●
Ενέκρινε τη διανομή μερίσματος της Eurobank προς την Eurobank Holdings (μόνη μέτοχος της Τράπεζας εκείνη την
περίοδο) και την τροποποίηση της Πολιτικής Μερίσματος.
●
Συζήτησε τις γεωπολιτικές και επιχειρηματικές επιπτώσεις της νέας πολιτικής δασμών των ΗΠΑ.
●
Ενέκρινε τη στρατηγική Διεθνούς Επέκτασης του Corporate Investment Banking (CIB).
●
Στο πλαίσιο της συγχώνευσης για την απορρόφηση της Eurobank Holdings από την Eurobank (Project Square):
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
69
|
Σελίδα
a) Ενέκρινε τον Ισολογισμό Μετασχηματισμού, το Σχέδιο Σύμβασης Συγχώνευσης και την Επεξηγηματική Έκθεση προς
τους Μετόχους.
β) Ενέκρινε την εισαγωγή των μετοχών της Eurobank στο Χρηματιστήριο Αθηνών και Κύπρου (παράλληλη εισαγωγή).
γ) Ενέκρινε και πρότεινε περαιτέρω προς τη Γενική Συνέλευση για έγκριση τη συγχώνευση της Τράπεζας με την
Eurobank Holdings μέσω απορρόφησης της δεύτερης από την πρώτη, σύμφωνα με την ισχύουσα νομοθεσία.
δ) Ενέκρινε και πρότεινε περαιτέρω προς τη Γενική Συνέλευση για έγκριση την αύξηση και μείωση του μετοχικού
κεφαλαίου της Τράπεζας, ως αποτέλεσμα της συγχώνευσης, με τροποποίηση του άρθρου 5 του Καταστατικού της
Τράπεζας.
ε) Για το Πρόγραμμα Αγοράς Ιδίων Μετοχών: ενέκρινε και πρότεινε περαιτέρω προς τη Γενική Συνέλευση για έγκριση
τη συνέχιση του προγράμματος της Eurobank Holdings και ενέκριναν τους ειδικούς όρους για την εφαρμογή του
προγράμματος.
στ) Ενέκρινε και πρότεινε περαιτέρω προς τη Γενική Συνέλευση για έγκριση τη συνέχιση του Προγράμματος Διάθεσης
Δικαιωμάτων Προαίρεσης για την Απόκτηση Μετοχών (Stock Options Plan) της Eurobank Holdings.
ζ) Ενέκρινε τη διευκόλυνση υπερανάληψης (overdraft facility) από την Eurobank προς την Eurobank Holdings.
η) Ενέκρινε τις Ενδιάμεσες Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις της Eurobank για την εννεάμηνη περίοδο που
έληξε στις 30 Σεπτεμβρίου 2025.
θ) Ενέκρινε την επικύρωση της καταβολής αύξησης μετοχικού κεφαλαίου λόγω της συγχώνευσης της Eurobank με
την Eurobank Holdings.
●
Ενέκρινε το σχέδιο μετάβασης της Ελληνικής Τράπεζας.
●
Ενέκρινε την ίδρυση υποκαταστήματος κατηγορίας 4 στο Αμπού Ντάμπι.
●
Ενέκρινε Προκαταρκτική Συμφωνία Διακανονισμού μεταξύ της Hellenic Bank Public Company Ltd και της Κυπριακής
Διαχειριστικής Εταιρείας KEDIPES.
●
Ενέκρινε Συμφωνίες Διαιτησίας και τις απαιτούμενες εξουσιοδοτήσεις.
●
Ενέκρινε το Project Sun, την απευθείας πώληση των εταιρικών απαιτήσεων της Eurobank που περιλαμβάνονταν
προηγουμένως στο Project Solar.
●
Ενέκρινε το Project Shell, υπογράφοντας συμφωνία με την Fairfax για την πλήρη απόκτηση της Eurolife FFH Life
Insurance.
●
Εξέτασε παρουσιάσεις σχετικά με την Επιχείρηση Λιανικής Τραπεζικής (Retail Banking) για το 2024 και τη Revolut.
●
Συζήτησε το χαρτοφυλάκιο Λιανικής Τραπεζικής της Postbank Bulgaria.
●
Συζήτησε το ποσοστό διανομής κερδών (payout ratio) για το 2024 και το κεφαλαιακό περιθώριο των μεγάλων
τραπεζών υπό επίβλεψη ΕΚΤ.
●
Ενέκρινε τη διαδικασία «Request for Proposal» (RFP) για κάρτες μονοεκδότη (Cards Monoissuer).
●
Ενέκρινε τη χρηματοδότηση του προγράμματος ανακαίνισης του σχολείου «Μαριέττα Γιαννάκου».
γ) Κεφαλαιακή Επάρκεια
●
Ενέκρινε τις Εσωτερικές Δηλώσεις Επάρκειας Κεφαλαίου & Ρευστότητας 2025 (CAS & LAS) στο πλαίσιο της
Διαδικασίας Εσωτερικής Αξιολόγησης Κεφαλαιακής Επάρκειας και Επάρκειας Ρευστότητας (ICAAP & ILAAP 2025)
●
Ενέκρινε την άσκηση του call option για την τιτλοποίηση Wave I.
●
Ενέκρινε την αύξηση της τιτλοποίησης Wave III (Συνθετική Τιτλοποίηση Δανείων Ναυτιλίας).
●
Ενέκρινε το αναθεωρημένο Σχέδιο Ελάχιστων Απαιτήσεων για Ίδια Κεφάλαια και Επιλέξιμες Υποχρεώσεις (MREL) για
την περίοδο 2025-2027, καθώς και το Σχέδιο MREL για την περίοδο 2026-2028.
δ) Παρακολούθηση Επιχειρηματικών Δραστηριοτήτων
●
Ενέκρινε τις ενοποιημένες ετήσιες οικονομικές καταστάσεις για το 2024 και τις ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές
καταστάσεις για το 2025.
●
Ενέκρινε τον Ετήσιο Προϋπολογισμό 2025 και το Τριετές Επιχειρηματικό Σχέδιο (2025-2026), συμπεριλαμβανομένου
σεναρίου δυσμενών συνθηκών.
●
Συζήτησε τον Ετήσιο Προϋπολογισμό 2026 και το Τριετές Επιχειρηματικό Σχέδιο (2026-2028), συμπεριλαμβανομένων
υποθέσεων για το δυσμενές σενάριο.
●
Συζήτησε την απόδοση του 2025 σε σύγκριση με τον προϋπολογισμό.
●
Έλαβε ενημερώσεις από τους Διευθύνοντες Συμβούλους των διεθνών τραπεζικών θυγατρικών.
●
Ενέκρινε την αναθεώρηση των λογιστικών πολιτικών του Ομίλου.
ε) Διαχείριση Κινδύνων και Εσωτερικός Έλεγχος
●
Ενέκρινε τον διορισμό του νέου Group Chief Risk Officer.
●
(SIC).
●
Έλαβε ενημερώσεις για σημαντικά ζητήματα εσωτερικού ελέγχου, τις Προτεραιότητες και τα Σχέδια του Group
Internal Audit για το 2025 και μελλοντικά.
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
70
|
Σελίδα
●
Συζήτησε την Ετήσια Έκθεση Κανονιστικής Συμμόρφωσης του Ομίλου για την Πρόληψη της Νομιμοποίησης Εσόδων
από Παράνομες Δραστηριότητες (AML) και την Ετήσια Έκθεση Κανονιστικής Συμμόρφωσης του Ομίλου
(συμπεριλαμβανομένης της έκθεσης MiFID).
●
Επανεξέτασε ενημερώσεις της κανονιστικής συμμόρφωσης, συμπεριλαμβανομένης της Εκτίμησης Επιχειρησιακού
Κινδύνου για τη Νομιμοποίηση Εσόδων από Παράνομες Δραστηριότητες (AML) και της Εκτίμησης Κινδύνου
Συμμόρφωσης για την Ελλάδα και τις Διεθνείς Θυγατρικές.
●
Ενέκρινε τον διορισμό του νέου Money Laundering Reporting Officer (MLRO).
●
Ενέκρινε την ανανέωση των όρων για τον Report Receiving & Monitoring Officer (RRMO) και τον βοηθό RRMO.
●
Επανεξέτασε την Ετήσια Έκθεση Anti-Bribery & Corruption και τις Εκθέσεις Ethics Hotline που ελήφθησαν κατά το
2024.
●
Έλαβε ενημερώσεις για σημαντικά νομικά και κανονιστικά ζητήματα.
●
Συζήτησε τον Πίνακα Παρακολούθησης Διάθεσης Ανάληψης Κινδύνου (Risk Appetite Dashboard) για τους Βασικούς
Δείκτες Κινδύνου Επιπέδου 1 (KRIs) και ενέκρινε τις Δηλώσεις Διάθεσης Ανάληψης Κινδύνου (Risk Appetite
Statements).
●
Ενέκρινε τις Εκθέσεις Αναγνώρισης και Αξιολόγησης Ουσιώδους Κινδύνου (RIMA).
●
Ενέκρινε το Σχέδιο Ανάπτυξης Data Governance για την Eurobank Limited, στο πλαίσιο των συνεχιζόμενων ενεργειών
για συμμόρφωση με τις αρχές του Basel Committee on Banking Supervision για αποτελεσματική συγκέντρωση
δεδομένων κινδύνου και αναφορά κινδύνου (BCBS 239).
●
Ενέκρινε την ενοποιημένη Έκθεση Pillar 3 (αποκαλύψεις κεφαλαίου και διαχείρισης κινδύνου) για το 2024.
●
Έλαβε ενημερώσεις για ζητήματα πιστωτικού κινδύνου και NPE.
●
Έλαβε ενημερώσεις για την απόδοση των τιτλοποιήσεων (Securitizations).
●
Χαρτοφυλάκιο/Κίνδυνο Πιστωτικού Περιθωρίου στο Τραπεζικό Χαρτοφυλάκιο (IRRBB/CSRBB) και τις Εξελίξεις της
Αγοράς.
●
Έλαβε την Ετήσια Επισκόπηση Κινδύνου Εξωτερικών Αναθέσεων (Outsourcing Risk Review).
●
Ενέκρινε τα αναθεωρημένα όρια για τους δείκτες του Σχεδίου Ανάκαμψης (Recovery Plan Indicators).
●
Επανεξέτασε σημαντικά ζητήματα κινδύνου, συμπεριλαμβανομένης της Ετήσιας Έκθεσης του Group Chief Risk Officer
για το 2024.
●
Επανεξέτασε την Ετήσια Έκθεση Δραστηριότητας της Επιτροπής Ελέγχου για το 2024 πριν την υποβολή της στην
Τακτική Γενική Συνέλευση.
●
Ενέκρινε νέες και αναθεωρημένες πολιτικές κινδύνου, συμπεριλαμβανομένων των:
o Πολιτικής Κουλτούρας Κινδύνου
o Πολιτικής Ρευστότητας Ομίλου ( (Group Liquidity Risk Policy)
o Πολιτικής Κινδύνου Αγοράς & Αντισυμβαλλόμενου Μέρους (Market & Counterparty Risk Policy)
o Πολιτικής Κινδύνου Επιτοκίου στο Τραπεζικό Χαρτοφυλάκιο (IRRBB) & Κινδύνου Πιστωτικού Περιθωρίου στο
Τραπεζικό Χαρτοφυλάκιο (CSRBB)
o Πολιτικής Ομαδοποίησης και Αποομαδοποίησης (Grouping and Degrouping Policy )
●
Ενέκρινε το Πλαίσιο Διαχείρισης Κινδύνων Πληροφορικής & Ασφάλειας (IT & Security Risk Management Framework),
συμπεριλαμβανομένης της Πολιτικής Ασφάλειας Πληροφοριών (Information Security Policy).
●
Επανεξέτασε παρουσιάσεις για διάφορους μεγάλους ομίλου που περιλαμβάνονται στις 25 μεγαλύτερες
εκτελεσμένες εκθέσεις της Eurobank.
●
Deep Dive) από τον Ενιαίο Εποπτικό Μηχανισμό (SSM).
●
●
Συζήτησε την Επιχειρησιακή Πράξη για το Macro Hedging Unwinding.
●
Συζήτησε τα ευρήματα από την Επιτόπια Έρευνα (On-Site Investigation – OSI) στους τομείς IRRBB/CSRBB και Funding
Risk.
στ) Έργο Μετασχηματισμού
●
Έλαβε τακτικές ενημερώσεις σχετικά με το έργο μετασχηματισμού.
5.11.2
Δραστηριότητες του Δ.Σ. της Holdings κατά την περίοδο από 1 Ιανουαρίου μέχρι 12 Δεκεμβρίου 2025
a) Εταιρική Διακυβέρνηση
●
Ενέκρινε τη συγκρότηση του Διοικητικού Συμβουλίου – τον διορισμό του Διευθύνοντος Συμβούλου και των
Αναπληρωτών Διευθυνόντων Συμβούλων – καθώς και τον καθορισμό εκτελεστικών και μη εκτελεστικών μελών.
●
Ενέκρινε τη νέα σύνθεση των Επιτροπών του Διοικητικού Συμβουλίου και τους αναθεωρημένους Κανονισμούς
Λειτουργίας τους (Terms of Reference ).
●
Επανεξέτασε την ετήσια έκθεση προόδου σχετικά με την εκπροσώπηση φύλου στο Διοικητικό Συμβούλιο.
●
Ενέκρινε την αξιολόγηση του Συστήματος Εταιρικής Διακυβέρνησης (κατ’ απαίτηση του Ν. 4706/2020).
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
71
|
Σελίδα
●
Συγκάλεσε τις Γενικές Συνελεύσεις των Μετόχων.
●
Συζήτησε την ετήσια αξιολόγηση 2024 του Διοικητικού Συμβουλίου και των Επιτροπών του και επανεξέτασε/έλαβε
γνώση του Σχεδίου Δράσης.
●
Επανεξέτασε τη συμμετοχή των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου στις συνεδριάσεις του Διοικητικού Συμβουλίου
και των Επιτροπών του.
●
Τα Μη Εκτελεστικά Μέλη ενέκριναν την αξιολόγηση απόδοσης του Διευθύνοντος Συμβούλου για το 2024, καθώς και
τους χρηματοοικονομικούς και μη χρηματοοικονομικούς στόχους του για το 2025.
●
Ενέκρινε βασικές πολιτικές διακυβέρνησης, συμπεριλαμβανομένων των ακόλουθων:
o Πολιτική Σχεδιασμού Διαδοχής Διευθύνοντος Συμβούλου
o Πολιτική Διαφοροποίησης Διοικητικού Συμβουλίου
o Πολιτική Διακυβέρνησης Ομίλου
o Πολιτική Συναλλαγών με Συνδεδεμένα Μέρη
o Πολιτική Επιλογής και Διορισμού Κατόχων Καίριων Θέσεων
o Πολιτική Κανονιστικής Συμμόρφωσης
o Πολιτική κατά της Δωροδοκίας και της Διαφθοράς
o Κατευθυντήρια Οδηγία για Συναλλαγές Προσώπων με Προνομιακή Πληροφόρηση
o Πολιτική Σύγκρουσης Συμφερόντων
o Πολιτική Αμοιβών Μετόχων
o Πολιτική Αναφοράς Παράνομων ή Ανήθικων Πράξεων ή Παραβιάσεων του Δικαίου της Ευρωπαϊκής Ένωσης
• Ασχολήθηκε με θέματα αποδοχών, συμπεριλαμβανομένων των ακόλουθων:
o Τα Μη Εκτελεστικά Μέλη ενέκριναν το Ετήσιο Πλαίσιο Βασικών Μισθών Ομίλου Ελλάδας, την αξιολόγηση των KPIs
& KRIs Ομίλου για το Οικονομικό Έτος 2024 και την Απόδοση (σχετικό ποσό μεταβλητών αποδοχών του Ομίλου και
κατανομή του ανά Χώρα), καθώς και τον καθορισμό των KPIs και KRIs Ομίλου για τις μεταβλητές αποδοχές του
Οικονομικού Έτους 2025.
o Τα Μη Εκτελεστικά Μέλη ενέκριναν την αναπροσαρμογή της αμοιβής του Διευθύνοντος Συμβούλου.
o Πρότεινε προς έγκριση στην Τακτική Γενική Συνέλευση τις αποδοχές του Διοικητικού Συμβουλίου και των
Επιτροπών για τα Μη Εκτελεστικά Μέλη, την Πολιτική Αποδοχών του Διοικητικού Συμβουλίου, καθώς και την Έκθεση
Αποδοχών για το 2024.
o Ενέκρινε την άσκηση δικαιωμάτων προαίρεσης στο πλαίσιο του 8ου Προγράμματος Διάθεσης Δικαιωμάτων
Προαίρεσης για την Απόκτηση Μετοχών (Stock Option Plan).
●
Τα μη Εκτελεστικά Μέλη ενέκριναν την εφαρμογή της Πολιτικής Διαχωρισμού Ομίλου σε επίπεδο Ομίλου.
●
Έλαβε τακτικές ενημερώσεις σχετικά με θέματα των Επιτροπών του Διοικητικού Συμβουλίου.
●
Ενέκρινε και υπέβαλε προς έγκριση στην Τακτική Γενική Συνέλευση τον διορισμό ορκωτών ελεγκτών για το
οικονομικό έτος 2025.
●
Στο πλαίσιο της διαδικασίας ανάθεσης εξωτερικού ελέγχου, ενέκρινε την προτεινόμενη ελεγκτική εταιρεία για τους
νέους Εξωτερικούς Ελεγκτές του Ομίλου για την περίοδο 2027–2031.
●
Συζήτησε τα συγκεντρωτικά αποτελέσματα της Διαδικασίας Εποπτικού Ελέγχου και Αξιολόγησης (SREP) για το 2024,
την προκαταρκτική αξιολόγηση SREP 2025 και έλαβε ενημέρωση σχετικά με την τελική απόφαση SREP 2025.
●
Ενέκρινε συναλλαγές με συνδεδεμένα μέρη.
β) Στρατηγικά Θέματα, Εταιρικές και άλλες Πράξεις
●
Έλαβε τις τριμηνιαίες εκθέσεις του Διευθύνοντος Συμβούλου και συζήτησε διάφορα θέματα στρατηγικής.
●
Ενέκρινε την πρόταση ανταλλαγής υφιστάμενων μειωμένης εξασφάλισης τίτλων που είχε εκδώσει η Eurobank
Holdings με ορισμένης διάρκειας μειωμένης εξασφάλισης ομολογίες που εξέδωσε η Hellenic Bank Plc.
●
Ενέκρινε αύξηση μετοχικού κεφαλαίου κατόπιν άσκησης δικαιωμάτων προαίρεσης μετοχών και τροποποίησε το
άρθρο 5 του Καταστατικού, σύμφωνα με το άρθρο 113(3) του Ν. 4548/2018.
●
Συζήτησε τις γεωπολιτικές και επιχειρηματικές επιπτώσεις της νέας πολιτικής δασμών των ΗΠΑ.
●
Ενέκρινε (υπό την αίρεση έγκρισης από την Τακτική Γενική Συνέλευση) τη διανομή αμοιβής προς τους μετόχους σε
μετρητά και την επαναγορά ιδίων μετοχών.
●
Ενέκρινε τους ειδικούς όρους του Προγράμματος Αγοράς Ιδίων Μετοχών.
●
Στο πλαίσιο της συγχώνευσης με απορρόφηση της Eurobank Holdings από την Eurobank (Project Square):
o Ενέκρινε τον Ισολογισμό Μετασχηματισμού, το Σχέδιο Σύμβασης Συγχώνευσης και την Επεξηγηματική Έκθεση προς
τους Μετόχους.
●
o Ενέκρινε τη συγχώνευση της Eurobank με την Eurobank Holdings, με απορρόφηση της δεύτερης από την
πρώτη, σύμφωνα με τα άρθρα 6–21, 30–34 και 140 του Ν. 4601/2019, το άρθρο 16 του Ν. 2515/1997 και τις
εφαρμοστέες διατάξεις του Ν. 4548/2018.
●
Ενέκρινε τη διανομή προσωρινού μερίσματος.
●
Ενέκρινε την έκδοση τίτλων Additional Tier 1 υπό μορφή κοινών, μη εξασφαλισμένων, διαρκών, μειωμένης
εξασφάλισης ομολογιών από την Eurobank Holdings.
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
72
|
Σελίδα
●
μεγάλων τραπεζών υπό την εποπτεία της ΕΚΤ.
●
γ) Κεφαλαιακή Επάρκεια
●
Ενέκρινε τις Εσωτερικές Δηλώσεις Επάρκειας Κεφαλαίου και Ρευστότητας για το 2025 (CAS & LAS), στο πλαίσιο της
Διαδικασίας Αξιολόγησης Εσωτερικής Κεφαλαιακής Επάρκειας και Επάρκειας Ρευστότητας (ICAAP & ILAAP 2025).
●
Ενέκρινε το επικαιροποιημένο Σχέδιο Ελάχιστης Απαίτησης Ιδίων Κεφαλαίων και Επιλέξιμων Υποχρεώσεων (MREL)
για την περίοδο 2025-2027.
●
δ) Παρακολούθηση Επιχειρηματικών Δραστηριοτήτων
●
Ενέκρινε τις ετήσιες οικονομικές καταστάσεις για το 2024 και τις ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις για το 2025.
●
Ενέκρινε τον τελικό Ετήσιο Προϋπολογισμό 2025 και το Τριετές Επιχειρηματικό Σχέδιο (2025-2027),
συμπεριλαμβανομένου δυσμενούς σεναρίου.
●
Ενέκρινε τα επικαιροποιημένα όρια των Δεικτών του Σχεδίου Ανάκαμψης και το Σχέδιο Ανάκαμψης Ομίλου.
●
Επανεξέτασε την απόδοση του 2025 σε σύγκριση με τον προϋπολογισμό.
●
Επανεξέτασε την ανάλυση απόδοσης ανά τομέα δραστηριότητας (Segmental performance analysis).
●
Ενέκρινε την Πολιτική Επιχειρηματικού και Κεφαλαιακού Σχεδιασμού και συζήτησε το top-down Επιχειρηματικό και
Κεφαλαιακό Σχέδιο 2025-2027.
●
Ενέκρινε την επικαιροποίηση των λογιστικών πολιτικών του Ομίλου.
ε) Διαχείριση Κινδύνων και Εσωτερικός Έλεγχος
●
Ενέκρινε τον διορισμό του Group Chief Risk Officer.
●
Έλαβε γνώση των ετήσιων εποπτικών εκθέσεων του Group Compliance και του Group Internal Audit σχετικά με το
Σύστημα Εσωτερικών Ελέγχων (SIC).
●
Συζήτησε την Ετήσια Έκθεση Συμμόρφωσης του Ομίλου (συμπεριλαμβανομένης της έκθεσης MiFID).
●
Ενέκρινε την ανανέωση της θητείας του Report Receiving & Monitoring Officer (RRMO) και του βοηθού RRMO.
●
Επανεξέτασε την Ετήσια Έκθεση κατά της Δωροδοκίας και της Διαφθοράς, καθώς και τις αναφορές της Γραμμής
Ηθικής (Ethics Hotline) που ελήφθησαν κατά το 2024.
●
Έλαβε ενημερώσεις για σημαντικά ζητήματα εσωτερικού ελέγχου και κανονιστικής συμμόρφωσης.
●
Συζήτησε το Risk Appetite Dashboard για τους Δείκτες Κινδύνου Επιπέδου 1 (KRIs) και ενέκρινε τις Δηλώσεις Διάθεσης
Ανάληψης Κινδύνου (Risk Appetite Statements).
●
Ενέκρινε τις Εκθέσεις Αναγνώρισης και Αξιολόγησης Ουσιώδους Κινδύνου (RIMA).
●
Ενέκρινε τις ενοποιημένες Εκθέσεις Πυλώνα 3 (γνωστοποιήσεις κεφαλαίου και διαχείρισης κινδύνων) για το 2024, το
Α’ Τρίμηνο 2025, το Β’ Τρίμηνο 2025 και το Γ’ Τρίμηνο 2025.
●
Έλαβε Πίνακες Παρακολούθησης (Dashboards) για τη Ρευστότητα, το IRRBB/CSRBB και τις εξελίξεις στις αγορές.
●
Έλαβε την Ετήσια Επισκόπηση Εξωτερικών Αναθέσεων (Outsourcing Risk Review).
●
Έλαβε ενημερώσεις για σημαντικά ζητήματα κινδύνου, συμπεριλαμβανομένης της Ετήσιας Έκθεσης του Group Chief
Risk Officer για το 2024.
●
Επανεξέτασε την Τακτική Έκθεση Δραστηριότητας της Επιτροπής Ελέγχου για το 2024 πριν από την υποβολή της στην
Ετήσια Γενική Συνέλευση.
●
Ενέκρινε νέες και αναθεωρημένες πολιτικές και σχέδια κινδύνου, συμπεριλαμβανομένων των:
●
o Πολιτικής Κουλτούρας Κινδύνου (Risk Culture Policy)
●
o Πολιτικής Διαχείρισης Κινδύνου Ρευστότητας Ομίλου
●
o Πολιτικής Κινδύνου Αγοράς & Αντισυμβαλλομένου
●
o Πολιτικής Κινδύνου Επιτοκίου στο Τραπεζικό Χαρτοφυλάκιο (IRRBB) & Κινδύνου Πιστωτικού Περιθωρίου στο
Τραπεζικό Χαρτοφυλάκιο (CSRBB)
●
o Αναθεώρησης της Πολιτικής Ομαδοποίησης και Αποομαδοποίησης
●
o Πολιτικής Γνωστοποιήσεων Πυλώνα 3 σε ενοποιημένη βάση
●
Ενέκρινε το Πλαίσιο Διαχείρισης Κινδύνων Πληροφορικής & Ασφάλειας (IT & Security Risk Management Framework),
συμπεριλαμβανομένης της Πολιτικής Ασφάλειας Πληροφοριών.
●
Έλαβε ενημερώσεις από το αρμόδιο μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου για κινδύνους που σχετίζονται με το κλίμα
και το περιβάλλον.
●
Συζήτησε την Επιχειρησιακή Πράξη σχετικά με το Macro Hedging Unwinding.
●
Συζήτησε τα ευρήματα της Επιτόπιας Επιθεώρησης (On-Site Inspection – OSI) στους τομείς IRRBB/CSRBB και Κινδύνου
Χρηματοδότησης (Funding Risk).
ζ) Έργο Μετασχηματισμού:
●
Έλαβε τακτικές ενημερώσεις σχετικά με το έργο μετασχηματισμού.
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
73
|
Σελίδα
5.11.3
Ημέρα Στρατηγικής του Διοικητικού Συμβουλίου
Πέραν των τακτικών συνεδριάσεων που επικεντρώνονται στον ετήσιο προϋπολογισμό και το τριετές επιχειρηματικό σχέδιο
της Eurobank, πραγματοποιείται σε ετήσια βάση ειδική συνεδρίαση στρατηγικού χαρακτήρα, γνωστή ως «Ημέρα Στρατηγικής
του Διοικητικού Συμβουλίου». Η συνεδρίαση αυτή είναι διακριτή από τις τακτικές συνεδριάσεις και διεξάγεται σε ανεπίσημο
πλαίσιο, χωρίς τήρηση πρακτικών.
Σκοπός της είναι να παρέχει στα μέλη τον απαιτούμενο χρόνο και την ευελιξία για εις βάθος συζήτηση και ανταλλαγή απόψεων
επί των βασικών στρατηγικών πρωτοβουλιών που είναι κρίσιμες για την ανάπτυξη της Eurobank και την ανταγωνιστική της
θέση έναντι των ομοειδών ιδρυμάτων.
Κατά την πλέον πρόσφατη συνεδρίαση, η οποία πραγματοποιήθηκε στις 25 και 26 Σεπτεμβρίου 2025, συζητήθηκαν διάφορα
στρατηγικά ζητήματα. Μετά την ολοκλήρωση της συνεδρίασης εκδόθηκε ενημερωτικό σημείωμα, στο οποίο συνοψίζονταν τα
κύρια σημεία των συζητήσεων.
5.12
Εκτίμηση συνολικής αποτελεσματικότητας του Δ.Σ. και των Επιτροπών του Δ.Σ.
5.12.1
Αξιολόγηση του Δ.Σ. και των Επιτροπών του Δ.Σ.
Σύμφωνα με την Πολιτική Αξιολόγησης του Διοικητικού Συμβουλίου και των Επιτροπών του (Ενότητα B4) – η οποία
εφαρμοζόταν και στην Eurobank Holdings έως τις 12 Δεκεμβρίου 2025 – η NomCo είναι αρμόδια για την αξιολόγηση της δομής,
του μεγέθους, της σύνθεσης και της αποτελεσματικότητας του Διοικητικού Συμβουλίου και των Επιτροπών του, καθώς και για
τη διατύπωση εισηγήσεων σχετικά με τυχόν αναγκαίες αλλαγές. Η NomCo εποπτεύει την ετήσια αυτοαξιολόγηση της
αποτελεσματικότητας του Διοικητικού Συμβουλίου και των Επιτροπών του (Εσωτερική Αξιολόγηση), με κύριο εργαλείο, κατά
κανόνα, τη χρήση ερωτηματολογίου αυτοαξιολόγησης.
Για την Εσωτερική Αξιολόγηση του 2025, συμμετείχαν και τα δώδεκα (12) μέλη, συμπληρώνοντας ανώνυμα ερωτηματολόγια
αυτοαξιολόγησης, τα οποία διανεμήθηκαν μέσω της ασφαλούς διαδικτυακής πλατφόρμας της Diligent. Τα ερωτηματολόγια
κάλυπταν, μεταξύ άλλων, τις ακόλουθες θεματικές ενότητες:
•
Εποπτεία στρατηγικής
•
Αλληλεπίδραση με τη Διοίκηση
•
Διαχείριση κινδύνων
•
Σύνθεση και δυναμική του Διοικητικού Συμβουλίου
•
Ρόλος του Προέδρου
•
Γραμματειακή υποστήριξη
•
Αποτελεσματικότητα των Επιτροπών του Διοικητικού Συμβουλίου
Βασικά Ευρήματα της Εσωτερικής Αξιολόγησης
Τα αποτελέσματα κατέδειξαν ότι, κατά το 2025, το Διοικητικό Συμβούλιο της Eurobank, καθώς και έως τις 12 Δεκεμβρίου 2025
το Διοικητικό Συμβούλιο της HoldCo, συνέχισαν να λειτουργούν αποτελεσματικά, διατηρώντας υψηλό επίπεδο απόδοσης, σε
συνέχεια και σε ευθυγράμμιση με τα αποτελέσματα της αξιολόγησης του 2024.
Εποπτεία Στρατηγικής
●
Τα μέλη εξέφρασαν θετική άποψη για τον ρόλο του Διοικητικού Συμβουλίου στη διαμόρφωση και εποπτεία της
στρατηγικής, ιδίως ως προς τη βελτιωμένη ενσωμάτωση στρατηγικών, χρηματοοικονομικών και ESG πληροφοριών,
γεγονός που ενίσχυσε την ικανότητα αποτελεσματικής παρακολούθησης της υλοποίησης.
Σχέση με τη Διοίκηση
●
Το Διοικητικό Συμβούλιο διατήρησε ισχυρή σχέση με τη Διοίκηση, χαρακτηριζόμενη από υψηλά επίπεδα
εμπιστοσύνης, ανοιχτή επικοινωνία και αποτελεσματική παρακολούθηση, γεγονός που υποστήριξε και ενίσχυσε τον
ρόλο εποπτείας του Διοικητικού Συμβουλίου.
Στρατηγική Ανθρώπινου Δυναμικού και Αποδοχών
●
Το Διοικητικό Συμβούλιο επέδειξε ισχυρή εποπτεία του τραπεζικού πολιτισμού, της ικανότητας ηγεσίας και της
ευθυγράμμισης των αμοιβών με τη στρατηγική και την ανοχή κινδύνου, με την εποπτεία του τραπεζικού πολιτισμού
και της κουλτούρας κινδύνου να παραμένει σαφές πλεονέκτημα.
Διακυβέρνηση Κινδύνου και Εσωτερικός Έλεγχος
●
Το Διοικητικό Συμβούλιο διατήρησε υψηλά πρότυπα στη διακυβέρνηση κινδύνου και στον εσωτερικό έλεγχο.
●
Η εποπτεία των εσωτερικών ελέγχων, της Εσωτερικής Επιθεώρησης και της Κανονιστικής Συμμόρφωσης είναι
ιδιαίτερα ισχυρή, ενισχύοντας την εμπιστοσύνη στο περιβάλλον ελέγχου και στο ηθικό πλαίσιο του Ομίλου.
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
74
|
Σελίδα
Προφίλ και Σύνθεση του Διοικητικού Συμβουλίου
●
Το Διοικητικό Συμβούλιο αναγνωρίστηκε για την επάρκεια γνώσεων, δεξιοτήτων, εμπειρίας και ποικιλομορφίας του.
●
Η χρηματοοικονομική και διεθνής εμπειρία συνεχίζουν να αποτελούν σαφή πλεονεκτήματα, ενισχύοντας την
ικανότητα του Διοικητικού Συμβουλίου να εποπτεύει μια σύνθετη τραπεζική ομάδα με δραστηριότητες σε πολλές
δικαιοδοσίες.
Λειτουργία και Δυναμική του Διοικητικού Συμβουλίου
●
Το Διοικητικό Συμβούλιο επέδειξε ισχυρό ετήσιο προγραμματισμό της ατζέντας, με καθιερωμένες και συνεπείς
διαδικασίες.
●
Οι συζητήσεις του Διοικητικού Συμβουλίου περιλάμβαναν εποικοδομητικές επισκοπήσεις και αμφισβητήσεις,
ενισχύοντας την αποτελεσματικότητα στη λήψη αποφάσεων.
Ρόλος του Προέδρου του Διοικητικού Συμβουλίου
●
Η ηγεσία του Προέδρου αναγνωρίστηκε ως καθοριστικός παράγοντας για τη συνολική αποτελεσματικότητα και
επιτυχία του Διοικητικού Συμβουλίου.
Γραμματειακή Υποστήριξη του Διοικητικού Συμβουλίου
●
Τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου τόνισαν την αποτελεσματικότητα της λειτουργικής υποστήριξης και
αναγνώρισαν τον επαγγελματισμό, την αξιοπιστία και την ποιότητά της, ιδίως στα έγγραφα που υποβάλλονται από
τη Διοίκηση και στην προετοιμασία των πρακτικών των συνεδριάσεων.
Ευκαιρίες για περαιτέρω βελτίωση
Παρά την κατά βάση θετική αξιολόγηση, εντοπίστηκαν ορισμένοι τομείς που χρήζουν βελτίωσης:
●
Περαιτέρω εστίαση της Διοικητικού Συμβουλίου στη μεσο- έως μακροπρόθεσμη στρατηγική, ιδιαίτερα λόγω της
διευρυνόμενης διεθνούς παρουσίας του Ομίλου, με πιο δομημένες και επαναλαμβανόμενες συζητήσεις για τις
πλατφόρμες ανάπτυξης και τις γεωγραφικές προτεραιότητες.
●
Ενίσχυση της εστίασης της Διοικητικού Συμβουλίου στην καινοτομία, την ψηφιακή ηγεσία και την ανταγωνιστική
θέση.
●
Βελτίωση της παρακολούθησης της απόδοσης των θυγατρικών, διασφαλίζοντας πιο στρατηγικές και σε βάθος
συζητήσεις.
Τα κύρια συμπεράσματα της εσωτερικής αξιολόγησης σχετικά με τις Επιτροπές Διοικητικού Συμβουλίου έχουν ενσωματωθεί
στις αντίστοιχες ενότητες που περιγράφουν τη λειτουργία και τις δραστηριότητές τους.
5.12.2
Αξιολόγηση των γνώσεων, των δεξιοτήτων και της εμπειρίας (KSE) του Δ.Σ. στο σύνολο του, καθώς και των
γνώσεων, των δεξιοτήτων, της εμπειρίας και συνεισφοράς μεμονωμένων μελών του Δ.Σ.
Σύμφωνα με την Πολιτική Αξιολόγησης του Δ.Σ. της Τράπεζας και των Επιτροπών του Δ.Σ. (βλ. τη σχετική ενότητα της
παρούσας Δήλωσης) – η οποία ίσχυε επίσης για την Eurobank Holdings έως τις 12 Δεκεμβρίου 2025 – η Επιτροπή
Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης είναι αρμόδια για την αξιολόγηση των γνώσεων, δεξιοτήτων και εμπειρίας
(KSE) του Δ.Σ. στο σύνολό του, καθώς και των γνώσεων, δεξιοτήτων, εμπειρίας και της συμβολής μεμονωμένων μελών του,
και για την αντίστοιχη ενημέρωση του Δ.Σ..
5.12.3 Ατομικές Αξιολογήσεις
Οι ατομικές αξιολογήσεις (αξιολόγηση του Προέδρου του Διοικητικού Συμβουλίου, των Μη Εκτελεστικών Μελών και των
Εκτελεστικών Μελών) λαμβάνουν υπόψη την ιδιότητα του μέλους (εκτελεστικό, μη εκτελεστικό, ανεξάρτητο), τη συμμετοχή
σε επιτροπές, τις ειδικές αρμοδιότητες/έργα που έχουν αναληφθεί, τη δέσμευση χρόνου, τη συμπεριφορά, καθώς και την
εφαρμογή των γνώσεων και της εμπειρίας.
A. Αξιολόγηση του Προέδρου του Διοικητικού Συμβουλίου
Η αξιολόγηση του Προέδρου του Διοικητικού Συμβουλίου αποτελεί μέρος της Εσωτερικής Αξιολόγησης και διενεργείται από
όλα τα λοιπά μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου μέσω του Ερωτηματολογίου Αυτοαξιολόγησης του Διοικητικού Συμβουλίου
και των Επιτροπών του.
Η αξιολόγηση του Προέδρου του Διοικητικού Συμβουλίου το 2025 για την Τράπεζα και έως τις 12 Δεκεμβρίου 2025 για την
HoldCo παρέμεινε σε πολύ υψηλό επίπεδο, σε συνέπεια με την αξιολόγηση του 2024.
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
75
|
Σελίδα
B. Αξιολόγηση της Συνεισφοράς των Μη Εκτελεστικών Μελών (NEDs) στο Διοικητικό Συμβούλιο (εξαιρουμένου του
Προέδρου)
Ο Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου είναι υπεύθυνος για τη διενέργεια της αξιολόγησης της συνεισφοράς των NEDs και
για την παρουσίαση των αποτελεσμάτων στη NomCo.
Η διαδικασία αξιολόγησης ακολουθεί τα εξής βήματα:
•
Η NomCo εγκρίνει το ερωτηματολόγιο αυτοαξιολόγησης των NEDs.
•
Το ερωτηματολόγιο διανέμεται στα NEDs και οι απαντήσεις παραμένουν απολύτως εμπιστευτικές, με πρόσβαση
μόνο στον Πρόεδρο του Διοικητικού Συμβουλίου ή σε εξουσιοδοτημένα πρόσωπα.
•
Ο Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου διενεργεί εμπιστευτικές κατ’ ιδίαν συναντήσεις με κάθε NED,
χρησιμοποιώντας το ερωτηματολόγιο αυτοαξιολόγησης ως σημείο αναφοράς.
•
Ο Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου παρουσιάζει συνολική έκθεση των ευρημάτων στη NomCo.
•
Οι απόψεις του Προέδρου σχετικά με την απόδοση, τις γνώσεις, τις δεξιότητες και την εμπειρία των NEDs
συζητούνται στη NomCo, ιδίως στο πλαίσιο του (επανα)διορισμού και του σχεδιασμού διαδοχής των μελών του
Διοικητικού Συμβουλίου.
Για την ετήσια αξιολόγηση του 2025, ο Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου ηγήθηκε της αξιολόγησης της συνεισφοράς
των NEDs μέσω ερωτηματολογίου αυτοαξιολόγησης που περιλάμβανε 10 ερωτήσεις, εστιάζοντας σε πέντε βασικούς τομείς:
•
Συνεισφορά στο συνολικό προφίλ και το σύνολο δεξιοτήτων του Διοικητικού Συμβουλίου
•
Συμμετοχή στο Διοικητικό Συμβούλιο και ποιότητα των παρεμβάσεων στις συζητήσεις
•
Τήρηση χρόνου και παρουσία
•
Ομαδικό πνεύμα και επαγγελματική συμπεριφορά
•
Ανεξάρτητη σκέψη και εποικοδομητική πρόκληση
Η ετήσια αξιολόγηση του 2025 για την Τράπεζα και έως τις 12 Δεκεμβρίου 2025 για την HoldCo κατέδειξε ότι τα NEDs
ανταποκρίνονται επαρκώς στις προσδοκίες, εκπληρώνοντας αποτελεσματικά τον ρόλο τους ως Μέλη Διοικητικού
Συμβουλίου της HoldCo/Τράπεζας.
Γ. Αξιολόγηση Απόδοσης Εκτελεστικών Μελών
Η αξιολόγηση των Εκτελεστικών Μελών το 2025 για την Τράπεζα και έως τις 12 Δεκεμβρίου 2025 για την HoldCo,
συμπεριλαμβανομένου του Διευθύνοντος Συμβούλου (CEO) και των Αναπληρωτών Διευθυνόντων Συμβούλων, ακολουθεί
δομημένη διαδικασία με τη συμμετοχή του CEO, της NomCo και της Επιτροπής Αποδοχών του Διοικητικού Συμβουλίου. Η
ετήσια αυτή αξιολόγηση βασίζεται σε ποιοτικούς και ποσοτικούς Δείκτες Βασικής Απόδοσης (KPIs), οι οποίοι εγκρίνονται
από τα Μη Εκτελεστικά Μέλη.
Για την αξιολόγηση του CEO, η Επιτροπή Αποδοχών εισηγείται KPIs που σχετίζονται με τις αποδοχές του CEO, οι οποίοι
υποβάλλονται προς έγκριση στα Μη Εκτελεστικά Μέλη. Η απόδοση του CEO αξιολογείται βάσει των εγκεκριμένων αυτών
KPIs και τα αποτελέσματα κοινοποιούνται στον CEO και λαμβάνονται υπόψη για τον καθορισμό των αποδοχών του.
5.12.4 Αξιολόγηση Συλλογικής Καταλληλότητας
Το 2025, παράλληλα με την αξιολόγηση της απόδοσης του Διοικητικού Συμβουλίου, διενεργήθηκε αξιολόγηση της
συλλογικής καταλληλότητας του Διοικητικού Συμβουλίου, σύμφωνα με τις Κοινές Κατευθυντήριες Γραμμές ESMA/EBA για
την αξιολόγηση της καταλληλότητας των μελών του διοικητικού οργάνου και των κατόχων βασικών λειτουργιών
(EBA/GL/2021/06). Η αξιολόγηση αυτή υποστηρίχθηκε από την NomCo.
Η αξιολόγηση εξέτασε κατά πόσον το Διοικητικό Συμβούλιο της Τράπεζας το 2025 και το Διοικητικό Συμβούλιο της HoldCo
έως τις 12 Δεκεμβρίου 2025 διέθεταν συλλογικά τις απαραίτητες γνώσεις, δεξιότητες και εμπειρία για την κατανόηση του
επιχειρηματικού μοντέλου, της στρατηγικής, των κινδύνων και θεμάτων εταιρικής διακυβέρνησης. Η αξιολόγηση
επιβεβαίωσε ότι το Διοικητικό Συμβούλιο ήταν συλλογικά κατάλληλο να αντιμετωπίσει αποτελεσματικά τους εν λόγω
τομείς.
Η αξιολόγηση εντόπισε επίσης δυνητικούς τομείς βελτίωσης σε συγκεκριμένες επιχειρηματικές δραστηριότητες και προϊόντα
της Τράπεζας, σε διάφορες γεωγραφικές περιοχές και θυγατρικές, καθώς και στη διαχείριση κινδύνων, ιδίως σε σχέση με
τους κινδύνους κυβερνοασφάλειας και εξωτερικής ανάθεσης. Προτάθηκε η εξέταση πρωτοβουλιών για την αντιμετώπιση
των παρατηρήσεων αυτών και τη διασφάλιση της ευθυγράμμισης με τους στρατηγικούς στόχους της Τράπεζας.
Για την ενίσχυση της κατανόησης στους εν λόγω τομείς, οι παρουσιάσεις σε επίπεδο Διοικητικού Συμβουλίου και Επιτροπών
του Διοικητικού Συμβουλίου, καθώς και η στοχευμένη εξωτερική εκπαίδευση και οι εσωτερικές συνεδρίες, θα συνεχίσουν να
διαδραματίζουν κεντρικό ρόλο στην ενδυνάμωση της τεχνογνωσίας του Διοικητικού Συμβουλίου της Τράπεζας.
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
76
|
Σελίδα
5.13 Εισαγωγή και Συνεχής Επαγγελματική Ανάπτυξη για τα μέλη του Δ.Σ.
Σύμφωνα με τη Διαδικασία Εισαγωγικής Ενημέρωσης και Συνεχιζόμενης Επαγγελματικής Ανάπτυξης των Μελών του
Διοικητικού Συμβουλίου της Τράπεζας – η οποία ίσχυε επίσης για τη Eurobank Holdings κατά την περίοδο λειτουργίας της,
έως τις 12 Δεκεμβρίου 2025 – όλα τα μέλη που εντάσσονται στο Διοικητικό Συμβούλιο συμμετέχουν σε ένα ολοκληρωμένο
Πρόγραμμα Εισαγωγικής Ενημέρωσης, σχεδιασμένο ώστε να επιτυγχάνει σειρά βασικών στόχων, όπως αυτοί περιγράφονται
στην Ενότητα Β8.
Ο κ. Ευάγγελος Κωτσοβίνος, ο οποίος ήταν το τελευταίο μέλος που εντάχθηκε στο Διοικητικό Συμβούλιο της Τράπεζας/της
HoldCo το 2024, κατά τον διορισμό του:
•
Έλαβε Εγχειρίδιο Υποχρεώσεων, στο οποίο περιγράφονταν αναλυτικά οι κύριες ευθύνες του έναντι των Εποπτικών
Αρχών και της HoldCo/της Τράπεζας, συμπεριλαμβανομένων των τοπικών κανονιστικών απαιτήσεων και των
διαδικασιών του Διοικητικού Συμβουλίου.
•
Συμμετείχε σε συναντήσεις και παρουσιάσεις από βασικά στελέχη της HoldCo/της Τράπεζας, οι οποίες παρείχαν
μια ολοκληρωμένη επισκόπηση του Οργανισμού.
Στο πλαίσιο της συνεχιζόμενης επαγγελματικής ανάπτυξης, το 2025 τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου συμμετείχαν σε
επίσημα εκπαιδευτικά προγράμματα με αντικείμενο:
•
Την Τεχνητή Νοημοσύνη και τη Διακυβέρνηση Αλγοριθμικών Κινδύνων
•
Την Ευαισθητοποίηση σε Θέματα Κυβερνοασφάλειας (συμπεριλαμβανομένου του Κανονισμού Ψηφιακής
Επιχειρησιακής Ανθεκτικότητας – DORA)
•
Τη Συγκέντρωση Δεδομένων Κινδύνου και την Αναφορά Κινδύνων (RDARR) για τη λήψη αποφάσεων
Επιπλέον, τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου συμμετείχαν σε εσωτερικές συναντήσεις και συζητήσεις σχετικά με τη
Στρατηγική, τον Επιχειρησιακό Σχεδιασμό και τον Προϋπολογισμό. Λάμβαναν τακτικές ενημερώσεις, αναφορές και
παρουσιάσεις από την ανώτατη διοίκηση σχετικά με λειτουργικούς και στρατηγικούς στόχους, εξελίξεις στην αγορά, καθώς
και ενημερώσεις για θέματα κινδύνων, ελέγχου, κανονιστικής συμμόρφωσης, οικονομικά, ανθρώπινου δυναμικού, νομικά
και κανονιστικά ζητήματα.
Τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου λάμβαναν επίσης σε τακτική και έκτακτη βάση ερευνητικά και οικονομικά δελτία από
τη Μονάδα Οικονομικής Ανάλυσης και Έρευνας Χρηματοπιστωτικών Αγορών της Eurobank.
6.
Επιτροπές Δ.Σ.
Το Δ.Σ. της Eurobank υποστηρίζεται στην εκτέλεση των καθηκόντων του από τις Επιτροπές του Διοικητικού Συμβουλίου, στις
οποίες ανατίθεται συγκεκριμένες αρμοδιότητες.
Οι Επιτροπές του Διοικητικού Συμβουλίου της Τράπεζας περιλαμβάνουν:
●
Επιτροπή Ελέγχου
●
Επιτροπή Διαχείρισης Κινδύνου του Διοικητικού Συμβουλίου
●
Επιτροπή Αμοιβών
●
Επιτροπή Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης
●
Επιτροπή Ψηφιακής Τεχνολογίας και Μετασχηματισμού
Σημειώνεται ότι, καθ’ όλη την περίοδο λειτουργίας της και έως τις 12 Δεκεμβρίου 2025, το Διοικητικό Συμβούλιο της HoldCo
υποστηριζόταν στην άσκηση των καθηκόντων του από τις Επιτροπές του Διοικητικού Συμβουλίου, στις οποίες είχε αναθέσει
συγκεκριμένες αρμοδιότητες. Οι Επιτροπές του Διοικητικού Συμβουλίου της HoldCo περιλάμβαναν την Επιτροπή Ελέγχου, την
Επιτροπή Διαχείρισης Κινδύνου του Διοικητικού Συμβουλίου, την Επιτροπή Αμοιβών, και την Επιτροπή Υποψηφιοτήτων και
Εταιρικής Διακυβέρνησης και είχαν παρόμοιες αρμοδιότητες με εκείνες των αντίστοιχων Επιτροπών του Διοικητικού
Συμβουλίου της Τράπεζας.
6.1
Διακυβέρνηση και Λειτουργία των Επιτροπών Δ.Σ.
Οι ρυθμίσεις διακυβέρνησης και λειτουργίας που εφαρμόζονται στις Επιτροπές του Διοικητικού Συμβουλίου της Τράπεζας
παρατίθενται παρακάτω. Σημειώνεται ότι, καθ’ όλη την περίοδο λειτουργίας τους έως τις 12 Δεκεμβρίου 2025, οι Επιτροπές
του Διοικητικού Συμβουλίου της HoldCo λειτουργούσαν σύμφωνα με τις ίδιες ρυθμίσεις διακυβέρνησης και λειτουργίας που
ισχύουν για τις Επιτροπές του Διοικητικού Συμβουλίου της Τράπεζας.
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
77
|
Σελίδα
6.1.1
Τα μέλη των Επιτροπών του Διοικητικού Συμβουλίου της Τράπεζας διορίζονται από το Διοικητικό Συμβούλιο, κατόπιν
σύστασης της Επιτροπής Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης και σύμφωνα με το ισχύον νομικό και κανονιστικό
πλαίσιο.
Η θητεία των μελών των Επιτροπών συμπίπτει με τη θητεία του Διοικητικού Συμβουλίου, με τη δυνατότητα ανανέωσης.
Ωστόσο, η συνολική διάρκεια υπηρεσίας στις Επιτροπές δεν πρέπει να ξεπερνά τα εννέα (9) χρόνια.
6.1.2
Ο Κανονισμός Λειτουργίας κάθε Επιτροπής του Διοικητικού Συμβουλίου καθορίζει τον σκοπό, τις ευθύνες και τον τρόπο
λειτουργίας της. Οι Κανονισμοί Λειτουργίας εξετάζονται ετησίως και αναθεωρούνται εάν είναι αναγκαίο, εκτός και αν
σημαντικές αλλαγές απαιτούν νωρίτερα αναθεώρηση. Οι Κανονισμοί Λειτουργίας εγκρίνονται από το Διοικητικό Συμβούλιο
και δημοσιοποιούνται στην ιστοσελίδα της Τράπεζας
6.1.3
Ο ελάχιστος αριθμός ετήσιων συνεδριάσεων για κάθε Επιτροπή του Διοικητικού Συμβουλίου καθορίζεται στον Κανονισμό
Λειτουργίας της.
Μόνο τα μέλη της Επιτροπής έχουν το δικαίωμα να παρακολουθούν τις συνεδριάσεις, αν και άλλοι φορείς, όπως μέλη της
Διοίκησης, εξωτερικοί ελεγκτές και εξωτερικοί σύμβουλοι, μπορούν να προσκληθούν όταν αυτό κρίνεται κατάλληλο και
αναγκαίο. Ο αριθμός των προσκεκλημένων διατηρείται στον ελάχιστο δυνατό, ώστε να διασφαλιστεί η αποτελεσματικότητα
και αποδοτικότητα της συνεδρίασης.
Τα μέλη μπορούν να παρακολουθούν τις συνεδριάσεις εξ αποστάσεως μέσω τηλεδιάσκεψης ή ηχοδιάσκεψης. Εφαρμόζεται
υποχρεωτική ελάχιστη απαίτηση συμμετοχής, όπως καθορίζεται στην Πολιτική Παρουσίας των Μελών του Διοικητικού
Συμβουλίου και των Επιτροπών του Διοικητικού Συμβουλίου (παρακαλώ ανατρέξτε στο αντίστοιχο τμήμα σε αυτή τη Δήλωση).
6.1.4
Η απαρτία θεωρείται ότι έχει επιτευχθεί όταν είναι παρόντες ή εκπροσωπούνται περισσότεροι από το ήμισυ των μελών της
Επιτροπής, με την προϋπόθεση ότι τουλάχιστον τρία (3) μέλη είναι παρόντα, συμπεριλαμβανομένου του Προέδρου ή, στην
περίπτωση των Επιτροπών Ελέγχου και Επιτροπών Κινδύνου της HoldCo/Bank, του Αντιπροέδρου.
Κάθε μέλος της Επιτροπής μπορεί να εκπροσωπεί έγκυρα μόνο ένα άλλο μέλος της Επιτροπής. Η εκπροσώπηση δεν μπορεί να
ανατεθεί σε άτομα εκτός της Επιτροπής.
6.1.5
Οι αποφάσεις θεωρούνται έγκυρες όταν υιοθετούνται με απόλυτη πλειοψηφία των μελών που είναι παρόντα ή
εκπροσωπούμενα.
Σε περίπτωση ισοψηφίας, ο Πρόεδρος (ή, σε περίπτωση απουσίας του, ο Αντιπρόεδρος για την Επιτροπή Κινδύνου της
Τράπεζας) ή ο αρχαιότερος Μη Εκτελεστικός Ανεξάρτητος Σύμβουλος (από άποψη θητείας) που είναι παρών για τις Επιτροπές
Ελέγχου, Αποδοχών, Επιτροπές Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης και την Επιτροπή Ψηφιακής Μεταμόρφωσης
και Καινοτομίας της Τράπεζας, έχει την αποφασιστική ψήφο.
Το Διοικητικό Συμβούλιο ενημερώνεται όποτε μια απόφαση δεν λαμβάνεται ομόφωνα.
Η σύνταξη και υπογραφή των πρακτικών από όλα τα μέλη των Επιτροπών τους ισοδυναμεί με απόφαση των Επιτροπών, ακόμη
και αν δεν έχει προηγηθεί συνεδρίαση
6.1.6
Κάθε Επιτροπή Διοικητικού Συμβουλίου της Τράπεζας διορίζει τον Γραμματέα της, ο οποίος αναφέρεται στη Γραμματεία
Εταιρικής Διακυβέρνησης του Ομίλου και συνεργάζεται με τον Πρόεδρο της Επιτροπής και άλλα εμπλεκόμενα μέρη.
Ο Γραμματέας είναι υπεύθυνος για:
●
Καταγραφή των διαδικασιών και των αποφάσεων των συναντήσεων της Επιτροπής.
●
Καταγραφή των ονομάτων των παρευρισκομένων και τεκμηρίωση των σχεδίων δράσης και των ακολουθιών.
●
●
Διανομή των αποφάσεων, των ενεργειών και των ακολουθιών στα εμπλεκόμενα μέρη.
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
78
|
Σελίδα
6.1.7
Η απόδοση των Επιτροπών του Διοικητικού Συμβουλίου αξιολογείται ετησίως, σύμφωνα με την Πολιτική Αξιολόγησης του
Διοικητικού Συμβουλίου και των Επιτροπών του Διοικητικού Συμβουλίου (παρακαλούμε ανατρέξτε στο σχετικό τμήμα αυτής
της Δήλωσης).
6.2
Επιτροπή Ελέγχου (ΕΕ)
Η κύρια λειτουργία της Επιτροπής Ελέγχου της Τράπεζας (ΕΕ) είναι να υποστηρίζει το Διοικητικό Συμβούλιο στην εκπλήρωση
των ευθυνών εποπτείας του, κυρίως σε σχέση με:
●
την αξιολόγηση της επάρκειας των Συστήματος Εσωτερικού Ελέγχου και Διαχείρισης Κινδύνου, καθώς και της
διαδικασίας παρακολούθησης της συμμόρφωσης με τους κανόνες και κανονισμούς, συμπεριλαμβανομένων θεμάτων
βιωσιμότητας,
●
την επισκόπηση της διαδικασίας χρηματοοικονομικής αναφοράς και την διασφάλιση της ακεραιότητας των
Χρηματοοικονομικών Καταστάσεων, καθώς και των σχετικών πληροφοριών, συμπεριλαμβανομένης της Έκθεσης
Βιωσιμότητας,
●
την επιλογή, απόδοση και ανεξαρτησία των Εξωτερικών Ελεγκτών/ Παρόχων Ανεξάρτητης Διασφάλισης για τον έλεγχο
και τη διασφάλιση της έκθεσης βιωσιμότητας (Independent Assurance Providers’ for the audit and assurance of
sustainability reporting (IASP)),
●
την αποτελεσματικότητα και απόδοση του Εσωτερικού Ελέγχου Ομίλου και της Λειτουργίας Συμμόρφωσης.
Επιπλέον, στο πλαίσιο της ευθύνης της ΕΕ για τη διασφάλιση της ανεξαρτησίας των Εξωτερικών Ελεγκτών, η ΕΕ διασφαλίζει
ότι η φύση των μη ελεγκτικών υπηρεσιών, πριν από την ανάληψή τους από τους Εξωτερικούς Ελεγκτές, έχει εξεταστεί και
εγκριθεί όπως απαιτείται, και ότι υπάρχει η δέουσα ισορροπία μεταξύ ελεγκτικού και μη ελεγκτικού έργου, σύμφωνα με την
πολιτική για την Ανεξαρτησία των Εξωτερικών Ελεγκτών.
Καθ’ όλη τη διάρκεια της λειτουργίας της, έως τις 12 Δεκεμβρίου 2025, η HoldCo EE εκτελούσε καθήκοντα παρόμοια με αυτά
που αναφέρθηκαν παραπάνω.
6.2.1
Η Επιτροπή Ελέγχου της Τράπεζας (ΕΕ) αποτελείται αποκλειστικά από μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου, και η σύνθεσή της
έχει εγκριθεί από τη Γενική Συνέλευση των Μετόχων (σύμφωνα με το νομικό πλαίσιο), κατόπιν εισήγησης της Επιτροπής
Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης προς το Διοικητικό Συμβούλιο. Ο/Η Πρόεδρος της Επιτροπής διορίζεται από τα
μέλη της Επιτροπής.
Όλα τα μέλη της Επιτροπής Ελέγχου διαθέτουν επαρκείς γνώσεις στον τομέα δραστηριοτήτων της Τράπεζας καθώς και τις
απαιτούμενες δεξιότητες και εμπειρία για την άσκηση των καθηκόντων τους, καλύπτοντας ταυτόχρονα την υποχρέωση
ύπαρξης τεκμηριωμένης γνώσης και εμπειρίας στον έλεγχο και/ή τη λογιστική.
Η Επιτροπή Ελέγχου αποτελείται από τέσσερα (4) ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου.
Συγκεκριμένα, η σύνθεση της Επιτροπής Ελέγχου της Τράπεζας παρατίθεται κατωτέρω:
Πρόεδρος ΕΕ:
Burkhard Eckes,
Μέλη ΕΕ:
Ειρήνη Ρουβιθά Πάνου,
Μη Εκτελεστικός, Ανεξάρτητος Σύμβουλος
Rajeev Kakar
,
Μη Εκτελεστικός, Ανεξάρτητος Σύμβουλος
Αλίκη Γρηγοριάδη,
Μετά την παραίτηση του κ. Jawaid Mirza, με ημερομηνία 18.06.2025, από τη θέση του μέλους του Διοικητικού Συμβουλίου
της Τράπεζας καθώς και των Επιτροπών του Δ.Σ. της Τράπεζας στις οποίες συμμετείχε, με ισχύ από 27.06.2025, και κατόπιν
της σχετικής εισήγησης της Επιτροπής Υποψηφιοτήτων & Εταιρικής Διακυβέρνησης της Τράπεζας, το Διοικητικό Συμβούλιο
της Τράπεζας, κατά τη συνεδρίαση της 27.06.2025, αποφάσισε η Επιτροπή Ελέγχου της Τράπεζας να συνεχίσει τη λειτουργία
της με τα εναπομείναντα ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη.
Καθ’ όλη την περίοδο λειτουργίας της, έως τις 12 Δεκεμβρίου 2025, η σύνθεση της Επιτροπής Ελέγχου της HoldCo ήταν
ταυτόσημη με εκείνη της Επιτροπής Ελέγχου της Τράπεζας.
4
www.eurobankholdings.gr
www.eurobank.gr
).
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
79
|
Σελίδα
6.2.2
Συνεδριάσεις ΕΕ
Η Επιτροπή Ελέγχου (ΕΕ) συνεδριάζει τουλάχιστον οκτώ (8) φορές ετησίως ή συχνότερα, όταν το απαιτούν οι περιστάσεις,
υποβάλλει τριμηνιαία ενημέρωση στο Διοικητικό Συμβούλιο σχετικά με τις δραστηριότητές της και αποστέλλει στο Διοικητικό
Συμβούλιο τα πρακτικά των συνεδριάσεών της καθώς και τις ετήσιες Εκθέσεις Δραστηριοτήτων της (πριν από την υποβολή
τους στην Ετήσια Τακτική Γενική Συνέλευση των Μετόχων).
Πέραν των μελών της Επιτροπής Ελέγχου, τα μέλη της Επιτροπής Κινδύνων δύνανται επίσης να παρακολουθούν τις
συνεδριάσεις της ΕΕ όταν συζητούνται κοινά θέματα (π.χ. αξιολόγηση κινδύνου κανονιστικής συμμόρφωσης). Ο/Η Πρόεδρος
της Επιτροπής Ελέγχου μπορεί επίσης να προσκαλεί στις συνεδριάσεις άλλα στελέχη του Ομίλου ή εξωτερικούς συμβούλους
ή εμπειρογνώμονες, εφόσον κρίνεται σκόπιμο.
6.2.3
Κατά τη διάρκεια του 2025, τα στοιχεία συμμετοχής στις συνεδριάσεις της Επιτροπής Ελέγχου είχαν ως εξής:
Εταιρεία
Συνεδριάσεις
Μέσος όρος
συμμετοχής μελών
2025
2024
2025
2024
HoldCo
14
15
98%
97%
Τράπεζα
17
14
100%
98%
Τα ποσοστά ατομικής συμμετοχής των Μελών στις συνεδριάσεις της Επιτροπής Ελέγχου το 2025 είχαν ως εξής:
Όνομα
Eurobank Holdings
ΕΕ μέχρι τις 12
December 2025
Eurobank ΕΕ
Δικαίωμα Συμμετοχής
Αυτοπρόσωπη
Συμμετοχή
(# και %)
Δικαίωμα
Συμμετοχής
Αυτοπρόσωπη
Συμμετοχή
(# και %)
Burkhard Eckes, Πρόεδρος
14
14
100%
17
17
100%
Jawaid Mirza,
8
8
100%
9
9
100%
Ειρήνη Ρουβιθά Πάνου,
Μέλος
14
14
100%
17
17
100%
Rajeev Kakar,
14
13
93%
17
17
100%
Αλίκη Γρηγοριάδη,
Μέλος
14
14
100%
17
100%
Σημειώνεται ότι το 2025, ο κ. Rajeev Kakar παρείχε πληρεξούσιo εκπροσώπησης για τη συνεδρίαση της Επιτροπής Ελέγχου της
HoldCo στην οποία απουσίασε, με αποτέλεσμα το συνολικό ποσοστό συμμετοχής του (με φυσική παρουσία και μέσω
εκπροσώπησης) στην Επιτροπή Ελέγχου της HoldCo να ανέρχεται σε 100%.
6.2.4
Αξιολόγηση απόδοσης ΕΕ
Η αξιολόγηση της Επιτροπής Ελέγχου για το 2025 από τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου που δεν είναι μέλη της Επιτροπής
επιβεβαίωσε τη βελτιωμένη ικανότητα της Επιτροπής να υποστηρίζει το Διοικητικό Συμβούλιο και να επικοινωνεί το έργο της
με σαφήνεια και αποτελεσματικότητα. Οι βελτιώσεις που σημειώθηκαν αντανακλούν ενισχυμένη αναφορά, σαφέστερη
αποτύπωση των βασικών ζητημάτων και ισχυρή εποπτεία σε θέματα χρηματοοικονομικής πληροφόρησης, συστημάτων
εσωτερικού ελέγχου και ελεγκτικών διαδικασιών.
Αντίστοιχα, η αξιολόγηση της ΕΕ από τα ίδια τα μέλη της για το 2025 επιβεβαιώνει πολύ υψηλό επίπεδο αποτελεσματικότητας.
Τα αποτελέσματα αντικατοπτρίζουν μια ώριμη Επιτροπή, που λειτουργεί εύρυθμα, με ισχυρή ηγεσία, σωστές διαδικασίες και
αποτελεσματική κάλυψη των υποχρεώσεων της, επισημαίνοντας παράλληλα περιορισμένες περιοχές όπου περαιτέρω
εξειδικευμένη βελτίωση θα μπορούσε να ενισχύσει ακόμη περισσότερο την αποτελεσματικότητα.
Στο πλαίσιο αυτό, τα μέλη της ΕΕ εντόπισαν ένα σύνολο τομέων προτεραιότητας για περαιτέρω ενίσχυση. Οι προτεραιότητες
αυτές αντανακλούν σε μεγάλο βαθμό την αυξανόμενη πολυπλοκότητα του Ομίλου, τη διεύρυνση των διεθνών
δραστηριοτήτων και τις αυξανόμενες κανονιστικές, τεχνολογικές και εποπτικές απαιτήσεις που ανατέθηκαν στην Επιτροπή
Ελέγχου.
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
80
|
Σελίδα
6.2.5
Δραστηριότητα της ΕΕ για το 2025
Οι Επιτροπές Ελέγχου μεταξύ άλλων:
Eurobank για το 2025
●
Αποφάσισε για τη σύσταση/ανασύστασή του και τον διορισμό Προέδρου της.
●
Εξέτασε και ενέκρινε τον Κανονισμό Λειτουργίας της Κανονιστικής Συμμόρφωσης.
●
Από κοινού με την Επιτροπή Κινδύνων, συζήτησαν και υπέβαλαν περαιτέρω στο ΔΣ για συζήτηση την Άσκηση Αξιολόγησης
Επιχειρηματικού Κινδύνου (AML, CFT, κυρώσεις) και την Αξιολόγηση Κινδύνου Κανονιστικής Συμμόρφωσης για την
Τράπεζα και τις θυγατρικές εξωτερικού.
●
Ενέκρινε και υπέβαλε περαιτέρω στο ΔΣ για ενημέρωση τα ετήσια και τριετή Σχέδια Δράσης Εσωτερικού Ελέγχου και
Κανονιστικής Συμμόρφωσης και παρακολούθησε την πρόοδό τους.
●
Εξέτασε και συζητούσε τακτικές και ad hoc εκθέσεις με πληροφορίες σχετικά με το Σύστημα Εσωτερικού Ελέγχου,
συμπεριλαμβανομένων τριμηνιαίων εκθέσεων από τον Εσωτερικό Έλεγχο του Ομίλου, τη Κανονιστική Συμμόρφωση
Ομίλου, τον Τομέα Λειτουργικού Κινδύνου, το Γραφείο Σχέσεων Πελατών κ.λπ.
●
Έλαβε ενημερώσεις για διάφορα νομικά και κανονιστικά ζητήματα.
●
Συζήτησε εκτενώς θέματα AML, συμπεριλαμβανομένου του νομικού και ρυθμιστικού πλαισίου για την Αρχή
Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από παράνομες δραστηριότητες (AMLA) της Ευρωπαϊκής Ένωσης μαζί με το
αντίστοιχο χρονοδιάγραμμα υλοποίησης των σχετικών απαιτήσεων από τη Eurobank.
●
Συζήτησε διάφορα θέματα Κανονιστικής Συμμόρφωσης Ομίλου.
●
Σύμφωνα με την Πράξη Διοικητή της ΤτΕ 2577/2006 (που ήταν σε ισχύ εκείνη τη χρονική περίοδο), επιβεβαίωσε ότι
διενεργήθηκε και τεκμηριώθηκε από τον Εσωτερικό Έλεγχο Ομίλου η ετήσια αξιολόγηση του Συστήματος Εσωτερικού
Ελέγχου για το έτος 2025. Η έκθεση αυτή, μαζί με την αξιολόγηση της ΕΕ, υποβλήθηκε περαιτέρω στο ΔΣ και στη συνέχεια
στην ΤτΕ όπως απαιτείται.
●
Σύμφωνα με την Πράξη Διοικητή της ΤτΕ 2577/2006(που ήταν σε ισχύ εκείνη τη χρονική περίοδο), εξέτασε τις ετήσιες
εκθέσεις του Τομέα Κανονιστικής Συμμόρφωσης Ομίλου σχετικά με ΑΜL και δραστηριότητες κανονιστικής συμμόρφωσης
της Τράπεζας για το έτος 2024. Αυτές οι εκθέσεις, μαζί με την αξιολόγηση τους από την ΕΕ, υποβλήθηκαν περαιτέρω στο
Διοικητικό Συμβούλιο και στην ΤτΕ.
●
Εξέτασε και υπέβαλε στο ΔΣ για έγκριση την αναθεωρημένη Πολιτική Συναλλαγών με Συνδεδεμένα Μέρη.
●
Εξέτασε και, αναλόγως της περίπτωσης, ενέκρινε και υπέβαλε περαιτέρω στο Διοικητικό Συμβούλιο προς
έγκριση/ενημέρωση: a) την Πολιτική Κανονιστικής Συμμόρφωσης, β) την Πολιτική που διέπει τις προωθητικές ενέργειες
και το υλικό επικοινωνίας για επενδυτικά προϊόντα/υπηρεσίες MiFID II, γ) την Πολιτική Κινήτρων (Inducements Policy),
δ) τη νέα Πολιτική σχετικά με τον Ευρωπαϊκό Κανονισμό για τις Υποδομές Χρηματαγορών (EMIR Policy) ,ε) την Πολιτική
για τη Διαφύλαξη των Χρηματοοικονομικών Μέσων και Κεφαλαίων Πελατών, στ) την Πολιτική Αξιολόγησης
Καταλληλότητας, ζ) την Πολιτική Αξιολόγησης Συμβατότητας/Συμμόρφωσης του Επενδυτικού Προφίλ, η) την
Κατευθυντήρια Οδηγία περί Εμπιστευτικής Πληροφόρησης, θ) την Πολιτική Ανταγωνισμού του Ομίλου, ι) την Πολιτική
Κατηγοριοποίησης Πελατών/Επενδυτών, κ) την Πολιτική Σύγκρουσης Συμφερόντων, λ) την Πολιτική κατά της Δωροδοκίας
και Διαφθοράς, μ) την Πολιτική Εκτέλεσης Εντολών, ν) την Πολιτική για την Πρόληψη και Εντοπισμό της Κατάχρησης
Αγοράς, ξ) την Πολιτική για την Αναφορά Παράνομων ή Ανήθικων Πράξεων ή Παραβάσεων του Δικαίου της Ευρωπαϊκής
Ένωσης, ο) την Πολιτική AML/CFT και Κυρώσεων, π) τον Κώδικα Δεοντολογίας και Ηθικής, ρ) την Πολιτική Διακυβέρνησης
Χρηματοοικονομικών Προϊόντων MiFID II.
●
Στο πλαίσιο της Πολιτικής Αναφοράς Παράνομης ή Ανήθικης Συμπεριφοράς ή Παραβιάσεων του Δικαίου της Ευρωπαϊκής
Ένωσης (που προαναφέρθηκε), ενέκρινε και περαιτέρω υπέβαλε στο ΔΣ για έγκριση τον Υπεύθυνο Παραλαβής &
Παρακολούθησης Αναφορών (Report Receiving & Monitoring Officer (RRMO)) και τον Βοηθό RRMO.
●
Σε κοινή συνεδρίαση με την Επιτροπή Κινδύνων και την Επιτροπή Ψηφιακού Μετασχηματισμού του Διοικητικού
Συμβουλίου, ενέκρινε την Πολιτική σχετικά με το Πλαίσιο Υπεύθυνης Τεχνητής Νοημοσύνης (Responsible AI Framework).
●
Με την παρουσία των μελών της Επιτροπής Υποψηφιοτήτων (NomCo) για διαβούλευση, πρότεινε στο Διοικητικό
Συμβούλιο προς έγκριση τον διορισμό νέου Υπεύθυνου Αναφοράς Ξεπλύματος Χρήματος (Money Laundering Reporting
Officer – MLRO), με ημερομηνία έναρξης καθηκόντων την 1η Φεβρουαρίου 2025, σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου
38 του Ν. 4557/2018 και της Απόφασης 281/17.3.2009 της Επιτροπής Πιστωτικών και Τραπεζικών Θεμάτων της Τράπεζας
της Ελλάδος.
●
Συζήτησε με τη Διοίκηση, τον Εσωτερικό Έλεγχο και τους Εξωτερικούς Ελεγκτές θέματα που σχετίζονται με τα οικονομικά
αποτελέσματα, συμπεριλαμβανομένων των λογιστικών πολιτικών.
●
Συζήτησε/ενέκρινε (ανάλογα με την περίπτωση) διάφορα θέματα Εσωτερικού Ελέγχου του Ομίλου,
συμπεριλαμβανομένης της στελέχωσης, της στρατηγικής, του προϋπολογισμού και της εκπαίδευσης.
●
Ενίσχυσε την παρακολούθηση της αποτελεσματικότητας των λειτουργιών Εσωτερικού Ελέγχου των θυγατρικών (στην
Ελλάδα και το εξωτερικό).
●
Επισκόπηση και εκκαθάριση των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.
●
Συζήτησε με τη Διοίκηση την εφαρμογή διορθωτικών ενεργειών σε συστάσεις που έγιναν από Εσωτερικούς και
Εξωτερικούς Ελεγκτές και Ρυθμιστικές Αρχές.
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
81
|
Σελίδα
●
Αξιολόγησε την αποτελεσματικότητα, την αντικειμενικότητα και την ανεξαρτησία των Εξωτερικών Ελεγκτών για το
οικονομικό έτος 2024, συζήτησε τα αποτελέσματα της αξιολόγησής τους με τη Διοίκηση και τον Εσωτερικό Έλεγχο και
κοινοποίησε τα τελικά αποτελέσματα στο Διοικητικό Συμβούλιο και τους Εξωτερικούς Ελεγκτές.
●
Ενέκρινε τις Αμοιβές Ελέγχου και Διασφάλισης των Εξωτερικών Ελεγκτών για τον Όμιλο της Τράπεζας για το 2025.
●
Πρότεινε στο Διοικητικό Συμβούλιο και στην Τακτική Γενική Συνέλευση των Μετόχων για έγκριση τον ορισμό των
Εξωτερικών Ελεγκτών για τη χρήση 2025.
●
Ενέκρινε την Πολιτική Ανεξαρτησίας Εξωτερικών Ελεγκτών και παρακολούθησε, σύμφωνα με την εν λόγω Πολιτική, τις μη
ελεγκτικές υπηρεσίες από τον Εξωτερικό Ελεγκτή για το 2025.
●
Αξιολόγησε την απόδοση του Διευθυντή Εσωτερικού Ελέγχου και του Διευθυντή Κανονιστικής
Συμμόρφωσης/Αντιμετώπισης της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες.
●
Παρακολούθησε τη σύνθεση και τον τρόπο λειτουργίας των Επιτροπών Ελέγχου των τραπεζικών θυγατρικών, όπως
απαιτείται, και εξέτασε τις Εκθέσεις Δραστηριότητάς τους.
●
Ενέκρινε τον Πρόεδρο της ΕΕ της Eurobank Boυλγαρίας.
●
Συζήτησε βασικά θέματα των ΕΕ των τραπεζικών θυγατρικών με τους Προέδρους τους.
●
Σύμφωνα με τις διατάξεις του Ν. 2533/1997, εξέτασε εκθέσεις για σημαντικές συναλλαγές μετοχών των Διευθυντών και
Γενικών Διευθυντών της Τράπεζας που πληρούσαν τα κριτήρια του Ν. 2533/1997 και ενημέρωσε το Δ.Σ.
●
Με τη συνδρομή των Οικονομικών Υπηρεσιών του Ομίλου, η Επιτροπή διατήρησε την εποπτεία της συγχώνευσης της
Eurobank με την Eurobank Holdings (Project Square) και λάμβανε τακτικές ενημερώσεις σχετικά με την πρόοδο του έργου.
Στο πλαίσιο αυτό, η Επιτροπή Ελέγχου εξέτασε το τελικό ενημερωτικό δελτίο για την υποβολή του στην Επιτροπή
Κεφαλαιαγοράς (ΕΚ) και, στη συνέχεια, κάθε μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου υπέγραψε την επιστολή βεβαίωσης, η
οποία υπογράφηκε κατόπιν της έγκρισης του τελικού ενημερωτικού δελτίου από την Επιτροπή Ελέγχου.
●
Ενέκρινε και κοινοποίησε το Διοικητικό Συμβούλιο για περαιτέρω υποβολή στην Τακτική Γενική Συνέλευση, την ετήσια
Έκθεση Δραστηριότητας της ΕΕ για το 2024.
●
Συζήτησε το Ετήσιο Σχέδιο Δράσης της ΕΕ για το 2026.
●
Στις συνεδριάσεις της Επιτροπής Κινδύνων (BRC) στις οποίες συμμετείχαν τα μέλη της Επιτροπής Ελέγχου, συζητήθηκαν,
διάφορα ζητήματα, μεταξύ των οποίων οι λογιστικές πολιτικές, οι εκθέσεις προόδου για την υλοποίηση του
Προγράμματος της Οδηγίας για την Εταιρική Αναφορά Βιωσιμότητας (CSRD), θέματα κινδύνων όπως οι λειτουργικοί και
οι μη χρηματοοικονομικοί κίνδυνοι, η αναφορά των δέκα σημαντικότερων μη χρηματοοικονομικών κινδύνων του Ομίλου,
η εξαμηνιαία έκθεση του COO/CIO, η πολιτική κουλτούρας κινδύνου, ο κίνδυνος Πληροφορικής και Τεχνολογίας
Επικοινωνιών (ICT risk) και η ασφάλεια (περιλαμβανομένης της κυβερνοασφάλειας και του Κανονισμού Ψηφιακής
Επιχειρησιακής Ανθεκτικότητας — DORA), οι κλιματικοί και περιβαλλοντικοί κίνδυνοι, το σχέδιο για την Ελάχιστη
Απαίτηση Ιδίων Κεφαλαίων και Επιλέξιμων Υποχρεώσεων (MREL), η Έκθεση Προόδου για τη δυνατότητα εξυγίανσης
(Resolvability Progress Report), η έκθεση για τις Αναθέσεις σε Τρίτους (Outsourcing report), τα θέματα Περιβαλλοντικής
και Κοινωνικής Διακυβέρνησης (ESG), καθώς και ο Γενικός Κανονισμός για την Προστασία Δεδομένων (GDPR).
Eurobank Holdings (από 1 Ιανουαρίου μέχρι 12 Δεκεμβρίου 2025)
●
Αποφάσισε για τη σύσταση/ανασύστασή της και τον διορισμό Προέδρου της.
●
Εξέτασε και ενέκρινε τον Κανονισμό Λειτουργίας της Κανονιστικής Συμμόρφωσης.
●
Παρακολούθησε την πρόοδό των ετήσιων πλάνων του Εσωτερικού Ελέγχου και της Κανονιστικής Συμμόρφωσης.
●
Εξέτασε και συζήτησε εκθέσεις σχετικά με τον Εσωτερικό Έλεγχο και την Κανονιστική Συμμόρφωση,
συμπεριλαμβανομένων των τριμηνιαίων εκθέσεων από τις λειτουργίες Εσωτερικού Ελέγχου και Κανονιστικής
Συμμόρφωσης.
●
Συζήτησε την πρόοδο των ενεργειών που έγιναν για την επίλυση των ευρημάτων Εσωτερικού Ελέγχου.
●
●
Επιβεβαίωσε ότι διενεργήθηκε και τεκμηριώθηκε ετήσια αξιολόγηση του Συστήματος Εσωτερικών Ελέγχων (ΣΕΕ) για το
2024 από τον Εσωτερικό Έλεγχο. Η έκθεση αυτή, μαζί με την αξιολόγηση της ΕΕ, υποβλήθηκε περαιτέρω στο Διοικητικό
Συμβούλιο (ΔΣ) και στη συνέχεια στην Τράπεζα της Ελλάδος (ΤτΕ) όπως απαιτείται.
●
Σύμφωνα με την Πράξη Διοικητή της ΤτΕ 2577/2006 ((που ήταν σε ισχύ εκείνη τη χρονική περίοδο), επιβεβαίωσε την
ετήσια έκθεση Κανονιστικής Συμμόρφωσης του Ομίλου για τις δραστηριότητες κανονιστικής συμμόρφωσης για το 2024.
Αυτή η έκθεση, μαζί με την αξιολόγηση της ΕΕ, υποβλήθηκε περαιτέρω στο ΔΣ και στη συνέχεια στην ΤτΕ, όπως απαιτείται.
●
Εξέτασε και υπέβαλε στο ΔΣ για έγκριση την αναθεωρημένη Πολιτική Συναλλαγών με Συνδεδεμένα Μέρη.
●
Εξέτασε και, αναλόγως της περίπτωσης, επικύρωσε, ενέκρινε ή ενέκρινε και υπέβαλε στο Διοικητικό Συμβούλιο προς
έγκριση/ενημέρωση: a) την Πολιτική Κανονιστικής Συμμόρφωσης, β) την Κατευθυντήρια Οδηγία περί Εμπιστευτικής
Πληροφόρησης, γ) την Πολιτική Ανταγωνισμού του Ομίλου, δ) την Πολιτική για την Πρόληψη και Εντοπισμό της
Κατάχρησης Αγοράς, ε) την Πολιτική για την Αναφορά Παράνομων ή Ανήθικων Πράξεων ή Παραβάσεων του Δικαίου της
Ευρωπαϊκής Ένωσης, στ) την Πολιτική Σύγκρουσης Συμφερόντων, ζ) την Πολιτική κατά της Δωροδοκίας και Διαφθοράς.
●
Σε κοινή συνεδρίαση με την Επιτροπή Κινδύνων, ενέκρινε την Πολιτική σχετικά με το Πλαίσιο Υπεύθυνης Τεχνητής
Νοημοσύνης (Responsible AI Framework).
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
82
|
Σελίδα
●
Στο πλαίσιο της Πολιτικής Αναφοράς Παράνομης ή Ανήθικης Συμπεριφοράς ή Παραβιάσεων του Δικαίου της Ευρωπαϊκής
Ένωσης (που προαναφέρθηκε), ενέκρινε και περαιτέρω υπέβαλε στο ΔΣ για έγκριση τον Υπεύθυνο Παραλαβής &
Παρακολούθησης Αναφορών (Report Receiving & Monitoring Officer (RRMO)) και τον Βοηθό RRMO.
●
Συζήτησε με τη Διοίκηση, τον Εσωτερικό Έλεγχο και τους Εξωτερικούς Ελεγκτές θέματα που σχετίζονται με τα οικονομικά
αποτελέσματα.
●
Εξέτασε και ενέκρινε τις οικονομικές καταστάσεις και άλλες οικονομικές εκθέσεις και ενημερώσεις πριν από τη
δημοσιοποίησή τους.
●
Συζήτησε με τη Διοίκηση την υλοποίηση διορθωτικών ενεργειών επί των συστάσεων που διατυπώθηκαν από τη Μονάδα
Εσωτερικού Ελέγχου, τους Εξωτερικούς Ελεγκτές και τις Εποπτικές Αρχές.
●
Αξιολόγησε την αποτελεσματικότητα, αντικειμενικότητα και ανεξαρτησία των Εξωτερικών Ελεγκτών για τη χρήση 2024,
συζήτησε τα αποτελέσματα της αξιολόγησης με τη Διοίκηση και τη Μονάδα Εσωτερικού Ελέγχου και κοινοποίησε τα
τελικά αποτελέσματα στο Διοικητικό Συμβούλιο και τους Εξωτερικούς Ελεγκτές.
●
Πρότεινε στο Διοικητικό Συμβούλιο και στην Τακτική Τακτική Γενική Συνέλευση (AGM) τον διορισμό των Εξωτερικών
Ελεγκτών για τη χρήση 2025.
●
Συζήτησε και ενέκρινε τις συνολικές αμοιβές ελέγχου και διασφάλισης (Global Group Audit and Assurance Fees) για το
2025.
●
Ενέκρινε την Πολιτική Ανεξαρτησίας των Εξωτερικών Ελεγκτών και παρακολούθησε, σύμφωνα με την Πολιτική αυτή, τις
μη ελεγκτικές υπηρεσίες που παρείχαν οι Εξωτερικοί Ελεγκτές το 2025.
●
Σε συνεργασία με τις Οικονομικές Υπηρεσίες του Ομίλου, ολοκλήρωσε τη διαδικασία πρόσκλησης ενδιαφέροντος
(tendering) για τον ορκωτό έλεγχο των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων του Ομίλου για το 2027 και στη συνέχεια
διατύπωσε εισήγηση προς το Διοικητικό Συμβούλιο για την επιλογή των νέων Εξωτερικών Ελεγκτών του Ομίλου για το
2027.
●
Συζήτησε διάφορα ζητήματα σχετικά με την Οδηγία για την Εταιρική Αναφορά Βιωσιμότητας (CSRD),
συμπεριλαμβανομένης της διαδικασίας αναφοράς βιωσιμότητας, της πλατφόρμας πληροφορικής για τη βιωσιμότητα
(Sustainability IT Platform) και της Έκθεσης της Μονάδας Εσωτερικού Ελέγχου (Group Internal Audit Report) για την CSRD,
και έλαβε ενημέρωση σχετικά με την πορεία υλοποίησης της CSRD, με αναφορά στα βασικά ορόσημα και στα κύρια
σημεία της Δήλωσης Βιωσιμότητας 2025.
●
Αξιολόγησε την απόδοση της Μονάδας Εσωτερικού Ελέγχου και του Επικεφαλής Συμμόρφωσης/Υπεύθυνου Αναφοράς
Ξεπλύματος Χρήματος (Head of Compliance / MLRO) για το 2024.
●
Έλαβε ενημερώσεις σχετικά με την πρόοδο του Ετήσιου Προϋπολογισμού.
●
Σύμφωνα με τις διατάξεις του Νόμου 2533/1997, εξέτασε εκθέσεις για σημαντικές συναλλαγές επί μετοχών από μέλη του
Διοικητικού Συμβουλίου και Γενικούς Διευθυντές της HoldCo που πληρούν τα κριτήρια του νόμου και ενημέρωσε το
Διοικητικό Συμβούλιο.
●
Ενέκρινε και υπέβαλε στο Διοικητικό Συμβούλιο, για περαιτέρω υποβολή στην Ετήσια Τακτική Γενική Συνέλευση, την
Ετήσια Έκθεση Πεπραγμένων της Επιτροπής Ελέγχου για το 2024.
●
Συζήτησε το Ετήσιο Σχέδιο Εργασιών της Επιτροπής Ελέγχου (Annual AC Plan) για το 2026.
●
Συμμετείχε σε συνεδριάσεις της Επιτροπής Κινδύνων (BRC), κατά τις οποίες συζητήθηκαν:
οι λογιστικές πολιτικές, συμπεριλαμβανομένης της πολιτικής λογιστικού χειρισμού αντισταθμίσεων (hedge accounting),
οι εκθέσεις προόδου για την υλοποίηση του Προγράμματος της CSRD, διάφοροι κίνδυνοι, συμπεριλαμβανομένων των μη
χρηματοοικονομικών κινδύνων, των κλιματικών και περιβαλλοντικών κινδύνων, καθώς και η Στρατηγική Περιβαλλοντικής
και Κοινωνικής Διακυβέρνησης (ESG Strategy).
Σημειώνεται ότι, σύμφωνα με τον Νόμο 4449/2017, όπως ισχύει, η Επιτροπή Ελέγχου της Τράπεζας υποβάλλει στην Ετήσια
Τακτική Γενική Συνέλευση των Μετόχων ετήσια έκθεση πεπραγμένων σχετικά με τα ζητήματα που χειρίστηκε κατά το
προηγούμενο έτος, η οποία περιλαμβάνει και περιγραφή της πολιτικής βιωσιμότητας που ακολουθεί ο οργανισμός.
Η Έκθεση Πεπραγμένων της Επιτροπής Ελέγχου της Τράπεζας για το 2025, η οποία αποτελεί μέρος της Ετήσιας Οικονομικής
Έκθεσης 2025, παρέχει αναλυτική αποτύπωση των δραστηριοτήτων της Επιτροπής για το έτος 2025 και, για λόγους
πληρότητας, περιλαμβάνει επίσης αναφορά στις δραστηριότητες της Επιτροπής Ελέγχου της HoldCo για το 2025.
6.3
Επιτροπή Κινδύνων (ΕΚ)
Σκοπός της Επιτροπής Κινδύνων (ΕΚ) του Διοικητικού Συμβουλίου της Τράπεζας είναι να υποστηρίζει το Διοικητικό Συμβούλιο
στα ακόλουθα ζητήματα που σχετίζονται με τον κίνδυνο:
●
Να συμβουλεύει και να υποστηρίζει το Διοικητικό Συμβούλιο της Eurobank αναφορικά με τη διαχείριση κεφαλαίου, την
παρακολούθηση της συνολικής τρέχουσας και μελλοντικής στρατηγικής κινδύνων και της ανοχής/όρεξης για ανάληψη
κινδύνων (risk appetite), λαμβάνοντας υπόψη όλους τους τύπους κινδύνων, ώστε να διασφαλίζεται η ευθυγράμμισή τους
5
Ο Κανονισμός Λειτουργίας της Επιτροπής Κινδύνων είναι αναρτημένος στην ιστοσελίδα της Τράπεζας (
www.eurobank.gr
).
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
83
|
Σελίδα
με τη στρατηγική, τους στόχους, την εταιρική κουλτούρα, τις εταιρικές αξίες και τη διαθεσιμότητα πόρων της Τράπεζας
και του Ομίλου της Τράπεζας.
●
Να παρέχει συστάσεις στο Διοικητικό Συμβούλιο της Eurobank σχετικά με τις αναγκαίες προσαρμογές της στρατηγικής
κινδύνων που απορρέουν, μεταξύ άλλων, από αλλαγές στο επιχειρηματικό μοντέλο της Eurobank, από εξελίξεις στην
αγορά ή από συστάσεις της λειτουργίας διαχείρισης κινδύνων.
●
Να συνδράμει το Διοικητικό Συμβούλιο της Eurobank στην εποπτεία της υλοποίησης της στρατηγικής κινδύνων και των
αντίστοιχων ορίων που έχουν τεθεί.
●
Να εποπτεύει την εφαρμογή των στρατηγικών διαχείρισης κεφαλαίου και ρευστότητας καθώς και όλων των ουσιωδών
κινδύνων του Ομίλου, όπως αναγνωρίζονται μέσω της διαδικασίας Αναγνώρισης Κινδύνων και Αξιολόγησης Ουσιωδών
Κινδύνων (Risk Identification and Materiality Assessment – RIMA) και αποτυπώνονται στη σχετική έκθεση RIMA,
προκειμένου να αξιολογείται η επάρκειά τους έναντι της εγκεκριμένης στρατηγικής κινδύνων και του risk appetite. Οι
ουσιώδεις κατηγορίες κινδύνων περιλαμβάνουν χρηματοοικονομικούς και μη χρηματοοικονομικούς κινδύνους,
ενδεικτικά: πιστωτικό κίνδυνο, κίνδυνο αγοράς, κίνδυνο ρευστότητας, κίνδυνο επιτοκίου και κίνδυνο πιστωτικού
περιθωρίου στο τραπεζικό χαρτοφυλάκιο, κίνδυνο αντισυμβαλλομένου, λειτουργικό κίνδυνο (συμπεριλαμβανομένων
νομικού και πληροφορικής, θεμελιωδών δικαιωμάτων, διακρίσεων και ICT κινδύνων), κίνδυνο ανάθεσης σε τρίτους
(outsourcing), κλιματικό κίνδυνο, κίνδυνο χώρας, κίνδυνο φήμης, κίνδυνο συμπεριφοράς, καθώς και κινδύνους που
απορρέουν από στρατηγικά έργα.
●
Να εποπτεύει την πρόοδο της Τράπεζας στην ενίσχυση της δυνατότητας εξυγίανσής της (resolvability), σύμφωνα με τις
απαιτήσεις των Αρχών Εξυγίανσης.
●
Να εξετάζει σειρά πιθανών σεναρίων, συμπεριλαμβανομένων δυσμενών/στρεσογόνων σεναρίων, για την αξιολόγηση του
τρόπου με τον οποίο το προφίλ κινδύνου της Eurobank θα αντιδρούσε σε εξωτερικά και εσωτερικά γεγονότα.
●
Να εποπτεύει την ευθυγράμμιση όλων των ουσιωδών χρηματοοικονομικών προϊόντων και υπηρεσιών που προσφέρονται
σε πελάτες με το επιχειρηματικό μοντέλο και τη στρατηγική κινδύνων της Eurobank. Η ΕΚ θα πρέπει να αξιολογεί τους
κινδύνους που συνδέονται με τα προσφερόμενα χρηματοοικονομικά προϊόντα και υπηρεσίες και να λαμβάνει υπόψη την
ευθυγράμμιση μεταξύ των τιμών που τίθενται για αυτά και των κερδών που απορρέουν από αυτά.
●
Να παρέχει γνώμη/συμβουλή σχετικά με τον διορισμό εξωτερικών συμβούλων, τους οποίους το Διοικητικό Συμβούλιο
της Eurobank ενδέχεται να αποφασίσει να προσλάβει για παροχή συμβουλών ή υποστήριξης σε θέματα της αρμοδιότητάς
του.
●
Να αξιολογεί τις συστάσεις των εσωτερικών ή εξωτερικών ελεγκτών και να παρακολουθεί την ορθή υλοποίηση των
μέτρων που λαμβάνονται σε θέματα της αρμοδιότητάς της.
●
Να διασφαλίζει την ανάπτυξη εσωτερικού πλαισίου διαχείρισης κινδύνων και την ενσωμάτωσή του στη διαδικασία λήψης
επιχειρηματικών αποφάσεων (π.χ. αποφάσεις για εισαγωγή νέων προϊόντων και υπηρεσιών, τιμολόγηση προσαρμοσμένη
στον κίνδυνο για προϊόντα και υπηρεσίες, μέτρηση απόδοσης σε συνάρτηση με τον κίνδυνο και κατανομή κεφαλαίου) σε
όλο το εύρος των δραστηριοτήτων/λειτουργιών της Eurobank και του Ομίλου.
●
Να καθορίζει τις αρχές που πρέπει να διέπουν τη διαχείριση κινδύνων όσον αφορά την αναγνώριση, πρόβλεψη, μέτρηση,
παρακολούθηση, έλεγχο και μετρίαση των κινδύνων, σε ευθυγράμμιση με την εφαρμοζόμενη επιχειρηματική στρατηγική
και την επάρκεια των διαθέσιμων πόρων.
●
Να λαμβάνει και να αξιολογεί τις εκθέσεις που υποβάλλονται τουλάχιστον σε τριμηνιαία βάση από τη λειτουργία
διαχείρισης κινδύνων/τον GCRO, να ενημερώνει το Διοικητικό Συμβούλιο της Eurobank για τους σημαντικότερους
κινδύνους που αναλαμβάνει η Τράπεζα και να τεκμηριώνει την αποτελεσματική διαχείρισή τους.
●
Να διαμορφώνει προτάσεις και να εισηγείται διορθωτικές ενέργειες προς το Διοικητικό Συμβούλιο σε περίπτωση που
εντοπίσει αδυναμίες στην εφαρμογή της στρατηγικής διαχείρισης κινδύνων της Τράπεζας ή αποκλίσεις στην υλοποίησή
της.
●
Να καθορίζει, εγκρίνει και εποπτεύει την εφαρμογή των θεμελιωδών αξιών της Τράπεζας και των προσδοκιών αναφορικά
με όλους τους ουσιώδεις κινδύνους και να εισηγείται στο Διοικητικό Συμβούλιο την έγκριση της κουλτούρας κινδύνου
(risk culture) της Τράπεζας.
Καθ’ όλη τη διάρκεια της λειτουργίας της, έως τις 12 Δεκεμβρίου 2025, η Επιτροπή Κινδύνων της HoldCo ασκούσε καθήκοντα
και αρμοδιότητες παρόμοιες με αυτές που περιγράφονται ανωτέρω
6.3.1
Η ΕΚ αποτελείται από πέντε (5) Ανεξάρτητους Μη Εκτελεστικούς Συμβούλους του Διοικητικού Συμβουλίου. Ο Πρόεδρος πληροί
τα κριτήρια ανεξάρτητου μέλους με ισχυρή εμπειρία στον τομέα της εμπορικής τραπεζικής και, κατά προτίμηση, στη
διαχείριση κινδύνων και/ή Μη Εξυπηρετούμενων Ανοιγμάτων (NPE), καθώς και με γνώση του ελληνικού και διεθνούς
κανονιστικού πλαισίου.
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
84
|
Σελίδα
Η σύνθεση των ΕΚ περιγράφεται παρακάτω:
Πρόεδρος:
Rajeev Kakar,
Μη Εκτελεστικός, Ανεξάρτητος Σύμβουλος
Αντιπρόεδρος:
Μη Εκτελεστικός, Ανεξάρτητος Σύμβουλος
Μέλη:
Cinzia Basile,
Burkhard Eckes,
Μη Εκτελεστικός, Ανεξάρτητος Σύμβουλος
Ευάγγελος Κωτσοβίνος
, Μη Εκτελεστικός, Ανεξάρτητος Σύμβουλος
Σημειώνεται ότι κατά τη διάρκεια του 2025 δεν σημειώθηκαν αλλαγές στη σύνθεση της Επιτροπής, καθώς δεν προέκυψε
σχετική ανάγκη.
6.3.2
Η ΕΚ συνεδριάζει τουλάχιστον δέκα (10) φορές ετησίως και ο Πρόεδρός της ενημερώνει τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου
για σημαντικά θέματα που καλύφθηκαν από την Επιτροπή κατά την προηγούμενη περίοδο (εφόσον υπάρχουν) στις
τριμηνιαίες συνεδριάσεις του Δ.Σ.
Εκτός από τα μέλη της ΕΚ, τα μέλη της Επιτροπής Ελέγχου μπορούν επίσης να παρίστανται στις συνεδριάσεις της ΕΚ όταν
συζητούνται κοινά θέματα (π.χ. θέματα επιχειρησιακού κινδύνου, ασφάλειας πληροφορικής και κυβερνοασφάλειας). Ο
Πρόεδρος της ΕΚ μπορεί, επίσης, να προσκαλεί στις συνεδριάσεις άλλα στελέχη του Ομίλου, εξωτερικούς συμβούλους ή
ειδικούς, εφόσον το κρίνει σκόπιμο.
Η ΕΚ συνεδριάζει τουλάχιστον δέκα (10) φορές ετησίως και ο Πρόεδρός της ενημερώνει τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου
για σημαντικά θέματα που καλύφθηκαν από την Επιτροπή κατά την προηγούμενη περίοδο (εφόσον υπάρχουν) στις
τριμηνιαίες συνεδριάσεις του Δ.Σ.
Εκτός από τα μέλη της ΕΚ, τα μέλη της Επιτροπής Ελέγχου μπορούν επίσης να παρίστανται στις συνεδριάσεις της ΕΚ όταν
συζητούνται κοινά θέματα (π.χ. θέματα επιχειρησιακού κινδύνου, ασφάλειας πληροφορικής και κυβερνοασφάλειας). Ο
Πρόεδρος της ΕΚ μπορεί, επίσης, να προσκαλεί στις συνεδριάσεις άλλα στελέχη του Ομίλου, εξωτερικούς συμβούλους ή
ειδικούς, εφόσον το κρίνει σκόπιμο.
6.3.3
Συμμετοχή στις συνεδριάσεις της ΕΚ
Κατά τη διάρκεια του 2054 οι λεπτομέρειες συμμετοχής για την ΕΚ ήταν οι εξής:
Εταιρεία
Συνεδριάσεις
Μέσος όρος
συμμετοχής μελών
2025
2024
2025
2024
HoldCo
11
12
93%
95%
Τράπεζα
13
12
95%
95%
Τα ατομικά ποσοστά συμμετοχής των Συμβούλων στις συνεδριάσεις της ΕΚ κατά το 2025 είχαν ως εξής:
Όνομα
Eurobank Holdings
μέχριl 12 Δεκεμβρίου
2025
Eurobank
Δικαίωμα Συμμετοχής
Αυτοπρόσωπη
Συμμετοχή
(# και %)
Δικαίωμα
Συμμετοχής
Αυτοπρόσωπη
Συμμετοχή
(# και %)
Rajeev Kakar,
Πρόεδρος
11
11
100%
13
13
100%
John Arthur Hollows,
11
11
100%
13
13
100%
Cinzia Ba
sile, Μέλος
11
10
91%
13
12
92%
Burkhard Eckes,
11
10
91%
13
12
92%
Ευάγγελος Κωτσοβίνος,
Μέλος
11
9
82%
13
12
92%
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
85
|
Σελίδα
Σημειώνεται ότι το 2025, η κα Cinzia Basile, ο κ. Burkhard Eckes και ο κ. Ευάγγελος Κοτσόβινος παρείχαν πληρεξούσια
εκπροσώπησης για τις συνεδριάσεις των Επιτροπών Κινδύνων της HoldCo και της Τράπεζας στις οποίες απουσίασαν, με
αποτέλεσμα το συνολικό ποσοστό συμμετοχής τους (με φυσική παρουσία και μέσω εκπροσώπησης) να ανέρχεται σε 100%.
6.3.4
Αξιολόγηση απόδοσης ΕΚ
Η αυτοαξιολόγηση του 2025 που διενεργήθηκε από τις Επιτροπές Κινδύνων της HoldCo και της Τράπεζας καταδεικνύει ότι η
Επιτροπή παραμένει ουσιαστικά ισχυρή, με υψηλά επίπεδα τεχνογνωσίας, εποικοδομητικής αμφισβήτησης και κανονιστικής
ευθυγράμμισης, ενώ παράλληλα αναδεικνύει διαρκείς πιέσεις όσον αφορά τη διαχείριση χρόνου, την πυκνότητα της ατζέντας
και την ισορροπία συμμετοχής.
Η αξιολόγηση ανέδειξε επίσης ένα σαφές σύνολο προτεραιοτήτων, με επίκεντρο την ενίσχυση της οριζόντιας (Group-wide)
ενσωμάτωσης της διαχείρισης κινδύνων, τη βελτίωση της προνοητικής (forward -looking) και ανεξάρτητης κρίσης κινδύνου,
την ενίσχυση της διαχείρισης χρόνου και της πειθαρχίας στην ατζέντα, καθώς και την εμβάθυνση της εποπτείας σε μη
χρηματοοικονομικούς και αναδυόμενους κινδύνους. Η αξιοόγηση δίνει επίσης ιδιαίτερη έμφαση στην κανονιστική αξιοπιστία
και στην ευθυγράμμιση με τις εποπτικές προσδοκίες.
6.3.5
Οι ΕΚ, μεταξύ άλλων:
Eurobank για το 2025
●
Παρακολούθησε τη συνολική τρέχουσα και μελλοντική διάθεση ανάληψης κινδύνων (risk appetite) και τη στρατηγική
κινδύνων της Eurobank, διασφαλίζοντας ότι όλοι οι τύποι κινδύνων ευθυγραμμίζονται με τη στρατηγική, τους στόχους,
την εταιρική κουλτούρα και τις αξίες του ιδρύματος.
●
Επέβλεψε ποιοτικές και ποσοτικές πτυχές του πιστωτικού, αγοράς, ρευστότητας, λειτουργικού και μη
χρηματοοικονομικού κινδύνου.
●
Εξέτασε τον κίνδυνο και την ασφάλεια Πληροφορικής και Τεχνολογίας Επικοινωνιών (ICT Risk & Security),
συμπεριλαμβανομένων της κυβερνοασφάλειας, της φυσικής ασφάλειας και των μηχανισμών ανίχνευσης απάτης.
●
Ενέκρινε διάφορες κανονιστικές και άλλες εκθέσεις, πολιτικές και πλαίσια κινδύνων, συμπεριλαμβανομένων των εξής:
– Έκθεση Ρευστότητας (Liquidity Report)
– Έκθεση Κινδύνου Αντισυμβαλλομένου και Εκδότη (Counterparty and Issuer Risk Report)
– Κίνδυνος Επιτοκίου και Πιστωτικού Περιθωρίου στο τραπεζικό χαρτοφυλάκιο (Interest Rate Risk in the Banking Book /
Credit Spread Risk in the Banking Book)
– Έκθεση Εξελίξεων Κινδύνων Αγοράς (Market Risk Developments Report )
– Έκθεση Λειτουργικών και Μη Χρηματοοικονομικών Κινδύνων Ομίλου (Group Operational and Non-Financial Risk
Report)
– Μηνιαία και τριμηνιαία ενημέρωση για την Ποιότητα Ενεργητικού (Asset Quality Monthly & Quarterly Update)
– Τριμηνιαία ενημέρωση Αποτελεσμάτων Απομείωσης (Impairment Results: Quarterly Update)
– Έκθεση Απόδοσης Νέων Χορηγήσεων (New Disbursements Performance Report )
– Έκθεση Ρυθμίσεων (Forbearance Report)
– Τριμηνιαία ενημέρωση Μη Εξυπηρετούμενες Απαιτήσεις και Έγκαιρες Ενέργειες Αποκατάστασης (NPE & Early
Remedial)
– Τριμηνιαία ενημέρωση απόδοσης τιτλοποιήσεων (Quarterly Securitizations Performance Update )
– Πίνακα Παρακολούθησης Ανοχής Κινδύνων (Risk Appetite Dashboard )
– Ενημερώσεις σχετικά με τη Στρατηγική Μακρο-Αντιστάθμισης της Τράπεζας (Macro Hedging Strategy Updates)
– Ενημέρωση για την πρόοδο υλοποίησης του έργου BCBS239
– Στρατηγική διεθνούς επέκτασης Εταιρικής και Επενδυτικής Τραπεζικής (Corporate & Investment Banking (CIB))
– Ενημερώσεις OSI για ευρήματα (Postbank – Credit Counterparty)
– Ενημέρωση για δάνεια σε CHF
– Ενημέρωση SREP 2025
– Όρια χώρας (Country limits)
– Ενημέρωση παραμέτρων κινδύνου IFRS 9 και έκθεση επικύρωσης μοντέλων
– Διάφορες αναθεωρήσεις πολιτικών, όπως: Πολιτική Ευαίσθητων Δανειοληπτών, Πολιτική Έγκρισης Πιστώσεων
Συνδεδεμένων Μερών, CPMs, Πολιτική Κινδύνου Αγοράς και Αντισυμβαλλομένου, Πολιτική Κινδύνου Ρευστότητας,
Πολιτική IRRBB & CSRRB, Πολιτική Διαγραφών, Πλαίσιο Ορίων Χώρας κ.λπ.
– Παρακολούθηση θυγατρικών εξωτερικού , περιλαμβανομένων βασικών δεικτών κινδύνου, της Ετήσιας Έκθεσης
Δραστηριοτήτων των Προέδρων των Επιτροπών Κινδύνων και της έγκρισης των Προέδρων των Επιτροπών Κινδύνων
που διορίστηκαν το 2024.
●
Σε συνεδριάσεις της ΕΚ στις οποίες προσκλήθηκαν και μέλη της Επιτροπής Ελέγχου, συζητήθηκαν και εγκρίθηκαν τα
ακόλουθα ζητήματα:
– Έκθεση Προόδου για τη Δυνατότητα Εξυγίανσης (Resolvability Progress Report)
– Υλοποίηση του προγράμματος CSRD (Corporate Sustainability Reporting Directive)
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
86
|
Σελίδα
– Κίνδυνοι Κλιματικού και Περιβαλλοντικού Χαρακτήρα, συμπεριλαμβανομένων των βελτιώσεων στην Πολιτική
Αξιολόγησης Εξασφαλίσεων για ενσωμάτωση παραμέτρων Κλιματικών και Περιβαλλοντικών Κινδύνων, Climate &
Environmental Risks Dashboard, Εξαμηνιαίας ενημέρωσης υπεύθυνου μέλους Δ.Σ., Αξιολόγησης Ουσιωδών Κινδύνων
Κλίματος & Περιβάλλοντος, Πλαίσιο Δοκιμών Αντοχής Κλιματικού Κινδύνου του Ομίλου, Κύριων επιπτώσεων της
Οδηγίας Omnibus για την Τράπεζα
– Τριμηνιαία έκθεση Outsourcing
– Τριμηνιαία Έκθεση Λειτουργικών και Μη Χρηματοοικονομικών Κινδύνων Ομίλου
– Ετήσια ανασκόπηση κορυφαίων 10 μη χρηματοοικονομικών κινδύνων Ομίλου και εξαμηνιαία ενημέρωση ενεργειών
– Πλαίσιο Διαχείρισης ICT & Security Risk και τακτικές ενημερώσεις
– Ανάλυση OSI Low Start, ενημερώσεις χαρτοφυλακίου Low Start και αξιολόγηση μοντέλου FRC
– Ενημέρωση προόδου σχετικά με τις Κατευθυντήριες Οδηγίες EBA για τους ESG κινδύνους
– Ενημερώσεις σχετικά με το General Data Protection Regulation (GDPR)
– Ειδοποιήσεις για υπερβάσεις των ορίων των Δηλώσεων Ανοχής Κινδύνων (RAS thresholds)
– Σχέδιο για την Ελάχιστη Απαίτηση Ιδίων Κεφαλαίων και Επιλέξιμων Υποχρεώσεων (MREL)
– Διάφορες λογιστικές πολιτικές (π.χ. ταξινόμηση και επιμέτρηση χρηματοοικονομικών μέσων)
– Πολιτική Κουλτούρας Κινδύνου (Risk Culture Policy)
Eurobank Holdings (για την περίοδο από 1.1.2025 μέχρι 12.12.2025)
●
Παρακολούθησε τη συνολική τρέχουσα και μελλοντική διάθεση ανάληψης κινδύνων (risk appetite) και τη στρατηγική
κινδύνων του Ομίλου, διασφαλίζοντας την ευθυγράμμισή τους με τη στρατηγική, τους στόχους, την εταιρική κουλτούρα
και τις αξίες του Ομίλου, λαμβάνοντας υπόψη όλους τους τύπους κινδύνων.
●
Ενέκρινε διάφορες κανονιστικές και συναφείς με τους κινδύνους εκθέσεις, πολιτικές και πλαίσια, συμπεριλαμβανομένων
των εξής:
– Διαδικασίες Εσωτερικής Αξιολόγησης της Κεφαλαιακής Επάρκειας και Επάρκειας Ρευστότητας (ICAAP/ILAAP)
– Δηλώσεις Κεφαλαιακής Επάρκειας (CAS) και Δηλώσεις Επάρκειας Ρευστότητας (LAS)
– Έκθεση Διαδικασίας Αναγνώρισης και Αξιολόγησης Ουσιωδών Κινδύνων (RIMA)
– Σχέδιο Ανάκαμψης του Ομίλου (Group Recovery Plan)
●
Ενέκρινε την Ετήσια Έκθεση του Ομίλου του Chief Risk Officer (GCRO Annual Report).
●
Ενέκρινε τη Στρατηγική Κινδύνων και Κεφαλαίου του Ομίλου, το Πλαίσιο Ανοχής Κινδύνων (Risk Appetite Framework –
RAF) και τις Δηλώσεις Ανοχής Κινδύνων (Risk Appetite Statements – RAS), συμπεριλαμβανομένου του πίνακα
παρακολούθησης RAS (RAS dashboard).
6.4
Επιτροπή Αποδοχών (ΕΑ)
Τα Δ.Σ. της Τράπεζας έχει αναθέσει στην Επιτροπή Αποδοχών (ΕΑ) την ευθύνη α) για την παροχή εξειδικευμένων και
ανεξάρτητων συμβουλών επί θεμάτων που σχετίζονται με την Πολιτική Αποδοχών και την εφαρμογή της σε επίπεδο Ομίλου
Τράπεζας και για τα κίνητρα που προκύπτουν κατά τη διαχείριση κινδύνων, κεφαλαίων και ρευστότητας, β) να διασφαλίσει
την κατάλληλη άσκηση των καθηκόντων της, την αποτελεσματική ευθυγράμμιση των αποδοχών του προσωπικού με τους
κινδύνους που η Τράπεζα αναλαμβάνει και διαχειρίζεται και την απαιτούμενη ευθυγράμμιση μεταξύ της Τράπεζας και του
Ομίλου και γ) να εγκρίνει ή να προτείνει για έγκριση όλα τα ανοίγματα των ανώτατων διοικητικών στελεχών της Τράπεζας και
των συγγενών τους (σύζυγοι, παιδιά, αδέρφια). Τα μη εκτελεστικά μέλη έχουν την ευθύνη για την έγκριση και την περιοδική
επισκόπηση της Πολιτικής Αποδοχών της Τράπεζας και την επίβλεψη της εφαρμογής της σε επίπεδο Τράπεζας και Ομίλου.
Η εφαρμογή της Πολιτικής Αποδοχών είναι εναρμονισμένη με τις διατάξεις του Νόμου 4261/2014 και της ΠΕΕ 231/2024.
Η ΕΑ της Τράπεζας είναι επίσης υπεύθυνη να:
●
καθορίζει το σύστημα αμοιβών των μελών του Δ.Σ. και των ανώτατων στελεχών και να εισηγείται σχετικά προς το Δ.Σ.
που αποφασίζει για αυτούς ή να εισηγείται στη Γενική Συνέλευση όπου απαιτείται,
●
προτείνει προς έγκριση στα μη εκτελεστικά μέλη του Δ.Σ. της Τράπεζας τους στόχους και επιδιώξεις που σχετίζονται με
τις αμοιβές του Διευθύνοντος Συμβούλου της Τράπεζας και αξιολογεί την απόδοση του Διευθύνοντος Συμβούλου
λαμβάνοντας υπόψη αυτούς τους στόχους και τις επιδιώξεις,
●
καθοδηγεί και παρακολουθεί τον εξωτερικό σύμβουλο αμοιβών (εάν προσληφθεί) και διασφαλίζει ότι λαμβάνει τις
κατάλληλες αναφορές από αυτόν. Επιπλέον, η Επιτροπή Αποδοχών διασφαλίζει ότι ο εξωτερικός σύμβουλος αναφέρεται
στην ετήσια έκθεση της Τράπεζας για το έτος που προσλήφθηκε ή/και ολοκλήρωσε την εργασία του, μαζί με δήλωση
τυχόν πιθανής σχέσης μεταξύ αυτού και της Τράπεζας ή με μέλη του Δ.Σ. μεμονωμένα.
Οι ανωτέρω αρμοδιότητες και καθήκοντα ίσχυαν επίσης για την Επιτροπή Αποδοχών της HoldCo έως την ημερομηνία της
συγχώνευσης, ήτοι έως τις 12 Δεκεμβρίου 2025.
6
Ο Κανονισμός Λειτουργίας της Επιτροπής Αποδοχών είναι αναρτημένος στην ιστοσελίδα της HoldCo/Τράπεζας (
www.eurobankholdings.gr
www.eurobank.gr
).
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
87
|
Σελίδα
6.4.1
Σύνθεση / Μέλη ΕΑ
Η Επιτροπή Αποδοχών της Τράπεζας αποτελείται από τέσσερα (4) ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη του Διοικητικού
Συμβουλίου.
Σε περίπτωση που ο/η Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου της Τράπεζας είναι μέλος της Επιτροπής Αποδοχών, δεν
επιτρέπεται να συμμετέχει στη διαδικασία καθορισμού της δικής του/της αμοιβής.
Η σύνθεση της Επιτροπής Αποδοχών της Τράπεζας παρατίθεται κατωτέρω:
Πρόεδρος ΕΑ:
Cinzia Basile,
Μη Εκτελεστικός, Ανεξάρτητος Σύμβουλος
Μέλη:
Μη Εκτελεστικός, Ανεξάρτητος Σύμβουλος
John Arthur Hollows,
Μη Εκτελεστικός, Ανεξάρτητος Σύμβουλος
Μετά την παραίτηση του κ. Jawaid Mirza, με ημερομηνία 18.06.2025, από τη θέση του μέλους του Διοικητικού Συμβουλίου
της Τράπεζας καθώς και των Επιτροπών του Δ.Σ. της Τράπεζας στις οποίες συμμετείχε, με ισχύ από 27.06.2025, και κατόπιν
της σχετικής εισήγησης της Επιτροπής Υποψηφιοτήτων & Εταιρικής Διακυβέρνησης της Τράπεζας, το Διοικητικό Συμβούλιο
της Τράπεζας, κατά τη συνεδρίαση της 27.06.2025, αποφάσισε η Επιτροπή Αποδοχών της Τράπεζας να συνεχίσει τη λειτουργία
της με τα εναπομείναντα ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη.
Καθ’ όλη την περίοδο λειτουργίας της, έως τις 12 Δεκεμβρίου 2025, η σύνθεση της Επιτροπής Αποδοχών της HoldCo ήταν
ταυτόσημη με εκείνη της Επιτροπής Αποδοχών της Τράπεζας.
6.4.2
Συνεδριάσεις ΕΑ
Η ΕΑ συνεδριάζει τουλάχιστον δύο φορές το χρόνο.
6.4.3
Κατά τη διάρκεια του 2025 οι λεπτομέρειες συμμετοχής για την ΕΑ ήταν οι εξής:
Εταιρεία
Συνεδριάσεις
Μέσος όρος
συμμετοχής μελών
2025
2024
2025
2024
HoldCo
10
11
100%
100%
Τράπεζα
11
11
100%
100%
6.4.4
Αξιολόγηση Απόδοσης ΕΑ
Η αυτοαξιολόγηση του 2025, η οποία διενεργήθηκε από τα μέλη των Επιτροπών Αποδοχών, αντικατοπτρίζει σαφή βελτίωση
στη συνολική αποτελεσματικότητα. Η θετική αυτή εξέλιξη υποδηλώνει ενισχυμένη ηγεσία, βελτιωμένη πειθαρχία στις
συνεδριάσεις και πιο συνεπή ενεργή συμμετοχή των μελών της Επιτροπής, επιβεβαιώνοντας παράλληλα ότι η ΕΑ
ανταποκρίθηκε εποικοδομητικά στα σημεία προς βελτίωση που είχαν εντοπιστεί το προηγούμενο έτος.
Επιπλέον, η αξιολόγηση από μη μέλη ανέδειξε αυξημένες προσδοκίες όσον αφορά την ορατότητα της Επιτροπής, τη σαφήνεια
των αποτελεσμάτων και την επικοινωνία προς το Διοικητικό Συμβούλιο, ιδίως στο πλαίσιο των συνεχιζόμενων πιέσεων
αναφορικά με την ανταγωνιστικότητα των αμοιβών, τους κανονιστικούς περιορισμούς και τις προκλήσεις που αφορούν τη
διακράτηση ταλέντου.
6.4.5
Δραστηριότητες ΕΑ για το 2025
Οι ΕΑ, έχουν, μεταξύ άλλων:
Eurobank για το 2025
●
Πρότεινε στο Διοικητικό Συμβούλιο προς έγκριση τον αναθεωρημένο Κανονισμό Λειτουργίας της Επιτροπής Αποδοχών.
●
Έλαβε τα αποτελέσματα της αξιολόγησης του Διοικητικού Συμβουλίου και των Επιτροπών του για το 2024 που αφορούσαν
τη ΕΑ και συζήτησε σχέδιο δράσης και προτάσεις για περαιτέρω βελτίωση.
●
Εξέτασε και πρότεινε στο Διοικητικό Συμβούλιο και στη Γενική Συνέλευση για έγκριση την Πολιτική Αποδοχών του
Διοικητικού Συμβουλίου (μετά τη συγχώνευση).
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
88
|
Σελίδα
●
Εξέτασε και πρότεινε προς έγκριση στους Μη Εκτελεστικούς Συμβούλους το Ετήσιο Πλαίσιο Βασικών Μισθών Ελλάδας
για τον Όμιλο.
●
Εξέτασε και πρότεινε στους Μη Εκτελεστικούς Συμβούλους προς έγκριση τους Δείκτες Μεταβλητών Αποδοχών – Δείκτες
Απόδοσης (KPIs) και Δείκτες Κινδύνου (KRIs), καθώς και το Σύνολο Μεταβλητών Αποδοχών του Ομίλου.
●
Εξέτασε και ενέκρινε τον Κατάλογο των Στελεχών με Ουσιώδη Επίδραση στον Κίνδυνο (Material Risk Takers ’ List) και τις
Γνωστοποιήσεις Αποδοχών για το 2024.
●
Συζήτησε την εφαρμογή της Πολιτικής Αποδοχών τόσο σε επίπεδο Τράπεζας όσο και σε επίπεδο Ομίλου.
●
Συζήτησε την Ανασκόπηση της Πολιτικής Αποδοχών – Παρακολούθηση (Follow-up) για το έτος 2024, η οποία
διενεργήθηκε από τη Μονάδα Εσωτερικού Ελέγχου του Ομίλου.
●
Πρότεινε στο Διοικητικό Συμβούλιο και στην Τακτική Γενική Συνέλευση προς έγκριση τις Αμοιβές των Μελών του
Διοικητικού Συμβουλίου και των Επιτροπών του για τους Μη Εκτελεστικούς Διευθυντές της Τράπεζας (Πραγματικές
Αμοιβές 2024 & Εκτιμώμενες Αμοιβές 2025).
●
Πρότεινε στο Διοικητικό Συμβούλιο και στη Γενική Συνέλευση προς έγκριση:
– τη διανομή καθαρών κερδών στη ανώτατη διοίκηση και στο προσωπικό,
– τις εγκρίσεις σύμφωνα με το άρθρο 86 του Ν. 4261/2014.
●
Πρότεινε στους Μη Εκτελεστικούς Συμβούλους της Τράπεζας προς έγκριση την Αξιολόγηση Απόδοσης του Διευθύνοντος
Συμβούλου (CEO) για το 2024 και τους Χρηματοοικονομικούς και Μη Χρηματοοικονομικούς Στόχους του CEO για το 2025.
●
Εξέτασε την εφαρμογή της Πολιτικής Συμμετοχής στις Συνεδριάσεις του Διοικητικού Συμβουλίου και των Επιτροπών του
(Attendance Policy).
●
Συζήτησε και υπέβαλε περαιτέρω στο Διοικητικό Συμβούλιο προς έγκριση την εφαρμογή της Πολιτικής Αποδοχών των
Διοικητικών Συμβουλίων Θυγατρικών του Ομίλου.
●
Αναλόγως της περίπτωσης, ενέκρινε ή πρότεινε στους Μη Εκτελεστικούς Συμβούλους προς έγκριση διάφορα θέματα
αποδοχών που αφορούν θυγατρικές εταιρείες.
●
Αναλόγως της περίπτωσης, ενέκρινε ή πρότεινε στους Μη Εκτελεστικούς Συμβούλους προς έγκριση διάφορα θέματα
αποδοχών και αιτήματα δανεισμού.
●
Έλαβε και εξέτασε τις ετήσιες ενημερώσεις από τους Προέδρους των Επιτροπών Αποδοχών των τραπεζικών θυγατρικών
του Ομίλου.
●
Ενέκρινε τον διορισμό νέου Προέδρου της Επιτροπής Αποδοχών στην Eurobank Βουλγαρίας.
●
Συζήτησε / έλαβε ενημερώσεις για διάφορα θέματα, μεταξύ των οποίων:
– το Πλαίσιο Παροχών και Επιχειρησιακών Στοιχείων Αμοιβών (Benefits and Business Related Components Framework),
– το πλαίσιο Αμοιβών του Διοικητικού Συμβουλίου (Board Fees framework),
– το μισθολογικό χάσμα μεταξύ φύλων (gender pay gap).
●
Εξέτασε και πρότεινε στους Μη Εκτελεστικούς Συμβούλους προς έγκριση την εφαρμογή της Πολιτικής Διαχωρισμού
Καθηκόντων του Ομίλου (Group Separation Policy) σε επίπεδο Ομίλου.
●
Ενέκρινε τη συνεργασία με εξειδικευμένη συμβουλευτική εταιρεία για την υλοποίηση της Άσκησης Συγκριτικής
Αξιολόγησης Αποδοχών (Benchmarking Remuneration Exercise), η οποία αποσκοπεί στην αντιμετώπιση κρίσιμων
ζητημάτων αποδοχών, ιδίως αυτών που συνδέονται με τη διακράτηση βασικών ανώτερων στελεχών, και συζήτησε τα
αποτελέσματα της εν λόγω άσκησης.
●
Έλαβε εξειδικευμένη εκπαίδευση στα ακόλουθα θέματα:
– Τάσεις που εξελίσσονται στον χώρο των αποδοχών Διοικητικών Στελεχών και Μη Εκτελεστικών Συμβούλων,
– Κανονιστική Συμμόρφωση στον τομέα των Αποδοχών Διοικητικών Στελεχών.
●
Συζήτησε το Ετήσιο Σχέδιο Εργασιών της ΕΑ (Annual RemCo Plan) για το 2026.
Eurobank Holdings (για την περίοδο από 1.1.2025 μέχρι 12.12.2025)
●
Πρότεινε στο Διοικητικό Συμβούλιο προς έγκριση τον αναθεωρημένο Κανονισμό Λειτουργίας της Επιτροπής Αποδοχών.
●
Έλαβε τα αποτελέσματα της αξιολόγησης του Διοικητικού Συμβουλίου και των Επιτροπών του για το 2024 που
αφορούσαν τη ΕΑ και συζήτησε σχέδιο δράσης και προτάσεις για περαιτέρω βελτίωση.
●
Εξέτασε και πρότεινε στο Διοικητικό Συμβούλιο και στην Ετήσια Τακτική Γενική Συνέλευση προς έγκριση την Πολιτική
Αποδοχών των Μελών του Διοικητικού Συμβουλίου (Remuneration Policy for Directors).
●
Εξέτασε και πρότεινε στους Μη Εκτελεστικούς Συμβούλους προς έγκριση το Ετήσιο Πλαίσιο Βασικών Μισθών Ελλάδας
για τον Όμιλο (Group Greece Annual Base Salary Framework).
●
Εξέτασε και πρότεινε στους Μη Εκτελεστικούς Συμβούλους προς έγκριση τους Δείκτες Μεταβλητών Αποδοχών – Δείκτες
Απόδοσης (KPIs) και Δείκτες Κινδύνου (KRIs), καθώς και το Σύνολο Μεταβλητών Αποδοχών του Ομίλου (Group Variable
Remuneration Pool).
●
Εξέτασε και ενέκρινε τον Κατάλογο των Στελεχών με Ουσιώδη Επίδραση στον Κίνδυνο (Material Risk Takers’ List) και τις
Γνωστοποιήσεις Αποδοχών για το 2024.
●
Συζήτησε την εφαρμογή της Πολιτικής Αποδοχών σε επίπεδο Ομίλου.
●
Συζήτησε την Ανασκόπηση της Πολιτικής Αποδοχών – Παρακολούθηση (Follow-up) για το 2024, η οποία διενεργήθηκε
από τη Μονάδα Εσωτερικού Ελέγχου του Ομίλου.
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
89
|
Σελίδα
●
Πρότεινε στο Διοικητικό Συμβούλιο και στην AGM προς έγκριση τις Αμοιβές του Διοικητικού Συμβουλίου και των
Επιτροπών του για τους Μη Εκτελεστικούς Διευθυντές της HoldCo (Πραγματικές Αμοιβές 2024 & Εκτιμώμενες Αμοιβές
2025).
●
Πρότεινε στο Διοικητικό Συμβούλιο και στην Ετήσια Τακτική Γενική Συνέλευση προς έγκριση την Έκθεση Αποδοχών
(Remuneration Report) για τη χρήση 2024.
●
Πρότεινε στο Διοικητικό Συμβούλιο και στην Ετήσια Τακτική Γενική Συνέλευση προς έγκριση:
– τη διανομή καθαρών κερδών στη ανώτατη διοίκηση και στους εργαζόμενους,
– τις εγκρίσεις σύμφωνα με το άρθρο 86 του Ν. 4261/2014.
●
Πρότεινε στους Μη Εκτελεστικούς Συμβούλους προς έγκριση την Αξιολόγηση Απόδοσης του Διευθύνοντος Συμβούλου
(CEO) για το 2024 και τους Χρηματοοικονομικούς και Μη Χρηματοοικονομικούς Στόχους του για το 2025.
●
Εξέτασε και ενέκρινε τον Κατάλογο των Στελεχών με Ουσιώδη Επίδραση στον Κίνδυνο (Material Risk Takers’ List) και τις
Γνωστοποιήσεις Αποδοχών για το 2024 (επανεξέταση).
●
Εξέτασε την εφαρμογή της Πολιτικής Συμμετοχής στις Συνεδριάσεις του Δ.Σ. και των Επιτροπών του (Board and Board
Committees’ Attendance Policy).
●
Αναλόγως της περίπτωσης, ενέκρινε ή πρότεινε στους Μη Εκτελεστικούς Συμβούλους προς έγκριση διάφορα θέματα
αποδοχών και αιτήματα δανεισμού.
●
Πρότεινε στο Διοικητικό Συμβούλιο προς έγκριση το Stock Option Plan 8 – 5η Σειρά.
●
Εξέτασε και πρότεινε στους Μη Εκτελεστικούς Συμβούλους προς έγκριση την εφαρμογή της Πολιτικής Διαχωρισμού
Καθηκόντων του Ομίλου (Group Separation Policy) σε επίπεδο Ομίλου.
●
Ενέκρινε τη συνεργασία με συμβουλευτική εταιρεία για την υλοποίηση της Άσκησης Συγκριτικής Αξιολόγησης Αποδοχών
(Benchmarking Remuneration Exercise), η οποία στοχεύει στην αντιμετώπιση κρίσιμων ζητημάτων αποδοχών, ιδίως
αυτών που αφορούν τη διακράτηση βασικών ανώτερων στελεχών, και συζήτησε τα αποτελέσματα της εν λόγω άσκησης.
●
Έλαβε εξειδικευμένη εκπαίδευση στο ακόλουθο θέμα:
– Τάσεις που εξελίσσονται στον χώρο των αποδοχών Διοικητικών Στελεχών και Μη Εκτελεστικών Διευθυντών.
6.5
Επιτροπή Υποψηφιοτήτων
Το Δ.Σ. της Τράπεζας έχει αναθέσει στην Επιτροπή Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης (ΕΥπ&ΕΔ) την ευθύνη για α)
την καθοδήγηση της διαδικασίας του διορισμού των μελών του Δ.Σ. και των Επιτροπών του, συμπεριλαμβανομένου του
εντοπισμού, της ανάδειξης και τη σύστασης υποψηφίων για διορισμό στο Δ.Σ., β) την εξέταση θεμάτων που σχετίζονται με την
επάρκεια, την αποδοτικότητα και την αποτελεσματικότητα του Δ.Σ. και γ) την αναθεώρηση των πολιτικών, διαδικασιών και
ρυθμίσεων εταιρικής διακυβέρνησης του Ομίλου.
Η ΕΥπ&ΕΔ, για την εκτέλεση των καθηκόντων της, λογοδοτεί στο Δ.Σ.
Συγκεκριμένα, μεταξύ άλλων, η ΕΥπ&ΕΔ είναι υπεύθυνη για:
●
τουλάχιστον ετησίως και σύμφωνα με την Πολιτική Αξιολόγησης του Δ.Σ. και των Επιτροπών του, να αξιολογεί τη δομή,
το μέγεθος, τη σύνθεση και τις επιδόσεις του Δ.Σ. και να κάνει συστάσεις στο Δ.Σ. σχετικά με την ανάγκη ανανέωσής του
ή/και οποιεσδήποτε άλλες αλλαγές κρίνει κατάλληλες,
●
τουλάχιστον ετησίως και σύμφωνα με την Πολιτική Αξιολόγησης του Δ.Σ. και των Επιτροπών του, να αξιολογεί τις γνώσεις,
τις δεξιότητες, την εμπειρία και τη συνεισφορά των μεμονωμένων μελών του Δ.Σ. και του Δ.Σ. συλλογικά και να
αναφέρεται στο Δ.Σ. ανάλογα,
●
στο πλαίσιο της εφαρμογής της Πολιτικής Αξιολόγησης του Δ.Σ. και των Επιτροπών του, για τον καθορισμό των
παραμέτρων αξιολόγησης με βάση τις βέλτιστες πρακτικές και τη διασφάλιση της αποτελεσματικότητας της αξιολόγησης
του Δ.Σ., την ατομική αξιολόγηση των Μη Εκτελεστικών Συμβούλων, συμπεριλαμβανομένου του Προέδρου, το σχέδιο
διαδοχής του Διευθύνοντος Συμβούλου και των μελών του Δ.Σ., τη στοχευμένη σύνθεση του Δ.Σ. σε σχέση με τη
στρατηγική και την Πολιτική Υποψηφιοτήτων του Δ.Σ.,
●
να έχει καθοριστικό ρόλο στη διαδικασία ανάδειξης υποψηφιοτήτων και στο σχεδιασμό του σχεδίου διαδοχής για τα μέλη
του Δ.Σ. και τα ανώτερα στελέχη,
●
να επανεξετάζει τουλάχιστον μία φορά κάθε δύο χρόνια και να εισηγείται για έγκριση στο Δ.Σ. την Πολιτική
Καταλληλότητας μελών Δ.Σ.,
●
να διασφαλίζει ότι η διαδικασία διορισμού, όπως αυτή ορίζεται στην Πολιτική Καταλληλότητας μελών του Δ.Σ., ορίζεται
με σαφήνεια και εφαρμόζεται με διαφανή τρόπο και με τρόπο που να διασφαλίζει την αποτελεσματικότητά της,
●
να διασφαλίζει ότι υπάρχει επαρκής, σταδιακός σχεδιασμός διαδοχής για τα μέλη του Δ.Σ., ώστε να διατηρείται ένα
κατάλληλο επίπεδο συνέχειας και οργανωτικής μνήμης σε επίπεδο Δ.Σ., ειδικά σε ξαφνικές ή απροσδόκητες απουσίες ή
αποχωρήσεις μελών του Δ.Σ.,
●
να παρακολουθεί τον σχεδιασμό διαδοχής του Δ.Σ., προκειμένου να διασφαλιστεί η ομαλή διαδοχή των μελών του Δ.Σ.
με σταδιακή αντικατάστασή τους, ώστε να αποφευχθεί η έλλειψη διοίκησης,
7
Ο Κανονισμός Λειτουργίας της ΕΥπ&ΕΔ της Τράπεζας είναι αναρτημένος στην ιστοσελίδα της Τράπεζας (
www.eurobank.gr
).
.
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
90
|
Σελίδα
●
να διασφαλίζει ότι το πλαίσιο διαδοχής λαμβάνει υπόψη τα ευρήματα της αξιολόγησης του Δ.Σ. προκειμένου να
επιτευχθούν οι απαραίτητες αλλαγές στη σύνθεση ή τις δεξιότητες και να μεγιστοποιηθεί η αποτελεσματικότητα και η
συλλογική καταλληλότητα του Δ.Σ.,
●
να επανεξετάζει τουλάχιστον ετησίως και πάντα πριν από την έναρξη της διαδικασίας διαδοχής του Διευθύνοντος
Συμβούλου τα απαιτούμενα προσόντα για τη θέση του Διευθύνοντος Συμβούλου, να διασφαλίζει ότι υπάρχει μια βιώσιμη
ομάδα εσωτερικών και εξωτερικών υποψηφίων και επίσης να διασφαλίζει ότι ο Διευθύνων Σύμβουλος συμμετέχει σε
όλους τους τομείς/τα στάδια του Σχεδίου Διαδοχής Διευθύνοντος Συμβούλου, συμπεριλαμβανομένης της αξιολόγησης
των υποψηφίων για τη θέση του/της, όπως κρίνει σκόπιμο,
●
να διασφαλίζει ότι ο Διευθύνων Σύμβουλος συμμετέχει στη διαδικασία σχεδιασμού διαδοχής των ανώτατων στελεχών
στο επίπεδο του Διευθύνοντος Συμβούλου μείον ένα, συμπεριλαμβανομένης της αξιολόγησης των υποψηφίων για τις εν
λόγω θέσεις.
Οι ανωτέρω αρμοδιότητες και καθήκοντα ίσχυαν επίσης για την Επιτροπή Υποψηφιοτήτων της HoldCo (HoldCo NomCo) έως
την ημερομηνία της συγχώνευσης, ήτοι έως τις 12 Δεκεμβρίου 2025.
Σε ό,τι αφορά τις ΕΥπ&ΕΔ θυγατρικών εταιρειών, δεν υποκαθίστανται από τις αντίστοιχες επιτροπές της HoldCo/ Τράπεζας.
Ωστόσο, η ΕΥπ&ΕΔ της Eurobank έχει τη συνολική ευθύνη να επιβλέπει τη συμμόρφωση των ΕΥπ&ΕΔ των θυγατρικών με τα
πρότυπα, τον τρόπο λειτουργίας και το πλαίσιο διακυβέρνησής της.
6.5.1
Η Επιτροπή Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης της Τράπεζας αποτελείται από τέσσερα (4) μη εκτελεστικά μέλη
του Διοικητικού Συμβουλίου, εκ των οποίων τρία (3) είναι ανεξάρτητα μέλη, συμπεριλαμβανομένης της Προέδρου, η οποία
δεν μπορεί να είναι ταυτόχρονα Πρόεδρος της Επιτροπής Αμοιβών.
Καθ’ όλη τη διάρκεια της λειτουργίας της, έως τις 12 Δεκεμβρίου 2025, η σύνθεση της Επιτροπής Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής
Διακυβέρνησης της HoldCo ήταν ταυτόσημη με εκείνη της Επιτροπής Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης της
Τράπεζας.
Η σύνθεση της ΕΥπ&ΕΔ παρουσιάζεται παρακάτω:
Πρόεδρος ΕΥπ&ΕΔ:
Ειρήνη Ρουβιθά Πάνου,
Μέλη:
Γεώργιος Ζανιάς,
Rajeev Kakar,
Μη Εκτελεστικός, Ανεξάρτητος Σύμβουλος
Burkhard Eckes,
Μη Εκτελεστικός, Ανεξάρτητος Σύμβουλος
Μετά την παραίτηση του κ. Jawaid Mirza, με ημερομηνία 18.06.2025, από τη θέση του μέλους του Διοικητικού Συμβουλίου
της Τράπεζας καθώς και των Επιτροπών του Δ.Σ. της Τράπεζας στις οποίες συμμετείχε, με ισχύ από 27.06.2025, και κατόπιν
της σχετικής εισήγησης της Επιτροπής Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης της Τράπεζας, το Διοικητικό Συμβούλιο
της Τράπεζας στη συνεδρίασή του της 27.06.2025 αποφάσισε ότι η Επιτροπή Υποψηφιοτήτων της Τράπεζας θα συνεχίσει τη
λειτουργία της με τα λοιπά ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη.
Καθ’ όλη τη διάρκεια της λειτουργίας της, έως τις 12 Δεκεμβρίου 2025, η σύνθεση της Επιτροπής Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής
Διακυβέρνησης της HoldCo ήταν ταυτόσημη με εκείνη της Επιτροπής Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης της
Τράπεζας.
6.5.2
Συνεδριάσεις ΕΥπ&ΕΔ
Η ΕΥπ&ΕΔ συνεδριάζει το λιγότερο δύο φορές το χρόνο.
6.5.3
Κατά τη διάρκεια του 2025 οι λεπτομέρειες συμμετοχής για την Επιτροπή Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης ήταν
οι εξής:
Εταιρεία
Συνεδριάσεις
Μέσος όρος συμμετοχής
μελών
2025
2024
2025
2024
HoldCo
10
10
95%
98%
Τράπεζα
11
10
95%
98%
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
91
|
Σελίδα
Τα ατομικά ποσοστά συμμετοχής των Συμβούλων στις συνεδριάσεις της ΕΥπ&ΕΔ κατά το 2025 είχαν ως εξής:
Name
Eurobank
Holdings
ΕΥπ&ΕΔ μέχρι
τις 12
Δεκεμβρίου
2025
Eurobank ΕΥπ&ΕΔ
Δικαίωμα Συμμετοχής
Αυτοπρόσωπη
Συμμετοχή
(# και %)
Δικαίωμα
Συμμετοχής
Αυτοπρόσωπη
Συμμετοχή
(# και %)
Ειρήνη Ρουβιθά Πάνου, Πρόεδρος της ΕΥπ&ΕΔ
10
10
100%
11
11
100%
Γεώργιος Ζανιάς, μέλος της ΕΥπ&ΕΔ
10
9
90%
11
10
91%
Jawaid Mirza, μέλος της ΕΥπ&ΕΔ μέχρι τις 27.6.2025
6
6
100%
6
6
100%
Rajeev Kakar, μέλος της ΕΥπ&ΕΔ
10
10
100%
11
11
100%
Burkhard Eckes, , μέλος της ΕΥπ&ΕΔ
10
9
90%
11
10
91%
Σημειώνεται ότι το 2025, ο κ. Γεώργιος Ζανιάς και ο κ. Burkhard Eckes παρείχαν πληρεξούσια εκπροσώπησεις για τις
συνεδριάσεις των ΕΥπ&ΕΔ της Τράπεζας/HoldCo από τις οποίες απουσίαζαν, με αποτέλεσμα το συνολικό ποσοστό συμμετοχής
τους (με φυσική παρουσία ή μέσω εκπροσώπησης) να ανέρχεται σε 100% στις ΕΥπ&ΕΔ της Τράπεζας/HoldCo.
6.5.4
Αξιολόγηση Απόδοσης ΕΥπ&ΕΔ
Η αυτοαξιολόγηση του 2025 που διενεργήθηκε από τις ΕΥπ&ΕΔ καταδεικνύει άριστη προετοιμασία, δομημένη διαχείριση της
ημερήσιας διάταξης, υψηλής ποιότητας συμμετοχή και καλά ισορροπημένη σύνθεση, επιβεβαιώνοντας την
αποτελεσματικότητα της Επιτροπής στην εκπλήρωση των αρμοδιοτήτων της σε θέματα υποψηφιοτήτων, διαδοχής και
εταιρικής διακυβέρνησης. Η ηγεσία αξιολογήθηκε επίσης θετικά, επιβεβαιώνοντας αποτελεσματική και εποικοδομητική
προεδρία και ισχυρό πλαίσιο εταιρικής διακυβέρνησης.
Η αξιολόγηση ανέδειξε επίσης ευκαιρίες περαιτέρω ενίσχυσης. Οι τομείς που απαιτούν συνεχή εστίαση περιλαμβάνουν μια
περισσότερο προοδευτική και προνοητική ατζέντα με έμφαση στον προγραμματισμό διαδοχής του Διοικητικού Συμβουλίου
και της Ανώτατης Διοίκησης, τη δομημένη χαρτογράφηση δεξιοτήτων, τις προτεραιότητες διαφορετικότητας και ένταξης,
καθώς και τη συνεχιζόμενη ενίσχυση της ευθυγράμμισης της εταιρικής διακυβέρνησης σε επίπεδο Ομίλου,
συμπεριλαμβανομένων των διεθνών θυγατρικών.
6.5.5
Δραστηριότητα των ΕΥπ&ΕΔ για το 2025
Οι ΕΥπ&ΕΔ, μεταξύ άλλων, έχουν:
Eurobank για το 2025
●
Εισηγήθηκε στο Διοικητικό Συμβούλιο προς έγκριση τον αναθεωρημένο Κανονισμό Λειτουργίας της ΕΥπ&ΕΔ.
●
Εξέτασε την αυτοαξιολόγηση του Διοικητικού Συμβουλίου και των Επιτροπών του για το 2024 καθώς και την
αξιολόγηση της συνολικής αποτελεσματικότητας του ΔΣ, για περαιτέρω ενημέρωση του ΔΣ. Επιπλέον, εξέτασε και
ενέκρινε το Σχέδιο Δράσης για την Αξιολόγηση του ΔΣ 2024.
●
Εξέτασε και εισηγήθηκε στο ΔΣ προς έγκριση την αξιολόγηση του Συστήματος Εταιρικής Διακυβέρνησης (απαίτηση
του Ν. 4706/2020).
●
Έλαβε ενημέρωση σχετικά με την ετήσια Αξιολόγηση Απόδοσης και την εξαμηνιαία Διαδικασία Ανατροφοδότησης
(Feedback Process) των Κατόχων Καίριων Λειτουργιών.
●
Συζήτησε, ενέκρινε και/ή εισηγήθηκε στο ΔΣ προς έγκριση (ανάλογα με την περίπτωση) τη διαδικασία
υποψηφιοτήτων για το ΔΣ, τη σύνθεση των Επιτροπών του ΔΣ, καθώς και άλλα θέματα του ΔΣ και των Επιτροπών
του.
●
Εξέτασε και εισηγήθηκε στο ΔΣ προς έγκριση διάφορες πολιτικές εταιρικής διακυβέρνησης και υποψηφιοτήτων,
συμπεριλαμβανομένων των εξής:
o
Πολιτική Διαδοχής CEO
o
Πολιτική Διαφοροποίησης του Διοικητικού Συμβουλίου
o
Πολιτική Επιλογής και Διορισμού Κατόχων Καίριων Λειτουργιών
o
Πολιτική Διακυβέρνησης Ομίλου
o
Πολιτική Εξωτερικών Απασχολήσεων
o
Πολιτική Αξιολόγησης του ΔΣ και των Επιτροπών του
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
92
|
Σελίδα
o
Πολιτική Διαδοχής C–Level
o
Πολιτική Επιλογής και Διορισμού Ανώτατης Διοίκησης
o
Πολιτική Καταλληλότητας του ΔΣ – η οποία προτάθηκε και προς έγκριση στη Γενική Συνέλευση.
●
Έλαβε ενημέρωση σχετικά με το οργανόγραμμα της Eurobank.
●
Εισηγήθηκε στο ΔΣ προς έγκριση τον Εσωτερικό Κανονισμό Λειτουργίας (Internal Governance Control Manual).
●
Έλαβε τριμηνιαίες ενημερώσεις για θέματα εταιρικής διακυβέρνησης.
●
Συζήτησε διάφορα θέματα σχετικά με την εταιρική διακυβέρνηση, συμπεριλαμβανομένων των εξής:
o
Ο νέος Νόμος 5178/2025 για τη Διαφορετικότητα Φύλου στα ΔΣ και η εφαρμογή του
o
Σχέδιο δράσης για την ενίσχυση των ESG αξιολογήσεων
o
Αξιολόγηση Κινδύνου Κανονιστικής Συμμόρφωσης (Compliance Risk Assessment (CRA)) αναφορικά με το Πλαίσιο
Εταιρικής Διακυβέρνησης
o
Ετήσια έκθεση εφαρμογής της Πολιτικής Διακυβέρνησης Ομίλου από τις τραπεζικές θυγατρικές της Eurobank και
Έκθεση του Εσωτερικού Ελέγχου Ομίλου για την εφαρμογή της Πολιτικής Διακυβέρνησης Ομίλου (Assurance
Assignment).
●
Συζήτησε και/ή ενέκρινε διάφορα θέματα σχετικά με σημαντικές θυγατρικές, συμπεριλαμβανομένης της επιλογής
υποψηφίων για το ΔΣ σημαντικών θυγατρικών του Ομίλου καθώς και του ΔΣ της Hellenic Bank μετά την ολοκλήρωση
της Μεταφοράς Επιχειρηματικών Δραστηριοτήτων από την Eurobank Κύπρου στη Hellenic Bank.
●
Ομίλου και ενέκρινε τον Πρόεδρο της ΕΥπ&ΕΔ στη Eurobank Private Bank Luxembourg.
●
Εξέτασε, συζήτησε και ενέκρινε (ανάλογα με την περίπτωση) διάφορα θέματα που αφορούν τον προγραμματισμό
διαδοχής, συμπεριλαμβανομένων των εξής:
o
Σχέδιο Διαδοχής CEO
o
Οδικό χάρτη για την εποπτεία από τη ΕΥπ&ΕΔ του προγραμματισμού διαδοχής C–Level και της διαφορετικότητας
φύλου για το 2025
o
Κριτήρια Αξιολόγησης του Προγραμματισμού Διαδοχής C–Level
o
Κριτήρια για τον εντοπισμό διαδόχων έκτακτης ανάγκης/προσωρινών διαδόχων και τη διαδικασία ενεργοποίησης
της έκτακτης διαδοχής
o
Προγραμματισμός Διαδοχής C–Level 2025: μέλη Επιτροπής Στρατηγικού Σχεδιασμού και Κάτοχοι Καίριων
Λειτουργιών
●
Ενέκρινε τις εξωτερικές απασχολήσεις των μελών του ΔΣ.
●
Εξέτασε την ανεξαρτησία των Ανεξάρτητων Μη Εκτελεστικών Μελών.
●
Εξέτασε τη συμμετοχή των μελών του ΔΣ και των Επιτροπών του στις συνεδριάσεις.
●
Συζήτησε τη διαφορετικότητα φύλου στη Διοίκηση και την Ανώτατη Διοίκηση, συμπεριλαμβανομένων μελλοντικών
πρωτοβουλιών.
●
Εξέτασε τον Κανονισμό Λειτουργίας της Επιτροπής Ψηφιακού Μετασχηματισμού του ΔΣ, ώστε να διασφαλιστεί η
ευθυγράμμισή τους με το Πλαίσιο Εταιρικής Διακυβέρνησης, πριν την υποβολή τους στο ΔΣ προς έγκριση.
●
Συζήτησε το Ετήσιο Πλάνο Εργασιών της ΕΥπ&ΕΔ για το 2026.
Eurobank Holdings (για την περίοδο από 1.1.2025 μέχρι 12.12.2025)
●
Εισηγήθηκε στο Διοικητικό Συμβούλιο προς έγκριση τον αναθεωρημένο Κανονισμό Λειτουργίας της ΕΥπ&ΕΔ.
●
Εξέτασε την αυτοαξιολόγηση του ΔΣ και των Επιτροπών του για το 2024, καθώς και την αξιολόγηση της συνολικής
αποτελεσματικότητας του ΔΣ, για περαιτέρω ενημέρωση του ΔΣ. Επιπλέον, εξέτασε και αναγνώρισε το Σχέδιο Δράσης
για την Αξιολόγηση του ΔΣ 2024.
●
Εξέτασε και εισηγήθηκε στο ΔΣ προς έγκριση την αξιολόγηση του Συστήματος Εταιρικής Διακυβέρνησης (απαίτηση
του Ν. 4706/2020).
●
Έλαβε ενημέρωση σχετικά με την ετήσια Αξιολόγηση Απόδοσης και την εξαμηνιαία Διαδικασία Ανατροφοδότησης
(Feedback Process) των Κατόχων Καίριων Λειτουργιών.
●
Συζήτησε, ενέκρινε και/ή εισηγήθηκε στο ΔΣ προς έγκριση (ανάλογα με την περίπτωση) τη διαδικασία
υποψηφιοτήτων για το ΔΣ, τη νέα σύνθεση των Επιτροπών του ΔΣ και άλλα θέματα που αφορούν το ΔΣ και τις
Επιτροπές του.
●
Εξέτασε και εισηγήθηκε στο ΔΣ προς έγκριση διάφορες πολιτικές εταιρικής διακυβέρνησης και υποψηφιοτήτων,
συμπεριλαμβανομένων των εξής:
o
Πολιτική Διαδοχής CEO.
o
Πολιτική Διαφορετικότητας του Διοικητικού Συμβουλίου.
o
Πολιτική Επιλογής και Διορισμού Κατόχων Καίριων Λειτουργιών.
●
Έλαβε ενημέρωση σχετικά με το Οργανόγραμμα του Ομίλου HoldCo.
●
Εξέτασε και εισηγήθηκε στην Επιτροπή Ελέγχου και στο ΔΣ προς έγκριση τη Δήλωση Εταιρικής Διακυβέρνησης 2024.
●
Έλαβε τριμηνιαίες ενημερώσεις σχετικά με ζητήματα ελέγχου που αφορούν την εταιρική διακυβέρνηση.
●
Συζήτησε διάφορα ζητήματα εταιρικής διακυβέρνησης, όπως:
o
Ο νέος Νόμος 5178/2025 σχετικά με τη Διαφορετικότητα Φύλου στα ΔΣ και η εφαρμογή του.
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
93
|
Σελίδα
o
Σχέδιο δράσης για την ενίσχυση των ESG αξιολογήσεων.
●
Εξέτασε, συζήτησε και ενέκρινε (ανάλογα με την περίπτωση) διάφορα ζητήματα που αφορούν τον προγραμματισμό
διαδοχής, συμπεριλαμβανομένων των εξής:
o
Σχέδιο Διαδοχής CEO.
o
Σχέδιο δράσης για την εποπτεία από τη ΕΥπ&ΕΔ του προγραμματισμού διαδοχής C–Level και της
διαφορετικότητας φύλου για το 2025.
o
Κριτήρια Αξιολόγησης του Προγραμματισμού Διαδοχής C–Level.
o
Κριτήρια για την αναγνώριση διαδόχων έκτακτης ανάγκης/προσωρινών διαδόχων και τη διαδικασία
ενεργοποίησης της έκτακτης διαδοχής.
o
Προγραμματισμός Διαδοχής C–Level 2025: μέλη SPC και Κάτοχοι Καίριων Λειτουργιών.
●
Ενέκρινε τις εξωτερικές απασχολήσεις των μελών του ΔΣ.
●
Εξέτασε την ανεξαρτησία των Ανεξάρτητων Μη Εκτελεστικών Μελών του ΔΣ.
●
Εξέτασε τη συμμετοχή των μελών του ΔΣ και των Επιτροπών του στις συνεδριάσεις.
6.5.6
Διαφορoποίηση Ανώτερων Στελεχών
Η Τράπεζα, ως ένας από τους μεγαλύτερους εργοδότες γυναικών, δεσμεύεται να προάγει ένα συμπεριληπτικό εργασιακό
πλαίσιο και μια κουλτούρα που επιτρέπουν στις γυναίκες να αναπτύσσονται και να εξελίσσονται. Η Eurobank προσφέρει
ευέλικτες εργασιακές ρυθμίσεις, ολοκληρωμένες ευκαιρίες μάθησης και ανάπτυξης, καθώς και δίκαιες επαγγελματικές
διαδρομές, ενδυναμώνοντας τις γυναίκες να διακριθούν σε ανώτατες διοικητικές θέσεις.
Προς ενίσχυση αυτής της δέσμευσης, η Τράπεζα υλοποιεί σειρά στοχευμένων στρατηγικών πρωτοβουλιών και έχει προβεί σε
σημαντικά βήματα για την ενίσχυση της διαφορετικότητας φύλου, τη θωράκιση των ηγετικών διαδοχικών βαθμίδων και την
υποστήριξη της επαγγελματικής εξέλιξης των γυναικών σε διοικητικούς ρόλους:
●
Προγραμματισμός Διαδοχής C–Level: Βασική πρωτοβουλία αποτελεί η ετήσια άσκηση προγραμματισμού διαδοχής
C–Level, η οποία στοχεύει στη βελτίωση της αναλογίας του υποεκπροσωπούμενου φύλου στο σύνολο των πιθανών
διαδόχων. Στην άσκηση διαδοχής του 2025, το 30% της συνολικής δεξαμενής διαδόχων C–Level ήταν γυναίκες,
επιβεβαιώνοντας τη σταθερή δέσμευση της Τράπεζας για ενίσχυση της διαφορετικότητας σε ανώτατα διοικητικά
επίπεδα.
●
Συμμετοχή στην πρωτοβουλία “The Boardroom
”:
Boardroom” στην Ελλάδα, το οποίο στηρίζει γυναίκες - ανώτατα στελέχη που φιλοδοξούν να αναλάβουν ρόλους σε
διοικητικά συμβούλια μεγάλων οργανισμών. Μέσω της υποστήριξης τέτοιων προγραμμάτων, η Τράπεζα ενθαρρύνει
τόσο εργαζομένους όσο και πελάτες να επιδιώξουν ηγετικούς ρόλους.
●
Πρόγραμμα Γυναίκες στην Τραπεζική (Women in Banking (WiB)): Η Τράπεζα ολοκλήρωσε με επιτυχία τον τρίτο κύκλο
του προγράμματος WiB, βασιζόμενη στην ισχυρή δυναμική των προηγούμενων κύκλων. Το WiB αποτελεί
πρωτοβουλία Επιτάχυνση Ταλέντου (Accelerating Talent) που στοχεύει στην ενδυνάμωση των γυναικών σε όλο τον
Όμιλο Eurobank, στηρίζοντας την εξέλιξή τους σε υψηλότερες ηγετικές θέσεις, ενισχύοντας τον μετασχηματισμό και
προωθώντας ένα συμπεριληπτικό και δίκαιο εργασιακό περιβάλλον. Η συνεργασία μεταξύ των συμμετεχουσών και
των τριών κύκλων, σε συνδυασμό με τη συμμετοχή 200 μεντόρων και μεντορευόμενων, έχει δημιουργήσει μια
δυναμική και αναπτυσσόμενη WiB κοινότητα εντός της Eurobank.
●
Αξιολόγηση Προγραμματισμού Διαδοχής C–1: Το 2025, η Τράπεζα ολοκλήρωσε την πρώτη ανασκόπηση του
προγραμματισμού διαδοχής C–1, συμπληρώνοντας το υφιστάμενο πλαίσιο διαδοχής C–Level. Αξίζει να σημειωθεί
ότι το 38% της συνολικής δεξαμενής διαδόχων C–1 ήταν γυναίκες, γεγονός που αναδεικνύει την ισχυρή προοπτική
περαιτέρω ενίσχυσης του γυναικείου ταλέντου σε ανώτερους διοικητικούς ρόλους.
●
Πρόγραμμα Ευαισθητοποίησης Διαφορετικότητας, Ισότητας & Ένταξης (Diversity, Equity & Inclusion (DE&I)): Στο
πλαίσιο της ESG Στρατηγικής της Τράπεζας, ολοκληρώθηκε το 2025 πρόγραμμα ευαισθητοποίησης σε θέματα
Διαφορετικότητας, Ισότητας & Ένταξης (DE&I) για όλα τα διοικητικά στελέχη, με στόχο την ενίσχυση της
συμπεριληπτικότητας.
6.6. Επιτροπή Ψηφιακής Τεχνολογίας και Μετασχηματισμού
Η Επιτροπή Ψηφιακής Τεχνολογίας και Μετασχηματισμού του Διοικητικού Συμβουλίου της Τράπεζας (BDTC) λειτουργεί ως μη
κανονιστικό, συμβουλευτικό όργανο, υποστηρίζοντας την ενασχόληση του Διοικητικού Συμβουλίου σε θέματα ψηφιακής
8
Ο Κανονισμός Λειτουργίας της Επιτροπής Ψηφιακής Τεχνολογίας και Μετασχηματισμού της Τράπεζας είναι αναρτημένος στην ιστοσελίδα της
Τράπεζας (
www.eurobank.gr
).
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
94
|
Σελίδα
τεχνολογίας και μετασχηματισμού από την πλευρά στρατηγικής. Κατά την άσκηση των καθηκόντων της, η BDTC λογοδοτεί στο
Διοικητικό Συμβούλιο της Τράπεζας.
6.6.1
Σύνθεση / Προεδρία Επιτροπής Ψηφιακής Τεχνολογίας και Μετασχηματισμού
Η Επιτροπή Ψηφιακής Τεχνολογίας και Μετασχηματισμού αποτελείται από πέντε (5) μέλη του ΔΣ εκ των οποίων ένα (1)
εκτελεστικό και (4) ανεξάρτητα μη εκτελεστικά. Η σύνθεση της Επιτροπή Ψηφιακής Τεχνολογίας και Μετασχηματισμού
περιγράφεται παρακάτω:
Πρόεδρος:
Αλίκη Γρηγοριάδη,
Μη Εκτελεστικός, Ανεξάρτητος Σύμβουλος
Μέλη:
Cinzia Basile,
John Arthur Hollows,
Μη Εκτελεστικός, Ανεξάρτητος Σύμβουλος
Ευάγγελος Κωτσοβίνος,
Μη Εκτελεστικός, Ανεξάρτητος Σύμβουλος
Σταύρος Ιωάννου,
Εκτελεστικός Σύμβουλος
Σημειώνεται ότι κατά τη διάρκεια του 2025 δεν επήλθαν αλλαγές στη σύνθεση της Επιτροπής, καθώς δεν προέκυψε σχετική
ανάγκη.
6.6.2
Συνεδριάσεις της Επιτροπής Ψηφιακής Τεχνολογίας και Μετασχηματισμού
Η BDTC συνεδριάζει τουλάχιστον δύο φορές τον χρόνο, ενώ η Επιτροπή συγκαλείται με την ίδια ελάχιστη συχνότητα και
επιπλέον όποτε αυτό απαιτείται. Σημειώνεται επίσης ότι η ετήσια Στρατηγική Ημερίδα (Strategy Away Day) αποτελεί ένα
επιπλέον φόρουμ στο οποίο μπορούν να συζητηθούν σχετικά ζητήματα ψηφιακής στρατηγικής και μετασχηματισμού.
6.6.3
Κατά τη διάρκεια του 2025, η Επιτροπή BDTC πραγματοποίησε τρεις (3) συνεδριάσεις, με συνολικό ποσοστό συμμετοχής 87%
(σε σύγκριση με τέσσερις (4) συνεδριάσεις και ποσοστό συμμετοχής 100% το 2024).
Τα ποσοστά ατομικής συμμετοχής των Μελών στις συνεδριάσεις της BDTC για το 2025 είχαν ως εξής:
Όνομα
Επιτροπή Ψηφιακής Τεχνολογίας και Μετασχηματισμού της Eurobank
Δικαίωμα Συμμετοχής
Αυτοπρόσωπη Συμμετοχή
(# και %)
Αλίκη Γρηγοριάδη,
Πρόεδρος της Επιτροπής
3
3
100%
μέλος της Επιτροπής
3
2
67%
Cinzia Basile,
μέλος της Επιτροπής
3
3
100%
Ευάγγελος Κωτσοβίνος,
3
3
100%
Stavros Ioannou,
μέλος της Επιτροπής
3
2
67%
Σημειώνεται ότι το 2025, ο κ. John Arthur Hollows και ο κ. Σταύρος Ιωάννου παρείχαν πληρεξούσια εκπροσώπησης για τις
συνεδριάσεις της Επιτροπής στις οποίες δεν μπόρεσαν να παρευρεθούν, με αποτέλεσμα το συνολικό ποσοστό συμμετοχής
τους (φυσική παρουσία και εκπροσώπηση) να διαμορφωθεί στο 100%.
6.6.4
Αξιολόγηση Απόδοσης της Επιτροπής Ψηφιακής Τεχνολογίας και Μετασχηματισμού
Η αξιολόγηση της BDTC για το 2025 αναδεικνύει ευκαιρίες για ενίσχυση της αποτελεσματικότητάς της. Παρότι η Επιτροπή έχει
προσφέρει χρήσιμες εισηγήσεις, τα σχόλια που ελήφθησαν υποδεικνύουν την ανάγκη για πιο στοχευμένες,
προσανατολισμένες στα αποτελέσματα συζητήσεις και για ισχυρότερη εστίαση σε πρωτοβουλίες υψηλού αντίκτυπου. Μη
μέλη της Επιτροπής τόνισαν την ανάγκη ευθυγράμμισης των προσδοκιών ως προς τη στρατηγική σημασία και τον ορατό
αντίκτυπο σε επίπεδο Διοικητικού Συμβουλίου με τα αποτελέσματα που γίνονται σήμερα αντιληπτά.
Τα μέλη της BDTCo σημείωσαν ουσιαστική βελτίωση το 2025 (σε σύγκριση με το 2024), η οποία αντανακλά χειροπιαστή
πρόοδο στην αποτελεσματικότητα της ηγεσίας, στη δομή των συνεδριάσεων, στη συνέπεια ως προς την τήρηση της ημερήσιας
διάταξης και στην κάλυψη του καταστατικού σκοπού της Επιτροπής. Τα μέλη αναγνώρισαν ότι οι ενέργειες που υλοποιήθηκαν
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
95
|
Σελίδα
κατά τη διάρκεια του έτους ενίσχυσαν τη λειτουργική συνοχή της Επιτροπής και τη δυνατότητά της να συμμετέχει ουσιαστικά
σε θέματα ψηφιακού μετασχηματισμού και στρατηγικής ψηφιακής εξέλιξης.
6.6.5
Δραστηριότητα της Επιτροπής Ψηφιακής Τεχνολογίας και Μετασχηματισμού για το 2025
Το 2025, η Επιτροπή BDTC εξέτασε τα αποτελέσματα της αξιολόγησης του Διοικητικού Συμβουλίου και των Επιτροπών του για
το 2024 που αφορούσαν την ίδια την BDTC και συζήτησε το σχέδιο δράσης και τις προτεινόμενες βελτιώσεις. Επιπλέον, η
Επιτροπή υπέβαλε τον Κανονισμό Λειτουργίας της για έγκριση από το Διοικητικό Συμβούλιο.
Καθ’ όλη τη διάρκεια του έτους, η Επιτροπή εξέτασε ενημερώσεις σχετικά με:
●
το Eurobank 2030 Transformation Plan και τους ψηφιακούς δείκτες,
●
τη διεθνή μελέτη ψηφιακής τραπεζικής Digital Banking Maturity 2024 και τη σύγκριση ψηφιακών δυνατοτήτων
(Digital Banking Benchmarking),
●
την πορεία μετάβασης στο Cloud και τον Μετασχηματισμό Δεδομένων (Data Transformation),
●
τη Βιωσιμότητα και την ευθυγράμμισή της με τον Μετασχηματισμό,
●
το κεντρικό τραπεζικό σύστημα (Core Banking System) της Eurobank και του Λουξεμβούργου, καθώς και το σχέδιο
και την πρόοδο της λειτουργικής συγχώνευσης στην Κύπρου,
●
τη Στρατηγική Ψηφιακός ηγέτης (Digital Leader),
●
την Ενσωματωμένη τραπεζική (Embedded Banking).
7.
Επιτροπές που συστήνει ο Διευθύνων Σύμβουλος (Επιτροπές Διοίκησης)
Αναφορικά με την Τράπεζα, ο Διευθύνων Σύμβουλος συστήνει Επιτροπές Διοίκησης προς υποβοήθηση του έργου του, όπως
απαιτείται, για την εκτέλεση των καθηκόντων και αρμοδιοτήτων του. Oι σημαντικότερες Επιτροπές είναι η Διοικητική Επιτροπή
(Executive Board), η Επιτροπή Στρατηγικού Σχεδιασμού (ΕΣΣ), η Εκτελεστική Επιτροπή Διαχείρισης Κινδύνων (ΕΕΔΚ), η
Επιτροπή Διαχείρισης Ενεργητικού – Παθητικού του Ομίλου, οι Κεντρικές Επιτροπές Πιστοδοτήσεων (Ι & ΙΙ), η Επιτροπή
Διαχείρισης Προβληματικών Δανείων (Troubled Assets Committee) η Επιτροπή Προϊόντων και Υπηρεσιών (PSC) και η Επιτροπή
Διαχείρισης Βιωσιμότητας (SMC).
Δεδομένου ότι δεν υπάρχει ούτε σχετική κανονιστική απαίτηση ούτε επιχειρηματική ανάγκη, ο Διευθύνων Σύμβουλος δεν έχει
συστήσει Επιτροπές Διοίκησης σε επίπεδο HoldCo.
7.1
Πολιτική Επιτροπών Διοίκησης
Η Τράπεζα έχει θεσπίσει την Πολιτική Επιτροπών Διοίκησης, η οποία καθορίζει το πλαίσιο και τις γενικές αρχές που διέπουν
τη σύσταση, τη διάλυση και τη λειτουργία μιας Επιτροπής Διοίκησης (ΕΔ). Η πολιτική αυτή ευθυγραμμίζεται με τις βέλτιστες
διεθνείς πρακτικές εταιρικής διακυβέρνησης και τις κανονιστικές απαιτήσεις, όπου εφαρμόζεται. Επιπλέον, καθορίζει τις
ελάχιστες απαιτήσεις για Κανονισμούς Λειτουργίας (ΚΛ) κάθε Επιτροπής Διοίκησης.
Σύμφωνα με την Πολιτική Επιτροπών Διοίκησης:
●
Η σύσταση κάθε ΕΔ ανακοινώνεται επίσημα μέσω Πράξης Διοίκησης, η οποία ορίζει σαφώς τον σκοπό, τη σύνθεση και
τον Πρόεδρο της Επιτροπής. Η Πράξη Διοίκησης υπογράφεται από τον Διευθύνοντα Σύμβουλο και, όπου απαιτείται, από
τον αρμόδιο Αναπληρωτή Διευθύνοντα Σύμβουλο ή τον Γενικό Διευθυντή.
●
Οι ΚΛ των ΕΔ εγκρίνονται από τον Διευθύνοντα Σύμβουλο και καθορίζουν, μεταξύ άλλων, τον τρόπο λειτουργίας,
συμπεριλαμβανομένης της συχνότητας συνεδριάσεων, των απαιτήσεων απαρτίας και της διαδικασίας λήψης
αποφάσεων. Οι ΚΛ επανεξετάζονται τακτικά και αναθεωρούνται, εφόσον κρίνεται απαραίτητο, με κάθε τροποποίηση να
απαιτεί επίσης την έγκριση του Διευθύνοντος Συμβούλου.
●
Άτομα που δεν είναι μέλη της ΕΔ ή ο Γραμματέας της—όπως μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου, στελέχη της Τράπεζας ή
θυγατρικών του Ομίλου, καθώς και εξωτερικοί ελεγκτές/σύμβουλοι—ενδέχεται να προσκληθούν να παραστούν σε όλη ή
σε μέρος μιας συνεδρίασης της ΕΔ, ανάλογα με τα θέματα που συζητούνται. Τα άτομα αυτά δεν έχουν δικαίωμα ψήφου
και η παρουσία τους καθορίζεται από τον Πρόεδρο της ΕΔ.
●
Ο Γραμματέας της ΕΔ, ο οποίος ορίζεται κατά τη σύστασή της και αναφέρεται στην Πράξη Διοίκησης, υποστηρίζει τον
Πρόεδρο στη διασφάλιση της αποτελεσματικής λειτουργίας της ΕΔ. Οι αρμοδιότητές του περιλαμβάνουν τη διατήρηση
ετήσιου ημερολογίου συνεδριάσεων, τον συντονισμό των διαδικαστικών θεμάτων, την καταγραφή παρουσιών, τη
διασφάλιση της τήρησης των απαιτήσεων απαρτίας, την τήρηση πρακτικών και αποφάσεων και την έκδοση
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
96
|
Σελίδα
αποσπασμάτων αποφάσεων. Επιπλέον, ο Γραμματέας ενημερώνει τα αρμόδια στελέχη για σχετικές συζητήσεις ή
απαιτούμενες ενέργειες.
●
Κάθε ΕΔ οφείλει να καθορίζει κριτήρια αξιολόγησης βάσει των ΚΛ της και να αξιολογεί την απόδοσή της σε ετήσια βάση.
Εάν ο Πρόεδρος εντοπίσει ζητήματα σχετικά με το αντικείμενο ή τη λειτουργία της ΕΔ, μπορεί να διενεργηθεί αξιολόγηση
νωρίτερα.
●
Ο Διευθύνων Σύμβουλος διατηρεί το δικαίωμα να καταργήσει οποιαδήποτε ΕΔ ανά πάσα στιγμή, με την κατάργηση να
ανακοινώνεται επίσημα μέσω Πράξης Διοίκησης.
7.2
Διοικητική Επιτροπή (ΔιοικΕ)
7.2.1
Η σύνθεση της ΔιοικΕ, εξαιρουμένων των Εκτελεστικών Μελών του Διοικητικού Συμβουλίου που είναι επίσης μέλη της ΔιοικΕ,
συνοψίζεται παρακάτω. Τα βιογραφικά σημειώματα του κ. Φ. Καραβία (Διευθύνοντος Συμβούλου), του κ. Σ. Ιωάννου
(Αναπληρωτή Διευθύνοντος Συμβούλου) και του κ. Κ. Βασιλείου (Αναπληρωτή Διευθύνοντος Συμβούλου) παρουσιάζονται
στην ενότητα του Διοικητικού Συμβουλίου. Σύντομα βιογραφικά στοιχεία των υπόλοιπων μελών της ΔιοικΕ παρατίθενται
παρακάτω (τα βιογραφικά των μελών της ΔιοικΕ είναι αναρτημένα στην ιστοσελίδα της Τράπεζας
https://www.eurobank.gr/en/group/about-eurobank/corporate-governance/committees -formed-by-the-ceo /exe cutive-
committee
).
Θανάσης Αθανασόπουλος-
Γενικός Διευθυντής Κανονιστικής Συμμόρφωσης Ομίλου της Τράπεζας, Group Chief Compliance
Officer
-
Έτος Γέννησης: 1973
-
Εθνικότητα: Ελληνική
-
Αριθμός μετοχών της Eurobank: 453,358
Είναι επίσης Μέλος της Εκτελεστικής Επιτροπής της Ελληνικής Ένωσης Τραπεζών. Στο παρελθόν ο κ. Αθανασόπουλος έχει
διατελέσει Επικεφαλής Εσωτερικού Ελέγχου του Ομίλου Alpha Bank και Αντιπρόεδρος Audit & Risk Review της Mellon Financial
Corporation.
Διαθέτει πτυχίο (BSc) στη Διοίκηση Επιχειρήσεων από το Οικονομικό Πανεπιστήμιο Αθηνών, μεταπτυχιακό (MSc) στα
Τραπεζικά από το Πανεπιστήμιο του Reading και μεταπτυχιακό (MSc) στην Οικονομική Ιστορία από το London School of
Economics. Επιπλέον, είναι πιστοποιημένος ως Fellow Chartered Accountant από το ICAEW, ως Fellow του International
Compliance Association και ως Certified Director (IDP) από το INSEAD.
Ιάκωβος Γιαννακλής-Αναπληρωτής Διευθύνων Σύμβουλος, Επικεφαλής Retail & Digital Banking της Τράπεζας
-
Έτος Γέννησης: 1971
-
Εθνικότητα: Ελληνική
-
Αριθμός μετοχών της Eurobank: 319,606
Είναι Αντιπρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου της Worldline Merchant Acquiring Greece S.A. Στο παρελθόν, ο κ. Γιαννακλής
κατείχε θέσεις στο Διοικητικό Συμβούλιο των ακόλουθων εταιρειών του Ομίλου Eurobank: Eurobank Eurobank FPS Ανώνυμη
Εταιρεία Διαχείρισης Απαιτήσεων από Δάνεια και Πιστώσεις (2018-2019), Eurobank Υπηρεσίες Προώθησης και Διαχείρισης
Προϊόντων Καταναλωτικής και Στεγαστικής Πίστης ΑΕ (2016-2018), Eurobank Asset Management ΑΕΔΑΚ (2014-2017) και
Eurobank Business Services (2009-2017). Επιπλέον, έχει διατελέσει σε διάφορες θέσεις στην Eurobank, μεταξύ των οποίων:
Επικεφαλής της Γενικής Διεύθυνσης Λιανικής Τραπεζικής (2016-2023), Επικεφαλής της Γενικής Διεύθυνσης Δικτύου
Καταστημάτων (2014-2016), Επικεφαλής του Τομέα Εμπορικής Ανάπτυξης Δικτύου Καταστημάτων (2014) και Επικεφαλής του
Τομέα Δικτύου Καταστημάτων (2009-2014).
Διετέλεσε επίσης μέλος των Διοικητικών Συμβουλίων των εταιρειών του Ομίλου Eurolife FFH, Γενικών Ασφαλίσεων και
Ασφαλίσεων Ζωής (2021-2023). Επιπλέον, ο κ. Γιαννάκλης υπηρέτησε ως Αναπληρωτής Γενικός Διευθυντής Ομίλου, Retail και
Digital, Ανάπτυξης και Μετασχηματισμού στην Bank Muscat, Ομάν (2023).
Κατέχει MBA από το University of Indianapolis, ΗΠΑ, και πτυχίο (BA) στη Διοίκηση Επιχειρήσεων από το City University of
Seattle, ΗΠΑ.
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
97
|
Σελίδα
Ελευθέριος Οικονομίδης -
Γενικός Διευθυντής Risk Management Ομίλου, Group Chief Risk Officer (Group CRO) της Τράπεζας
-
Έτος Γέννησης: 1971
-
Εθνικότητα: Hellenic
-
Αριθμός μετοχών της Eurobank: 67,697
Στο παρελθόν, ο κ. Οικονομίδης έχει υπηρετήσει στον Όμιλο Eurobank ως Γενικός Διευθυντής, Επικεφαλής Πιστωτικού
Κινδύνου Ομίλου (Group Chief Credit Officer) (2016 – Μάρτιος 2025), Επικεφαλής του Τομέα Ειδικής Διαχείρισης Εταιρικών
Πελατών (2013–2016), Επικεφαλής Global Corporate Clients International (2008–2013), Ανώτερο Διοικητικό Στέλεχος, Debt
Capital Markets, EFG Telesis Finance (2003–2008), Επικεφαλής Ελέγχου Wholesale Credit, Εσωτερικός Έλεγχος Ομίλου (2000–
2003). Παλαιότερα, ο κ. Οικονομίδης εργάστηκε στην Telesis Investment Bank στη θέση του Υπεύθυνου Μεγάλων Εταιρικών
Πελατών (Large Corporate Account Officer) (1998–2000) καθώς και στην Price Waterhouse Coopers ως Ελεγκτής/Σύμβουλος
(1996–1998).
Κατέχει MBA in International Banking and Finance από το University of Birmingham, πτυχίο Διοίκησης Επιχειρήσεων από το
Πανεπιστήμιο Μακεδονίας, και είναι Fellow Member του Association of Chartered Certified Accountants (FCCA).
Τάσος Ιωαννίδης-
-
Έτος Γέννησης: 1968
-
Εθνικότητα: Ελληνική
-
Αριθμός μετοχών της Eurobank: 322,833
Στο παρελθόν ο κ. Ιωαννίδης έχει διατελέσει στον Όμιλο Eurobank ως Γενικός Διευθυντής, Γενικός Διευθυντής, Head of Markets
& Asset Management (Ιούλιος 2019 – Ιούνιος 2024), Γενικός Διευθυντής, Head of Global Markets & Treasury (Απρίλιος 2015 -
Ιούλιος 2019), Αναπληρωτής Γενικός Διευθυντής, Head of Global Markets & Treasury (Οκτώβριος 2013 - Μάρτιος 2015),
Αναπληρωτής Γενικός Διευθυντής, Group Treasurer (Απρίλιος 2009 - Οκτώβριος 2013), Αναπληρωτής Γενικός Διευθυντής,
Group Head of Trading (Μάρτιος 2007 - Απρίλιος 2009). Έχει επίσης διατελέσει Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου της ERB
Hellas PLC (Αύγουστος 2006 - Ιούνιος 2022), Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου της ERB Hellas Ltd (Νήσοι Κέιμαν), (Αύγουστος
2006 - Δεκέμβριος 2022), Μέλος ΔΣ της Eurobank Asset Management ΑΕΔΑΚ (Μάιος 2015 - Σεπτέμβριος 2017), Πρόεδρος ΔΣ
της Eurobank ERB AEΔΑΚ (πρώην ΤΤ ΕΛΤΑ ΑΕΔΑΚ) (Φεβρουάριος 2014 - Σεπτέμβριος 2015), Μέλος ΔΣ της Global Διαχείριση
Κεφαλαίων ΑΕΠΕΥ (Ιούνιος 2006 - Δεκέμβριος 2009) και Μέλος ΔΣ της Επενδύσεις Εργασίας Ανώνυμη Εταιρεία Επενδύσεων
Χαρτοφυλακίου (Ιούνιος 2002 - Απρίλιος 2003).
Κατέχει MSc in Shipping, Trade and Finance από το Cass Business School, Λονδίνο, Ηνωμένο Βασίλειο και BSc Τμήματος
Μηχανολόγων Μηχανικών, Εθνικό Μετσόβιο Πολυτεχνείο.
Απόστολος Καζάκος-Γενικός Διευθυντής Στρατηγικής Ομίλου της Τράπεζας
-
Έτος Γέννησης: 1972
-
Εθνικότητα: Ελληνική
-
Αριθμός μετοχών της Eurobank Holdings: 167,041
Υπηρετεί επίσης ως Μη Εκτελεστικό Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου της doValue Greece Loans and Credits Claim
Management Société Anonyme.
Ο κ. Καζάκος έχει διατελέσει σε σειρά ανώτερων διοικητικών θέσεων, μεταξύ των οποίων: Ανώτατο Στέλεχος και Επικεφαλής
Επενδυτικής Τραπεζικής στη Eurobank Equities και στην Telesis Bank (1998–2010), Διευθύνων Συμβουλος (CEO) της Eurobank
Telesis Finance, Αναπληρωτής Διευθύνων Σύμβουλος (Deputy CEO) της Eurobank Equities (2010–2013), Γενικός Διευθυντής
και Επικεφαλής Επενδυτικής Τραπεζικής, Αναδιάρθρωσης & Κεφαλαιακών Επενδύσεων στη Γενική Τράπεζα του Ομίλου
Πειραιώς (2013–2014), Βοηθός Γενικός Διευθυντής, Επικεφαλής Στρατηγικής Ομίλου και Σχέσεων με Επενδυτές (Investor
Relations) στην Εθνική Τράπεζα της Ελλάδος (2014–2015).
Κατέχει MSc σε Διεθνή Χρεόγραφα, Επενδύσεις και Τραπεζική, από το Πανεπιστήμιο Reading (ISMA Centre), Ηνωμένο Βασίλειο
και Πτυχίο Λογιστικής από το Διεθνές Πανεπιστήμιο Ελλάδος.
Χάρης Κοκολογιάννης-
Γενικός Διευθυντής Finance Ομίλου, Group Chief Financial Officer (Group CFO) της Τράπεζας
-
Έτος Γέννησης:1967
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
98
|
Σελίδα
-
Εθνικότητα: Ελληνική
-
Αριθμός μετοχών της Eurobank: 180,940
-
Ο κ. Κοκολογιάννης εντάχθηκε στη Eurobank τον Ιανουάριο του 2008 ως Επικεφαλής του Τομέα Group Finance and Control
της Eurobank μέχρι το διορισμό του ως Group CFO τον Ιούλιο του 2013.
Έχει διατελέσει ως Audit Supervisor στην Deloitte (Tax, Audit, Management Consultant) (1991-1995), Group CFO στη Lafarge –
Heracles General Cement Company (2005-2007), Director of Finance and Control στη L’Oréal Hellas (2002-2005) και Group
Financial Manager στον Όμιλο Plias (1999-2002).
Είναι πιστοποιημένος Ορκωτός Λογιστής-Ελεγκτής, μέλος του Chartered Institute of Management Accountants. Κατέχει MBA
από το University of Warwick, Ηνωμένο Βασίλειο και Πτυχίο Οργάνωσης και Διοίκησης Επιχειρήσεων από το Οικονομικό
Πανεπιστήμιο Αθηνών.
Μιχάλης Λούης-
Διευθύνων Σύμβουλος (Chief Executive Officer) & Εκτελεστικό Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου της
Hellenic Bank Public Company Limited
-
Έτος Γέννησης: 1962
-
Εθνικότητα: Ελληνική
-
Αριθμός μετοχών της Eurobank: 435,648
Ο κ. Λούης έχει επίσης διατελέσει Επικεφαλής της Γενικής Διεύθυνσης Διεθνών Δραστηριοτήτων (2014-2024) & Group Private
Banking (2019-2024), Διευθύνων Σύμβουλος της Eurobank Κύπρου Ltd (2007-2024), Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου της
Eurobank Private Bank Luxembourg SA (2014-2024) και Μέλος του Εποπτικού Συμβουλίου (SB) της Eurobank Bulgaria AD (2015-
2024).
Επιπλέον, υπηρέτησε ως Μέλος διαφόρων Επιτροπών εντός του Ομίλου Eurobank και συμμετείχε στα Διοικητικά Συμβούλια
πολλών θυγατρικών του Ομίλου στο εξωτερικό.
Προτού ενταχθεί στην Eurobank, κατείχε ανώτερες διοικητικές θέσεις στη Λαϊκή Τράπεζα Κύπρου και σε θυγατρική της HSBC
στη Νέα Υόρκη, με εξειδίκευση στη Χρηματοδότηση Επιχειρήσεων.
Κατέχει πτυχίο (B.A.) στις Σπουδές Λογιστικής από το Ealing College, Λονδίνο, και μεταπτυχιακό (M.Sc.) στη Χρηματοδότηση
Επιχειρήσεων & Λογιστική από το London School of Economics.
Νατάσσα Πασχάλη -
Γενική Διευθύντρια Ανθρώπινου Δυναμικού Ομίλου, Group Chief Human Resources Officer (Group
CHRO) της Τράπεζας
-
Έτος Γέννησης: 1972
-
Εθνικότητα: Ελληνική
-
Αριθμός μετοχών της Eurobank: 145,643
Η κα Πασχάλη είναι η Γενική Διευθύντρια Ανθρώπινου Δυναμικού Ομίλου (Group CHRO) από τον Ιούνιο του 2018. Στο
παρελθόν έχει διατελέσει στον Όμιλο Eurobank ως Επικεφαλής του τομέα People Engagement (Ιανουάριος 2017 – Ιούνιος
2018), Επικεφαλής Ανθρώπινου Δυναμικού στην Eurobank Private Bank Luxembourg SA (Μάιος 2014 – Μάιος 2017) και
Επικεφαλής HR Line Management, Wholesale Banking (2008-2016). Κατείχε επίσης θέσεις στη Citigroup- Citibank International
Plc ως Επικεφαλής Ανθρώπινου Δυναμικού – Αντιπρόεδρος, Global Corporate and Investment Banking Group, (Ιούλιος 2006 –
Ιούνιος 2008) και Υπεύθυνη Εκπαίδευσης & Ανάπτυξης – Βοηθός Αντιπρόεδρος, Consumer Banking Group, (Φεβρουάριος 2004
Ιούλιος 2006).
Κατέχει MSc in Industrial Relations and Personnel Management από το London School of Economics and Political Science (1995-
1996) και Πτυχίο στην Αγγλική Γλώσσα και Φιλολογία από το Πανεπιστήμιο Αθηνών, Φιλοσοφική Σχολή (1991-1995).
Ιωάννης Σεραφειμίδης- Διευθυντής Retail Banking Strategy & Growth, Chief Retail Growth Officer της Τράπεζας
-
Έτος Γέννησης: 1973
-
Εθνικότητα: Ελληνική
-
Αριθμός μετοχών της Eurobank:
329,090
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
99
|
Σελίδα
2023), της Eurolife FFH Μονοπρόσωπη Α.Ε. Ασφαλίσεων Ζωής (από τον Ιούλιο του 2023) και Eurolife FFH Μονοπρόσωπη Α.Ε.
Γενικών Ασφαλίσεων (από τον Ιούλιο του 2023).
Στο παρελθόν, ο κ. Σεραφειμίδης έχει διατελέσει Επικεφαλής Δικτύων Retail Banking, Γενικός Διευθυντής (2023-2024),
Επικεφαλής Δικτύου Καταστημάτων, Γενικός Διευθυντής (2019-2023), Εκτελεστικός Σύμβουλος και Επικεφαλής Retail Banking,
Postbank, Σόφια (2014-2019), Επικεφαλής Δικτύου Καταστημάτων, Postbank, Σόφια (2011-2014), Senior Executive Manager
και Επικεφαλής Small Business Banking, Bancpost, Βουκουρέστι (2008-2011), καθώς και άλλες σημαντικές θέσεις στο Δίκτυο
Καταστημάτων της Eurobank, στην οποία εντάχθηκε το 2002 μετά από 4 χρόνια θητείας στην KPMG Management Consulting
στην Αθήνα.
Είναι κάτοχος MSc στις Διεθνείς Σχέσεις από το London School of Economics (Ηνωμένο Βασίλειο) και BSc στα Οικονομικά από
το University College του Λονδίνου (Ηνωμένο Βασίλειο).
7.2.2
Μόνιμοι Συμμετέχοντες ΔιοικΕ
Επιπλέον, μόνιμοι συμμετέχοντες χωρίς δικαίωμα ψήφου μπορούν να περιλαμβάνουν καίριους ρόλους, κατόπιν απόφασης
του CEO . Τέτοιοι ρόλοι, μεταξύ άλλων, περιλαμβάνουν τον Επικεφαλής Εσωτερικού Ελέγχου Ομίλου (Group Chief Audit
Executive).
Σπυρίδων Ζάρκος- Επικεφαλής Εσωτερικού Ελέγχου Ομίλου
-
Έτος Γέννησης: 1967
-
Εθνικότητα: Ελληνική
-
Αριθμός μετοχών της Eurobank:
210,923
Ο κ. Σπύρος Γ. Ζάρκος είναι ο Group Chief Audit Executive της Eurobank από τον Μάιο του 2024.
Πριν ενταχθεί στην Eurobank, ο κ. Ζάρκος έχει, μεταξύ άλλων, υπηρετήσει: ως εξωτερικός εμπειρογνώμονας
του
χρηματοπιστωτικού τομέα για θέματα εποπτείας βάσει κινδύνου και διαχείρισης κρίσεων στο ΔΝΤ (IMF), ως Επικεφαλής
Εποπτείας και Εξυγίανσης στην Ευρωπαϊκή Αρχή Τραπεζών (EBA), ως Διευθυντής Εποπτείας Πιστωτικού Συστήματος και
Διευθυντής Εποπτείας Ιδιωτικής Ασφάλισης στην Τράπεζα της Ελλάδος, ως Αναπληρωτής και Group Chief Risk Officer στη
Γενική Τράπεζα, και ως ανώτερος οικονομολόγος & μακρο-οικονομετρητής στην Εθνική Τράπεζα της Ελλάδος.
εμπορίου και χρηματοοικονομικής και οικονομετρίας. Τα πρώιμα ερευνητικά του ενδιαφέροντα επικεντρώνονταν στην
υπολογιστική οικονομετρία και τη μακρο-οικονομετρία. Έχει διδάξει σε προπτυχιακό και μεταπτυχιακό επίπεδο στις ΗΠΑ και
στην Ελλάδα.
7.2.3
Γραμματεία ΔιοικΕ
Η κα Βερονίκη Κάραλη, Αναπληρώτρια Εταιρική Γραμματέας Ομίλου, υπηρετεί ως Γραμματέας της ΔιοικΕ και αναφέρεται στο
Group Company Secretariat.
7.2.4
Η ΔιοικΕ διαχειρίζεται την υλοποίηση της στρατηγικής του Ομίλου, σε ευθυγράμμιση με τις κατευθύνσεις του Διοικητικού
Συμβουλίου.
Η ΔιοικΕ συνεδριάζει εβδομαδιαίως ή έκτακτα, όταν αυτό κρίνεται απαραίτητο.
Η ExBo βρίσκεται σε απαρτία όταν πληρούνται οι εξής προϋποθέσεις: 1. Παρίστανται τουλάχιστον τα μισά μέλη της συν ένα
(τυχόν δεκαδικά δεν λαμβάνονται υπόψη), με ελάχιστη παρουσία τριών μελών. 2. Παρίσταται είτε ο/η Πρόεδρος, είτε —
εφόσον προεδρεύει— ο μακροβιότερος Αναπληρωτής Διευθύνων Σύμβουλος.
Οι αποφάσεις λαμβάνονται με πλειοψηφία. Σε περίπτωση ισοψηφίας, ο/η Πρόεδρος διαθέτει την αποφασιστική ψήφο· εάν
απουσιάζει, το ίδιο δικαίωμα έχει ο μακροβιότερος Αναπληρωτής Διευθύνων Σύμβουλος.
Οι κύριες αρμοδιότητες και ευθύνες της ΔιοικΕ είναι να:
●
διαχειρίζεται την υλοποίηση της στρατηγικής του Ομίλου, σύμφωνα με τις κατευθυντήριες οδηγίες του Διοικητικού
Συμβουλίου
●
καταρτίζει τον ετήσιο προϋπολογισμό και το επιχειρηματικό σχέδιο
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
100
|
Σελίδα
●
εγκρίνει θέματα που αφορούν τις στρατηγικές επιλογές του Ομίλου (π.χ. συνεργασίες, αύξηση μετοχικού κεφαλαίου,
έκδοση μετατρέψιμων ομολόγων και/ή εκκίνηση προγραμμάτων έκδοσης χρέους, συγχωνεύσεις, εξαγορές ή πωλήσεις,
σύσταση κοινοπραξιών, δημιουργία ή διάλυση ειδικών εταιρειών σκοπού, διανομή μερισμάτων και άλλες επενδύσεις ή
μη ουσιαστικές αποεπενδύσεις από τον Όμιλο κλπ.), εξασφαλίζοντας ότι αυτές είναι σύμφωνες με τη στρατηγική του
Ομίλου, εάν το θέμα που συζητείται είναι μικρότερο ή ίσο των 40 εκατομμυρίων ευρώ. Ωστόσο, στην περίπτωση που:
a. το θέμα που συζητείται υπερβαίνει τα 40 εκατομμύρια ευρώ,
β. απαιτείται απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου σύμφωνα με τον Νόμο ή τις συμβατικές υποχρεώσεις της
Τράπεζας,
γ. κρίνεται αναγκαίο από την SPC, λαμβάνοντας υπόψη την πολυπλοκότητα και τη φύση των στρατηγικών
επιλογών υπό συζήτηση, τα θέματα στρατηγικών επιλογών του Ομίλου εγκρίνονται από το Διοικητικό Συμβούλιο
κατόπιν σχετικής πρότασης της SPC (σύμφωνα με τους Όρους Εντολής της)
●
παρακολουθεί την απόδοση κάθε επιχειρηματικής μονάδας και χώρας σε σχέση με τον προϋπολογισμό και διασφαλίζει
ότι λαμβάνονται διορθωτικά μέτρα όπου απαιτείται
●
αποφασίζει για όλες τις σημαντικές πρωτοβουλίες του Ομίλου που στοχεύουν στη μεταμόρφωση του επιχειρηματικού
και λειτουργικού μοντέλου, στην ενίσχυση της λειτουργικής αποδοτικότητας και rationalization του κόστους, στη
βελτίωση της οργανωτικής και επιχειρηματικής δομής
●
διασφαλίζει ότι διατηρούνται επαρκή συστήματα εσωτερικών ελέγχων
●
αναθεωρεί και εγκρίνει τις Πολιτικές της Τράπεζας και άλλα έγγραφα διακυβέρνησης που σχετίζονται με τις αρμοδιότητές
της και/ή είναι κρίσιμης σημασίας για την Τράπεζα
●
αναθεωρεί την απόδοση οποιασδήποτε Επιτροπής και/ή ατόμων στους οποίους έχει αναθέσει μέρος των αρμοδιοτήτων
της, όπως έχει εγκριθεί
●
διασφαλίζει την καταλληλότητα της διακυβέρνησης, των διαδικασιών και των συστημάτων του Σχεδίου Αντιμετώπισης
Κρίσεων
●
διασφαλίζει την επάρκεια των διαδικασιών των προγραμμάτων υλοποίησης Risk Data Aggregation and Risk Reporting
(RDARR), τη διόρθωση των σχετικών θεμάτων και την παρακολούθηση της προόδου.
●
προσλαμβάνει και διατηρεί εξωτερικές συμβουλευτικές εταιρείες και εγκρίνει την αποζημίωση και τους όρους
συνεργασίας τους σύμφωνα με τις πολιτικές και διαδικασίες της Τράπεζας
●
προσλαμβάνει και διατηρεί συμβούλους επενδυτικής τραπεζικής και εγκρίνει την αποζημίωση και τους όρους
συνεργασίας τους, σύμφωνα με τις πολιτικές και διαδικασίες της Τράπεζας, όπου απαιτείται.
Η αυτοαξιολόγηση του 2025 επιβεβαίωσε τη σταθερά ισχυρή επίδοση της ΔιοικΕ ως προς το προφίλ και τη σύνθεσή της, την
αποτελεσματικότητα της οργάνωσης και διοίκησής της, καθώς και την υλοποίηση των βασικών διοικητικών και στρατηγικών
της αρμοδιοτήτων. Τα αποτελέσματα αποτυπώνουν ένα ώριμο όργανο διακυβέρνησης με συνεπή επιχειρησιακή πειθαρχία
και στρατηγικό προσανατολισμό. Η αξιολόγηση εντόπισε ευκαιρίες περαιτέρω ενίσχυσης, συμπεριλαμβανομένης της
συνεχούς προτεραιοποίησης της εστίασης της ημερήσιας διάταξης, της βελτιστοποίησης του υποστηρικτικού υλικού, της
ενίσχυσης της παρακολούθησης των πρωτοβουλιών μετασχηματισμού και της πιο δομημένης εποπτείας των ανατεθειμένων
αρμοδιοτήτων.
7.3
Επιτροπή Στρατηγικού Σχεδιασμού (ΕΣΣ)
Ο κύριος σκοπός της ΕΣΣ είναι να υποστηρίξει τη Διοίκηση στον προγραμματισμό, την ανάπτυξη και την υλοποίηση της
στρατηγικής του Ομίλου. Επιπλέον, η ΕΣΣ είναι υπεύθυνη για την προώθηση ορισμένων στρατηγικών πρωτοβουλιών στο
Διοικητικό Συμβούλιο για εξέταση και έγκριση.
Οι κύριες αρμοδιότητες και ευθύνες της ΕΣΣ είναι:
●
Να διασφαλίσει ότι ο Όμιλος καθορίζει μια καλά διαρθρωμένη, προγραμματισμένη μεσοπρόθεσμη στρατηγική, η οποία
να είναι ευθυγραμμισμένη με τις κατευθυντήριες οδηγίες του Διοικητικού Συμβουλίου και το εγκεκριμένο
επιχειρηματικό σχέδιο.
●
Να ανασκοπήσει τους βασικούς στόχους και σκοπούς στο πλαίσιο που έχει καθορίσει ο ετήσιος προϋπολογισμός και το
επιχειρηματικό σχέδιο της ΔιοικΕ, καθώς και μεγάλες επιχειρηματικές πρωτοβουλίες, πριν από την υποβολή τους για
έγκριση στο Διοικητικό Συμβούλιο.
9
Σχετική πληροφόρηση αναφορικά με την τρέχουσα σύνθεση της Επιτροπής και σύντομα βιογραφικά σημειώματα των μελών της παρατίθενται
στην ιστοσελίδα της Τράπεζας (
www.eurobank.gr
).
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
101
|
Σελίδα
●
Να ανασκοπήσει, να αναλύσει και να συζητήσει ζητήματα που αφορούν τις στρατηγικές επιλογές του Ομίλου —όπως
στρατηγικές συνεργασίες, αυξήσεις μετοχικού κεφαλαίου, έκδοση μετατρέψιμων ή χρεωστικών τίτλων,
συγχωνεύσεις/αποσχίσεις, εξαγορές ή πωλήσεις, κοινοπραξίες, δημιουργία ή διάλυση ειδικών εταιρειών σκοπού,
διανομές μερισμάτων και άλλες σημαντικές επενδύσεις ή αποεπενδύσεις— διασφαλίζοντας την ευθυγράμμιση με τη
στρατηγική του Ομίλου. Η ΕΣΣ θα διαμορφώσει σχετικές προτάσεις προς το Διοικητικό Συμβούλιο αν:
α) Το θέμα που συζητείται υπερβαίνει τα 40 εκατομμύρια ευρώ, ενώ μικρότερα ποσά εγκρίνονται από την ΔιοικΕ.
β) Απαιτείται απόφαση από το Διοικητικό Συμβούλιο λόγω νομικών ή συμβατικών υποχρεώσεων της Τράπεζας.
γ) Η ΕΣΣ κρίνει ότι είναι αναγκαία η εξέταση από το Διοικητικό Συμβούλιο λόγω της πολυπλοκότητας ή της φύσης των
στρατηγικών επιλογών υπό συζήτηση.
●
Να υποβάλει προτάσεις στο Διοικητικό Συμβούλιο για έγκριση σχετικά με τη στρατηγική και τον προϋπολογισμό του
χαρτοφυλακίου ακινήτων, όπως καθορίζεται στη Σύμβαση Παροχής Υπηρεσιών (SLA) μεταξύ της Eurobank και της
Grivalia Management Company.
●
Να υποβάλει προτάσεις στο Διοικητικό Συμβούλιο για έγκριση σχετικά με την απόκτηση ή διάθεση περιουσιακών
στοιχείων, εξαιρουμένων των κατασχεθέντων περιουσιακών στοιχείων (όπως ορίζεται στη Σύμβαση Παροχής Υπηρεσιών
(SLA) μεταξύ της Eurobank και της Grivalia Management Company), με λογιστική αξία που υπερβαίνει τα 10 εκατομμύρια
ευρώ.
●
Να υποβάλει προτάσεις στο Διοικητικό Συμβούλιο για έγκριση σχετικά με την διάθεση των κατασχεθέντων
περιουσιακών στοιχείων, όπως ορίζεται στη Service Level Agreement (SLA) μεταξύ της Eurobank και της Grivalia
Management Company, με μικτή λογιστική αξία που υπερβαίνει τα 20 εκατομμύρια ευρώ.
●
Να διατηρήσει και να υλοποιήσει όλα τα αναγκαία μέτρα για τη ρυθμιστική και εσωτερική διαχείριση κεφαλαίου,
διασφαλίζοντας επαρκή κάλυψη για όλους τους τύπους κινδύνων, συμπεριλαμβανομένων των στρατηγικών, της φήμης
και άλλων μη ποσοτικοποιήσιμων κινδύνων, ώστε να πληρούνται συνεχώς οι απαιτήσεις κεφαλαίου.
●
Να ανασκοπήσει και να αξιολογήσει όλες τις μεγάλες πρωτοβουλίες του Ομίλου που αποσκοπούν στη μεταμόρφωση
του επιχειρηματικού και λειτουργικού μοντέλου.
●
Να παρακολουθεί τακτικά τους στρατηγικούς και βασικούς δείκτες απόδοσης του Ομίλου, συμπεριλαμβανομένης της
τμηματικής προοπτικής.
●
Να ανασκοπήσει και, όταν είναι αναγκαίο, να κάνει συστάσεις στο Διοικητικό Συμβούλιο για οποιοδήποτε άλλο θέμα
στρατηγικής σημασίας για τον Όμιλο.
Η ΕΣΣ συνεδριάζει σε εβδομαδιαία βάση ή ad hoc, όποτε απαιτείται.
Η ΕΣΣ βρίσκεται σε απαρτία και συνεδριάζει έγκυρα όταν: a) παρίσταται το ήμισυ των μελών της συν ένα (τα κλάσματα δεν
λαμβάνονται υπόψη στον υπολογισμό), με την προϋπόθεση ότι τουλάχιστον τρία μέλη είναι παρόντα, και β) παρίσταται ο
Πρόεδρος της ΕΣΣ είτε ο Αναπληρωτής Διευθύνων Σύμβουλος με την μεγαλύτερη θητεία (εφόσον προεδρεύει).
Οι αποφάσεις λαμβάνονται με πλειοψηφία ψήφων. Σε περίπτωση ισοψηφίας, υπερισχύει η ψήφος του Προέδρου της ΕΣΣ.
Εάν ο Πρόεδρος της ΕΣΣ απουσιάζει, ο Αναπληρωτής Διευθύνων Σύμβουλος με την μεγαλύτερη θητεία που είναι παρών έχει
την υπερισχύουσα ψήφο.
Η αυτοαξιολόγηση του 2025 επιβεβαίωσε τη σταθερά ισχυρή επίδοση της ΕΣΣ σε όλα τα βασικά πεδία αξιολόγησης, δηλαδή
το προφίλ και τη σύνθεσή της, την αποτελεσματικότητα της οργάνωσης και διοίκησής της, καθώς και την εκπλήρωση των
κύριων στρατηγικών καθηκόντων και αρμοδιοτήτων της. Τα αποτελέσματα αντικατοπτρίζουν μια ισορροπημένη Επιτροπή με
αποτελεσματική στρατηγική εποπτεία και υγιείς πρακτικές διακυβέρνησης. Η αξιολόγηση εντόπισε επίσης ευκαιρίες
περαιτέρω ενίσχυσης, συμπεριλαμβανομένης της συνεχιζόμενης ενδυνάμωσης της πειθαρχίας υποβολών, της περαιτέρω
βελτίωσης του υποστηρικτικού υλικού, της βαθύτερης ενσωμάτωσης προοπτικών κεφαλαίου και κινδύνων, καθώς και της
συνεχιζόμενης ανάπτυξης της εποπτείας της στρατηγικής του Ομίλου για το χαρτοφυλάκιο ακινήτων και ιδιοκτησίας.
7.4
Εκτελεστική Επιτροπή Διαχείρισης Κινδύνων (ΕΕΔΚ)
Η κύρια ευθύνη της ΕΕΔΚ είναι να επιβλέπει το πλαίσιο διαχείρισης κινδύνων της Τράπεζας. Στο πλαίσιο αυτής της ευθύνης,
η ΕΕΔΚ διευκολύνει την αναφορά προς την Επιτροπή Κινδύνων για το εύρος των θεμάτων που σχετίζονται με τους κινδύνους
και υπάγονται στην αρμοδιότητά της. Η ΕΕΔΚ υποστηρίζει ενεργά τον CRO του Ομίλου για να εντοπίζει σημαντικούς κινδύνους,
πέρα από εκείνους που εντοπίζονται ανεξάρτητα από τον CRO του Ομίλου και τη Γενική Διεύθυνση Διαχείρισης Κινδύνων του
10
Σχετική πληροφόρηση αναφορικά με την τρέχουσα σύνθεση της Επιτροπής και σύντομα βιογραφικά σημειώματα των μελών της παρατίθενται
στην ιστοσελίδα της Τράπεζας (
www.eurobank.gr
).
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
102
|
Σελίδα
Ομίλου, και να τίθενται άμεσα υπόψη της Επιτροπής Κινδύνων, καθώς και να βοηθά τον CRO του Ομίλου να διασφαλίσει ότι
υπάρχουν οι απαραίτητες πολιτικές και διαδικασίες για να διαχειριστούν τους κινδύνους με σύνεση και να συμμορφωθούν
με τις κανονιστικές απαιτήσεις.
Η ΕΕΔΚ κατανοεί και αξιολογεί τους κινδύνους, αντιμετωπίζει θέματα, προωθεί την εφαρμογή των πολιτικών κινδύνου και
ενημερώνει την Επιτροπή Κινδύνων για το προφίλ κινδύνου του Ομίλου. Επιπλέον, η ΕΕΔΚ υποστηρίζει την Επιτροπή Κινδύνων
στον καθορισμό των αρχών και μεθοδολογιών διαχείρισης κινδύνων, διασφαλίζοντας έτσι ότι το πλαίσιο διαχείρισης κινδύνων
του Ομίλου περιλαμβάνει διαδικασίες για την αναγνώριση, μέτρηση, παρακολούθηση, μείωση και αναφορά του τρέχοντος
προφίλ κινδύνου σε σχέση με την ανοχή κινδύνου, τα όρια και τους στόχους απόδοσης.
Οι συγκεκριμένες αρμοδιότητες της ΕΕΔΚ περιγράφονται παρακάτω:
●
Ευθυγράμμιση του Επιχειρηματικού Σχεδίου με τη Διάθεση Ανάληψης κινδύνου
●
Προβλέψεις
●
Παρακολούθηση κινδύνου, αναφορά και αποκατάσταση
●
Πρόγραμμα Stress Testing
●
Απαραίτητα Stress Tests από τους κανονισμούς (EBA / ΕΚΤ)
●
ICAAP και ILAAP sσε επίπεδο Ομίλου
●
Σχέδιο ανάκαμψης Ομίλου
●
Εσωτερική έγκριση Μοντέλου, παρακολούθηση αποτελεσμάτων και αναφορά
●
BCBS 239 – Συγκέντρωση δεδομένων κινδύνου και αναφορά κινδύνου (RDARR)
●
Σχεδιασμός Εξυγίανσης
●
Γραπτές Αναφορές
●
Μεταφορά σημαντικού κινδύνου (Significant Risk Transfer (SRT))
Η ΕΕΔΚ είναι σε απαρτία όταν τουλάχιστον πέντε από τα μέλη της, συμπεριλαμβανομένου του Προέδρου, είναι παρόντα.
Επιλεγμένοι συμμετέχοντες μπορούν να προσκληθούν στις συνεδριάσεις της ΕΕΔΚ, όταν τα θέματα προς συζήτηση εμπίπτουν
στην αρμοδιότητά τους ή όταν αυτοί διαθέτουν την απαιτούμενη τεχνογνωσία για να συμμετάσχουν εποικοδομητικά . Τα
τελικά πρακτικά διανέμονται στα μέλη της ΕΕΔΚ και της Επιτροπής Κινδύνων.
Η αυτοαξιολόγηση του 2025 επιβεβαίωσε την ισχυρή επίδοση της ΕΕΔΚ όσον αφορά τη σύνθεση και την τεχνογνωσία της, την
αποτελεσματικότητα του οργανωτικού της πλαισίου και την εκτέλεση των βασικών εποπτικών αρμοδιοτήτων της σε θέματα
κινδύνων. Τα αποτελέσματα αναδεικνύουν τη στιβαρή δομή διακυβέρνησης της Επιτροπής και τη σημαντική συμβολή της στο
πλαίσιο διαχείρισης κινδύνων της Τράπεζας. Η αξιολόγηση εντόπισε ευκαιρίες περαιτέρω ενίσχυσης σε τομείς όπως η
διαχείριση της ημερήσιας διάταξης, η αποδοτικότητα των συνεδριάσεων και η συνεχής ενίσχυση της πειθαρχίας έγκαιρης
υποβολής υλικού.
7.5
Επιτροπή Διαχείρισης Ενεργητικού και Παθητικού Ομίλου (Group Asset and Liability Committee (G-ALCO))
Οι κύριες αρμοδιότητες της G-ALCO είναι:
α) να διαμορφώνει, προτείνει, εγκρίνει, εφαρμόζει και παρακολουθεί - κατά περίπτωση – i) τη θέση ρευστότητας και το προφίλ
κινδύνου του Ομίλου και τις στρατηγικές και πολιτικές χρηματοδότησής του ii) κατευθυντήριες γραμμές επιτοκίου και προφίλ
και πολιτικές κινδύνου επιτοκίου iii) Επενδύσεις κεφαλαίου - καθώς και έκθεση σε συναλλαγματικές ισοτιμίες και
αντιστάθμιση - στρατηγική iv) επιχειρηματικές πρωτοβουλίες του Ομίλου που επηρεάζουν το προφίλ κινδύνου κεφαλαίου,
αγοράς και ρευστότητας της Τράπεζας. Περαιτέρω, να εγκρίνει σε πρώτο στάδιο και να προτείνει στην ΕΚ για τελική έγκριση
τα αντίστοιχα όρια χωρών και τη σχετική πολιτική/μεθοδολογία (ιδιαίτερη προσοχή δίνεται στην έγκριση/παρακολούθηση
των ορίων για χώρες όπου η Eurobank έχει τοπική παρουσία).
β) να εγκρίνει ή προτείνει – ανάλογα με την περίπτωση – αλλαγές σε αυτές τις πολιτικές που συνάδουν με την ανάληψη
κινδύνου και τα επίπεδα έκθεσης της Τράπεζας όπως καθορίζονται από την ΕΚ (και το ΔΣ κατά περίπτωση) και τη Διοίκηση,
ενώ συμμορφώνονται με το πλαίσιο που έχει θεσπιστεί από ρυθμιστικές/εποπτικές αρχές.
Η ευθύνη της G- ALCO είναι επίσης να επανεξετάζει τις συνολικές θέσεις ρευστότητας και τις εξελίξεις του Ομίλου σε επίπεδο
χώρας προς χώρα. Σε αυτό το πλαίσιο, οι ALCO των θυγατρικών εξωτερικού θα πρέπει να αναφέρουν σε μηνιαία βάση
11
Σχετική πληροφόρηση αναφορικά με την τρέχουσα σύνθεση της Επιτροπής και σύντομα βιογραφικά σημειώματα των μελών της παρατίθενται
στην ιστοσελίδα της Τράπεζας (
www.eurobank.gr
).
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
103
|
Σελίδα
σημαντικές εξελίξεις και αποφάσεις ανά χώρα (που αντικατοπτρίζονται στα αντίστοιχα πρακτικά ALCO χώρας) στην G-ALCO,
με βάση τις παραπάνω αρχές και τις αντίστοιχες ρυθμιστικές/εποπτικές οδηγίες.
Τα βασικά καθήκοντα και ευθύνες της G-ALCO είναι τα ακόλουθα:
Αναφορικά με την έγκριση γενικών πολιτικών και κατευθυντήριων γραμμών, τη συμμόρφωση με τις κανονιστικές απαιτήσεις,
την ανασκόπηση των δραστηριοτήτων/επενδύσεων, τους κινδύνους και τα ανοίγματα:
●
Διατύπωση, πρόταση και/ή τροποποίηση - κατά περίπτωση - κατευθυντήριων γραμμών και πολιτικών τιμολόγησης για
τα επιτόκια καταθέσεων και δανείων για τον Όμιλο, καθώς και εξέταση και έγκριση επιχειρηματικών προτάσεων για
τιμολόγηση δανείων και καταθέσεων.
●
Επανεξετάζει, προσαρμόζει/τροποποιεί τακτικά –όπως απαιτείται– και εγκρίνει σε ετήσια βάση (ή ad-hoc εάν χρειάζεται)
τις πολιτικές εσωτερικών τιμών μεταφοράς κεφαλαίων (Funds Transfer Pricing (FTP)) του Ομίλου και τις κατευθυντήριες
γραμμές ετήσιου προϋπολογισμού/επιχειρηματικού σχεδίου FTP, προκειμένου να αντικατοπτρίζουν τις τρέχουσες
εξελίξεις της αγοράς και τους επιχειρηματικούς στόχους. Όσον αφορά τις Διεθνείς Θυγατρικές, η τοπική πολιτική FTP
αναθεωρείται, προσαρμόζεται/τροποποιείται, εγκρίνεται από τις τοπικές ALCO και παρουσιάζεται για
έγκριση/αναγνώριση στην G-ALCO όποτε κρίνεται απαραίτητο.
●
Εξετάζει τις επενδύσεις κεφαλαίου των θυγατρικών εξωτερικού, τα ανοίγματα σε συνάλλαγμα και τις στρατηγικές
αντιστάθμισης κινδύνου και εγκρίνει τις σχετικές ενέργειες όπως απαιτείται.
●
Αναθεώρηση και έγκριση της πολιτικής Κινδύνων Αγοράς & Αντισυμβαλλομένου και των σχετικών KRIs και του πλαισίου
RAS για τους κινδύνους αγοράς και αντισυμβαλλομένου πριν από την υποβολή τους στην ΕΚ και το ΔΣ.
●
Ενημερώνετε για την απαίτηση MREL και το σχέδιο έκδοσης MREL μετά την έγκρισή του από την ΕΚ; επανεξετάζει και
εγκρίνει τη έκδοση μεμονωμένων μέσων MREL και το σχετικό κόστος στο πλαίσιο του εγκεκριμένου σχεδίου και των
στόχων MREL. Παρόμοιες απαιτήσεις εντός του Ομίλου από θυγατρικές εξωτερικού αξιολογούνται χωριστά όταν
προκύπτουν.
●
●
●
Εξετάζει τους σημαντικούς κινδύνους αγοράς και τα ανοίγματα Τράπεζας/Group σε επενδυτικά χαρτοφυλάκια (AC,
FVOCI κ.λπ.) και τις διαστάσεις κινδύνου (π.χ. κίνδυνος επιτοκίου, αναντιστοιχία ρευστότητας/νομίσματος) όπως μπορεί
να εντοπιστούν από τις Αγορές και/ή τη Μονάδα Κινδύνου Αγοράς και Αντισυμβαλλόμενου και προτείνει ενέργειες όπως
απαιτείται.
●
●
Επανεξέταση σε ετήσια βάση των ανοιγμάτων/ορίων χωρών και των ανοιγμάτων/ορίων Κυριάρχου (σύμφωνα με τη
σχετική Πολιτική); εγκρίνει νέα όρια Χώρας και/ή Κυρίαρχου όταν προτείνονται και τροποποιεί τα υπάρχοντα όρια Χώρας
και/ή Κυρίαρχου όπως/και όταν χρειάζεται. Οποιεσδήποτε αυξήσεις ορίων χώρας που εγκρίνονται από την G-ALCO
απαιτούν επίσης έγκριση από την ΕΚ. Η G-ALCO θα πρέπει να κατανείμει όρια ανά χώρα μεταξύ των ανοιγμάτων σε
κρατικά ομόλογα/γραμμάτια δημοσίου και των ανοιγμάτων σε πιστωτικές διευκολύνσεις σε κρατικά ελεγχόμενες
οντότητες.
●
Στα πλαίσια του εγκεκριμένου επενδυτικού πλαισίου για χαρτοφυλάκιο εταιρικών/χρηματοπιστωτικών ομολόγων,
αναθεωρεί τα σχετικά όρια χαρτοφυλακίου ετησίως. Εξετάζει και εγκρίνει (πριν από την επίσημη δέσμευση του Ομίλου)
επιχειρηματικές προτάσεις για προγραμματισμένες δεσμεύσεις soft underwriting. Αναθεώρηση και σαφήνεια των
δεσμεύσεων αναδοχής. Σημειώνεται ότι αυτά θα απαιτούσαν επίσης προηγούμενη έγκριση από τις αρμόδιες Επιτροπές
Πιστωδοτήσεων σύμφωνα με τις υπάρχουσες πιστωτικές πολιτικές.
Αναφορικά με τον Κίνδυνο Ρευστότητας
●
Στο πλαίσιο της Πολιτικής Κινδύνου Ρευστότητας του Ομίλου, i) παρακολουθεί την εφαρμογή της Πολιτικής
Επιβαρύνσεων Περιουσιακών Στοιχείων και την εκτέλεση της διαδικασίας του Σχεδίου Έκτακτης Χρηματοδότησης, όπως
απαιτείται, ii) καθιερώνει, παρακολουθεί, προτείνει και εγκρίνει -όπως απαιτείται - ενέργειες για τη διατήρηση επαρκών
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
104
|
Σελίδα
αποθεμάτων ρευστότητας για να αντιμετωπίσει (ή να αντισταθεί εναλλακτικά, σε αντίξοες καταστάσεις ρευστότητας),
κανονιστικές απαιτήσεις και εσωτερικά όρια ή στόχους.
●
Διασφαλίζει ότι η πολιτική Κινδύνου Ρευστότητας Ομίλου είναι σωστά συντονισμένη, ενοποιημένη και ενημερωμένη –
όπως απαιτείται και σε συμμόρφωση με το σχετικό κανονιστικό πλαίσιο και τις πρακτικές της αγοράς – σε όλες τις
οντότητες του Ομίλου.
●
Επανεξετάζει σχεδιασμένα/προβλεπόμενα προφίλ ρευστότητας και απόδοσης, παρακολουθεί τους δείκτες κινδύνου
ρευστότητας (LCR, NSFR). Επανεξετάζει τις στρατηγικές και πρωτοβουλίες χρηματοδότησης και εγκρίνει σχετικές
ενέργειες για την Τράπεζα/Όμιλο.
●
Κάνει γραπτές αναφορές για τη θέση ρευστότητας, τις προβλέψεις και τους κινδύνους της Τράπεζας, προτείνει ενέργειες
σχετικά με τη διαχείριση του κινδύνου ρευστότητας που μπορεί να απαιτηθούν από την Επιτροπή Κινδύνων και το ΔΣ
και εφαρμόζει / παρακολουθεί σχετικές αποφάσεις της ΕΚ και του ΔΣ.
●
Ελέγχει τους ρυθμιστικούς δείκτες ρευστότητας, τα stress tests ρευστότητας και τους εσωτερικούς προειδοποιητικούς
δείκτες που σχετίζονται με τη ρευστότητας; επανεξετάζει σημαντικούς κινδύνους ρευστότητας. Διατυπώνει, εγκρίνει και
προτείνει στην ΕΕΔΚ σενάρια προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων. Διαμορφώνει και εφαρμόζει σχέδια δράσης σε
περίπτωση που οι ρυθμιστικοί δείκτες ρευστότητας και η εξέλιξη των δεικτών (ή/και τα αποτελέσματα των stress tests)
ενδέχεται να το απαιτήσουν, στο πλαίσιο των πολιτικών του Ομίλου, της διάθεσης ανάληψης κινδύνου και του
ρυθμιστικού πλαισίου.
●
Καθορίζει τα κατάλληλα KRIs και το σχετικό πλαίσιο για την παρακολούθηση του κινδύνου ρευστότητας, και εγκρίνει τα
προτεινόμενα KRIs και πλαίσιο πριν από την υποβολή τους στην ΕΚ και στο ΔΣ.
●
Επανεξετάζει και εγκρίνει το περιοδικό σχέδιο χρηματοδότησης, συμπεριλαμβανομένου του σχεδίου χρηματοδότησης
που έχει καταρτιστεί για την άσκηση της ILAAP/ ICAAP, και λαμβάνει υπόψη τα αποτελέσματά της κατά τη διαδικασία
λήψης αποφάσεων, κατά περίπτωση. Επίσης, εξετάζει και εγκρίνει το σχέδιο αποκατάστασης του LCR και το σχετικό
σχέδιο χρηματοδότησης, καθώς και τυχόν σημαντικές αλλαγές σε αυτό.
Όσον αφορά τον κίνδυνο επιτοκίου στο τραπεζικό χαρτοφυλάκιο (IRRBB) και τον πιστωτικό κίνδυνο διασποράς στο τραπεζικό
χαρτοφυλάκιο (CSRBB), η G-ALCO (σύμφωνα με το Διοικητικό Συμβούλιο και την ΕΚ) έχει τη συνολική ευθύνη για την
παρακολούθηση και διαχείριση των εν λόγω κινδύνων και σαφή εξουσία επί των μονάδων που είναι υπεύθυνες για την
ανάληψη αυτών των κινδύνων.
Πιο συγκεκριμένα, τα καθήκοντα, οι εξουσίες και οι αρμοδιότητες της G-ALCO είναι:
●
Διαμορφώνει το πλαίσιο και τις παραδοχές των Πολιτικών IRRBB και CSRBB του Ομίλου (π.χ. μοντέλα, σενάρια ακραίων
καταστάσεων κ.λπ.) πριν από την υποβολή τους στην ΕΚ και το ΔΣ; επανεξετάζει και εγκρίνει τις στρατηγικές του Ομίλου
για τη διαχείριση των σχετικών κινδύνων.
●
Επανεξετάζει και εγκρίνει τις κατευθυντήριες γραμμές του Ομίλου για τα συστήματα που χρησιμοποιούνται για την
παρακολούθηση και αξιολόγηση IRRBB και CSRBB; προτείνει περαιτέρω στην EK για την τελική έγκριση.
●
Διατυπώνει την διάθεση ανάληψης κινδύνου και τα κατάλληλα όρια έκθεσης (όρια RAF) για τα IRRBB και CSRBB και τα
προτείνει για έγκριση στην ΕΚ και στο ΔΣ.
●
Καθιερώνει ένα ολοκληρωμένο πλαίσιο αναφοράς και παρακολούθησης IRRBB και CSRBB για την τακτική αξιολόγηση
της έκθεσης σε IRRBB και CSRBB έναντι των αντίστοιχων ορίων (όπως έχουν καθοριστεί). Ο Κίνδυνος Αγοράς και
Αντισυμβαλλομένου είναι η υπεύθυνη μονάδα παρακολούθησης/αναφοράς
●
Βεβαιώνει ότι υπάρχουν επαρκείς έλεγχοι και διαδικασίες και ότι ενεργοποιούνται κατάλληλες διαχειριστικές ενέργειες,
όταν παραβιάζονται τα καθορισμένα όρια και τα επίπεδα έγκαιρων προειδοποιήσεων
●
Αξιολογεί την απόδοση και τον αντίκτυπο των στρατηγικών διαχείρισης κινδύνου που εφαρμόζονται σε σχετικά
ανοίγματα (επιτόκιο, πιστωτικός κίνδυνος) σε EVE και NII στο πλαίσιο της Πολιτικής και των στόχων διαχείρισης
IRRBB/CSRBB
●
Εγκρίνει το Οικονομικό Πλαίσιο Αντιστάθμισης και προτείνει την έγκρισή του στην ΕΚ και το ΔΣ (επίσης μέρος της
Πολιτικής IRRBB και CSRBB)
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
105
|
Σελίδα
●
Καθορίζει τη στρατηγική διαχείρισης κινδύνου υψηλού επιπέδου σε περιοδική βάση - τριμηνιαία ή ad hoc όπως
απαιτείται - στο πλαίσιο του Οικονομικού Πλαισίου Αντιστάθμισης (που έχει θεσπιστεί για την αντιστάθμιση του
επιτοκιακού κινδύνου και των εκθέσεων πιστωτικού κινδύνου της τράπεζας σε βάση χαρτοφυλακίου). Περαιτέρω, για
την παρακολούθηση και την αξιολόγηση του αποτελέσματος των στρατηγικών αντιστάθμισης, ζητάει την παράταση ή
τον τερματισμό τους, η την κλιμάκωση σημαντικών εξελίξεων στην ΕΚ και το ΔΣ, παρακολουθεί τα όρια RAF και την
επίδραση των στρατηγικών αντιστάθμισης στον δείκτη CAD και στα αποτελέσματα της Τράπεζας.
●
Εξετάζει και εγκρίνει προτάσεις για χρήση νέων προϊόντων ή συμμετοχή σε νέες δραστηριότητες - που σχετίζονται με
στρατηγικές ανάληψης κινδύνου ή αντιστάθμισης κινδύνου, πριν από την απόκτηση ή την εφαρμογή, για να
διασφαλιστεί ότι έχουν εντοπιστεί οι πόροι που απαιτούνται για την εγκαθίδρυση υγιούς και αποτελεσματικής
διαχείρισης IRRBB του προϊόντος ή της δραστηριότητας και οτι οι προτεινόμενες δραστηριότητες είναι σύμφωνες με τη
συνολική διάθεση κινδύνου του ιδρύματος και το RAS. Θα πρέπει να διασφαλιστεί ότι τα χαρακτηριστικά IRRBB αυτών
των νέων προϊόντων και δραστηριοτήτων είναι καλά κατανοητά.
●
Εγκρίνει σημαντικές πρωτοβουλίες αντιστάθμισης κινδύνου ή ανάληψης κινδύνων πριν από την εφαρμογή. Βεβαιώνεται
ότι οι θέσεις που σχετίζονται με εσωτερικές μεταφορές κινδύνου μεταξύ του χαρτοφυλακίου μη συναλλαγών και του
χαρτοφυλακίου συναλλαγών είναι κατάλληλα τεκμηριωμένες.
Βασικές αναφορές που εξετάζονται από την G-ALCO:
●
Εξελίξεις δανείων και καταθέσεων (Ελλάδα και Διεθνές)
●
Δομή Καταθέσεων (Πυρήνας, Προθεσμιακές Καταθέσεις)
●
Εξέλιξη επιτοκίων καταθέσεων (ανά επιχειρηματική μονάδα) και εξέλιξη μεριδίου αγοράς (Ελλάδα)
●
Εξέλιξη LCR & NSFR σε μηνιαία βάση (σε ατομικό και ομαδικό επίπεδο)
●
Οδηγίες προϋπολογισμού/επιχειρηματικού σχεδίου FTP και κόστος χρηματοδότησης
●
Πηγές και Χρήσεις κεφαλαίων σε επίπεδο Ομίλου/χώρας, έκθεση εξασφαλισμένης χρηματοδότησης
●
Ανάλυση αποθέματος ρευστότητας (Solo, Group και ανά χώρα).
●
Προσομοίωση ακραίων καταστάσεων ρευστότητας
●
Ανάλυση/ευαισθησίες κινδύνου ρευστότητας
●
Αναφορά κενού επιτοκίου
●
Αναφορές ανάλυσης κινδύνου αγοράς (PV01 σε FVOCI και AC), ανάλυση VaR, ιστορικά αποτελέσματα προσομοίωσης και
αναφορά των σχετικών KRI για την έκθεση MTM σε OCI & AC, εξέλιξη των RWA για τον κίνδυνο αγοράς, αναφορές για
το επίπεδο των KRI που σχετίζονται με τον κίνδυνο αγοράς.
●
Αναφορές IRRBB: ευαισθησία του NII και ευαισθησία του EVE ανά κανονιστικό πλαίσιο (κατευθυντήρια γραμμή EBA
IRRBB) & ανά εσωτερικό πλαίσιο
●
●
●
●
Τριμηνιαία έκθεση για θέσεις οικονομικής αντιστάθμισης
●
Αποθέματα ρευστότητας και ρυθμιστικοί δείκτες διεθνών θυγατρικών
●
Ανάλυση αντιστάθμισης συναλλαγματικών ισοτιμιών καθαρής επένδυσης διεθνών θυγατρικών
τησίως / ή πιο συχνά εάν χρειάζεται:
●
Εκθέσεις εσωτερικών ή εξωτερικών ελεγκτών με αναφορά στους τομείς ευθύνης της G-ALCO.
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
106
|
Σελίδα
●
Κανονιστικές Εκθέσεις με αναφορά στους τομείς ευθύνης της G-ALCO
Η G-ALCO συνεδριάζει μία φορά το μήνα ή πιο συχνά αν απαιτείται.
Η απαιτούμενη απαρτία για να είναι αποτελεσματικές οι συνεδριάσεις της G-ALCO είναι έξι μέλη. Για την επίτευξη απαρτίας
απαιτείται η παρουσία του Προέδρου της και τουλάχιστον τριών (3) μελών της ΕΣΣ. Οι αποφάσεις για τα θέματα πρέπει να
λαμβάνονται με πλειοψηφία· σε περίπτωση ισοψηφίας, το υπό συζήτηση θέμα παραπέμπεται στη ΔιοικΕ. Επιπλέον, σε
εξαιρετικές περιπτώσεις, οι αποφάσεις μπορούν να λαμβάνονται δια περιφοράς, η οποία ισοδυναμεί με απόφαση της G-
ALCO, ακόμη και αν δεν έχει πραγματοποιηθεί συνεδρίαση. Στη συνέχεια εκδίδεται σχετικό σημείωμα έγκρισης από τον
Γραμματέα.
Μέχρι την ημερομηνία έκδοσης της Δήλωσης Εταιρικής Διακυβέρνησης για το 2025, η αυτοαξιολόγηση της ΕΕΔΚ για το 2025
ήταν σε εξέλιξη. Σύμφωνα με την τελευταία αυτοαξιολόγηση η οποία επεκτάθηκε ώστε να συμπεριλάβει το 2024; ως προς την
πληρότητά της· διαπιστώθηκε ότι: i) η σύνθεση και η συμμετοχή των μελών της G-ALCO είναι κατάλληλη και οι επιδόσεις της
επιτροπής είναι ικανοποιητικές ii) η επιτροπή εξακολουθεί να λειτουργεί αποτελεσματικά σε σχέση με Κανονισμό Λειτουργίας
και τις αρμοδιότητές της, με τα μέλη να συμμετέχουν ενεργά σε κρίσιμες συζητήσεις κατά τη διάρκεια των συνεδριάσεων, με
ιδιαίτερη έμφαση σε θέματα που αφορούν βασικούς κινδύνους και ρυθμιστικά/εποπτικά ζητήματα iii) υπό το πρίσμα της
πολυπλοκότητας και της σημασίας των ζητημάτων που προκύπτουν, τη συνεχή εξέλιξη του κανονιστικού πλαισίου και της
πολυπλοκότητας, καθώς και την εμφάνιση πρόσθετων εκτιμήσεων/απαιτήσεων ή δραστηριοτήτων κινδύνου, η G-ALCO θα
πρέπει να συνεχίσει να βελτιώνει την οργανωτική και λειτουργική της αποτελεσματικότητα και να αυξάνει περαιτέρω την
προγραμματισμένη συχνότητα ή/και τη διάρκεια των συνεδριάσεων (όσο το δυνατόν περισσότερο), όπως μπορεί να
απαιτείται για να παραμείνει εξίσου αποτελεσματική. Η εν λόγω δράση είχε εφαρμοστεί για το σχέδιο προγραμματισμένων
συναντήσεων του 2025.
7.6
Κεντρικές Επιτροπές Πιστοδοτήσεων (ΚΕΠ)
7.6.1
Κεντρική Επιτροπή Πιστοδοτήσεων I
Ο βασικός σκοπός της Κεντρικής Επιτροπής Πιστοδοτήσεων Ι (ΚΕΠ Ι) είναι να διασφαλίσει αντικειμενική αξιολόγηση για όλο
το Ελληνικό χαρτοφυλάκιο επιχειρηματικών εξυπηρετούμενων δανείων σύμφωνα με τα οριζόμενα στο Πλαίσιο Διάθεσης για
Ανάληψη Κινδύνου της Τράπεζας (Risk Appetite Framework) και στο Εγχειρίδιο Πιστοδοτικής Πολιτικής για τα εξυπηρετούμενα
ανοίγματα (Credit Policy Manual), έτσι ώστε ο αναλαμβανόμενος κίνδυνος να καταλήγει σε ικανοποιητική απόδοση με
παράλληλη διατήρηση της ποιότητας του δανειακού χαρτοφυλακίου. Στην ΚΕΠ I προεδρεύει ένα ανεξάρτητο Στέλεχος σε
σχέση με το Business and Risk , συνεδριάζει τουλάχιστον μία (1) φορά την εβδομάδα και τηρούνται πρακτικά όλων των
συνεδριάσεων. Οι αποφάσεις λαμβάνονται ομόφωνα. Σε περίπτωση μη ομόφωνης απόφασης, το αίτημα παραπέμπεται από
τον Πρόεδρο στο επόμενο (ανώτερο) εγκριτικό κλιμάκιο, του οποίου η απόφαση θα πρέπει να είναι ομόφωνη. Σε περίπτωση
μη επίτευξης ομοφωνίας, η τελική απόφαση θα πρέπει να ληφθεί από την Εκτελεστική Επιτροπή Διαχείρισης Κινδύνων κατά
πλειοψηφία.
Η κύρια αρμοδιότητα της ΚΕΠ Ι είναι να αξιολογεί και να εγκρίνει όλα τα πιστοδοτικά αιτήματα του ελληνικού επιχειρηματικού
χαρτοφυλακίου εξυπηρετούμενων δανείων με συνολικό άνοιγμα άνω των €50 εκατ. και μη εξασφαλισμένων δανείων με
συνολικό άνοιγμα άνω των €35 εκατ. Για κάθε συνολικό άνοιγμα που υπερβαίνει τα €75 εκατ. και μη εξασφαλισμένο άνοιγμα
που υπερβαίνει τα €50 εκατ., απαιτείται η επιπρόσθετη έγκριση του Γενικού Διευθυντή Risk Management Ομίλου, ενώ για
κάθε συνολικό άνοιγμα που υπερβαίνει τα €150 εκατ. και μη εξασφαλισμένο άνοιγμα που υπερβαίνει τα €100 εκατ.,
απαιτείται η επιπρόσθετη έγκριση του Διευθύνοντος Συμβούλου. Επιπλέον, για κάθε άνοιγμα που υπερβαίνει το 10% (ή 20%
για επιλεγμένους δανειολήπτες όταν δεν υπάρχει ενιαίος κίνδυνος (single risk)) των εποπτικών ιδίων κεφαλαίων της Τράπεζας,
απαιτείται επιπρόσθετη έγκριση από την Εκτελεστική Επιτροπή Διαχείρισης Κινδύνων. Ακολούθως η τελική έγκριση δίνεται
από την Επιτροπή Κινδύνων.
7.6.2
Ο βασικός σκοπός της Κεντρικής Επιτροπής Πιστοδοτήσεων ΙΙ (ΚΕΠ ΙΙ) είναι ίδιος με αυτόν της ΚΕΠ Ι αλλά για μικρότερα
ανοίγματα.
12
Σχετική πληροφόρηση αναφορικά με την τρέχουσα σύνθεση της Επιτροπής και σύντομα βιογραφικά σημειώματα των μελών της παρατίθενται
στην ιστοσελίδα της Τράπεζας (
www.eurobank.gr
).
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
107
|
Σελίδα
Η ΚΕΠ ΙI συνεδριάζει τουλάχιστον μία (1) φορά την εβδομάδα και τηρούνται πρακτικά όλων των συνεδριάσεων. Οι αποφάσεις
λαμβάνονται ομόφωνα. Σε περίπτωση μη ομόφωνης απόφασης, το αίτημα παραπέμπεται από τον Πρόεδρο στο επόμενο
(ανώτερο) εγκριτικό κλιμάκιο.
Η κύρια αρμοδιότητα της ΚΕΠ ΙΙ είναι να αξιολογεί και να εγκρίνει όλα τα πιστοδοτικά αιτήματα του Ελληνικού επιχειρηματικού
χαρτοφυλακίου εξυπηρετούμενων δανείων με συνολικό άνοιγμα από €20 εκατ. μέχρι €50 εκατ. και μη εξασφαλισμένων
δανείων με συνολικό άνοιγμα από €10 εκατ. μέχρι €35 εκατ. και ανοίγματα λιανικής με συνολικό άνοιγμα από €3 εκατ.
Μέχρι την ημερομηνία έκδοσης της Δήλωσης Εταιρικής Διακυβέρνησης για το 2025, η αυτοαξιολόγηση της ΚΕΠ ΙΙ για το 2025
ήταν σε εξέλιξη.
7.7
Επιτροπή Διαχείρισης Προβληματικών Δανείων (ΕΔΠΔ)
Η Επιτροπή Διαχείρισης Προβληματικών Δανείων (ΕΔΠΔ) συστήνεται σύμφωνα με το ρυθμιστικό πλαίσιο. Ο κύριος σκοπός
της ΕΔΠΔ είναι να ενεργεί ως ανεξάρτητος φορέας εποπτείας, παρακολουθώντας στενά το χαρτοφυλάκιο προβληματικών
δανείων της Τράπεζας και την εκτέλεση της στρατηγικής διαχείρισης Μη Εξυπηρετούμενων Ανοιγμάτων (NPE Management
Strategy).
Η Επιτροπή συνεδριάζει τουλάχιστον μία φορά το μήνα ή/και όποτε απαιτείται, εάν παρίστανται η πλειοψηφία των μελών,
συμπεριλαμβανομένου του Προέδρου. Οι αποφάσεις λαμβάνονται με πλειοψηφία, τηρούνται πρακτικά και κυκλοφορούν
όπως ορίζεται. Ο Πρόεδρος έχει αποφασιστική ψήφο.
κατάλληλης μεθοδολογίας για την αξιολόγηση των κινδύνων που είναι εγγενείς στη διαχείριση του χαρτοφυλακίου. Οι
προτάσεις της ΕΔΠΔ σχετικά με τις ενημερώσεις της πολιτικής Μη Εξυπηρετούμενων Ανοιγμάτων υποβάλλονται στην
Επιτροπή Κινδύνων. Σε εξαιρετικές περιπτώσεις, οι αποφάσεις μπορούν να λαμβάνονται με προσυπογραφή πρακτικού χωρίς
συνεδρίαση, που ισοδυναμεί με απόφαση της ΕΔΠΔ.
Βασικές αρμοδιότητες της Επιτροπής, μεταξύ άλλων, είναι οι ακόλουθες:
●
η παρακολούθηση όλων των εσωτερικών αναφορών της λειτουργίας διαχείρισης των προβληματικών δανείων, με βάση
το ρυθμιστικό πλαίσιο
●
η έγκριση των διαθέσιμων τύπων ρύθμισης και οριστικής διευθέτησης ανά υποχαρτοφυλάκιο δανείων και η
παρακολούθηση της αποτελεσματικότητας τους μέσω κατάλληλων δεικτών απόδοσης (KPIs)
●
ο καθορισμός των κριτηρίων σύμφωνα με τα οποία θα εξετάζεται η μακροπρόθεσμη βιωσιμότητα (“sustainability”)
εκάστου τύπου ρύθμισης ή οριστικής διευθέτησης (ανάπτυξη και χρήση ειδικών δενδρογραμμάτων – “decision trees”)
●
η έγκριση, παρακολούθηση και αξιολόγηση (σε συνεργασία με τις επιχειρησιακές μονάδες) των πιλοτικών
προγραμμάτων ρυθμίσεων και
●
η παρακολούθηση και επίβλεψη καθώς και η παροχή υποστήριξης και τεχνογνωσίας στη διαχείριση των προβληματικών
δανείων των θυγατρικών Τραπεζών του Ομίλου στο εξωτερικό
λειτουργεί αποτελεσματικά, στους τομείς του Προφίλ και Σύνθεσης, Οργάνωσης & Διοίκησης καθώς και ως προς τα Βασικά
της Καθήκοντα και Αρμοδιότητες. Ωστόσο, η αξιολόγηση εντόπισε επίσης ότι ενώ η συνολική ποιότητα και ποσότητα των
πληροφοριών που υποβλήθηκαν σχετικά με τις προτάσεις για αξιολόγηση από τα μέλη ΕΔΠΔ είναι επαρκής, υπάρχει
περιθώριο για περαιτέρω βελτίωση παρέχοντας περισσότερες λεπτομέρειες για την ποσοτικοποίηση της επίδρασης μέσω
παρακολούθησης — π.χ. μέσω KPIs — των υλοποιημένων λύσεων, προϊόντων και των στόχων που έχουν τεθεί, καθώς και για
την ένδειξη της συχνότητας παρακολούθησης όλων των νέων προτάσεων για διορθωτικά μέτρα/σχέδια αποκατάστασης.
Τέτοιες βελτιώσεις θα ωφελήσουν τα μέλη της ΕΔΠΔ να λαμβάνουν πιο ενημερωμένες αποφάσεις.
7.8
Επιτροπή Προϊόντων & Υπηρεσιών (ΕΠ&Υ)
13
Σχετική πληροφόρηση αναφορικά με την τρέχουσα σύνθεση της Επιτροπής και σύντομα βιογραφικά σημειώματα των μελών της παρατίθενται
στην ιστοσελίδα της Τράπεζας (
www.eurobank.gr
).
14
στην ιστοσελίδα της Τράπεζας (
www.eurobank.gr
).
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
108
|
Σελίδα
H ΕΠ&Υ είναι υπεύθυνη για την ανάπτυξη και την εποπτεία του πλαισίου διακυβέρνησης για τα προϊόντα και τις υπηρεσίες
που προσφέρονται στους πελάτες της Eurobank στην , τόσο μέσω του φυσικού δικτύου όσο και μέσω εναλλακτικών καναλιών,
σύμφωνα με τις εποπτικές και κανονιστικές απαιτήσεις. Η κουλτούρα κινδύνου αποτελεί αναπόσπαστο στοιχείο της
διακυβέρνησης προϊόντων του Ομίλου. Υπάρχει ειδική πολιτική που καλύπτει τους κινδύνους που σχετίζονται με την εισαγωγή
νέων προϊόντων και υπηρεσιών, τις σημαντικές τροποποιήσεις τους και την περιοδική παρακολούθησή τους. Ο Όμιλος
εφαρμόζει ισχυρό πλαίσιο διακυβέρνησης σε όλα τα στάδια του κύκλου ζωής ενός προϊόντος ή υπηρεσίας, στο πλαίσιο του
οποίου οι ουσιώδεις χρηματοοικονομικοί και μη χρηματοοικονομικοί κίνδυνοι αξιολογούνται από τις αρμόδιες μονάδες
Διαχείρισης Κινδύνων Ομίλου και από άλλες λειτουργίες της Δεύτερης Γραμμής Άμυνας (2nd Line of Defence). Τα προϊόντα
και οι υπηρεσίες που εντάσσονται στη Στρατηγική Remedial & Servicing εξαιρούνται από το πεδίο ευθύνης της PSC και
υπάγονται στην αρμοδιότητα της Επιτροπής Διαχείρισης Προβληματικών Δανείων (ΕΔΠΔ).
Η ΕΠ&Υ συνεδριάζει μία φορά το μήνα ή/και όποτε απαιτείται.
από τον υπολογισμό). Για την ύπαρξη απαρτίας θα πρέπει να είναι παρών και ο Πρόεδρος ή ο Αντιπρόεδρος (σε περίπτωση
απουσίας του Προέδρου).
Οι αποφάσεις απαιτούν, τουλάχιστον, ψήφο πλειοψηφίας των μελών που είναι παρόντα στη συνεδρίαση και καταγράφονται
στα πρακτικά της συνεδρίασης. Σε περίπτωση ισοψηφίας, ο Πρόεδρος ή ο Αντιπρόεδρος (σε περίπτωση απουσίας του
Προέδρου) έχει την υπερισχύουσα ψήφο. Όλα τα μέλη της ΕΠ&Υ έχουν ίσα δικαιώματα ψήφου. Σε περίπτωση που δεν
επιτευχθεί απόφαση λόγω διαφωνίας των Μελών, το θέμα που συζητείται προωθείται στη ΔιοικΕ.
Επιπρόσθετα, οι αποφάσεις μπορούν να λαμβάνονται οι αποφάσεις μπορούν να λαμβάνονται με προσυπογραφή πρακτικού
χωρίς συνεδρίαση, που ισοδυναμεί με απόφαση της ΕΠ&Υ, εκτός των αποφάσεων που αφορούν προϊόντα/υπηρεσίες υψηλού
κινδύνου. Τα θέματα αυτά υποβάλλονται σε συνεδρίαση της ΕΠ&Υ για έγκριση ή απόρριψη.
Η αυτοαξιολόγηση της ΕΠ&Υ για το 2025 βρίσκεται σε εξέλιξη. Σύμφωνα με την αυτοαξιολόγηση της ΕΠ&Υ για το 2024, η
απόδοσή της αξιολογήθηκε ως εξαιρετική, κρίθηκε ότι λειτουργεί πολύ αποτελεσματικά, ότι προσφέρει στην ενδυνάμωση του
μοντέλου διακυβέρνησης της Τράπεζας και τα μέλη της επιδεικνύουν υψηλό επίπεδο δέσμευσης αφοσίωσης.
7.9
Διοικητική Επιτροπή Βιωσιμότητας (ΔΕΒ)
Η κύρια αποστολή της Διοικητικής Επιτροπής Βιωσιμότητας (ΔΕΒ) είναι να παρέχει στρατηγική κατεύθυνση για τις
πρωτοβουλίες βιωσιμότητας, να αναθεωρεί τη Στρατηγική Βιωσιμότητας, τους στόχους Net Zero και τα πλάνα μετάβασης πριν
από την έγκρισή τους, να διασφαλίζει ότι τα στοιχεία της Στρατηγικής Βιωσιμότητας και οι δεσμεύσεις Net Zero
ενσωματώνονται στο επιχειρηματικό μοντέλο και τις λειτουργίες του Ομίλου, να εγκρίνει αλλαγές στα επιλέξιμα στοιχεία των
Πλαισίων Πράσινων Ομολόγων και Βιώσιμης Χρηματοδότησης και να μετρά και αναλύει τακτικά την πρόοδο των στόχων και
δεικτών απόδοσης της Στρατηγικής Βιωσιμότητας, διασφαλίζοντας την ορθή εφαρμογή των σχετικών πολιτικών και
διαδικασιών, σύμφωνα με τις εποπτικές απαιτήσεις και τις εθελοντικές δεσμεύσεις.
Η ΔΕΒ συνεδριάζει τέσσερις φορές τον χρόνο και/ή έκτακτα, όταν απαιτείται. Άλλοι εργαζόμενοι της Τράπεζας μπορούν να
προσκληθούν, ανάλογα με το θέμα προς συζήτηση.
Πρόεδρος. Σε περίπτωση απουσίας του/της Προέδρου, η Επιτροπή προεδρεύεται από τον/την Group Senior Sustainability
Officer, μετά από σχετική προηγούμενη έγγραφη ενημέρωση των μελών της Επιτροπής. Κατά τον υπολογισμό του αριθμού
των μελών για την απαρτία, τυχόν δεκαδικά δεν λαμβάνονται υπόψη. Οι αποφάσεις λαμβάνονται με πλειοψηφία. Σε
περίπτωση ισοψηφίας, ο/η Πρόεδρος διαθέτει την αποφασιστική ψήφο, και εάν απουσιάζει, την αποφασιστική ψήφο έχει
ο/η Group Senior Sustainability Officer που προεδρεύει ως αναπληρωτής. Όποτε μια απόφαση της ΔΕΒ δεν λαμβάνεται
ομόφωνα, αυτό καταγράφεται στα πρακτικά, καθώς και η άποψη της μειοψηφίας. Όλες οι συνεδριάσεις και οι αποφάσεις
καταγράφονται από τον/την Γραμματέα της Επιτροπής και κοινοποιούνται στα μέλη της ΔΕΒ.
Σύμφωνα με την αυτοαξιολόγηση της ΔΕΒ για το 2025, διαπιστώθηκε συνολική ικανοποίηση των μελών της σχετικά με τη δομή
της Επιτροπής, την ηγεσία, την προετοιμασία και την αποτελεσματικότητά της. Τα μέλη ανέδειξαν την ποιότητα των
συζητήσεων και την αποτελεσματική εποπτεία της Στρατηγικής Βιωσιμότητας, των δεσμεύσεων Net Zero, των κινδύνων
βιωσιμότητας, των πολιτικών και των κανονιστικών απαιτήσεων για αναφορές, συμπεριλαμβανομένων θεμάτων που άπτονται
της CSRD. Η αξιολόγηση εντόπισε επίσης ευκαιρίες για περαιτέρω βελτίωση, ιδιαίτερα όσον αφορά τις εκπαιδευτικές
15
στην ιστοσελίδα της Τράπεζας (
www.eurobank.gr
).
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
109
|
Σελίδα
πρωτοβουλίες βιωσιμότητας και τη συνεχιζόμενη ενσωμάτωση θεμάτων βιωσιμότητας στα πλαίσια αμοιβών και κινήτρων.
Συνολικά, η αξιολόγηση επιβεβαιώνει ότι η Επιτροπή λειτουργεί αποτελεσματικά και σε συμμόρφωση με τις ισχύουσες
κανονιστικές απαιτήσεις και τις βέλτιστες πρακτικές εταιρικής διακυβέρνησης.
7.10
Επιτροπή Δεοντολογίας
Η αποστολή της Επιτροπής Δεοντολογίας είναι να διασφαλίσει ότι ο Κώδικας Δεοντολογίας και Ηθικής του Ομίλου Eurobank,
καθώς και ο Κανονισμός Εσωτερικής Υπηρεσίας της Τράπεζας, τηρούνται, να τον ερμηνεύει και να τον εμπλουτίζει συνεχώς,
καθώς και να συνεισφέρει γενικά στη διαμόρφωση ενός κώδικα αξιών με τον οποίο πρέπει να συμμορφώνονται οι
συμπεριφορές των στελεχών και του προσωπικού της Eurobank, καθώς και των τρίτων που συνεργάζονται τακτικά με την
Τράπεζα. Η τήρηση των κανόνων ηθικής συμβάλλει, από τη μία πλευρά, στην προστασία της αξιοπρέπειας και της
προσωπικότητας του προσωπικού, και από την άλλη, στην καλή φήμη και την προστασία των συμφερόντων της Τράπεζας.
Η Επιτροπή Δεοντολογίας συνεδριάζει μία φορά το μήνα, εφόσον υπάρχουν θέματα προς συζήτηση ή, κατ’ εξαίρεση,
συχνότερα σε περίπτωση ανάγκης, σε τόπο και χρόνο που καθορίζονται στην ατζέντα. Η Επιτροπή Δεοντολογίας μπορεί να
συνεδριάζει είτε με φυσική παρουσία των μελών της, είτε με ηλεκτρονικά μέσα. Η Επιτροπή αποφασίζει ομόφωνα.
Η απόδοση της Επιτροπής Δεοντολογίας έχει αξιολογηθεί δύο φορές (τον Φεβρουάριο του 2023 και τον Μάρτιο του 2025) και,
στις δύο περιπτώσεις, διαπιστώθηκε ότι λειτουργεί αποτελεσματικά.
8.
Ελεγκτικές Μονάδες
8.1.1
Eurobank
Η Μονάδα Εσωτερικού Ελέγχου Ομίλου (Group Internal Audit – Group IA) αποτελεί ανεξάρτητη και αντικειμενική λειτουργία
διασφάλισης και συμβουλευτικών υπηρεσιών, σχεδιασμένη να προσθέτει αξία και να βελτιώνει τις λειτουργίες της Eurobank.
Ο πρωταρχικός της ρόλος είναι να ενισχύει την ικανότητα της Eurobank και των θυγατρικών της («Όμιλος Eurobank» ή
«Όμιλος») να δημιουργούν, να προστατεύουν και να διατηρούν αξία, παρέχοντας στο Διοικητικό Συμβούλιο και τη Διοίκηση
ανεξάρτητη, βασισμένη στον κίνδυνο και αντικειμενική διασφάλιση, συμβουλές, αναλύσεις και προοπτική. Αυτό
επιτυγχάνεται μέσω της παροχής διασφάλισης σχετικά με την επάρκεια και την αποτελεσματική λειτουργία των συστημάτων
εσωτερικού ελέγχου και των μηχανισμών μετριασμού κινδύνων που έχει θεσπίσει η Διοίκηση, προκειμένου να αντιμετωπίσει
τους εγγενείς κινδύνους που συνδέονται με τις επιχειρηματικές δραστηριότητες και τις λειτουργίες της Τράπεζας.
Για την αποτελεσματική επίτευξη των στόχων της, η Μονάδα Εσωτερικού Ελέγχου Ομίλου (Group IA) αποτελείται από επτά
επιμέρους μονάδες, των οποίων οι επικεφαλής αναφέρονται στον Επικεφαλής Εσωτερικού Ελέγχου (CAE):
●
Έλεγχος Τεχνολογίας Ομίλου & Εργαστήριο Ελέγχου Νέας Γενιάς (Next-Gen Audit Lab)
●
Έλεγχος Στρατηγικής, Πιστοδοτήσεων & Επιχειρηματικών Δραστηριοτήτων
●
Έλεγχος Βιωσιμότητας, Αγορών, Χρηματοοικονομικών και Λειτουργιών
●
Εγκληματολογικός Έλεγχος (Forensic Audit – FA)
●
Διεθνής Έλεγχος (International Audit – INTA)
●
Διασφάλιση Ποιότητας, Μεθοδολογίας & Εκπαίδευσης
●
Αναφορές, Παρακολούθηση και Υποστήριξη (Reporting, Monitoring & Support – RMS)
Επιπλέον:
●
Οι Επικεφαλής Εσωτερικού Ελέγχου των διεθνών θυγατρικών αναφέρονται στον CAE και στις αντίστοιχες τοπικές
Επιτροπές Ελέγχου (ACs).
●
Ο Επικεφαλής του Ελέγχου Λειτουργικών Κινδύνων Δικτύου Καταστημάτων (Branch Network Operational Risk
Control) διατηρεί μια δευτερεύουσα γραμμή αναφοράς προς τον CAE για το έργο που σχετίζεται με τους επιτόπιους
ελέγχους καταστημάτων της Μονάδας Retail & Digital Operational Risk Management.
Η Μονάδα Εσωτερικού Ελέγχου Ομίλου (Group IA) ενισχύει τη Eurobank ως προς: α) την επιτυχή επίτευξη των στόχων της, β)
τις διαδικασίες διακυβέρνησης, διαχείρισης κινδύνων και ελέγχου, γ) τη λήψη αποφάσεων και την εποπτεία, δ) τη φήμη και
την αξιοπιστία της απέναντι στα ενδιαφερόμενα μέρη, και ε) την ικανότητά της να υπηρετεί το δημόσιο συμφέρον.
16
Σχετική πληροφόρηση αναφορικά με την τρέχουσα σύνθεση της Επιτροπής και σύντομα βιογραφικά σημειώματα των μελών της
παρατίθενται στην ιστοσελίδα της Τράπεζας (
www.eurobank.gr
).
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
110
|
Σελίδα
Στο πλαίσιο της οργανωτικής δομής της Eurobank, η Μονάδα Εσωτερικού Ελέγχου Ομίλου (Group IA) είναι ανεξάρτητη από
τις μονάδες της Τράπεζας που έχουν λειτουργικές αρμοδιότητες.
Για τη διασφάλιση της ανεξαρτησίας της, η Μονάδα Εσωτερικού Ελέγχου αναφέρεται λειτουργικά στην Επιτροπή Ελέγχου
(Audit Committee) και διοικητικά (π.χ. για θέματα καθημερινής λειτουργίας) στον CEO. Η Μονάδα Εσωτερικού Ελέγχου
διευθύνεται από τον Επικεφαλής Εσωτερικού Ελέγχου (CAE), ο οποίος έχει την ευθύνη να ενημερώνει την Επιτροπή Ελέγχου
σχετικά με τις δραστηριότητες της Group IA και να διοργανώνει περιοδικές κατ’ ιδίαν συναντήσεις με την Επιτροπή Ελέγχου.
Η Επιτροπή Ελέγχου διορίζει ή παύει τον CAE, αξιολογεί περιοδικά την απόδοσή του, λαμβάνοντας υπόψη και τις απόψεις του
CEO όπου κρίνεται απαραίτητο ή προσθέτει αξία, και εισηγείται την αμοιβή του προς έγκριση από την Επιτροπή Αμοιβών.
Οι βασικές αρμοδιότητες διασφάλισης και συμβουλευτικού/γνωμοδοτικού χαρακτήρα του Εσωτερικού Ελέγχου Ομίλου είναι
να:
●
παρέχει εύλογη διασφάλιση με τη μορφή ανεξάρτητης γνώμης, σχετικά με την επάρκεια και αποτελεσματικότητα
του πλαισίου διακυβέρνησης, διαχείρισης κινδύνων και εσωτερικού ελέγχου της Eurobank, καθώς και τη
συμμόρφωση με το πλαίσιο διάθεσης ανάληψης κινδύνου (risk appetite framework). Για τη διαμόρφωση γνώμης, η
Μοναδα Εσωτερικού Ελέγχου καταρτίζει και υλοποιεί πρόγραμμα ελεγκτικού έργου (βασισμένο στην αξιολόγηση
κινδύνων του πεδίου ελέγχου (audit universe)). Ακολουθεί προσέγγιση βασισμένη στον κίνδυνο για τον
προγραμματισμό και την εκτέλεση των εργασιών και πραγματοποιεί συνεχή παρακολούθηση του προφίλ κινδύνου
της Eurobank. Τα ευρήματα τροφοδοτούν την επίσημη διαδικασία αξιολόγησης κινδύνου (risk assessment), που
αποτελεί τη βάση για την κατάρτιση του Ετήσιου Πλάνου Ελέγχου (Annual Audit Plan).
●
υποστηρίζει τη Διοίκηση στη βελτίωση του συστήματος εσωτερικών ελέγχων, συμπεριλαμβανομένης της
αναβάθμισης υφιστάμενων πολιτικών και διαδικασιών.
●
διαχειρίζεται αποτελεσματικά τις διαδικασίες εσωτερικού ελέγχου και τους πόρους τόσο της Group IA όσο και των
Internal Audit μονάδων των θυγατρικών που αναφέρονται απευθείας στη Group IA. Επίσης αξιολογεί την απόδοση
των λειτουργιών εσωτερικού ελέγχου του Ομίλου με άμεση γραμμή αναφοράς.
●
παρακολουθεί (follow-up) για να διασφαλίσει ότι λαμβάνονται οι κατάλληλες διορθωτικές ενέργειες επί των
ευρημάτων εντός των συμφωνημένων προθεσμιών.
●
συμμετέχει στις συνεδριάσεις της Επιτροπής Ελέγχου παρουσιάζοντας σύνοψη της δραστηριότητάς της και
επισημαίνοντας βασικά ζητήματα τουλάχιστον σε τριμηνιαία βάση.
●
παρίσταται στις Γενικές Συνελεύσεις των Μετόχων
●
παρέχει πληροφορίες στις Εποπτικές Αρχές όταν ζητηθούν εγγράφως, και συνεργάζεται με αυτές για τη διευκόλυνση
του έργου τους. Η Επιτροπή Ελέγχου και/ή η Διοίκηση ενημερώνονται πάντοτε για τις πληροφορίες που παρέχονται
στις Αρχές.
●
εκπληρώνει τυχόν ειδικές αρμοδιότητες που απαιτούνται από τις Ρυθμιστικές Αρχές ή συμμετέχει σε έργα που
υλοποιεί η Τράπεζα σε επίπεδο Ομίλου.
●
συμμετέχει σε έργα της Τράπεζας με ρόλο διασφάλισης (assurance) ή συμβουλευτικό (consulting).
●
συνεργάζεται με Νομική Υπηρεσία και Ανθρώπινο Δυναμικό και υποστηρίζει την Επιτροπή Ηθικής και την Επιτροπή
Νομικών Υποθέσεων Λειτουργικού Κινδύνου.
●
συνεργάζεται με εξωτερικούς ελεγκτές και άλλους φορείς διασφάλισης ανταλλάσσοντας πληροφορίες,
αποφεύγοντας διπλές εργασίες και εξασφαλίζοντας επαρκή κάλυψη κινδύνων.
●
διατηρεί ανοιχτή σχέση και σχέση συνεργασίας με τις Εποπτικές Αρχές.
●
αξιολογεί την επάρκεια και αποτελεσματικότητα των λειτουργιών ελέγχου (π.χ. διαχείριση κινδύνων, κανονιστική
συμμόρφωση, οικονομικές λειτουργίες) και, με βάση επαγγελματική κρίση, καθορίζει σε ποιον βαθμό μπορεί να
ληφθεί υπόψη το έργο που αυτές παράγουν.
8.1.2
Eurobank Holdings
Κατά τη διάρκεια της λειτουργίας της και έως τις 12 Δεκεμβρίου 2025, η Μονάδα Εσωτερικού Ελέγχου της Eurobank Holdings
(ΙΑ) αποτελούσε μια ανεξάρτητη και αντικειμενική λειτουργία διασφάλισης και παροχής συμβουλευτικών υπηρεσιών,
σχεδιασμένη να προσθέτει αξία και να βελτιώνει τις λειτουργίες της Eurobank Holdings. Η IA διέθετε επαρκή οργανωτική δομή
και τους κατάλληλους πόρους ώστε να μπορεί να εκπληρώνει αποτελεσματικά τους ρόλους και τις αρμοδιότητές της.
Η Μονάδα Εσωτερικού Ελέγχου Ομίλου της Eurobank (Group IA) διατηρούσε πρόγραμμα διασφάλισης ποιότητας και
βελτίωσης και επιβεβαίωνε ότι η μεθοδολογία εφαρμοζόταν με συνέπεια και ότι οι στόχοι και οι αρμοδιότητες της Group IA
εκπληρώνονταν. Στο πλαίσιο της συνεργασίας μεταξύ της Μονάδας Εσωτερικού Ελέγχου της Eurobank Holdings και του
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
111
|
Σελίδα
Εσωτερικού Ελέγχου Ομίλου, η πρώτη ανέθεσε στη δεύτερη την αξιολόγηση της αποτελεσματικότητας των δραστηριοτήτων
εσωτερικού ελέγχου και της συμμόρφωσης με τα Πρότυπα του IIA.
Για τη διασφάλιση της ανεξαρτησίας της, η Μονάδα Εσωτερικού Ελέγχου αναφερόταν λειτουργικά στην Επιτροπή Ελέγχου και
διοικητικά στον CEO. Το Διοικητικό Συμβούλιο είχε αναθέσει στην Επιτροπή Ελέγχου της HoldCo την ευθύνη για την
παρακολούθηση της δραστηριότητας της Μονάδας Εσωτερικού Ελέγχου. Η Μονάδα Εσωτερικού Ελέγχου είχε επικεφαλής τον
Chief Internal Auditor (CIA), ο οποίος διοριζόταν από την Επιτροπή Ελέγχου. Η ίδια Επιτροπή ήταν επίσης υπεύθυνη για την
αξιολόγηση της απόδοσης του CIA.
Η αποστολή της Μονάδας Εσωτερικού Ελέγχου ήταν να ενισχύει και να προστατεύει την αξία του Οργανισμού, παρέχοντας
διασφάλιση, συμβουλές και ενημέρωση βασισμένες στον κίνδυνο και σε αντικειμενικά κριτήρια. Οι βασικές αρμοδιότητες
διασφάλισης και συμβουλευτικού/γνωμοδοτικού χαρακτήρα της Μονάδας Εσωτερικού Ελέγχου ήταν οι εξής:
●
να παρέχει εύλογη διασφάλιση, με τη μορφή ανεξάρτητης γνώμης, σχετικά με την επάρκεια και αποτελεσματικότητα
του πλαισίου διακυβέρνησης, διαχείρισης κινδύνων και εσωτερικού ελέγχου της HoldCo, καθώς και τη συμμόρφωση
με το πλαίσιο διάθεσης ανάληψης κινδύνου (risk appetite framework). Για τη διαμόρφωση γνώμης, η Μονάδα
Εσωτερικού Ελέγχου κατάρτιζε και υλοποιούσε πρόγραμμα ελεγκτικού έργου (βασισμένο στην αξιολόγηση κινδύνων
του συνόλου ελεγκτέων αντικειμένων – audit universe)
●
να υποστηρίζει τη Διοίκηση στη βελτίωση του συστήματος εσωτερικού ελέγχου, συμπεριλαμβανομένης της
αναβάθμισης υφιστάμενων πολιτικών και διαδικασιών
●
να διαχειρίζεται αποτελεσματικά τη διαδικασία εσωτερικού ελέγχου και τους πόρους της IA
●
να παρακολουθεί (follow-up) ώστε να διασφαλίζεται ότι λαμβάνονται οι κατάλληλες διορθωτικές ενέργειες για τα
ευρήματα εντός των συμφωνημένων προθεσμιών
●
να παρίσταται στις Γενικές Συνελεύσεις Μετόχων
●
να παρέχει πληροφορίες στις Εποπτικές Αρχές, όταν ζητηθούν εγγράφως, και να συνεργάζεται μαζί τους για τη
διευκόλυνση του έργου τους. Η Επιτροπή Ελέγχου και/ή η Διοίκηση ενημερώνονταν πάντοτε για τις πληροφορίες
που υποβάλλονταν στις Αρχές
●
να εκτελεί οποιεσδήποτε άλλες ειδικές αρμοδιότητες επιβάλλονταν από τις Ρυθμιστικές Αρχές και/ή να συμμετέχει
σε έργα που υλοποιεί η Εταιρεία
●
να συμμετέχει σε έργα της Εταιρείας με ρόλο διασφάλισης (assurance) ή συμβουλευτικό (consulting)
●
να συνεργάζεται με τους εξωτερικούς ελεγκτές και άλλους παρόχους διασφάλισης, ανταλλάσσοντας πληροφορίες,
αποφεύγοντας διπλές εργασίες και εξασφαλίζοντας επαρκή κάλυψη κινδύνων
●
να αξιολογεί την επάρκεια και αποτελεσματικότητα των λειτουργιών ελέγχου (όπως διαχείριση κινδύνων,
κανονιστική συμμόρφωση ή οικονομικές λειτουργίες) και, με βάση επαγγελματική κρίση, να προσδιορίζει σε ποιον
βαθμό ήταν αναγκαίο να λαμβάνεται υπόψη το έργο που επιτελούσαν οι συγκεκριμένες λειτουργίες
●
να διατηρεί ανοιχτή, εποικοδομητική και συνεργατική σχέση με τις Εποπτικές Αρχές.
8.2
Διαχείριση Κινδύνων
8.2.1
Eurobank
H Διαχείριση Κινδύνων του Ομίλου (ΔΚ Ομίλου) με επικεφαλής τον Γενικό Διευθυντή Διαχείρισης Κινδύνων Ομίλου (Group
Chief Risk Officer - GCRO), λειτουργεί ανεξάρτητα από τις επιχειρησιακές μονάδες και είναι υπεύθυνη για τον εντοπισμό, την
αξιολόγηση, την παρακολούθηση και τη μέτρηση των κινδύνων στους οποίους εκτίθεται η Τράπεζα. Οι βασικοί τύποι κινδύνων
που διαχειρίζεται η Eurobank είναι οι σημαντικοί κίνδυνοι, όπως αυτοί προσδιορίζονται μέσω της διαδικασίας Αναγνώρισης
Κινδύνων και Αξιολόγησης Σημαντικότητας (Risk Identification and Materiality Assessment (RIMA)) και παρουσιάζονται στην
αντίστοιχη έκθεση RIMA.
Οι τύποι σημαντικών κινδύνων περιλαμβάνουν χρηματοοικονομικούς και μη χρηματοοικονομικούς κινδύνους, ενδεικτικά
πιστωτικό κίνδυνο, κίνδυνο αγοράς, κίνδυνο ρευστότητας, κίνδυνο επιτοκίου και πιστωτικού περιθωρίου στο τραπεζικό
χαρτοφυλάκιο, λειτουργικό κίνδυνο, κίνδυνο βιωσιμότητας (sustainability risk), κίνδυνο χώρας, κινδύνους φήμης, κίνδυνο
συμμόρφωσης/συμπεριφοράς (conduct risk), κινδύνους που απορρέουν από στρατηγικά έργα.
Η Διαχείριση Κινδύνων Ομίλου περιλαμβάνει την Πίστη Ομίλου, τον Πιστωτικό Έλεγχο Ομίλου, τον Έλεγχο Κεφαλαιακής
Επάρκειας Πιστωτικού Κινδύνου Ομίλου, τον Κίνδυνο Αγοράς και Κίνδυνο Αντισυμβαλλομένου Ομίλου, τον Λειτουργικό και
μη Χρηματοοικονομικούς Κίνδυνους Ομίλου, τη Μονάδα Μοντέλων Ομίλου & Επικύρωσης Δεδομένων, τον Σχεδιασμό
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
112
|
Σελίδα
Στρατηγικής Διαχείρισης Κινδύνων του Ομίλου & Επίβλεψης, τον Κίνδυνο Βιωσιμότητας, την Ανάλυση Κινδύνων και Εποπτικές
Σχέσεις & Σχεδιασμός Εξυγίανσης
Ο GCRO λειτουργεί ως κεντρικό σημείο αναφοράς για τις λειτουργίες διαχείρισης κινδύνων. Η κεντρικοποίηση διασφαλίζει ότι
οι επιχειρηματικοί στόχοι και η σχετική ανάπτυξη συνδυάζονται με μια προοπτική συνειδητοποίησης κινδύνου,
διασφαλίζοντας έτσι ότι τηρείται η εγκεκριμένη διάθεση ανάληψης κινδύνου (risk appetite).
Ο GCRO αναπτύσσει και επισημοποιεί το Πλαίσιο Ανάληψης Κινδύνου (Risk Appetite Framework (RAF)), ορίζει τις Δηλώσεις
Ανάληψης Κινδύνου (Risk Appetite Statements (RAS)) και τις υποβάλλει στην Επιτροπή Κινδύνων του Δ.Σ. για έγκριση. Ο GCRO
επιβλέπει την εφαρμογή των πλαισίων και των πολιτικών για τον εντοπισμό, τη μέτρηση και τη διαχείριση των κινδύνων.
Ο GCRO εξετάζει και εγκρίνει τις πιστωτικές πολιτικές πριν από την υποβολή τους για έγκριση στην Επιτροπή Κινδύνων ή στο
Δ.Σ. και επιβλέπει την ορθή εφαρμογή τους έπειτα. Ο GCRO αναφέρει στην Επιτροπή Κινδύνων αποκλίσεις από τις πολιτικές
κινδύνου ή πιθανή σύγκρουση με την εγκεκριμένη στρατηγική κινδύνου και την ανάληψη κινδύνου.
Ο GCRO είναι υπεύθυνος να παρέχει στην Επιτροπή Κινδύνων επαρκείς πληροφορίες, έτσι ώστε η Επιτροπή να μπορεί να
αξιολογεί και να συμβουλεύει σωστά το ΔΣ σχετικά με τις εκθέσεις του Ομίλου σε κινδύνους / το προφίλ και τη στρατηγική
κινδύνου. Ο GCRO επιβλέπει τη συμμόρφωση με τα εγκεκριμένα όρια Ανάληψης Κινδύνου και αναφέρει στην Επιτροπή
Κινδύνων την κατάσταση συμμόρφωσης και τυχόν αποκλίσεις, όπως ορίζεται στο Πλαίσιο Ανάληψης Κινδύνου (RAF).
Η κουλτούρα διαχείρισης κινδύνων αποτελεί θεμελιώδες στοιχείο των λειτουργιών του Ομίλου, καθώς περιλαμβάνει τους
κανόνες, τις στάσεις και τις συμπεριφορές που καθοδηγούν την επίγνωση κινδύνου, την ανάληψη κινδύνου και τη διαχείρισή
του. Ο Όμιλος δεσμεύεται στην καλλιέργεια μιας ισχυρής κουλτούρας κινδύνου, η οποία υποστηρίζει την προληπτική
αναγνώριση, αξιολόγηση και αντιμετώπιση τόσο των χρηματοοικονομικών όσο και των μη χρηματοοικονομικών κινδύνων. Η
λειτουργία Διαχείρισης Κινδύνων παρέχει ένα ολοκληρωμένο πλαίσιο, διαδικασίες και κατευθυντήριες οδηγίες που
ενδυναμώνουν τους εργαζόμενους σε όλα τα επίπεδα να διαχειρίζονται αποτελεσματικά τους κινδύνους που εμπίπτουν στο
πεδίο ευθύνης τους. Αυτό περιλαμβάνει συνεχή εκπαίδευση, επικοινωνία και δράσεις ευαισθητοποίησης, όπως εξειδικευμένα
προγράμματα μάθησης, μηνιαίες συναντήσεις και ανταλλαγή βέλτιστων πρακτικών. Μία ισχυρή κουλτούρα κινδύνου
ενισχύεται από το Διοικητικό Συμβούλιο και την Ανώτατη Διοίκηση του Ομίλου, οι οποίοι καθορίζουν το κατάλληλο
“Tone
from the Top”
Η Eurobank έχει μια καλά εδραιωμένη στρατηγική και σαφείς στόχους διαχείρισης κινδύνων που πρέπει να υλοποιηθούν μέσω
βασικών διαδικασιών και μεθοδολογιών διαχείρισης κινδύνων. Σε στρατηγικό επίπεδο, οι στόχοι της διαχείρισης κινδύνων
είναι:
●
αναγνώριση όλων των νέων κινδύνων που σχετίζονται με τον Όμιλο και αξιολόγηση της σημαντικότητα τους
●
αξιολόγηση των υπάρχοντών και των αναδυόμενων κινδύνων ως αναπόσπαστο μέρος της διαδικασίας στρατηγικού
σχεδιασμού
●
παροχή γνώμης για το Επιχειρηματικό Σχέδιο του Ομίλου σχετικά με την προοπτική κινδύνου για τη συνολική έκβαση και
την αξιοπιστία του Σχεδίου
●
διασφάλιση ότι το επιχειρηματικό σχέδιο είναι σύμφωνο με τη διάθεση ανάληψης κινδύνων της Τράπεζας
●
ενεργή συμμετοχή στις διαδικασίες λήψης αποφάσεων για να διασφαλιστεί ότι οι εκτιμήσεις κινδύνου λαμβάνονται
δεόντως υπόψη
●
βελτιστοποίηση της σχέσης κινδύνου / απόδοσης στη λήψη αποφάσεων, διασφαλίζοντας συγχρόνως την ύπαρξη ενός
ανεξάρτητου ελεγκτικού μηχανισμού
●
διασφάλιση ότι τα πλάνα επιχειρηματικής ανάπτυξης υποστηρίζονται επαρκώς από αποτελεσματικές υποδομές
διαχείρισης κινδύνων,
●
διαχείριση του προφίλ κινδύνου με τρόπο που θα διασφαλιστεί ότι η επίτευξη συγκεκριμένων αποτελεσμάτων είναι
εφικτή ακόμα και υπό δυσμενείς επιχειρηματικές συνθήκες,
●
υποστήριξη των ανώτερων διευθυντικών στελεχών με σκοπό τη βελτίωση του ελέγχου και του συντονισμού της ανάληψης
κινδύνων σε όλες τις επιχειρηματικές μονάδες,
●
καλλιέργεια μιας ισχυρής κουλτούρας κινδύνου σε όλη την Τράπεζα, ενθαρρύνοντας μια θετική στάση απέναντι στη
διαχείριση κινδύνων, τη συμμόρφωση με τους κανονισμούς και το πλαίσιο εσωτερικού ελέγχου, μέσω ισχυρής
συνειδητοποίησης κινδύνου και ιδιοκτησίας, όπου όλα τα μέλη του προσωπικού θεωρούν τη διαχείριση κινδύνου ως
αναπόσπαστο μέρος των καθημερινών τους αρμοδιοτήτων
17
Η Ανάλυση Κινδύνων και Εποπτικές Σχέσεις & Σχεδιασμός Εξυγίανσης έχει διπλή γραμμή αναφοράς στον Γενικό Διευθυντή Διαχείρισης
Κινδύνων και στον Γενικό Διευθυντή Χρηματοοικονομικών Υπηρεσιών
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
113
|
Σελίδα
●
παροχή του πλαισίου, των διαδικασιών και των κατευθυντήριων γραμμών προκειμένου να είναι δυνατή από όλους τους
εργαζομένους η διαχείριση κινδύνων στις περιοχές ενασχόλησής τους και βελτίωση του ελέγχου και του συντονισμού
ανάληψης κινδύνου στην Τράπεζα
●
παροχή συμβουλών και υποστήριξη της Eurobank Holdings στη διαχείριση κινδύνων σύμφωνα με τη Σύμβαση Παροχής
Υπηρεσιών (Service Level Agreement/SLA) μεταξύ της Eurobank Holdings και της Eurobank.
Η Διαχείριση Κινδύνων μαζί με την Κανονιστική Συμμόρφωση και άλλες Μονάδες εμπλέκονται στην αξιολόγηση όλων των
προϊόντων και υπηρεσιών καθ' όλη τη διάρκεια του κύκλου ζωής τους.
Ο Όμιλος εφαρμόζει τα στοιχεία του Μοντέλου Τριών Γραμμών Άμυνας (Three Lines of Defense Model) για τη διαχείριση
κινδύνου. Το Μοντέλο Τριών Γραμμών Άμυνας ενισχύει τη διαχείριση και τον έλεγχο κινδύνου καθορίζοντας ρόλους και
ευθύνες εντός του οργανισμού. Υπό την επίβλεψη και την καθοδήγηση του Δ.Σ., οι τρεις ξεχωριστές γραμμές άμυνας είναι
απαραίτητες για την αποτελεσματική διαχείριση κινδύνου. Συγκεκριμένα:
-
Γραμμή 1 - Κατοχή και διαχείριση τον κινδύνων και ελέγχων. Οι λειτουργίες πρώτης γραμμής είναι υπόλογες για αυτήν
την ευθύνη, καθώς κατέχουν τις ανταμοιβές και είναι οι κύριοι παράγοντες δημιουργίας κινδύνων.
-
Γραμμή 2 - Παρακολούθηση κινδύνων και ελέγχων για την υποστήριξη της Εκτελεστικής Διοίκησης, παρέχοντας εποπτεία,
πρόκληση, συμβουλές και καθοδήγηση σε επίπεδο Ομίλου. Αυτές περιλαμβάνουν, μεταξύ άλλων, τις Μονάδες
Διαχείρισης Κινδύνου και Κανονιστικής Συμμόρφωσης.
-
Γραμμή 3 - Παροχή ανεξάρτητης διασφάλισης στο Δ.Σ. και στην Εκτελεστική Διοίκηση σχετικά με την αποτελεσματικότητα
της διαχείρισης κινδύνου και ελέγχου. Αυτή αναφέρεται στον Εσωτερικό Έλεγχο.
8.2.2
Eurobank Holdings
Στο πλαίσιο του συνολικού συστήματος εσωτερικού ελέγχου, η HoldCo είχε συνάψει Σύμβαση Παροχής Υπηρεσιών (Service
Level Agreement – SLA) με την Eurobank, προκειμένου να λαμβάνει υποστηρικτικές και συμβουλευτικές υπηρεσίες σε όλους
τους τομείς διαχείρισης κινδύνων (πιστωτικού, αγοράς, ρευστότητας και λειτουργικού κινδύνου) που αναλαμβάνει ο Όμιλος.
Οι σημαντικότερες υπηρεσίες που παρέχονταν στη Eurobank Holdings έως τις 12 Δεκεμβρίου 2025, μέσω της
προαναφερθείσας SLA, περιγράφονται παρακάτω:
●
παροχή συμβουλών σε σχέση με:
-
αναγνώριση, εκτίμηση και παρακολούθηση πιστωτικού κινδύνου
-
διασφάλιση ότι οι πολιτικές και οι οδηγίες (στρατηγική και προϊόντα) που προτείνουν οι υπεύθυνες μονάδες και
οι τρίτοι (Servicers) είναι σύμφωνες με το ισχύον εγχειρίδιο πιστωτικής πολιτικής και τις κανονιστικές οδηγίες
-
τυποποίηση διαδικασιών και κατευθυντήριων γραμμών
-
ενημέρωση και συντήρηση του βασικού εγγράφου για το πλαίσιο στρατηγικού κινδύνου
-
συμμετοχή σε επιτροπές διαβούλευσης συστημικών τραπεζών
-
αξιολόγηση νέων προϊόντων αναδιάρθρωσης και πρωτοβουλιών πριν από την υποβολή στην Επιτροπή
Διαχείρισης Προβληματικών Δανείων (ΕΔΠΔ) ή την έγκριση
●
συντονισμός των σχετικών ρυθμιστικών αναφορών για τα Μη Εξυπηρετούμενα Ανοίγματα (NPE)
●
παροχή στοιχείων για υποβολή στον Ενιαίο Εποπτικό Μηχανισμό (SSM) και 3ετές επιχειρηματικό σχέδιο, μηνιαία
πραγματικά δεδομένα MIS (συμπεριλαμβανομένων ελληνικών και διεθνών θυγατρικών)
●
παροχή συμβουλών σχετικά με τον προσδιορισμό, την υποστήριξη/συμβουλή, την καταγραφή και την αξιολόγηση των
κινδύνων ρευστότητας και την οικονομική παρακολούθηση
●
παροχή συμβουλών στον προσδιορισμό, την αξιολόγηση, την καταγραφή και την παρακολούθηση των λειτουργικών
κινδύνων (π.χ. RCSA, σύλληψη συμβάντων, εξωτερική ανάθεση κ.λπ.)
●
παροχή συμβουλών για τον εντοπισμό, την αξιολόγηση, την καταγραφή και την παρακολούθηση του κινδύνου
βιωσιμότητας.
8.3
Κανονιστική Συμμόρφωση
8.3.1
Eurobank
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
114
|
Σελίδα
Η Κανονιστική Συμμόρφωση Ομίλου έχει συσταθεί με την έγκριση του Δ.Σ. και της Επιτροπής Ελέγχου της Eurobank. Λειτουργεί
ως μόνιμη μονάδα και ανεξάρτητη από τις επιχειρηματικές δραστηριότητες της Τράπεζας, ώστε να αποφεύγονται οι
συγκρούσεις συμφερόντων. Για να διασφαλίσει την ανεξαρτησία της, η Κανονιστική Συμμόρφωση Ομίλου αναφέρεται
λειτουργικά στο Δ.Σ. μέσω
της Επιτροπής Ελέγχου της Τράπεζας και για διοικητικά θέματα στον Διευθύνοντα Σύμβουλο
. Η
Επιτροπή Ελέγχου σε συνεννόηση με την Επιτροπή Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης προτείνει στο Δ.Σ. για
έγκριση το διορισμό, την αντικατάσταση ή την παύση του Επικεφαλής Κανονιστικής Συμμόρφωσης Ομίλου. Ο Επικεφαλής
Κανονιστικής Συμμόρφωσης του Ομίλου αξιολογείται σε ετήσια βάση από την Επιτροπή Ελέγχου. Επίσης, ο Επικεφαλής
Κανονιστικής Συμμόρφωσης Ομίλου παρίσταται σε όλες τις συνεδριάσεις της Επιτροπής Ελέγχου και υποβάλλει τριμηνιαίες
και ετήσιες εκθέσεις (ανά ρυθμιστικές απαιτήσεις) συνοψίζοντας τη δραστηριότητα Κανονιστικής Συμμόρφωσης του Ομίλου
και επισημαίνοντας τα κύρια σχετικά ζητήματα.
Ο σκοπός της Κανονιστικής Συμμόρφωσης Ομίλου είναι να προάγει εντός της Τράπεζας και των θυγατρικών της (Όμιλος
Eurobank) μια εταιρική κουλτούρα η οποία ενθαρρύνει τη δεοντολογική συμπεριφορά μέσω της ακεραιότητας και τη
δέσμευση για συμμόρφωση με το ισχύον νομοθετικό και κανονιστικό πλαίσιο καθώς και με τα διεθνή πρότυπα εταιρικής
διακυβέρνησης.
Η κύρια αρμοδιότητα της Κανονιστικής Συμμόρφωσης Ομίλου είναι η διασφάλιση ενός επαρκούς συστήματος εσωτερικών
ελέγχων στον Όμιλο Eurobank, το οποίο του επιτρέπει να λειτουργεί σύμφωνα με το σύνολο των ηθικών αξιών όπως αυτές
ορίζονται στον «Κώδικα Δεοντολογίας και Ηθικής» και σε συμμόρφωση με το ισχύον νομικό και κανονιστικό πλαίσιο, τις
εσωτερικές πολιτικές και τις διεθνείς βέλτιστες πρακτικές. Συνοπτικά, για τα κανονιστικά θέματα εντός του πεδίου ευθύνης
της, η Κανονιστική Συμμόρφωση Ομίλου είναι αρμόδια να:
●
παρέχει ευαισθητοποίηση σχετικά με την κανονιστική συμμόρφωση στον ‘Όμιλο Eurobank
●
διασφαλίζει τη διαρκή ενημέρωσή τους για τις σχετικές εξελίξεις,
●
εκδίδει πολιτικές, διαδικασίες και άλλα έγραφα με σκοπό την παροχή καθοδήγησης στο προσωπικό σχετικά με την
κατάλληλη εφαρμογή των νόμων, κανόνων και προτύπων και να υποστηρίζει τις επιχειρηματικές μονάδες στην ανάπτυξη
και την εφαρμογή ρυθμιστικών πολιτικών και διαδικασιών
●
εξετάζει νέες υπηρεσίες και να συμβουλεύει για τους πιθανούς κινδύνους συμμόρφωσης,
●
διασφαλίζει ότι το προσωπικό είναι επαρκώς εκπαιδευμένο και ενημερώνεται συνεχώς σε θέματα συμμόρφωσης,
σχεδιάζοντας εκπαιδευτικά προγράμματα και συνεργάζεται με τη Γενική Διεύθυνση Ανθρώπινου Δυναμικού (HR) για την
υλοποίησή τους,
●
αναπτύσσει ένα ισχυρό πλαίσιο αναγνώρισης και αξιολόγησης των κινδύνων συμμόρφωσης. Υποστηρίζει και εξετάζει τη
συμμόρφωση, εάν απαιτείται, τη διαχείριση επιχειρησιακών γραμμών σχετικά με την αποτελεσματικότητα των
δραστηριοτήτων διαχείρισης του κινδύνου κανονιστικής συμμόρφωσης
●
συντονίζει τις ενέργειες διαχείρισης κινδύνου συμμόρφωσης που εκτελούνται από άλλες επιχειρηματικές μονάδες
●
παρακολουθεί και ελέγχει αν το προσωπικό εφαρμόζει αποτελεσματικά τις εσωτερικές διαδικασίες που αποσκοπούν
στην επίτευξη συμμόρφωσης με τις κανονιστικές διατάξεις και υποβάλει αναφορές στις Μονάδες για πιθανές
παραβιάσεις, προκειμένου οι τελευταίες να προχωρήσουν στις απαραίτητες βελτιώσεις
●
παρακολουθεί τη συμμόρφωση του προσωπικού με τις εσωτερικές πολιτικές και τον «Κώδικα Δεοντολογίας και Ηθικής»
προκειμένου να εντοπίσει πιθανές παραβιάσεις ή ενδείξεις απάτης,
●
παρακολουθεί την έγκαιρη υποβολή των εκθέσεων προς τις Εποπτικές Αρχές και να αναφέρει στην Επιτροπή Ελέγχου
τυχόν καθυστερήσεις και πρόστιμα από πιθανές παραβιάσεις των κανονισμών,
●
εκπληρώνει τις απαιτήσεις που προβλέπονται από το θεσμικό και κανονιστικό πλαίσιο και να συνεργάζεται με τις
Εποπτικές Αρχές και τους εξωτερικούς φορείς για θέματα κανονιστικής συμμόρφωσης
●
εποπτεύει, παρακολουθεί, συντονίζει και αξιολογεί τις δραστηριότητες των Υπεύθυνων Κανονιστικής Συμμόρφωσης των
τοπικών και διεθνών θυγατρικών της Τράπεζας, προκειμένου να διασφαλιστεί η συμμόρφωση με τα κανονιστικά πρότυπα
του Ομίλου Eurobank.
Το πεδίο των δραστηριοτήτων της Κανονιστικής Συμμόρφωσης Ομίλου καλύπτει τα ακόλουθα βασικά κανονιστικά θέματα:
●
το Οικονομικό Έγκλημα, συμπεριλαμβανομένων των νόμων και των κανονισμών για την καταπολέμηση της
νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες, της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας και της νομοθεσίας κατά
της φοροδιαφυγής (φορολογική συμμόρφωση). Το πεδίο εφαρμογής περιλαμβάνει την παροχή έγκαιρων και ορθών
18
Η γραμμή διοικητικής αναφοράς προς τον Διευθύνοντα Σύμβουλο δε συνεπάγεται καμία μορφή εποπτείας επί της Κανονιστικής Συμμόρφωσης.
Αποσκοπεί κυρίως στη διευκόλυνση των ομαλών καθημερινών διοικητικών διαδικασιών.
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
115
|
Σελίδα
απαντήσεων στα αιτήματα των Εποπτικών και Δικαστικών Αρχών για την άρση του τραπεζικού απορρήτου ή τη δέσμευση
περιουσιακών στοιχείων, καθώς και τη συνεργασία μαζί τους. Το οικονομικό έγκλημα περιλαμβάνει επίσης νομοθεσία
κατά της δωροδοκίας και της διαφθοράς. Η Επιτροπή Ελέγχου σε συνεργασία με την Επιτροπή Υποψηφιοτήτων και
Εταιρικής Διακυβέρνησης προτείνει στο Δ.Σ. για έγκριση το διορισμό, την αντικατάσταση ή απόλυση του Αρμόδιου
Διευθυντικού Στελέχους για την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες, που μπορεί
να είναι το ίδιο πρόσωπο με τον Επικεφαλής Κανονιστικής Συμμόρφωσης, και του Αναπληρωτή του,
●
κανονισμούς σχετικά με συμπεριφορά, συμπεριλαμβανομένων:
o
Κανονισμός για θέματα συμπεριφοράς αγοράς σχετικά με την παροχή επενδυτικών προϊόντων και υπηρεσιών
σε πελάτες, συμπεριλαμβανομένων νόμων και κανονισμών σχετικά με τη χειραγώγηση της αγοράς, τις
συναλλαγές εμπιστευτικών πληροφοριών, την παράνομη αποκάλυψη εμπιστευτικών πληροφοριών και άλλα
οικονομικά εγκλήματα,
o
Εσωτερική Συμπεριφορά και Δεοντολογία, συμπεριλαμβανομένης της παρακολούθησης της τήρησης του
Κώδικα Δεοντολογίας και Ηθικής του Ομίλου και των σχετικών πολιτικών του, των Συγκρούσεων
Συμφερόντων, των πράξεων προσώπων που κατέχουν εμπιστευτικές πληροφορίες και της διαχείρισης της
Γραμμής Επικοινωνίας για θέματα Δεοντολογίας (Ethics Hotline).
o
Νόμοι και κανονισμοί για τη συμπεριφορά των καταναλωτών (συμπεριλαμβανομένης, μεταξύ άλλων, της
νομοθεσίας για τους αδρανείς λογαριασμούς, του Κώδικα Δεοντολογίας της ΤτΕ για τα δάνεια, της Οδηγίας
για τις Υπηρεσίες Πληρωμών και του Συστήματος Εγγύησης Καταθέσεων).
●
κανονισμούς για την ανάθεση σε τρίτους (outsourcing) και για τον κίνδυνο τρίτων μερών.
Η Κανονιστική Συμμόρφωση του Ομίλου έχει επικαλυπτόμενο ρόλο στο ρυθμιστικό πλαίσιο σχετικά με την προστασία
προσωπικών δεδομένων, την εταιρική διακυβέρνηση, την προληπτική ρύθμιση (πιστωτική αγορά, ρευστότητα και
λειτουργικός κίνδυνος), την ασφάλεια πληροφοριών και πληροφορικής, τον κίνδυνο ασφάλειας στον κυβερνοχώρο, την
τεχνητή νοημοσύνη και τα θέματα πλαισίου βιωσιμότητας. Στο πλαίσιο αυτό, η Κανονιστική Συμμόρφωση του Ομίλου
διενεργεί παρακολούθηση υψηλού επιπέδου μέσω αξιολογήσεων κινδύνου συμμόρφωσης και παρακολούθηση της
ευθυγράμμισης των δραστηριοτήτων της Τράπεζας με τις ρυθμιστικές απαιτήσεις.
Το πεδίο των δραστηριοτήτων της Κανονιστικής Συμμόρφωσης μπορεί να επεκταθεί με την έγκριση της Επιτροπής Ελέγχου.
8.3.2
Η Μονάδα Συμμόρφωσης της Eurobank Holdings είχε συσταθεί με την έγκριση του Διοικητικού Συμβουλίου και της Επιτροπής
Ελέγχου της Eurobank Holdings και λειτούργησε έως τις 12 Δεκεμβρίου 2025. Αποτελούσε μόνιμη και ανεξάρτητη λειτουργία,
διαχωρισμένη από τις επιχειρηματικές δραστηριότητες της Eurobank Holdings, ώστε να αποφεύγονται συγκρούσεις
συμφερόντων. Για τη διασφάλιση της ανεξαρτησίας της, η Μονάδα Συμμόρφωσης αναφερόταν λειτουργικά στην Επιτροπή
Ελέγχου της Eurobank Holdings και διοικητικά στον CEO. Η Επιτροπή Ελέγχου, σε συνεργασία με την Επιτροπή Ανάδειξης
Υποψηφιοτήτων (NomCo), υπέβαλε στο Διοικητικό Συμβούλιο προς έγκριση τις προτάσεις για τον διορισμό, την
αντικατάσταση ή την παύση του Επικεφαλής της Μονάδας Συμμόρφωσης της Eurobank Holdings. Η απόδοση του Επικεφαλής
της Μονάδας Συμμόρφωσης αξιολογούνταν ετησίως από την Επιτροπή Ελέγχου. Ο Επικεφαλής της Συμμόρφωσης συμμετείχε
σε όλες τις συνεδριάσεις της Επιτροπής Ελέγχου και υπέβαλε τριμηνιαίες και ετήσιες εκθέσεις (σύμφωνα με τις κανονιστικές
απαιτήσεις), στις οποίες συνοψίζονταν οι δραστηριότητες της Μονάδας Συμμόρφωσης και επισημαίνονταν τα σημαντικά
θέματα συμμόρφωσης.
Η αποστολή της Μονάδας Συμμόρφωσης της Eurobank Holdings ήταν να προάγει, εντός της εταιρείας, μια οργανωτική
κουλτούρα που ενθάρρυνε την ηθική συμπεριφορά και τη δέσμευση για συμμόρφωση με τους νόμους και τους κανονισμούς,
καθώς και με τα διεθνή πρότυπα εταιρικής διακυβέρνησης.
Κύριος στόχος της Μονάδας Συμμόρφωσης ήταν να διασφαλίσει ότι η Eurobank Holdings είχε θεσπίσει ένα επαρκές σύστημα
εσωτερικών ελέγχων, το οποίο της επέτρεπε να λειτουργεί σύμφωνα με το ηθικό πλαίσιο αξιών που καθορίζεται στον Κώδικα
Δεοντολογίας και Ηθικής, και σε συμμόρφωση με την ισχύουσα νομοθεσία, τους κανονισμούς και τις εσωτερικές πολιτικές.
Πιο συγκεκριμένα, για τα κανονιστικά θέματα που εμπίπτουν στις αρμοδιότητές της, η Μονάδα Συμμόρφωσης της Eurobank
Holdings είχε εντολή να:
●
ενισχύει την ευαισθητοποίηση σε θέματα συμμόρφωσης εντός της Eurobank Holdings
●
παρέχει συμβουλές στο Διοικητικό Συμβούλιο και την Ανώτατη Διοίκηση σχετικά με τη συμμόρφωση της Eurobank
Holdings με τους ισχύοντες νόμους, κανόνες και πρότυπα, και να τους ενημερώνει για σχετικές εξελίξεις
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
116
|
Σελίδα
●
εκδίδει, όταν απαιτείται, πολιτικές και άλλα έγγραφα, ώστε να παρέχει καθοδήγηση στο προσωπικό για την ορθή
εφαρμογή των σχετικών νόμων, κανόνων και προτύπων, καθώς και να υποστηρίζει τις επιχειρησιακές μονάδες στην
ανάπτυξη και εφαρμογή κανονιστικά συμβατών πολιτικών και διαδικασιών
●
εξετάζει νέες δραστηριότητες και να παρέχει συμβουλές για πιθανούς κινδύνους συμμόρφωσης
●
διασφαλίζει ότι το προσωπικό εκπαιδεύεται επαρκώς σχετικά με θέματα συμμόρφωσης
●
παρέχει υποστήριξη και, όπου απαιτείται, θέτει υπό αμφισβήτηση (challenge) τη διοίκηση των επιχειρησιακών
μονάδων σχετικά με την αποτελεσματικότητα των δραστηριοτήτων διαχείρισης του κινδύνου συμμόρφωσης
●
παρακολουθεί εάν το προσωπικό εφαρμόζει αποτελεσματικά τις εσωτερικές διαδικασίες και πολιτικές που έχουν
στόχο την επίτευξη κανονιστικής συμμόρφωσης
●
παρακολουθεί, μέσω κατάλληλων διαδικασιών, την τήρηση από το προσωπικό των εσωτερικών πολιτικών και του
«Κώδικα Δεοντολογίας και Ηθικής» και εντοπίζει περιστατικά απάτης
●
παρακολουθεί την έγκαιρη υποβολή αναφορών στις Αρμόδιες Αρχές και ενημερώνει την Επιτροπή Ελέγχου για τυχόν
καθυστερήσεις ή πρόστιμα λόγω πιθανών παραβάσεων κανονισμών
●
εκπληρώνει όλες τις εκ του νόμου αρμοδιότητες και επικοινωνεί με τις εποπτικές αρχές και άλλους εξωτερικούς
φορείς για θέματα συμμόρφωσης.
8.4
Προστασία Προσωπικών Δεδομένων
8.4.1
Eurobank
Η Μονάδα Προστασίας Δεδομένων Προσωπικού Χαρακτήρα βοηθά τον Υπεύθυνο Προστασίας Δεδομένων (Data Protection
Officer (DPO)) στην άσκηση των καθηκόντων του με ανεξάρτητο τρόπο. Οι βασικές εργασίες περιλαμβάνουν:
●
εκδίδει σχετικές κατευθυντήριες γραμμές για τις απαιτήσεις του Γενικού Κανονισμού Προστασίας Δεδομένων (GDPR) και
παρέχει σχετικές συμβουλές στις εμπλεκόμενες Μονάδες
●
παρέχει συμβουλές, όπου ζητείται, για τα κατάλληλα τεχνικά και οργανωτικά μέτρα που πρέπει να εφαρμοστούν για να
διασφαλιστεί η συμμόρφωση με τις αρχές της ιδιωτικής
●
παρέχει συμβουλές σχετικά με το περιεχόμενο των ειδοποιήσεων απορρήτου
●
παρέχει συμβουλές σχετικά με τον κατάλληλο χειρισμό των αιτημάτων και/ή παραπόνων του GDPR
●
κατόπιν αιτήματος, παρέχει συμβουλές σχετικά με την κατηγοριοποίηση των τρίτων, σύμφωνα με τον GDPR και
οποιαδήποτε άλλη ισχύουσα νομοθεσία για την προστασία δεδομένων και τους σχετικούς όρους απορρήτου που πρέπει
να υπογραφούν
●
παρέχει συμβουλές στην Ομάδα Διαχείρισης Συμβάντων σχετικά με το εάν το περιστατικό πρέπει να αναφερθεί στην αρχή
προστασίας δεδομένων
●
παρέχει συμβουλές, όπου ζητηθεί, σχετικά με την εκτέλεση των αξιολογήσεων επιπτώσεων στην προστασία δεδομένων
●
παρέχει συμβουλές όπου ζητούνται σχετικά με την τήρηση του Μητρώου Δραστηριοτήτων Επεξεργασίας.
8.4.2
Eurobank Holdings
Στο πλαίσιο της Προστασίας Προσωπικών Δεδομένων, η Eurobank Holdings είχε αναθέσει τις ακόλουθες λειτουργίες στη
Μονάδα Προστασίας Δεδομένων Προσωπικού Χαρακτήρα της Τράπεζας με την υποστήριξη της Νομικής Υπηρεσίας όπου
χρειαζόταν:
●
διαβουλεύσεις και συμβουλές σχετικά με τη σύνταξη ειδοποιήσεων απορρήτου για τους πελάτες, τους υπαλλήλους, τους
μετόχους της HoldCo ή/και τα άτομα με δικαίωμα ψήφου και τους εκπροσώπους τους στις συνεδριάσεις και τις επιτροπές
της HoldCo
●
παροχή σχεδίων πολιτικών απορρήτου, πολιτικών cookies και εργαλείου διαχείρισης cookies για τον ιστότοπο της HoldCo
●
παροχή συμβουλών για το χειρισμό αιτημάτων και παραπόνων
●
παροχή συμβουλών για διαχείριση περιστατικών και παραβίασης δεδομένων και ειδοποιήσεις στην αρμόδια αρχή, εάν
χρειαζόταν,
●
παροχή συμβουλών σχετικά με τις πολιτικές Γενικού Κανονισμού Προστασίας Δεδομένων (GDPR) και τις σχετικές οδηγίες.
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
117
|
Σελίδα
9.
Σύστημα Εσωτερικού Ελέγχου
9.1
Αρχές Εσωτερικού Ελέγχου
Ο Όμιλος έχει δημιουργήσει ένα ισχυρό Σύστημα Εσωτερικού Ελέγχου που ευθυγραμμίζεται με τις διεθνείς βέλτιστες
πρακτικές και χρησιμοποιεί την ορολογία COSO. Αυτό το σύστημα έχει σχεδιαστεί για να παρέχει εύλογη βεβαιότητα σχετικά
με την επίτευξη των στόχων σε βασικές κατηγορίες:
●
Αποτελεσματικές και Αποδοτικές Λειτουργίες: Οι εσωτερικοί έλεγχοι του Ομίλου διασφαλίζουν ότι οι λειτουργίες
διεξάγονται αποτελεσματικά και αποδοτικά, προάγοντας την παραγωγικότητα και τη βέλτιστη χρήση των πόρων.
●
Αξιοπιστία και πληρότητα των οικονομικών πληροφοριών και πληροφοριών διοίκησης: Υπάρχουν εσωτερικοί έλεγχοι για
να διασφαλιστεί ότι οι οικονομικές πληροφορίες και οι πληροφορίες διοίκησης είναι αξιόπιστες, ακριβείς και πλήρεις.
Αυτό βοηθά στη λήψη τεκμηριωμένων αποφάσεων και στη διατήρηση της διαφάνειας.
●
Συμμόρφωση με τους ισχύοντες νόμους και κανονισμούς: Ο Όμιλος δίνει έμφαση στη συμμόρφωση με όλους τους
σχετικούς νόμους, κανονισμούς και πρότυπα του κλάδου. Οι εσωτερικοί έλεγχοι έχουν σχεδιαστεί για να διασφαλίζουν
τη συμμόρφωση με τις νομικές απαιτήσεις και να μετριάζουν τους ρυθμιστικούς κινδύνους.
Οι βασικές αρχές στις οποίες στηρίζεται το σύστημα εσωτερικού ελέγχου του Ομίλου είναι οι κατωτέρω:
●
Περιβάλλον Ελέγχου: Το περιβάλλον ελέγχου χρησιμεύει ως βάση για όλα τα στοιχεία εσωτερικού ελέγχου. Περιλαμβάνει
παράγοντες όπως η ακεραιότητα και οι ηθικές αξίες της διοίκησης, οι πολιτικές πρόσληψης και κατάρτισης, η οργανωτική
δομή και η ανάθεση εξουσίας. Αυτά τα στοιχεία συμβάλλουν σε μια ισχυρή συνείδηση ελέγχου μεταξύ των εργαζομένων.
●
Διαχείριση Κινδύνων: Ο Όμιλος αναγνωρίζει τη σημασία της διαχείρισης κινδύνων στις δραστηριότητές του. Εφαρμόζει
μηχανισμούς για τον εντοπισμό, την αξιολόγηση και τη διαχείριση κινδύνων που ενδέχεται να επηρεάσουν την επίτευξη
των στόχων. Το πλαίσιο διαχείρισης κινδύνων είναι δυναμικό και εξελίσσεται για την αντιμετώπιση νέων και
αναδυόμενων κινδύνων.
●
Ελεγκτικοί Μηχανισμοί: Οι ελεγκτικοί μηχανισμοί τεκμηριώνονται σε πολιτικές και διαδικασίες που διασφαλίζουν
ασφαλείς λειτουργίες και ακριβή τήρηση αρχείων. Ο διαχωρισμός των καθηκόντων είναι ένα κρίσιμο οργανωτικό μέτρο
για τη βελτίωση της αποτελεσματικότητας του ελέγχου, διασφαλίζοντας ότι οι βασικές λειτουργίες όπως η έγκριση, η
συναλλαγή, η διοίκηση και ο έλεγχος διαχωρίζονται.
●
Πληροφόρηση και επικοινωνία: Δημιουργούνται αποτελεσματικά κανάλια πληροφόρησης και επικοινωνίας για να
διασφαλιστεί ότι οι σχετικές πληροφορίες εντοπίζονται, συλλέγονται και κοινοποιούνται έγκαιρα. Αυτό περιλαμβάνει
εσωτερική επικοινωνία εντός του οργανισμού και εξωτερική επικοινωνία με ενδιαφερόμενα μέρη όπως ρυθμιστικές
αρχές, μετόχους και πελάτες.
●
Παρακολούθηση: Ο Όμιλος διενεργεί συνεχή παρακολούθηση των δραστηριοτήτων στο πλαίσιο των εργασιών του. Αυτό
περιλαμβάνει τακτικές δραστηριότητες διαχείρισης και εποπτείας, εσωτερικούς ελέγχους και ανεξάρτητες αξιολογήσεις
του συστήματος εσωτερικού ελέγχου. Οι ελλείψεις εσωτερικού ελέγχου αναφέρονται και κλιμακώνονται όπως
απαιτείται, με σημαντικά ζητήματα να αναφέρονται στην ανώτατη διοίκηση, στην Επιτροπή Ελέγχου και στο Διοικητικό
Συμβούλιο.
Επιπρόσθετα, η αποτελεσματικότητα του συστήματος εσωτερικού ελέγχου αξιολογείται ανεξάρτητα κάθε τρία χρόνια από
ανεξάρτητη ελεγκτική εταιρεία, σύμφωνα με τις κανονιστικές απαιτήσεις. Η έκθεση αξιολόγησης αξιολογείται από αρμόδιους
φορείς του Ομίλου και υποβάλλεται στις ρυθμιστικές αρχές για έλεγχο και αναγνώριση.
9.2
Χαρακτηριστικά του Συστήματος Εσωτερικού Ελέγχου (ΣΕΕ)
Η Eurobank έχει θεσπίσει βασικά χαρακτηριστικά του Συστήματος Εσωτερικού Ελέγχου (ΣΕΕ), τα οποία είναι ενδεικτικά και
όχι περιοριστικά. Αυτά τα χαρακτηριστικά περιλαμβάνουν:
●
Κώδικας Δεοντολογίας: Υπάρχει καθορισμένος Κώδικας Δεοντολογίας μαζί με διαδικασίες για την παρακολούθηση της
εφαρμογής του για να διασφαλιστεί η ηθική συμπεριφορά και η τήρηση των προτύπων.
●
τομέα/τμήματος σαφώς καθορισμένες ώστε να διασφαλίζεται η αποτελεσματική διαχείριση.
●
Επιτροπή Ελέγχου: Η σύνθεση και η λειτουργία της Επιτροπής Ελέγχου περιγράφονται για την επίβλεψη των οικονομικών
αναφορών και της συμμόρφωσης.
●
Στρατηγικός Σχεδιασμός: Παρέχεται περιγραφή των διαδικασιών στρατηγικού σχεδιασμού, συμπεριλαμβανομένης της
ανάπτυξης, εφαρμογής και περιοδικής αξιολόγησης των στρατηγικών στόχων.
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
118
|
Σελίδα
●
Σχέδια Δράσης: Καταρτίζονται μακροπρόθεσμα και βραχυπρόθεσμα σχέδια δράσης για σημαντικές δραστηριότητες, με
περιοδικές αναφορές και εντοπισμό αποκλίσεων μαζί με αιτιολογήσεις.
●
Καταστατικό: Το καταστατικό είναι πλήρες και ενημερωμένο, αντικατοπτρίζοντας τους στόχους και τις λειτουργίες της
οντότητας.
●
Διευθύνσεις και Τμήματα: Τα καθήκοντα των διευθύνσεων, των τμημάτων και οι περιγραφές θέσεων εργασίας
καθορίζονται για να διασφαλίζεται η σαφήνεια στους ρόλους και τις αρμοδιότητες.
●
Πολιτικές και διαδικασίες: Οι πολιτικές και οι διαδικασίες για σημαντικές λειτουργίες τεκμηριώνονται,
συμπεριλαμβανομένων των εσωτερικών ελέγχων για τη διαχείριση κινδύνου.
●
Διαδικασίες συμμόρφωσης: Καθιερώνονται διαδικασίες συμμόρφωσης με νομικά και κανονιστικά πλαίσια για τη
διασφάλιση της συμμόρφωσης με τους νόμους και τους κανονισμούς.
●
Εκτίμηση και Διαχείριση Κινδύνων: Υπάρχουν διαδικασίες για την αξιολόγηση και τη διαχείριση κινδύνου για τον
αποτελεσματικό εντοπισμό και τον μετριασμό των κινδύνων.
●
Ακεραιότητα χρηματοοικονομικών πληροφοριών: Οι διαδικασίες διασφαλίζουν την ακεραιότητα και την αξιοπιστία των
οικονομικών πληροφοριών μέσω ακριβών αναφορών και ελέγχων.
●
Αξιολόγηση της απόδοσης στελεχών: Περιγράφονται οι διαδικασίες για πρόσληψη, εκπαίδευση, ανάθεση, στόχευση και
αξιολόγηση της απόδοσης των στελεχών.
●
Ασφάλεια Συστημάτων Πληροφορικής: Καθιερώνονται διαδικασίες για την ασφάλεια, την επάρκεια και την αξιοπιστία
των συστημάτων πληροφορικής για την προστασία των δεδομένων.
●
Προστασία Προσωπικού και Περιουσιακών Στοιχείων: Εφαρμόζονται διαδικασίες για την προστασία του προσωπικού και
των περιουσιακών στοιχείων, διασφαλίζοντας την ασφάλεια και την προστασία.
●
Γραμμές Αναφοράς και Επικοινωνία: Οι γραμμές αναφοράς και τα κανάλια επικοινωνίας εντός και εκτός του οργανισμού
περιγράφονται για αποτελεσματική ροή πληροφοριών.
●
Παρακολούθηση και αξιολόγηση: Δημιουργούνται μηχανισμοί για την παρακολούθηση και την τακτική αξιολόγηση της
αποτελεσματικότητας και της αποτελεσματικότητας των διαδικασιών.
●
Ανεξάρτητη Αξιολόγηση: Υπάρχει μια διαδικασία περιοδικής αξιολόγησης της επάρκειας και της αποτελεσματικότητας
της ΣΕΕ από ανεξάρτητο ελεγκτή για τη διασφάλιση της αντικειμενικότητας.
●
Περιβαλλοντικές Πολιτικές: Οι πολιτικές για την περιβαλλοντική διαχείριση και άλλοι παράγοντες ESG καταγράφονται για
την αντιμετώπιση της βιωσιμότητας και της κοινωνικής ευθύνης.
Αυτές οι πολιτικές και διαδικασίες αποτελούν μέρος της αξιολόγησης του συστήματος εταιρικής διακυβέρνησης και
επανεξετάζονται και ενημερώνονται τακτικά ώστε να ευθυγραμμίζονται με τις βέλτιστες πρακτικές και τις κανονιστικές
απαιτήσεις.
Σημειώνεται ότι καθ’ όλη τη διάρκεια της λειτουργίας της και έως τις
12 Δεκεμβρίου 2025
, η HoldCo είχε υιοθετήσει τα
προαναφερθέντα βασικά χαρακτηριστικά.
9.3
Αξιολόγηση του Συστήματος Εσωτερικού Ελέγχου
Η Επιτροπή Ελέγχου της Τράπεζας είναι υπεύθυνη για την ετήσια επανεξέταση και αξιολόγηση της επάρκειας του Συστήματος
Εσωτερικού Ελέγχου (ΣΕΕ) τόσο της Τράπεζας όσο και των θυγατρικών της. Αυτή η αξιολόγηση βασίζεται σε δεδομένα και
πληροφορίες που παρέχονται από την Ομάδα Εσωτερικού Ελέγχου Ομίλου της Τράπεζας, σε πορίσματα και παρατηρήσεις
εξωτερικών ελεγκτών, καθώς και σε σχόλια από τις εποπτικές αρχές. Η Επιτροπή Ελέγχου χρησιμοποιεί μηχανισμούς εποπτείας
και αναφοράς που έχουν συσταθεί με τις Επιτροπές Ελέγχου των Θυγατρικών της Τράπεζας για να διασφαλίσει μια
ολοκληρωμένη αξιολόγηση.
Ομοίως, έως τις 12 Δεκεμβρίου 2025, η Επιτροπή Ελέγχου της HoldCo είχε την ευθύνη να εξετάζει και να αξιολογεί την
επάρκεια του Συστήματος Εσωτερικού Ελέγχου (ΣΕΕ) της ίδιας της HoldCo. Η αξιολόγηση αυτή πραγματοποιούνταν βάσει
σχετικών δεδομένων και πληροφοριών από τη Μονάδα Εσωτερικού Ελέγχου της HoldCo, ευρημάτων και παρατηρήσεων από
τους εξωτερικούς ελεγκτές, καθώς και σχολίων από τις εποπτικές αρχές. Η Επιτροπή Ελέγχου διασφάλιζε μια ολοκληρωμένη
και σε βάθος αξιολόγηση του ΣΕΕ της HoldCo, με στόχο τη διατήρηση υψηλών προτύπων εταιρικής διακυβέρνησης και
κανονιστικής συμμόρφωσης.
9.4
Ανεξάρτητη Αξιολόγηση του Συστήματος Εσωτερικού Ελέγχου
Τον Μάρτιο του 2024, η Grant Thornton παρουσίασε το εύρος, τα ευρήματα και τη μεθοδολογία της Ανεξάρτητης τριετούς
αξιολόγησης του Συστήματος Εσωτερικών Ελέγχων (ΣΕΕ) της HoldCo και της Τράπεζας στα μέλη της Επιτροπής Ελέγχου της
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
119
|
Σελίδα
ΗοldCo και της Tράπεζας, σύμφωνα με την Πράξη Διοικητή της Τράπεζας της Ελλάδος 2577/9.3.2006, που ήταν σε ισχύ εκείνη
την περίοδο.
Με βάση τις διαδικασίες που διεξήχθησαν και τα στοιχεία που συγκεντρώθηκαν, δεν υπήρχαν ενδείξεις ότι το ΣΕΕ, κατά τη
στιγμή της αξιολόγησης, δεν συμμορφωνόταν σε όλες τις ουσιώδεις πτυχές με τις απαιτήσεις της Πράξης Διοικητη της ΤτΕ.
Η Grant Thornton εντόπισε 21 παρατηρήσεις κατά την αξιολόγησή της, οι οποίες κατηγοριοποιήθηκαν ως 16 παρατηρήσεις
χαμηλού κινδύνου και 5 παρατηρήσεις μεσαίου κινδύνου που σχετίζονται με θέματα πληροφορικής στην Eurobank Equities
και 7 συστάσεις για βελτίωση. Η διοίκηση θα λάβει τις κατάλληλες ενέργειες ως απάντηση σε αυτές τις παρατηρήσεις.
9.5
Σύστημα Εταιρικής Διακυβέρνησης σύμφωνα με το άρθρο 4, παρ. 1 του Ν. 4706/2020
Σύμφωνα με το Άρθρο 4, της Παραγράφου 1 του Νόμου 4706/2020 (ο Νόμος), το Διοικητικό Συμβούλιο (ΔΣ) της της Τράπεζας
είναι υπεύθυνο για τον ορισμό και την επίβλεψη της εφαρμογής του Συστήματος Εταιρικής Διακυβέρνησης (ΣΕΔ) όπως
περιγράφεται στα άρθρα 1 έως 24 του νόμου. Επιπρόσθετα, το ΔΣ οφείλει να παρακολουθεί και να αξιολογεί την εφαρμογή
και την αποτελεσματικότητα του ΣΕΔ τουλάχιστον κάθε τρία (3) οικονομικά έτη, προβαίνοντας τις απαραίτητες ενέργειες για
την αντιμετώπιση τυχόν ελλείψεων.
Δεδομένου ότι ο Νόμος τέθηκε σε ισχύ στις 17.7.2021, η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς (ΕΚ) διευκρίνισε ότι η μέγιστη περίοδος
αναφοράς για την πρώτη αξιολόγηση του ΣΕΔ θα πρέπει να εκτείνεται από 17.7.2021 έως 31.12.2024. Επίσης, απαίτησε η
Δήλωση Εταιρικής Διακυβέρνησης του 2024 να περιλαμβάνει σχετική αναφορά στην εν λόγω αξιολόγηση.
Οι ανωτέρω απαιτήσεις είχαν επίσης εφαρμογή στην HoldCo για την περίοδο της λειτουργίας της έως τις 12 Δεκεμβρίου 2015.
Σε αυτό το πλαίσιο, οι Επιτροπές Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης της HoldCo και της Τράπεζας αξιολόγησαν το
ΣΕΔ για την περίοδο αναφοράς και ενημέρωσαν αντίστοιχα τα Διοικητικά Συμβούλια της HoldCo και της Τράπεζας. Η
αξιολόγηση κατέληξε στο συμπέρασμα ότι η HoldCo και η Τράπεζα έχουν προβεί σε όλες τις απαραίτητες ενέργειες για την
πλήρη συμμόρφωση με το Νόμο, δεδομένου ότι δεν εντοπίστηκαν κενά.
Επιπλέον, σύμφωνα με σχετικό, υποστηρικτικό έργο για το Πλαίσιο Εταιρικής Διακυβέρνησης, που έγινε τόσο από τρίτους ή
και εσωτερικά, η HoldCo και η Τράπεζα έχουν λάβει επιπλέον μέτρα σε σχέση με τις διατάξεις του Νόμου, ενισχύοντας τις
διαδικασίες και τις πρακτικές τους για αποτελεσματικότερη διακυβέρνηση. Από αυτή την άποψη, η HoldCo και η Τράπεζα
έχουν αντιμετωπίσει αποτελεσματικά τα εντοπισμένα ζητήματα και έχουν εφαρμόσει τις συστάσεις για βελτίωση που
παρέχονται από τρίτους, συμπεριλαμβανομένων των ρυθμιστικών αρχών και των εξωτερικών συμβούλων.
10.
Βιωσιμότητα
10.1
Προσέγγιση στη Βιωσιμότητα
Η Eurobank υποστηρίζει τη μετάβαση προς μια βιώσιμη οικονομία και θεωρεί τη βιωσιμότητα και την κλιματική αλλαγή ως
ευκαιρία. Βασικός στρατηγικός στόχος είναι η προσαρμογή του επιχειρηματικού μοντέλου και των λειτουργιών της με τρόπο
που να αντιμετωπίζει τις προκλήσεις της κλιματικής αλλαγής, να ενσωματώνει τις κοινωνικές ανάγκες στο επιχειρηματικό της
μοντέλο και να διασφαλίζει χρηστή και συνετή εταιρική διακυβέρνηση για την ίδια και τα αντισυμβαλλόμενα μέρη της, σε
ευθυγράμμιση με εποπτικές πρωτοβουλίες και σύμφωνα με τα διεθνή πρότυπα και τις βέλτιστες πρακτικές.
Ως εκ τούτου, η Eurobank έχει σχεδιάσει, εγκρίνει και βρίσκεται σε διαδικασία υλοποίησης της Στρατηγικής Βιωσιμότητας, η
οποία περιλαμβάνει συγκεκριμένους στόχους και δεσμεύσεις, καθώς και δύο βασικούς πυλώνες: τη Στρατηγική
Επιχειρησιακού Αποτυπώματος (Operational Impact Strategy (OIS)) και τη Στρατηγική Χρηματοδοτικού Αποτυπώματος
(Financed Impact Strategy – FIS). Και οι δύο πυλώνες αποσκοπούν στην αντιμετώπιση θεμάτων βιωσιμότητας στο πλαίσιο του
επιχειρηματικού μοντέλου και των λειτουργιών του Ομίλου.
A.
Η Στρατηγική Επιχειρησιακού Αποτυπώματος επικεντρώνεται στη μείωση του επιχειρησιακού περιβαλλοντικού
αποτυπώματος, στη διασφάλιση ότι οι ίδιες οι δραστηριότητες της Τράπεζας είναι βιώσιμες, καθώς και στην ευθυγράμμιση
των λειτουργιών της με τους κλιματικούς και βιώσιμους στόχους. Τα βασικά στοιχεία της στρατηγικής περιλαμβάνουν:
●
Περιβαλλοντικό Αποτύπωμα: Tη μείωση των αρνητικών επιπτώσεων των λειτουργιών της Eurobank, με στόχο την
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
120
|
Σελίδα
προώθηση της περιβαλλοντικής υπευθυνότητας και την επίτευξη κλιματικής ουδετερότητας.
●
Κοινωνικό Αποτύπωμα: Τη διαμόρφωση ενός ποικιλόμορφου και χωρίς αποκλεισμούς περιβάλλοντος για τους
ανθρώπους και τους πελάτες της Eurobank, καθώς και την ενίσχυση της βιώσιμης ανάπτυξης και της ευημερίας προς
όφελος της κοινωνίας.
●
Διακυβέρνηση & Επιχειρησιακό Αποτύπωμα: Την ενίσχυση της επίγνωσης γύρω από τη βιωσιμότητα, τόσο εσωτερικά
όσο και σε όλη την αλυσίδα αξίας, καθώς και την εντατικοποίηση των προσπαθειών της Eurobank για την προώθηση
της ηθικής και της διαφάνειας.
Η Στρατηγική Επιχειρησιακού Αποτυπώματος υποστηρίζεται από μια δομή διακυβέρνησης που περιλαμβάνει πολλαπλές ροές
έργου (μία για κάθε δέσμευση), καθώς και την εποπτεύουσα Επιτροπή ESG/OIS. Η πρόοδος παρακολουθείται τακτικά μέσω
του Sustainability Management Committee. Κάθε ροή έργου σχεδιάζεται με σαφώς καθορισμένα ορόσημα, δείκτες απόδοσης
(KPIs), ετήσιους στόχους και μακροπρόθεσμους ενδιάμεσους στόχους, οι οποίοι εξυπηρετούν τις διακηρυγμένες δεσμεύσεις
και εκτείνονται στη διάρκεια της επόμενης δεκαετίας. Έχουν επίσης καθιερωθεί διασυνδέσεις με τα προγράμματα
Μετασχηματισμού (Transformation streams), καθώς και με τα αντίστοιχα πρότυπα των Συστημάτων Διαχείρισης ISO, ώστε να
διασφαλίζεται η τεκμηρίωση και πιστοποίηση των δραστηριοτήτων, να επιβεβαιώνεται η ορθότητα του καθορισμού στόχων
και της αποτύπωσης των επιδόσεων, και να παρακολουθείται συστηματικά η πρόοδος μέσω εσωτερικών αξιολογήσεων και
εξωτερικής διασφάλισης.
B.
Στρατηγική Χρηματοδοτικού Αποτυπώματος (Financed Impact Strategy (FIS))
Η Στρατηγική Χρηματοδοτικού Αποτυπώματος εστιάζει στην προώθηση θετικών οικονομικών, κοινωνικών και
περιβαλλοντικών αποτελεσμάτων σε όλες τις πτυχές των χρηματοδοτικών δραστηριοτήτων της Τράπεζας, με δέσμευση στη
βιωσιμότητα και στην υπεύθυνη διαχείριση (responsible stewardship). Για την επίτευξη του σκοπού αυτού, η Στρατηγική
Χρηματοδοτικού Αποτυπώματος διαρθρώνεται γύρω από τέσσερις στρατηγικούς πυλώνες:
●
Εμπλοκή και Ευαισθητοποίηση Πελατών: Στήριξη των πελατών στη μετάβαση προς πιο βιώσιμα επιχειρηματικά
μοντέλα, μέσω της ενίσχυσης της ενημέρωσης και της κατανόησης των προκλήσεων και ευκαιριών που σχετίζονται
με την κλιματική αλλαγή.
●
παροχής χρηματοδοτικών λύσεων που ευθυγραμμίζονται με τις χρηματοδοτικές προσεγγίσεις και τις επιλέξιμες
δραστηριότητες του Πλαισίου Βιώσιμης Χρηματοδότησης (Sustainable Finance Framework).
●
Μηχανισμοί και Εργαλεία για τη Βιώσιμη Χρηματοδότηση: Παροχή πλαισίων, εργαλείων και προϊόντων που
στηρίζουν τη χορήγηση βιώσιμων χρηματοδοτήσεων.
●
Αξιολόγηση και Διαχείριση Κινδύνων που Σχετίζονται με τη Βιωσιμότητα: Εντοπισμός και διαχείριση των κινδύνων
που σχετίζονται με ζητήματα βιωσιμότητας στα δανειακά και επενδυτικά χαρτοφυλάκια, συμπεριλαμβανομένης της
αξιολόγησης της έκθεσης σε κινδύνους μετάβασης και φυσικούς κινδύνους που συνδέονται με την κλιματική αλλαγή.
Η Στρατηγική Χρηματοδοτικού Αποτυπώματος υποστηρίζει τη δέσμευση της Eurobank για βιώσιμη χρηματοδότηση και
διασφαλίζει ότι οι χρηματοοικονομικές δραστηριότητες του Ομίλου ευθυγραμμίζονται με τους στόχους βιωσιμότητας, όπως
η μείωση του ανθρακικού αποτυπώματος των χρηματοδοτούμενων έργων.
Κύριες Προκλήσεις για το Μέλλον:
Και οι δύο στρατηγικές αντιμετωπίζουν ορισμένες προκλήσεις:
●
Επιχειρησιακή Μετάβαση: Η ανάγκη μετάβασης της Eurobank σε κλιματική ουδετερότητα στις ίδιες της τις
λειτουργίες, ενώ παράλληλα διαχειρίζεται το σχετικό κόστος και τους συνοδευτικούς κινδύνους. Αυτό συνεπάγεται
τον μετασχηματισμό των εσωτερικών διαδικασιών και την ευθυγράμμισή τους με τις εξελισσόμενες κανονιστικές
απαιτήσεις και τις εθελοντικές πρωτοβουλίες, καθώς και με τα υιοθετημένα πρότυπα και τις κατευθυντήριες οδηγίες
που διαμορφώνουν τη σύγχρονη και διαρκώς επικαιροποιημένη προσέγγιση της Eurobank στη Βιωσιμότητα,
σύμφωνα με τις διεθνείς βέλτιστες πρακτικές.
●
Μετάβαση Πελατών: Η υποστήριξη των πελατών στη διαμόρφωση επιχειρηματικών μοντέλων τα οποία
ανταποκρίνονται στους στόχους βιωσιμότητας και αντιμετώπισης της κλιματικής αλλαγής. Αυτό συχνά συνεπάγεται
τη διαχείριση διαφορετικών βαθμών ωριμότητας, την αντιμετώπιση πιθανής αντίστασης στην αλλαγή και την
καθοδήγηση μέσα σε ένα περίπλοκο κανονιστικό πλαίσιο.
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
121
|
Σελίδα
●
Κίνδυνοι Σχετιζόμενοι με τη Βιωσιμότητα: Η διαχείριση τόσο των κινδύνων μετάβασης (π.χ. μεταβολές σε αγορές,
τεχνολογίες και κανονιστικές απαιτήσεις) όσο και των φυσικών κινδύνων (π.χ. επιπτώσεις της κλιματικής αλλαγής
όπως ακραία καιρικά φαινόμενα), που μπορούν να επηρεάσουν τόσο τις ίδιες τις λειτουργίες του Ομίλου όσο και
τους κλάδους στους οποίους επενδύει ή χορηγεί χρηματοδότηση, εξαρτάται από τη διαθεσιμότητα αξιόπιστων
δεδομένων καθώς και από τη δέσμευση των αντισυμβαλλομένων και λοιπών ενδιαφερόμενων μερών.
●
Ευθυγράμμιση με Παγκόσμια Πρότυπα: Η διασφάλιση πλήρους συμμόρφωσης με τα διεθνή πρότυπα βιωσιμότητας
και με τα πλαίσια κλιματικών γνωστοποιήσεων (όπως το TCFD), καθώς και η ικανοποίηση της αυξανόμενης
απαίτησης για διαφάνεια στις αναφορές βιωσιμότητας.
Για την αντιμετώπιση των προκλήσεων αυτών, η Eurobank έχει υλοποιήσει μια σειρά από στρατηγικές πρωτοβουλίες:
●
Βασικά στοιχεία της Στρατηγικής Επιχειρησιακού Αποτυπώματος (Operational Impact Strategy – OIS):
o
Επιχειρησιακή αποδοτικότητα: Εστίαση στη βελτίωση της ενεργειακής αποδοτικότητας και στη μείωση των
εκπομπών άνθρακα, στο πλαίσιο της δέσμευσης για επίτευξη Net Zero στις λειτουργίες της Eurobank για Scope
1 & 2 έως το 2033 και για Scope 3 έως το 2050. Προώθηση της περιβαλλοντικής υπευθυνότητας, της μετάβασης
σε ένα τραπεζικό δίκτυο χωρίς χαρτί, της προστασίας των φυσικών πόρων και της εφαρμογής πρακτικών
κυκλικής οικονομίας. Παράλληλα, λαμβάνονται υπόψη οι κοινωνικές ανάγκες και διασφαλίζεται σωστή εταιρική
διακυβέρνηση για την Τράπεζα και τους συνεργάτες της, σύμφωνα με εποπτικές πρωτοβουλίες και διεθνή
πρότυπα.
o
Η Στρατηγική Επιχειρησιακού Αποτυπώματος υποστηρίζεται από δομή διακυβέρνησης που περιλαμβάνει ροές
έργου για κάθε δέσμευση και την εποπτεύουσα Επιτροπή ESG/OIS. Η πρόοδος παρακολουθείται μέσω
οροσήμων και KPIs, ώστε να διασφαλίζεται ότι οι ετήσιοι και μακροπρόθεσμοι στόχοι για το Περιβαλλοντικό,
Κοινωνικό και Διακυβερνησιακό/Επιχειρησιακό Αποτύπωμα επιτυγχάνονται. Η συνολική πρόοδος εξετάζεται
τακτικά από την Επιτροπή Διαχείρισης Βιωσιμότητας.
●
Βασικά στοιχεία της Στρατηγικής Χρηματοδοτικού Αποτυπώματος (Financed Impact Strategy (FIS))
o
Βιώσιμη χρηματοδότηση: Ανάπτυξη στρατηγικών που θα προωθήσουν την πράσινη μετάβαση των πελατών του
Ομίλου μέσω βιώσιμων χρηματοδοτήσεων.
o
Ευθυγράμμιση χαρτοφυλακίου: Σταδιακή ευθυγράμμιση του χαρτοφυλακίου του Ομίλου με κλαδικές πορείες
μετάβασης που συμβαδίζουν με το σενάριο κλιματικής μετάβασης για τον περιορισμό της αύξησης της
θερμοκρασίας στους 1,5°C.
o
Στρατηγική Net Zero: Καθορισμός στόχων αποανθρακοποίησης ανά κλάδο για τα δανειακά χαρτοφυλάκια του
Ομίλου, με σταδιακό καθορισμό στόχων έως το 2050.
Σε ευθυγράμμιση με τη δέσμευσή του για την αντιμετώπιση της κλιματικής αλλαγής, ο Όμιλος εντάχθηκε στη Net-Zero Banking
Alliance (NZBA), μια διεθνή πρωτοβουλία τραπεζών υπό την αιγίδα του ΟΗΕ, ενισχύοντας τη δέσμευσή του να ευθυγραμμίσει
τα χαρτοφυλάκια χορηγήσεων και επενδύσεών του με καθαρές μηδενικές εκπομπές έως το 2050 ή νωρίτερα, σύμφωνα με
τους πιο φιλόδοξους στόχους της Συμφωνίας των Παρισίων.
Ο Όμιλος έχει αναπτύξει κλαδικούς στόχους μείωσης χρηματοδοτούμενων εκπομπών με βάση το πλαίσιο της NZBA, για
ορισμένους από τους πιο ενεργοβόρους και, συνεπώς, πιο σημαντικούς και επιδραστικούς τομείς και χαρτοφυλάκια. Ο Όμιλος
εφαρμόζει αναγνωρισμένα πρότυπα του κλάδου (π.χ. NZBA, PCAF) και επιστημονικά τεκμηριωμένα σενάρια
αποανθρακοποίησης, σύμφωνα με τον στόχο περιορισμού της αύξησης της θερμοκρασίας στους 1,5°C έως το 2050.
Παρότι η Στρατηγική Βιωσιμότητας που περιγράφεται παραπάνω παραμένει το επίσημα εγκεκριμένο και ισχύον στρατηγικό
πλαίσιο για την περίοδο αναφοράς του 2025, η Eurobank έχει παράλληλα ξεκινήσει μια δομημένη διαδικασία για την
αναθεώρηση και επικαιροποίηση της Ομιλικής Στρατηγικής Βιωσιμότητας. Στόχος αυτής της διαδικασίας είναι η αξιοποίηση
της υφιστάμενης στρατηγικής, η ενίσχυση της αποτελεσματικότητάς της και η βαθύτερη ενσωμάτωση της βιωσιμότητας σε
όλο το φάσμα των λειτουργιών, της λήψης αποφάσεων και των επιχειρηματικών δραστηριοτήτων του Ομίλου. Στο πλαίσιο
αυτό, η επικαιροποίηση της στρατηγικής αναπτύχθηκε μέσα από μια δομημένη και ολοκληρωμένη, ενδοομιλική διαδικασία,
με σκοπό την ενίσχυση της συμβολής της βιωσιμότητας στη δημιουργία μακροπρόθεσμης αξίας. Η διαδικασία αυτή
περιλαμβάνει έρευνα, συγκριτική αξιολόγηση με βάση τα πρότυπα και πρακτικές της αγοράς (benchmarking) και
επαναξιολόγηση των μακροτάσεων βιωσιμότητας και των κανονιστικών εξελίξεων, προκειμένου να επαναπροσδιοριστούν τα
βασικά θέματα βιωσιμότητας βάσει της αξιολόγησης των στρατηγικών προτεραιοτήτων και των επιδόσεων του Ομίλου, αλλά
και λαμβάνοντας υπόψη τις προσδοκίες των ενδιαφερόμενων μερών και τις επικρατέστερες πρακτικές της αγοράς.
Το έργο αυτό επιτρέπει τη στοχευμένη διαμόρφωση της στρατηγικής κατεύθυνσης βιωσιμότητας του Ομίλου και οδηγεί στον
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
122
|
Σελίδα
εντοπισμό και την προτεραιοποίηση στρατηγικών παραγόντων και τομέων εστίασης, οι οποίοι έχουν σχεδιαστεί για να
ενισχύσουν τη δημιουργία αξίας, ιδιαίτερα μέσω της υποστήριξης της επιχειρηματικής ανάπτυξης, της ενδυνάμωσης της
διαχείρισης κινδύνων και της βελτίωσης της επιχειρησιακής αποδοτικότητας του Ομίλου.
Οι επόμενες φάσεις θα επικεντρωθούν στη μετατροπή της νέας στρατηγικής κατεύθυνσης σε συγκεκριμένους στόχους, KPIs
και λεπτομερή πλάνα δράσης, με την υποστήριξη κατάλληλων πλαισίων διακυβέρνησης και παρακολούθησης, μετά τη formal
έγκριση της επικαιροποιημένης Ομιλικής Στρατηγικής Βιωσιμότητας.
10.2
Πολιτικές & Πλαίσια Βιωσιμότητας
Η Eurobank έχει προχωρήσει στην επικαιροποίηση του Πλαισίου Πολιτικών Βιωσιμότητας, με στόχο να καθορίσει την
προσέγγισή της για συμμόρφωση με τις ισχύουσες κανονιστικές απαιτήσεις και τις εθελοντικές πρωτοβουλίες, καθώς και με
τα πρότυπα και τις κατευθυντήριες οδηγίες που υιοθετεί. Το Πλαίσιο Πολιτικών Βιωσιμότητας αποτελεί τη βάση για την
ενσωμάτωση της βιωσιμότητας στο επιχειρηματικό μοντέλο και τις λειτουργίες της Eurobank.
Εστιάζοντας στη κοινωνική διάσταση της Βιωσιμότητας, η Eurobank έχει υιοθετήσει δράσεις που αποτυπώνουν τις εταιρικές
της αξίες, αρχές και δεσμεύσεις, εκδίδοντας τη
Δήλωση Ανθρωπίνων Δικαιωμάτων
, την
Πολιτική Διαφορετικότητας,
Ισότητας και Ένταξης
Πολιτική κατά της Παρενόχλησης και της Βίας στον Χώρο Εργασίας
.Για την ενίσχυση των
προσπαθειών της σχετικά με την παρενόχληση και τη βία στην εργασία, η Τράπεζα εισήγαγε ένα εξειδικευμένο πρόγραμμα
εκπαίδευσης για όλους τους εργαζομένους. Η προσέγγιση αυτή αντικατοπτρίζει μηδενική ανοχή σε κάθε είδους παραβίαση
και διάκριση, καθώς και προώθηση ίσων ευκαιριών με δίκαιο και αξιοκρατικό τρόπο, ανεξάρτητα από το φύλο, την εθνικότητα,
την ηλικία ή άλλα χαρακτηριστικά, σε όλα τα στάδια του επαγγελματικού κύκλου ζωής (π.χ. προσλήψεις, εκπαίδευση,
αξιολόγηση, ανάπτυξη ταλέντου και καριέρας, αμοιβές).
Επιπλέον, η Eurobank έχει αναπτύξει και εφαρμόζει τρία καθοδηγητικά πλαίσια, που ορίζουν την προσέγγιση και τα κριτήρια
ταξινόμησης των χρηματοδοτικών και επενδυτικών της δραστηριοτήτων ως βιώσιμων:
●
Πλαίσιο Βιώσιμης Χρηματοδότησης (Sustainable Finance Framework – SFF), το οποίο υποστηρίζει τον εντοπισμό
πράσινων/βιώσιμων χρηματοδοτικών ευκαιριών και παρέχει σαφή και ολοκληρωμένη μεθοδολογία για την
ταξινόμηση, παρακολούθηση και αναφορά βιώσιμης χρηματοδότησης.
●
Πλαίσιο Πράσινων Ομολόγων (Green Bond Framework), το οποίο έχει αξιολογηθεί από ανεξάρτητο εξωτερικό φορέα
(second-party opinion) και διευκολύνει τη χρηματοδότηση έργων που αποφέρουν περιβαλλοντικά οφέλη και
στηρίζουν τη στρατηγική και το όραμα της Τράπεζας.
●
Πλαίσιο Βιώσιμων Επενδύσεων (Sustainable Investment Framework), το οποίο περιγράφει τις δυνητικές
προσεγγίσεις/στρατηγικές βιώσιμων επενδύσεων και τη διαδικασία επιλογής επιλέξιμων επενδύσεων, βάσει
κριτηρίων που ακολουθούν τις διεθνείς πρακτικές, πλαίσια και κατευθυντήριες οδηγίες.
Τα παραπάνω πλαίσια επιτρέπουν στην Τράπεζα να επιδιώκει οικονομική ανάπτυξη σύμφωνα με τις αρχές της βιωσιμότητας.
Τα πλαίσια αυτά συμπληρώνονται από την Περιβαλλοντική Πολιτική,, την Πολιτική Διαχείρισης Ενέργειας και την Πολιτική
Διαχείρισης Νερού που υιοθετήθηκαν, με στόχο την προστασία του περιβάλλοντος σε όλες τις λειτουργίες της Τράπεζας. Στο
πλαίσιο αυτό, εφαρμόζονται πιστοποιημένα συστήματα διαχείρισης σύμφωνα με διεθνή πρότυπα, όπως ένα Σύστημα
Περιβαλλοντικής Διαχείρισης (ISO 14001, EMAS) και ένα Σύστημα Διαχείρισης Ενέργειας (ISO 50001).
10.3
Εμπλοκή Ενδιαφερομένων Μερών και Αξιολόγηση Διττής Ουσιατικότητας
Αναπόσπαστο μέρος της προσέγγισης του Ομίλου στη βιωσιμότητα είναι η καλλιέργεια ισχυρών σχέσεων εμπιστοσύνης,
συνεργασίας και αμοιβαίου οφέλους με όλα τα ενδιαφερόμενα μέρη που επηρεάζονται άμεσα ή έμμεσα από τις
δραστηριότητές του. Στο πλαίσιο αυτό, ο Όμιλος προάγει τη διμερή επικοινωνία και αναπτύσσει συνεχή διάλογο με τα
ενδιαφερόμενα μέρη, ώστε να ανταποκρίνεται ενεργά στις προσδοκίες, τις ανησυχίες και τα ζητήματα που θέτουν. Πιο
αναλυτική παρουσίαση του πλαισίου συνεργασίας, των προσδοκιών και των μέσων επικοινωνίας περιλαμβάνεται στη Δήλωση
Βιωσιμότητας του Ομίλου για το 2024.
Αναγνωρίζοντας τη σημασία της διττής ουσιαστικότητας (double materiality), η Eurobank πραγματοποίησε μια ολοκληρωμένη
αξιολόγηση για τον εντοπισμό των σημαντικότερων θεμάτων βιωσιμότητας για τη δραστηριότητά της και τα ενδιαφερόμενα
μέρη. Η διαδικασία βασίστηκε στην αξιολόγηση των επιπτώσεων της δραστηριότητας του Ομίλου στη βιωσιμότητα και των
κινδύνων και ευκαιριών με οικονομική επίδραση σε όλη την αλυσίδα αξίας του. Η διαδικασία αυτή περιλάμβανε διαβούλευση
με ενδιαφερόμενα μέρη και καθοδηγήθηκε από τα Ευρωπαϊκά Πρότυπα Αναφοράς Βιωσιμότητας (European Sustainability
Reporting Standards (ESRS)). Η αξιολόγηση της διττής ουσιαστικότητας καθορίζει το περιεχόμενο της Δήλωσης Βιωσιμότητας
και της Ετήσιας Έκθεσης 2024 – Επιχειρηματική & Βιωσιμότητα. Η αξιολόγηση της διττής ουσιαστικότητας πραγματοποιείται
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
123
|
Σελίδα
σε ετήσια βάση. Η μεθοδολογία υλοποιήθηκε σε τέσσερις φάσεις, συγκεκριμένα i) Κατανόηση της αλυσίδας αξίας και των
σχετικών δραστηριοτήτων, ii) Εμπλοκή ενδιαφερόμενων μερών και εντοπισμός επιπτώσεων, κινδύνων και ευκαιριών (IROs),
iii) Αξιολόγηση των IROs., και iv) Καθορισμός ουσιωδών θεμάτων. Στο τελικό στάδιο της αξιολόγησης της διττής
ουσιαστικότητας και βάσει των αποτελεσμάτων των αξιολογήσεων των επιπτώσεων και της χρηματοοικονομικής
ουσιαστικότητας, προέκυψε κατάλογος θεμάτων που ιεραρχήθηκαν ως ουσιώδη. Τα θέματα αυτά αποτέλεσαν τη βάση για
τον καθορισμό του περιεχομένου της Ετήσιας Έκθεσης 2024 – Επιχειρηματική & Βιωσιμότητα και των δημοσιοποιήσεων
σχετικών δεικτών απόδοσης. Περισσότερες λεπτομέρειες για τη διαδικασία και τα αποτελέσματά της περιλαμβάνονται στη
Δήλωση Βιωσιμότητας 2024 και την Ετήσια Έκθεση 2024.
Διακυβέρνηση
Η βιωσιμότητα στη Eurobank ενσωματώνεται μέσα από μια δομή Διακυβέρνησης που καλύπτει τόσο τις κανονιστικές
απαιτήσεις όσο και τις εθελοντικές δεσμεύσεις. Η εποπτεία της Στρατηγικής Βιωσιμότητας από το Διοικητικό Συμβούλιο
διασφαλίζεται μέσω συμπερίληψης ειδικών θεμάτων βιωσιμότητας στην ημερήσια διάταξη των συνεδριάσεων του ΔΣ,
σύμφωνα με τις διεθνείς πρακτικές. Ο Όμιλος εφαρμόζει τα στοιχεία του μοντέλου Τριών Γραμμών Άμυνας (3LoD) για τη
διαχείριση κλιματικών, περιβαλλοντικών και σχετικών με τη βιωσιμότητα κινδύνων. Το μοντέλο 3LoD ενισχύει τη διαχείριση
κινδύνων και τους μηχανισμούς ελέγχου, ξεκαθαρίζοντας τις αρμοδιότητες εντός του οργανισμού. Το μοντέλο Διακυβέρνησης
Βιωσιμότητας της Eurobank υποστηρίζει την ενσωμάτωση της Στρατηγικής Βιωσιμότητας και των κινδύνων βιωσιμότητας.
Επιπλέον, ο Group Senior Sustainability Officer (GSSO) έχει κομβικό ρόλο στον συντονισμό των πρωτοβουλιών βιωσιμότητας
του Ομίλου, αναφέροντας απευθείας στη διοίκηση και το ΔΣ σε θέματα βιωσιμότητας. Το Group Sustainability Coordination
Office λειτουργεί ως Γραμματεία της Επιτροπής Βιωσιμότητας.
Στο πλαίσιο αυτό, η Μονάδα Κινδύνου Βιωσιμότητας του Ομίλου (Group Sustainability Risk (GSR)) είναι υπεύθυνη για τη
διαχείριση και παρακολούθηση των κινδύνων βιωσιμότητας. Οι αρμοδιότητές της περιλαμβάνουν την ανάπτυξη και
διατήρηση των μεθοδολογιών κινδύνων βιωσιμότητας, τη διεξαγωγή του ετήσιου εντοπισμού και της ανάλυσης
ουσιαστικότητας των κινδύνων, την υποστήριξη, ανασκόπηση και πρόκληση (challenge) των εμπλεκόμενων φορέων του
Ομίλου ως προς τον καθορισμό στόχων Net Zero και της Στρατηγικής Βιωσιμότητας, και την παρακολούθηση της υλοποίησης
αυτών των δεσμεύσεων. Επιπλέον, το ΔΣ έχει ορίσει εκτελεστικό μέλος ως υπεύθυνο για τους κλιματικούς και
περιβαλλοντικούς κινδύνους. Το μέλος αυτό ενημερώνει την Επιτροπή Κινδύνων του ΔΣ τουλάχιστον δύο φορές τον χρόνο.
Σύμφωνα με τον Κανονισμό Λειτουργίας της, η Επιτροπή Κινδύνων του ΔΣ εποπτεύει –μεταξύ άλλων– και θέματα
βιωσιμότητας, συμπεριλαμβανομένων των κινδύνων βιωσιμότητας.
Μια ειδική Επιτροπή Διαχείρισης Βιωσιμότητας (Sustainability Management Committee (SMC)) συμπληρώνει το μοντέλο
Διακυβέρνησης Βιωσιμότητας. Η Επιτροπή Διαχείρισης Βιωσιμότητας παρέχει στρατηγική κατεύθυνση για θέματα
βιωσιμότητας, εξετάζει τη Στρατηγική Βιωσιμότητας, τους στόχους Net Zero και τα πλάνα μετάβασης πριν από την έγκριση,
διασφαλίζει την ενσωμάτωση της στρατηγικής και των δεσμεύσεων Net Zero στο επιχειρηματικό μοντέλο και τις λειτουργίες,
εγκρίνει αλλαγές στις επιλέξιμες δραστηριότητες των Πλαισίων Πράσινων Ομολόγων και Βιώσιμης Χρηματοδότησης, μετρά
και αναλύει την πρόοδο ως προς τους στόχους βιωσιμότητας, και διασφαλίζει την ορθή εφαρμογή σχετικών πολιτικών και
διαδικασιών.
Τέλος, η εξειδικευμένη Μονάδα Βιωσιμότητας Ομίλου (Group Sustainability Unit (GSU)) είναι υπεύθυνη για τον συντονισμό
θεμάτων στρατηγικής βιωσιμότητας, την ανάπτυξη πλάνων για τις στρατηγικές Net Zero των χαρτοφυλακίων, την
παρακολούθηση των επιδόσεων βιωσιμότητας, και τον συντονισμό ενεργειών που ενισχύουν το αποτύπωμα του Ομίλου. Η
Μονάδα συμβάλλει επίσης στη δημιουργία πλαισίου δεδομένων βιωσιμότητας και στον συντονισμό/σύνταξη εσωτερικών και
εξωτερικών αναφορών σχετικών με τη βιωσιμότητα.
10.4
Αναφορές και Διαφάνεια
Το 2024, ο Όμιλος ξεκίνησε την προετοιμασία της πρώτης Ομιλικής Δήλωσης Βιωσιμότητας, σύμφωνα με την Οδηγία για την
Αναφορά Εταιρικής Βιωσιμότητας (Corporate Sustainability Reporting Directive (CSRD)), η οποία δημοσιεύθηκε το πρώτο
τρίμηνο του 2025. Σύμφωνα με την Οδηγία (ΕΕ) 2022/2464 και την Κατ’ Εξουσιοδότηση Οδηγία (ΕΕ) 2023/2775, όπως ισχύουν,
και όπως ενσωματώθηκαν στο ελληνικό δίκαιο με τον Νόμο 5164/2024, η Δήλωση Βιωσιμότητας για το 2024 αποτελεί
αναπόσπαστο τμήμα της Έκθεσης του Διοικητικού Συμβουλίου και παρέχει τις απαραίτητες πληροφορίες για την κατανόηση
της επίδρασης των δραστηριοτήτων του Ομίλου στη βιωσιμότητα και της επίδρασης θεμάτων βιωσιμότητας στην πρόοδο, την
απόδοση και τη θέση του Ομίλου.
Ο Όμιλος αξιοποίησε τις εκτεταμένες γνωστοποιήσεις που περιλαμβάνονται στη Δήλωση Βιωσιμότητας, ενσωματώνοντας
αναφορές στην Ετήσια Έκθεση 2024 – Επιχειρηματικότητα & Βιωσιμότητα. Η Τράπεζα εκδίδει την Ετήσια Έκθεση –
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
124
|
Σελίδα
Επιχειρηματικότητα & Βιωσιμότητα προκειμένου να ενημερώνει πλήρως τα ενδιαφερόμενα μέρη για την απόδοσή της στους
τρεις πυλώνες της βιώσιμης ανάπτυξης: οικονομία, κοινωνία και περιβάλλον. Η έκδοση συντάσσεται σύμφωνα με τα Πρότυπα
του Global Reporting Initiative (GRI) 2021, εφαρμόζοντας τις αρχές της ακρίβειας, ισορροπίας, σαφήνειας, συγκρισιμότητας,
πληρότητας, συνάφειας με τη βιωσιμότητα, έγκαιρης δημοσιοποίησης και δυνατότητας επαλήθευσης. Αυτή η προσέγγιση
εξασφαλίζει ολοκληρωμένη και διαφανή πληροφόρηση, καλύπτει τις προσδοκίες και τα ενδιαφέροντα των ενδιαφερόμενων
μερών και ενισχύει τον συνεχή διάλογο μαζί τους. Μέσω της Έκθεσης, η Eurobank παρέχει πλήρη γνωστοποίηση σχετικά με
τις περιβαλλοντικές επιδόσεις, την ενέργεια και τις εκπομπές, τον κοινωνικό αντίκτυπο, την εταιρική διακυβέρνηση, και τις
πρωτοβουλίες του Ομίλου, ανταποκρινόμενη σε όλα τα ουσιώδη θέματα των ενδιαφερόμενων μερών. Η Ετήσια Έκθεση –
Επιχειρηματικότητα & Βιωσιμότητα είναι διαθέσιμη μέσω της εταιρικής ιστοσελίδας. Επιπλέον, ελήφθησαν υπόψη τα πλαίσια
αναφοράς βιωσιμότητας το GRI sectoral supplement for Financial Services, το SASB Commercial Banks Standard, και ο Οδηγός
ESG Αναφορών του Χρηματιστηρίου Αθηνών (ATHEX) 2024, ενώ η αξιολόγηση της διττής ανάλυσης ουσιαστικότητας
πραγματοποιήθηκε σύμφωνα με τα πρότυπα ESRS. Η Έκθεση ενσωματώνει επίσης τις 10 Αρχές του Οικουμενικού Συμφώνου
του ΟΗΕ (UNGC), και τις αρχές Accountability AA1000 (2018). Οι γνωστοποιήσεις βιωσιμότητας της Έκθεσης εξασφαλίζονται
(assured) από ανεξάρτητο φορέα διασφάλισης, σύμφωνα με το πρότυπο ISAE 3000 (Revised) του International Auditing and
Assurance Standards Board (IAASB), όπως παρουσιάζεται στην Έκθεση Περιορισμένης Διασφάλισης του ανεξάρτητου ελεγκτή,
η οποία δημοσιεύεται ως μέρος της Ετήσιας Έκθεσης – Επιχειρηματικότητα & Βιωσιμότητα. Επιπρόσθετα, η Eurobank παρέχει
γνωστοποιήσεις όπως απαιτείται από τον Κανονισμό Ταξινομίας της ΕΕ (EU Taxonomy Regulation). Συγκεκριμένα, μετά από
αξιολόγηση των επιχειρηματικών δραστηριοτήτων, και προκειμένου να ευθυγραμμίσει τις γνωστοποιήσεις με τις βασικές
δραστηριότητές της, παρέχει τους σχετικούς δείκτες (KPIs) και άλλες απαιτούμενες γνωστοποιήσεις, όπως προβλέπονται στο
Άρθρο 10 του Delegated Act για το Άρθρο 8. Τέλος, στο πλαίσιο των δημοσιοποιήσεων του Πυλώνα ΙΙΙ (Pillar III) για τους ESG
κινδύνους, η Eurobank δημοσιοποιεί σχετικές πληροφορίες σε εξαμηνιαία βάση. Οι χρηματοδοτούμενες εκπομπές αερίων
θερμοκηπίου (GHG financed emissions) για δάνεια, ομόλογα, μετοχές και επενδύσεις σε εμπορικά ακίνητα (CRE), σύμφωνα
με τη μεθοδολογία PCAF, γνωστοποιούνται στη Δήλωση Βιωσιμότητας του Ομίλου με ημερομηνία 31 Δεκεμβρίου 2024.
Επιπλέον, οι επιδόσεις της Τράπεζας σε θέματα περιβαλλοντικής και ενεργειακής διαχείρισης, όσον αφορά τη βελτίωση του
λειτουργικού της αποτυπώματος, παρακολουθούνται μέσω συγκεκριμένων δεικτών και συναφών στόχων που
γνωστοποιούνται και στην Περιβαλλοντική Έκθεση (EMAS). Αυτό αποτελεί ένα εργαλείο παρακολούθησης και αυτοβελτίωσης
του περιβάλλοντος και της ενέργειας, σύμφωνα με τις δεσμεύσεις, που ρυθμίζονται από τα ισχύοντα πρότυπα, ελεγμένο και
επαληθευμένο από ανεξάρτητο τρίτο μέρος. Στο πλαίσιο της Έκθεσης EMAS, η Τράπεζα δημοσιοποιεί το αρχείο εκπομπών
αερίων του θερμοκηπίου σύμφωνα με το πρότυπο ISO14064, όπως επαληθεύεται από εξωτερικό ανεξάρτητο μέρος και
σύμφωνα με τις διατάξεις της εθνικής νομοθεσίας για το κλίμα.
Επιπλέον, η Tράπεζα συμμετέχει ενεργά σε διεθνώς αναγνωρισμένες αξιολογήσεις βιωσιμότητας για να τονίσει τη συνεχή
βελτίωση των περιβαλλοντικών, κοινωνικών και διοικητικών επιδόσεων της, να αναβαθμίσει τις σχετικές γνωστοποιήσεις και
να ενισχύσει περαιτέρω την εμπιστοσύνη των επενδυτών στις πρακτικές της.
11.
Άλλες πληροφορίες που απαιτούνται από την Οδηγία 2004/25/ΕΕ
Τα στοιχεία γ), δ), στ), η), θ) της παρ. 1 του άρθρου 10 της Οδηγίας 2004/25/ΕΚ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του
Συμβουλίου, ενσωματώνονται στα στοιχεία γ), δ), ε), ζ), η) του άρθρου 4 παρ. 7 του ν. 3556/2007, και αναφέρονται στην
«Ετήσια Έκθεση Διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου», μέρος της οποίας είναι η παρούσα Δήλωση Εταιρικής
Διακυβέρνησης.
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΕΚΘΕΣΗ ΒΙΩΣΙΜΟΤΗΤΑΣ
125
|
Σελίδα
ΕΚΘΕΣΗ ΒΙΩΣΙΜΟΤΗΤΑΣ
Περιεχόμενα της Έκθεσης Βιωσιμότητας ........................................................................................................................................ Σελίδα
1. Γενικές Πληροφορίες
1.1 Βάση για την κατάρτιση .............................................................................................................................................................. 126
1.2 Γνωστοποιήσεις σε σχέση με ειδικές περιστάσεις ...................................................................................................................... 126
1.3 Διακυβέρνηση ............................................................................................................................................................................. 126
1.4 Στρατηγική - Εταιρεία, επιχειρηματικό μοντέλο και συμμετοχή ενδιαφερόμενων μερών ................................ ........................ 139
1.5 Ανάλυση σημαντικότητας και αποτελέσματα σύμφωνα με την έννοια της Διπλής Σημαντικότητας ......................................... 157
2. Περιβαλλοντικός Πυλώνας
2.1 Γνωστοποιήσεις σύμφωνα με τον Κανονισμό για την Ταξινομία................................................................................................ 161
2.2 Κλιματική αλλαγή ........................................................................................................................................................................ 166
2.3 Βιοποικιλότητα και Οικοσυστήματα ........................................................................................................................................... 209
2.4 Ενσωμάτωση της βιωσιμότητας στη διαχείριση κινδύνων ......................................................................................................... 212
2.5 Βιώσιμες χρηματοδοτήσεις και επενδυτικές λύσεις ................................................................................................................... 221
3. Πληροφορίες Κοινωνικού Πυλώνα
3.1 Ανθρώπινο Δυναμικό .................................................................................................................................................................. 233
3.2 Καταναλωτές και τελικοί χρήστες ............................................................................................................................................... 263
3.3 Ενίσχυση της καινοτομίας ........................................................................................................................................................... 284
4. Πληροφορίες σχετικά με την Διακυβέρνηση
4.1 Επιχειρηματική συμπεριφορά ..................................................................................................................................................... 298
4.2 Ασφάλεια δεδομένων και ιδιωτικότητα πελατών ....................................................................................................................... 309
Παραρτήματα
A.
Απαιτήσεις γνωστοποίησης στα ESRS που καλύπτονται από την έκθεση βιωσιμότητας [IRO-2] ........................................ 317
B.
Γνωστοποιήσεις σύμφωνα με το άρθρο 8 του Κανονισμού (ΕΕ) 2020/852 .......................................................................... 334
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΕΚΘΕΣΗ ΒΙΩΣΙΜΟΤΗΤΑΣ
126
|
Σελίδα
1 Γενικές Πληροφορίες
1.1 Βάση για την κατάρτιση
Γενική βάση για την κατάρτιση της Έκθεσης Βιωσιμότητας [BP-1]
Η παρούσα έκθεση βιωσιμότητας για τη χρήση που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2025 έχει συνταχθεί σε ενοποιημένη βάση.
Το πεδίο της έκθεσης καλύπτει το ίδιο πεδίο ενοποίησης με τις Οικονομικές Καταστάσεις.
Για τους σκοπούς της παρούσας έκθεσης βιωσιμότητας ισχύουν οι ακόλουθες γενικές πληροφορίες: Στις 12 Δεκεμβρίου 2025
ολοκληρώθηκε η συγχώνευση με απορρόφηση της «Eurobank Ergasias Services and Holdings S.A.» (Eurobank Holdings) από την
Eurobank S.A. (Eurobank ή η Τράπεζα) και η Eurobank S.A. κατέστη η μητρική εταιρεία του Ομίλου. Σύμφωνα με το ESRS 2.5(d), ο
Όμιλος δεν άσκησε την επιλογή παράλειψης πληροφοριών που αφορούν πνευματική ιδιοκτησία, τεχνογνωσία ή αποτελέσματα
καινοτομίας στην παρούσα Έκθεση Βιωσιμότητας. Εκτός εάν αναφέρεται διαφορετικά, οι δείκτες που γνωστοποιούνται στην
παρούσα Έκθεση Βιωσιμότητας δεν έχουν επικυρωθεί από εξωτερικό φορέα πέραν του νόμιμου παρόχου διασφάλισης.
Η παρούσα έκθεση βιωσιμότητας καλύπτει την ανάντη και κατάντη αλυσίδα αξίας στον ακόλουθο βαθμό: Η ανάντη αλυσίδα αξίας
περιλαμβάνει βασικούς προμηθευτές όπως εκείνους που παρέχουν εξοπλισμό πληροφορικής, γραφική ύλη, ενέργεια και κεφάλαιο,
καθώς και τα κανονιστικά και εθελοντικά πλαίσια που παρέχονται από φορείς όπως η Ευρωπαϊκή Κεντρική Τράπεζα (ΕΚΤ), η
Ευρωπαϊκή Αρχή Τραπεζών (EBA) και το Ενιαίο Συμβούλιο Εξυγίανσης (SRB). Η κατάντη αλυσίδα αξίας περιλαμβάνει τους εταιρικούς
και λιανικούς πελάτες της Eurobank που επωφελούνται από χρηματοδότηση, επενδυτική τραπεζική, συμβουλευτικές υπηρεσίες και
λύσεις χρηματοδοτικής μίσθωσης.
Η αλυσίδα αξίας έχει ληφθεί υπόψη στην αξιολόγηση σημαντικότητας για τον εντοπισμό σημαντικών επιπτώσεων, κινδύνων και
ευκαιριών, μέσω αξιολόγησης των βασικών δραστηριοτήτων και ενδιαφερόμενων μερών τόσο στα ανάντη όσο και στα κατάντη
τμήματα, συμπεριλαμβανομένων των περιβαλλοντικών και κοινωνικών επιπτώσεων των προμηθευτών και πελατών. Επιπλέον, οι
πολιτικές, οι δράσεις και οι στόχοι της Eurobank επεκτείνονται στην αλυσίδα αξίας της Eurobank στο μέτρο που αφορά προμηθευτές,
εταιρικούς και λιανικούς πελάτες, διασφαλίζοντας ότι οι παράγοντες βιωσιμότητας ενσωματώνονται στις διαδικασίες λήψης
αποφάσεων για χρηματοδότηση, κεφαλαιαγορές και ακίνητα. Τέλος, κατά την κοινοποίηση δεικτών, έχουν ληφθεί υπόψη ανάντη
δεδομένα σχετικά με την απόδοση των προμηθευτών και κατάντη δεδομένα που αφορούν τη συμμετοχή των πελατών στη βιώσιμη
χρηματοδότηση, μαζί με αξιολογήσεις κινδύνων βιωσιμότητας που συνδέονται με τους ανάντη και κατάντη τομείς. Πέραν των
βασικών τραπεζικών δραστηριοτήτων, η αλυσίδα αξίας περιλαμβάνει επίσης ασφαλιστικές υπηρεσίες, συμπεριλαμβανομένων
εκείνων που παρέχονται από την CNP, οι οποίες περιλαμβάνονται στο ενοποιημένο πεδίο της Έκθεσης Βιωσιμότητας και έχουν
ληφθεί υπόψη στην αξιολόγηση σημαντικότητας, αν και δεν παρουσιάζονται ως ξεχωριστό τμήμα της αλυσίδας αξίας λόγω της
χαμηλότερης σημαντικότητάς τους.
1.2 Γνωστοποιήσεις σε σχέση με ειδικές περιστάσεις [BP-2]
Η Eurobank έχει υιοθετήσει τους ακόλουθους χρονικούς ορίζοντες όπως ορίζονται στο ESRS 1: 6.4 Ορισμός βραχυπρόθεσμου,
μεσοπρόθεσμου και μακροπρόθεσμου για σκοπούς αναφοράς:
●
για τον βραχυπρόθεσμο χρονικό ορίζοντα: η περίοδος που υιοθετεί η επιχείρηση ως περίοδο αναφοράς στις οικονομικές
της καταστάσεις.
●
για τον μεσοπρόθεσμο χρονικό ορίζοντα: από το τέλος της βραχυπρόθεσμης περιόδου αναφοράς που ορίστηκε παραπάνω
έως και 5 έτη· και
●
για τον μακροπρόθεσμο χρονικό ορίζοντα: περισσότερα από 5 έτη.
1.3
Διακυβέρνηση
1.3.1
Ο ρόλος των διοικητικών, διαχειριστικών και εποπτικών οργάνων [ESRS 2 GOV-1]
Διοικητικό Συμβούλιο και Επιτροπές Διοικητικού Συμβουλίου – Eurobank Holdings (up to 12.12.2025) και Eurobank
Το Διοικητικό Συμβούλιο (ΔΣ) της Eurobank Holdings / Eurobank αποτελείται από 3 εκτελεστικά μέλη και 9 μη εκτελεστικά μέλη. Τα
μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και των σχετικών Επιτροπών διαθέτουν εμπειρία σχετική με τους κλάδους, τα προϊόντα και τις
γεωγραφικές περιοχές: Όπως παρουσιάζεται στην ενότητα «Σύνθεση του Διοικητικού Συμβουλίου» της Δήλωσης Εταιρικής
Διακυβέρνησης, τα Διοικητικά Συμβούλια της Eurobank Holdings και της Eurobank αποτελούνται από 3 γυναίκες και 9 άνδρες (μέσο
ποσοστό εκπροσώπησης γυναικών 33%).
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΕΚΘΕΣΗ ΒΙΩΣΙΜΟΤΗΤΑΣ
127
|
Σελίδα
Η Eurobank επιδιώκει να διασφαλίζει ότι τουλάχιστον το 25% (στρογγυλοποιημένο προς τα κάτω) του Διοικητικού Συμβουλίου
αποτελείται από μέλη του λιγότερο εκπροσωπούμενου φύλου, με στόχο την αύξηση της εκπροσώπησης αυτής σε τουλάχιστον 33%
(στρογγυλοποιημένο στο πλησιέστερο ακέραιο) το συντομότερο δυνατόν και, σε κάθε περίπτωση, όχι αργότερα από τα μέσα του
2026. Ο στόχος αυτός ευθυγραμμίζεται με τις νομικές και κανονιστικές απαιτήσεις, καθώς και με τις βέλτιστες πρακτικές του κλάδου,
και θα πρέπει να διατηρείται σε μόνιμη βάση, αντανακλώντας την εξέλιξη του κανονιστικού πλαισίου και των τάσεων της αγοράς.
Για ένα Διοικητικό Συμβούλιο που αποτελείται από 12 μέλη (όπως στην περίπτωση των ΔΣ της Holdings και της Τράπεζας), ο
ελάχιστος στόχος του 25% αντιστοιχεί σε 3 γυναίκες μέλη. Η Eurobank συμμορφώνεται ήδη με την απαίτηση αυτή, καθώς το
Διοικητικό της Συμβούλιο περιλαμβάνει 3 γυναίκες: την κα Ρένα Ρουβιθά Πάνου, την κα Cinzia Basile και την κα Αλίκη Γρηγοριάδη.
Επιπλέον, το 58,3% των συνολικών μελών του ΔΣ είναι ανεξάρτητα. Τα εκτελεστικά μέλη του ΔΣ εκπροσωπούν τους εργαζόμενους
του Ομίλου στο Διοικητικό Συμβούλιο.
Για περισσότερες πληροφορίες σχετικά με το ΔΣ, παρακαλείστε να ανατρέξετε στη Δήλωση Εταιρικής Διακυβέρνησης στην ενότητα
«Διοικητικό Συμβούλιο».
Διακυβέρνηση Βιωσιμότητας
Ο Όμιλος Eurobank έχει συστήσει τη Διοικητική Επιτροπή Βιωσιμότητας (Sustainability Management Committee – Sustainability
ManCo ή SMC). Σκοπός της Επιτροπής είναι:
●
να παρέχει στρατηγική κατεύθυνση για τις πρωτοβουλίες βιωσιμότητας,
●
να εξετάζει τη Στρατηγική Βιωσιμότητας, τους στόχους Net Zero και τα σχέδια μετάβασης πριν από την έγκρισή τους,
●
να διασφαλίζει ότι τα στοιχεία της Στρατηγικής Βιωσιμότητας και οι δεσμεύσεις Net Zero ενσωματώνονται στο
επιχειρηματικό μοντέλο και τις λειτουργίες του Ομίλου,
●
να εγκρίνει αλλαγές στα επιλέξιμα στοιχεία των Πλαισίων Πράσινων Ομολόγων και Βιώσιμης Χρηματοδότησης,
●
να μετρά και να αναλύει τακτικά την πρόοδο των στόχων της Στρατηγικής Βιωσιμότητας και των δεικτών απόδοσης,
●
να διασφαλίζει την ορθή εφαρμογή πολιτικών και διαδικασιών που σχετίζονται με τη βιωσιμότητα, σύμφωνα με τις
εποπτικές απαιτήσεις και τις εθελοντικές δεσμεύσεις.
Η Επιτροπή περιλαμβάνει ανώτερα διοικητικά στελέχη όπως: τον Αναπληρωτή Διευθύνοντα Σύμβουλο, τον Group Chief Operating
Officer (COO) & Διεθνείς Δραστηριότητες , τον Αναπληρωτή Διευθύνοντα Σύμβουλο, Επικεφαλής Εταιρικής & Επενδυτικής
Τραπεζικής, τον Αναπληρωτή Διευθύνοντα Σύμβουλο, Επικεφαλής Λιανικής & Ψηφιακής Τραπεζικής, τον Group Chief Risk Officer,
τον Group Senior Sustainability Officer, τον Group Chief Financial Officer, τον Group Chief HR Officer και άλλα ανώτερα στελέχη από
τις Μονάδες Νομικών Υπηρεσιών, Στρατηγικής, Αγορών, Διεθνών Δραστηριοτήτων, Κανονιστικής Συμμόρφωσης και Marketing &
Εταιρικής Επικοινωνίας. Ο Group Senior Sustainability Officer (GSSO) διαδραματίζει καίριο ρόλο στην ηγεσία και τον συντονισμό των
πρωτοβουλιών βιωσιμότητας του Ομίλου, αναφέροντας απευθείας στη Διοίκηση και στο ΔΣ για θέματα βιωσιμότητας, ενώ το
Γραφείο Συντονισμού Βιωσιμότητας του Ομίλου λειτουργεί ως Γραμματεία της Επιτροπής.
Οι αρμοδιότητες της Διοικητικής Επιτροπής Βιωσιμότητας περιγράφονται με σαφείς Όρους Εντολής (Terms of Reference), οι οποίοι
καθοδηγούν το έργο της, συμπεριλαμβανομένης της έγκρισης και παρακολούθησης της Στρατηγικής Βιωσιμότητας, των δεσμεύσεων
Net Zero, των στόχων, των σχεδίων δράσης και μετάβασης, καθώς και των Πλαισίων Βιωσιμότητας (π.χ. Green Bond Framework) και
Πολιτικών, διασφαλίζοντας ότι τα έργα και οι πρωτοβουλίες που σχετίζονται με τη βιωσιμότητα ευθυγραμμίζονται με τους στόχους,
τις δεσμεύσεις Net Zero και τους σχετικούς δείκτες απόδοσης (KPIs).
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΕΚΘΕΣΗ ΒΙΩΣΙΜΟΤΗΤΑΣ
128
|
Σελίδα
Η βιωσιμότητα στην Eurobank εφαρμόζεται μέσω μιας δομής Διακυβέρνησης που καλύπτει τόσο τις κανονιστικές απαιτήσεις όσο
και τις εθελοντικές δεσμεύσεις. Η εποπτεία από το Διοικητικό Συμβούλιο, σε σχέση με τη Στρατηγική Βιωσιμότητας, διασφαλίζεται
μέσω της ένταξης θεμάτων βιωσιμότητας στην ημερήσια διάταξη των συνεδριάσεων του ΔΣ, σύμφωνα με τις διεθνείς βέλτιστες
πρακτικές. Η δομή Διακυβέρνησης του Ομίλου εισάγει και καθορίζει τους ρόλους και τις ευθύνες σε σχέση με τους τους κλιματικούς,
περιβαλλοντικούς και κινδύνους βιωσιμότητας, ενσωματώνοντας κανονιστικές οδηγίες και πρακτικές της αγοράς.
Επιπλέον, ο Όμιλος εφαρμόζει το μοντέλο Τρεις Γραμμές Άμυνας, το οποίο διευκρινίζει τους ρόλους κάθε γραμμής στη διαχείριση
κλιματικών, περιβαλλοντικών και κινδύνων βιωσιμότητας. Το μοντέλο αυτό, μέσω δομημένων πολιτικών, προσδιορίζει περαιτέρω
τα καθήκοντα κάθε γραμμής, διασφαλίζοντας ότι κάθε όργανο και άτομο στον οργανισμό έχει σαφώς καθορισμένη ευθύνη για τη
διαχείριση των επιπτώσεων βιωσιμότητας, τον μετριασμό κινδύνων και την αξιοποίηση ευκαιριών στο πλαίσιο των λειτουργιών του.
Η δομή Διακυβέρνησης Βιωσιμότητας στοχεύει στην ενίσχυση της αποτελεσματικής εποπτείας θεμάτων βιωσιμότητας σε επίπεδο
Διοίκησης/ΔΣ, μέσω άμεσων γραμμών αναφοράς. Ο GSSO, όπως απεικονίζεται στο διάγραμμα, μαζί με τον Group Chief Risk Officer
(GCRO), συνδιαχειρίζονται τον Κίνδυνο Βιωσιμότητας του Ομίλου, ο οποίος περιλαμβάνει τον συντονισμό των προσπαθειών
βιωσιμότητας και τη διασφάλιση της ενσωμάτωσης των αρχών βιωσιμότητας σε όλο τον οργανισμό. Ο GSSO διαδραματίζει κρίσιμο
ρόλο στην ενσωμάτωση της βιωσιμότητας στη στρατηγική λήψης αποφάσεων του Ομίλου, διασφαλίζοντας ότι η βιωσιμότητα
λαμβάνεται υπόψη στις πολιτικές και στις επιχειρησιακές και λειτουργικές στρατηγικές.
Για την περαιτέρω ενίσχυση της εποπτείας βιωσιμότητας του Ομίλου και την υποστήριξη της συνεπούς εφαρμογής απαιτήσεων που
σχετίζονται με τη βιωσιμότητα σε όλες τις οντότητες, ο Όμιλος εισήγαγε το 2025 τη λειτουργία Group Sustainability Integration &
Data. Ο ρόλος αυτός ενισχύει τον συντονισμό μεταξύ των κεντρικών μονάδων και των διεθνών θυγατρικών, συντονίζει την εφαρμογή
δράσεων που σχετίζονται με τη βιωσιμότητα σε επίπεδο Ομίλου, εποπτεύει και εναρμονίζει τις διαδικασίες συλλογής δεδομένων
σε επίπεδο Ομίλου και διασφαλίζει την ενσωμάτωση των δεδομένων βιωσιμότητας σε κοινά συστήματα και κεντρικές δομές
διαχείρισης δεδομένων.
Το 2025 η Eurobank συνέχισε να εφαρμόζει το μοντέλο Διακυβέρνησης Βιωσιμότητας, υποστηρίζοντας την υλοποίηση της
Στρατηγικής Βιωσιμότητας και την ενσωμάτωση των κινδύνων βιωσιμότητας.
Ενισχυμένη Δομή Διακυβέρνησης και Επιτροπές:
●
Εποπτεία των κινδύνων βιωσιμότητας σε επίπεδο διοικητικού οργάνου μέσω κατανομής ευθυνών στο ΔΣ και στις επιτροπές
διοίκησης. Συγκεκριμένα, Πρόεδρος της SMC είναι ο Γενικός Διευθυντής, Group Strategy.
●
Διορισμός εκτελεστικού μέλους από το ΔΣ, υπεύθυνου για κινδύνους που σχετίζονται με το κλίμα και το περιβάλλον. Το
μέλος αυτό ενημερώνει την Επιτροπή Κινδύνων του ΔΣ (BRC) τουλάχιστον ανά εξάμηνο.
●
Σύσταση δύο Επιτροπών που συμπληρώνουν τις ρυθμίσεις διακυβέρνησης για τον κίνδυνο βιωσιμότητας, δηλαδή της
Διοικητικής Επιτροπής Βιωσιμότητας (SMC) και της Επιτροπής Climate Risk Stress Test .
●
Διορισμός του Group Senior Sustainability Officer για την ηγεσία των πρωτοβουλιών βιωσιμότητας του Ομίλου.
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΕΚΘΕΣΗ ΒΙΩΣΙΜΟΤΗΤΑΣ
129
|
Σελίδα
Ενσωμάτωση της Διαχείρισης Κινδύνων Βιωσιμότητας στις 3 γραμμές:
●
Εξειδικευμένες ομάδες στις Μονάδες CIB και Λιανικής Τραπεζικής για την εποπτεία δραστηριοτήτων βιωσιμότητας και
βιώσιμης χρηματοδότησης.
●
Αυτοματοποιημένη διαδικασία για την αξιολόγηση και ταξινόμηση ευκαιριών βιώσιμης χρηματοδότησης.
●
Η Μονάδα Βιωσιμότητας του Ομίλου είναι υπεύθυνη για τη διαχείριση και τον συντονισμό θεμάτων στρατηγικής
βιωσιμότητας, την ανάπτυξη σχεδίων δράσης για τις στρατηγικές χαρτοφυλακίου Net Zero του Ομίλου, καθώς και την
παρακολούθηση της απόδοσης βιωσιμότητας και τον συντονισμό δραστηριοτήτων που συνδέονται με τη βιωσιμότητα και
ενισχύουν την Επίδραση του Ομίλου. Στο πλαίσιο αυτό, η Μονάδα είναι υπεύθυνη για τη διευκόλυνση της ανάπτυξης του
πλαισίου δεδομένων βιωσιμότητας για τον συντονισμό και την προετοιμασία εξωτερικών και εσωτερικών αναφορών που
σχετίζονται με τη βιωσιμότητα.
●
Η Μονάδα Κινδύνου Βιωσιμότητας του Ομίλου είναι υπεύθυνη για τη διαχείριση και την παρακολούθηση των κινδύνων
βιωσιμότητας, λειτουργώντας ως γραφείο PMO για την εφαρμογή του χάρτη πορείας κινδύνων βιωσιμότητας και την
παρακολούθηση της Στρατηγικής Βιωσιμότητας, καθώς και για την προετοιμασία και διατήρηση των πολιτικών,
διαδικασιών και μεθοδολογιών διαχείρισης κινδύνων βιωσιμότητας της Τράπεζας, σε συνεργασία με τη Μονάδα
Βιωσιμότητας, τις Επιχειρησιακές και τις Μονάδες Κινδύνου.
●
Εκπαίδευση σε θέματα βιωσιμότητας, βιώσιμης χρηματοδότησης και κινδύνων βιωσιμότητας για το προσωπικό του
Ομίλου.
Οι ευθύνες για τη διαχείριση επιπτώσεων, κινδύνων και ευκαιριών ορίζονται και κοινοποιούνται μέσω του πλαισίου διακυβέρνησης
του Ομίλου, συμπεριλαμβανομένων των εντολών του ΔΣ, των καταστατικών επιτροπών όπου εφαρμόζεται, και των εσωτερικών
πολιτικών και διαδικασιών, διασφαλίζοντας σαφήνεια ρόλων και λογοδοσία σε όλα τα σχετικά όργανα
Εποπτικά Όργανα:
Διοικητικό Συμβούλιο Eurobank Holdings (up to 12.12.2025)/ Eurobank (BoDs/Boards)
Τα Διοικητικά Συμβούλια της Eurobank Holdings / Eurobank διαδραματίζουν καίριο ρόλο στην εποπτεία της Στρατηγικής
Βιωσιμότητας του Ομίλου. Θέματα βιωσιμότητας περιλαμβάνονται τακτικά στην ημερήσια διάταξη των συνεδριάσεων του ΔΣ για
να διασφαλιστεί η αποτελεσματική διακυβέρνηση. Τα ΔΣ έχουν διορίσει εκτελεστικό μέλος υπεύθυνο για κινδύνους που σχετίζονται
με το κλίμα και το περιβάλλον, το οποίο παρέχει εξαμηνιαίες ενημερώσεις στις Επιτροπές Κινδύνου του ΔΣ (BRC). Οι BRC, σύμφωνα
με τους Όρους Εντολής τους, παρακολουθούν τους κινδύνους βιωσιμότητας και διασφαλίζουν την ευθυγράμμιση με τις διεθνείς
βέλτιστες πρακτικές.
Επιτροπή Κινδύνων Διοικητικού Συμβουλίου Eurobank Holdings / Eurobank (BRC)
Η Επιτροπή Κινδύνων του ΔΣ της Eurobank Holdings / Eurobank (BRC) εποπτεύει τους κινδύνους βιωσιμότητας στο πλαίσιο της
εντολής της. Αυτοί οι κίνδυνοι εντοπίζονται μέσω της διαδικασίας Αναγνώρισης και Αξιολόγησης Σημαντικότητας των Κινδύνων (Risk
Identification and Materiality Assessment – RIMA) και αξιολογούνται σε σχέση με τη διάθεση ανάληψης κινδύνου και τη στρατηγική
του Ομίλου. Η BRC εγκρίνει αρχές, πολιτικές και μεθοδολογίες για τη διαχείριση κινδύνων βιωσιμότητας, συμπεριλαμβανομένης της
Πολιτικής Διαχείρισης Κινδύνων Βιωσιμότητας, διασφαλίζοντας την ορθή αναγνώριση, παρακολούθηση και μετριασμό σε όλο τον
Όμιλο.
Επιτροπή Ελέγχου (Audit Committee)
Σύμφωνα με την πρόβλεψη του
Νόμου 5164 (Άρθρο 43)
, η Επιτροπή Ελέγχου (AC) έχει αναλάβει πρόσθετες αρμοδιότητες σχετικά
με την υποβολή και την παροχή διασφάλισης της Έκθεσης Βιωσιμότητας. Η Επιτροπή Ελέγχου ενημερώνει το Διοικητικό Συμβούλιο
για το αποτέλεσμα του υποχρεωτικού ελέγχου και της διασφάλισης της έκθεσης βιωσιμότητας. Εξηγεί πώς αυτές οι διαδικασίες
συνέβαλαν στην ακεραιότητα των χρηματοοικονομικών και των πληροφοριών βιωσιμότητας και διευκρινίζει τον ρόλο της Επιτροπής
Ελέγχου κατά τη διάρκεια αυτής της διαδικασίας.
Για πιο λεπτομερείς πληροφορίες σχετικά με τις Επιτροπές του ΔΣ, παρακαλείστε να ανατρέξετε στη Δήλωση Εταιρικής
Διακυβέρνησης, στην ενότητα «Επιτροπές Διοικητικού Συμβουλίου».
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΕΚΘΕΣΗ ΒΙΩΣΙΜΟΤΗΤΑΣ
130
|
Σελίδα
Διοικητικά Όργανα:
Εκτελεστική Επιτροπή Διαχείρισης Κινδύνων Eurobank (MRC)
Η Εκτελεστική Επιτροπή Διαχείρισης Κινδύνων της Eurobank (MRC) είναι υπεύθυνη για την εποπτεία του πλαισίου διαχείρισης
κινδύνων της Eurobank . Στο πλαίσιο των αρμοδιοτήτων της, η MRC διευκολύνει την υποβολή αναφορών προς την Επιτροπή
Κινδύνων του ΔΣ (BRC) για ένα ευρύ φάσμα θεμάτων που σχετίζονται με κινδύνους, συμπεριλαμβανομένων των κινδύνων
βιωσιμότητας. Η MRC διασφαλίζει ότι οι ουσιαστικοί κίνδυνοι εντοπίζονται και κλιμακώνονται άμεσα προς την BRC και ότι οι
απαραίτητες πολιτικές και διαδικασίες βρίσκονται σε ισχύ για την συνετή διαχείριση κινδύνων και τη συμμόρφωση με τις
κανονιστικές απαιτήσεις.
Διοικητική Επιτροπή Βιωσιμότητας Eurobank (Sustainability ManCo – SMC)
Η Επιτροπή Διαχείρισης Βιωσιμότητας της Eurobank παρέχει στρατηγική κατεύθυνση για τις πρωτοβουλίες βιωσιμότητας, εξετάζει
τη Στρατηγική Βιωσιμότητας, τους στόχους Net Zero και τα σχέδια μετάβασης πριν από την έγκριση, διασφαλίζει ότι τα στοιχεία της
Στρατηγικής Βιωσιμότητας και οι δεσμεύσεις Net Zero ενσωματώνονται στο επιχειρηματικό μοντέλο και τις λειτουργίες του Ομίλου,
εγκρίνει αλλαγές στα επιλέξιμα στοιχεία των Πλαισίων Πράσινων Ομολόγων και Βιώσιμης Χρηματοδότησης, μετρά και αναλύει
τακτικά την πρόοδο των στόχων της Στρατηγικής Βιωσιμότητας και των δεικτών απόδοσης και διασφαλίζει την ορθή εφαρμογή
πολιτικών και διαδικασιών που σχετίζονται με τη βιωσιμότητα, σύμφωνα με τις εποπτικές απαιτήσεις και τις εθελοντικές
δεσμεύσεις.
Επιτροπή Προσομοίωσης Ακραίων Καταστάσεων για τον Κλιματικό Κίνδυνο της Eurobank (CRSTC)
Η Επιτροπή Προσομοίωσης Ακραίων Καταστάσεων για τον Κλιματικό Κίνδυνο της Eurobank (CRSTC) Είναι υπεύθυνη για τον
σχεδιασμό και την εκτέλεση του προγράμματος προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων για τον κλιματικό κίνδυνο του Ομίλου, τον
συντονισμό όλων των δραστηριοτήτων που σχετίζονται με τις προσομοιώσεις ακραίων καταστάσεων για τον κλιματικό κίνδυνο,
συμπεριλαμβανομένης της αναγνώρισης των κινδύνων, του σχεδιασμού των σεναρίων και της εκτέλεσης των ασκήσεων
προσομοίωσης, καθώς και για την εξέταση και τον έλεγχο του αποτελέσματος σε κάθε στάδιο της διαδικασίας πριν από την
κλιμάκωση προς το Εκτελεστικό Διοικητικό Όργανο
Για περισσότερες πληροφορίες σχετικά με τις Επιτροπές Διοίκησης, παρακαλείστε να ανατρέξετε στη Δήλωση Εταιρικής
Διακυβέρνησης, στην ενότητα «Επιτροπές Διοίκησης».
Διαχειριστικά Όργανα:
Υπεύθυνος για θέματα βιωσιμότητας Ομίλου (Group Senior Sustainability Officer -GSSO)
Ο Group Senior Sustainability Officer (GSSO) είναι υπεύθυνος για την ηγεσία και τον συντονισμό των πρωτοβουλιών βιωσιμότητας
του Ομίλου, τόσο για την Επιχειρησιακή Επίδραση όσο και για την Επίδραση Χρηματοδοτήσεων. Ο GSSO ηγείται και συντονίζει τη
Μονάδα Βιωσιμότητας του Ομίλου, συνδιαχειρίζεται, ως δευτερεύουσα γραμμή αναφοράς, μαζί με τον Group Chief Risk Officer τον
Κίνδυνο Βιωσιμότητας του Ομίλου, συντονίζει το Κέντρο Αριστείας Βιωσιμότητας (Sustainability Center of Excellence) των Μονάδων
CIB και Λιανικής και εποπτεύει τα προγράμματα βιωσιμότητας των διεθνών θυγατρικών. Ο ρόλος του GSSO είναι να καλλιεργεί
βαθιά κατανόηση των αρχών και πρακτικών βιωσιμότητας σε όλο τον οργανισμό, δημιουργώντας κουλτούρα βιωσιμότητας και
συνεργαζόμενος με την ανώτατη διοίκηση για την ενσωμάτωση της βιωσιμότητας στη στρατηγική λήψης αποφάσεων του Ομίλου.
Ο GSSO εξασφαλίζει και κατανέμει αποτελεσματικά τους πόρους για την υποστήριξη των πρωτοβουλιών βιωσιμότητας του Ομίλου
και υποστηρίζει τις απαραίτητες επενδύσεις σε έργα και τεχνολογίες βιωσιμότητας. Λειτουργεί ως σύνδεσμος μεταξύ του Ομίλου
και των εξωτερικών ενδιαφερόμενων μερών, παρακολουθώντας στενά τις τάσεις της αγοράς, τις κανονιστικές αλλαγές και τις
βέλτιστες πρακτικές στη βιωσιμότητα, διασφαλίζοντας ότι ο Όμιλος παραμένει στην αιχμή της καινοτομίας και της συμμόρφωσης
στη βιωσιμότητα.
Μονάδα Βιωσιμότητας Ομίλου (Group Sustainability Unit)
Η Μονάδα Βιωσιμότητας του Ομίλου λειτουργεί ως θεματοφύλακας των Αρχών και της Κουλτούρας Βιωσιμότητας για την ενίσχυση
της Επίδρασης του Ομίλου και ως συντονιστής δια-λειτουργικών δράσεων για την εξασφάλιση ευθυγράμμισης σε θέματα
βιωσιμότητας και αλληλεξαρτήσεων, καθώς και συμμόρφωσης με τις ισχύουσες και επερχόμενες κανονιστικές απαιτήσεις.
Συγκεκριμένα, η Μονάδα είναι υπεύθυνη για τη διαχείριση και τον συντονισμό θεμάτων στρατηγικής βιωσιμότητας, διασφαλίζοντας
την ευθυγράμμιση των προγραμμάτων των θυγατρικών με τη συνολική στρατηγική και τους στόχους του Ομίλου και υποστηρίζοντας
τις προσπάθειες εφαρμογής τους. Συντονίζει την ανάπτυξη σχεδίων δράσης για τις στρατηγικές χαρτοφυλακίου Net Zero του Ομίλου
και εξασφαλίζει την ευθυγραμμισμένη ανάπτυξη αντίστοιχων σχεδίων για τις θυγατρικές. Κατευθύνει τις ενέργειες των μονάδων
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΕΚΘΕΣΗ ΒΙΩΣΙΜΟΤΗΤΑΣ
131
|
Σελίδα
της Τράπεζας και των θυγατρικών σε θέματα βιώσιμης χρηματοδότησης και παρέχει συμβουλευτική υποστήριξη σε ευρύτερα
ζητήματα βιωσιμότητας. Η Μονάδα διευκολύνει την ανάπτυξη του πλαισίου δεδομένων βιωσιμότητας και προάγει τη γνώση και την
κουλτούρα βιωσιμότητας. Επιπλέον, συντονίζει και προετοιμάζει εξωτερικές και εσωτερικές αναφορές που σχετίζονται με τη
βιωσιμότητα, σύμφωνα με τα ισχύοντα πρότυπα/κανονισμούς, σε συνεργασία με τις αρμόδιες μονάδες, ενώ είναι υπεύθυνη για την
εφαρμογή των UNEP FI PRB. Έχοντας την ευθύνη για την εποπτεία της συνολικής απόδοσης βιωσιμότητας της Τράπεζας, οι βασικοί
της ρόλοι περιλαμβάνουν την κεντρική διαχείριση των Sustainability Ratings, επιδιώκοντας συνεχή βελτίωση των σχετικών
βαθμολογιών. Η Μονάδα διαχειρίζεται επίσης τα Συστήματα Διαχείρισης ISO σύμφωνα με τις σχετικές διατάξεις ισοδύναμων
πολιτικών και της Στρατηγικής Βιωσιμότητας, υποστηρίζοντας επίσης την ανάπτυξη/συντήρηση των Συστημάτων Διαχείρισης ISO σε
επίπεδο Ομίλου, όπου εφαρμόζεται. Συλλέγει, υπολογίζει και ελέγχει δεδομένα, σύμφωνα με τα πιστοποιημένα Συστήματα
Διαχείρισης ISO, ενώ διασφαλίζει την εφαρμογή αντίστοιχων πρωτοβουλιών (π.χ. μετάβαση σε λειτουργικό net zero, αυτοπαραγωγή
ενέργειας, παρακολούθηση ενέργειας και εκπομπών, πιστοποιήσεις πράσινων κτιρίων, ανακύκλωση και διαχείριση κυκλικής
οικονομίας). Για την περαιτέρω ενίσχυση της εποπτείας βιωσιμότητας του Ομίλου και την υποστήριξη της συνεπούς εφαρμογής των
απαιτήσεων που σχετίζονται με τη βιωσιμότητα σε όλες τις οντότητες, ο Όμιλος εισήγαγε το 2025 τη λειτουργία Group Sustainability
Integration & Data function. Αυτός ο νέος ρόλος ενισχύει τον συντονισμό μεταξύ κεντρικών μονάδων και διεθνών θυγατρικών,
συντονίζει την εφαρμογή δράσεων που σχετίζονται με τη βιωσιμότητα σε ολόκληρο τον Όμιλο, επιβλέπει και εναρμονίζει τις
διαδικασίες συλλογής δεδομένων σε ολόκληρο τον Όμιλο και διασφαλίζει την ενσωμάτωση των δεδομένων βιωσιμότητας σε κοινά
συστήματα και κεντρικές δομές διαχείρισης δεδομένων.
Επιχειρησιακές Μονάδες (Business Units)
Οι Επιχειρησιακές Μονάδες – Εταιρική και Επενδυτική Τραπεζική (CIB) και Λιανική Τραπεζική – εμπλέκονται κυρίως στην εκτέλεση
όλων των δραστηριοτήτων που σχετίζονται με χαρτοφυλάκια βιώσιμης ανάπτυξης, συμπεριλαμβανομένης της εφαρμογής της
Στρατηγικής Επίδρασης Χρηματοδοτήσεων (Financed Impact Strategy). Οι βασικές ευθύνες ταξινομούνται, μεταξύ άλλων, στις εξής
τρεις κύριες κατηγορίες:
1.
Στρατηγική Βιωσιμότητας
●
Εκτέλεση και παρακολούθηση χρηματοδοτούμενων και συγκεκριμένων λειτουργικών στόχων βιωσιμότητας και
δεικτών απόδοσης, σύμφωνα με τη Στρατηγική Net Zero.
2.
Βιώσιμη Χρηματοδότηση / Χρηματοδότηση και Επενδύσεις
●
Εντοπισμός ευκαιριών βιώσιμης χρηματοδότησης και σχεδιασμός σχετικών λύσεων και προϊόντων βιωσιμότητας.
●
Διενέργεια αξιολόγησης βιώσιμης χρηματοδότησης, σύμφωνα με το Πλαίσιο Βιώσιμης Χρηματοδότησης (Sustainable
Finance Framework).
●
Εφαρμογή και παρακολούθηση του Πλαισίου Βιώσιμων Επενδύσεων και Πράσινων Ομολόγων.
3.
Διαχείριση Κινδύνων Βιωσιμότητας
●
Διενέργεια συνολικής Αξιολόγησης Κινδύνων ESG.
●
Εντοπισμός και εφαρμογή σχεδίων δράσης για τον μετριασμό κινδύνων βιωσιμότητας.
Η Eurobank έχει δημιουργήσει εξειδικευμένες λειτουργίες, δηλαδή το Κέντρο Αριστείας Βιωσιμότητας (Sustainability Center of
Excellence – CoE), εντός των Επιχειρησιακών Μονάδων (CIB και Λιανική Τραπεζική), οι οποίες είναι υπεύθυνες για την αξιολόγηση,
διαχείριση και παρακολούθηση επιπέδων κινδύνου σε όλες τις κατηγορίες κινδύνου, συμπεριλαμβανομένων των κινδύνων
βιωσιμότητας. Ο Επικεφαλής του CIB Sustainability CoE είναι υπεύθυνος για την εποπτεία των δραστηριοτήτων βιώσιμης
χρηματοδότησης, ενώ δύο Συντονιστές Βιωσιμότητας Λιανικής Τραπεζικής (για Επιχειρηματικούς και Ιδιωτικούς πελάτες αντίστοιχα)
είναι υπεύθυνοι για την οργάνωση και υποστήριξη δραστηριοτήτων χρηματοδότησης που σχετίζονται με τη βιωσιμότητα.
Μονάδα Κινδύνου Βιωσιμότητας του Ομίλου (GSR)
Η Μονάδα Κινδύνου Βιωσιμότητας του Ομίλου (GSR) έχει τη συνολική ευθύνη για την εποπτεία, παρακολούθηση και διαχείριση των
κινδύνων βιωσιμότητας. Πιο συγκεκριμένα, η GSR προετοιμάζει και διατηρεί τις πολιτικές, διαδικασίες και μεθοδολογίες διαχείρισης
κινδύνων βιωσιμότητας της Τράπεζας, σε συνεργασία με τη Μονάδα Βιωσιμότητας του Ομίλου και τις Επιχειρησιακές και Μονάδες
Κινδύνου. Επιπλέον, ηγείται της ανάπτυξης και εφαρμογής του πλαισίου, των πολιτικών και των διαδικασιών που σχετίζονται με τον
κίνδυνο βιωσιμότητας, σε συντονισμό με άλλες μονάδες, παρακολουθεί την πρόοδο του Σχεδίου Δράσης για τον Κλιματικό Κίνδυνο
και αναφέρει την εφαρμογή του στον Group Senior Sustainability Officer (GSSO), ενώ παράλληλα αναφέρει θέματα κινδύνων
βιωσιμότητας στο Διοικητικό Συμβούλιο. Η GSR παρακολουθεί και ασκεί εποικοδομητικό έλεγχο στους εμπλεκόμενους φορείς ως
προς τον καθορισμό στόχων Net Zero, στη Στρατηγική Επίδρασης Χρηματοδοτήσεων και στην ανάπτυξη του Σχεδίου Μετάβασης
(Transition Plan) και αναφέρει χρηματοοικονομικούς στόχους και βασικούς δείκτες απόδοσης (KPIs). Η GSR ηγείται επίσης της
διαδικασίας επανεξέτασης βιώσιμης δανειοδότησης 2
ης
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΕΚΘΕΣΗ ΒΙΩΣΙΜΟΤΗΤΑΣ
132
|
Σελίδα
συμπεριλαμβανομένου του χαρακτηρισμού προϊόντων του χαρτοφυλακίου Λιανικής ως βιώσιμων. Εξετάζει και επιβεβαιώνει την
Αξιολόγηση Κινδύνων ESG και αμφισβητεί τις ενέργειες μετριασμού (σύμφωνα με προκαθορισμένα όρια). Επιπλέον, η GSR
αναπτύσσει και διατηρεί το Πλαίσιο Δοκιμών Αντοχής Κλιματικού Κινδύνου, καθώς και τις μεθοδολογίες Ανάλυσης Σεναρίων και
Δοκιμών Αντοχής, και συντονίζει την εκτέλεση ασκήσεων ανάλυσης σεναρίων κινδύνου βιωσιμότητας και σχετικών δοκιμών αντοχής
σε επίπεδο Ομίλου.
Το GSR παρακολουθεί και ασκεί εποικοδομητικό έλεγχο στους εμπλεκόμενους φορείς κατά τον καθορισμό στόχων Net Zero, της
Στρατηγικής Επίδρασης Χρηματοδοτήσεων και την ανάπτυξη του Σχεδίου Μετάβασης, ενώ αναφέρει χρηματοοικονομικούς στόχους
και βασικούς δείκτες απόδοσης (KPIs).
Κανονιστική Συμμόρφωση Ομίλου
Οι βασικοί ρόλοι και αρμοδιότητες της Μονάδας Κανονιστικής Συμμόρφωσης περιλαμβάνουν:
1.
Κανονιστική συμμόρφωση
●
Εντοπίζει και παρακολουθεί σε συνεχή βάση το κανονιστικό περιβάλλον και τις αναδυόμενες τάσεις που σχετίζονται
με τη βιωσιμότητα και προτείνει στον Όμιλο τις αντίστοιχες αλλαγές/βελτιώσεις στις σχετικές πολιτικές και έγγραφα.
●
Εκδίδει κανονιστικό δελτίο, το οποίο περιλαμβάνει κανονιστικές εξελίξεις και τον αντίκτυπό τους στη λειτουργία της
Τράπεζας.
●
Παρακολουθεί την ευθυγράμμιση των δραστηριοτήτων του Ομίλου με τους ισχύοντες νόμους, κανόνες, κανονισμούς
και πρότυπα, συμπεριλαμβανομένων των κανονιστικών πτυχών της βιώσιμης χρηματοδότησης.
2.
Αξιολόγηση κινδύνου κανονιστικής συμμόρφωσης
●
Σχεδιάζει κατάλληλες μεθοδολογίες αξιολόγησης κινδύνου για τον κίνδυνο συμμόρφωσης.
●
Χρησιμοποιεί διαδικασίες και εργαλεία για τη διαχείριση του κινδύνου κανονιστικής συμμόρφωσης.
●
ώστε να διασφαλίζεται η ύπαρξη αποτελεσματικού προγράμματος παρακολούθησης συμμόρφωσης· τα αντίστοιχα
προγράμματα συμμόρφωσης παρακολουθούνται από το Group Compliance.
●
Αξιολογεί τον κίνδυνο συμπεριφοράς που σχετίζεται με δραστηριότητες βιώσιμης χρηματοδότησης.
3.
Ενημέρωση πολιτικών
●
Διατηρεί τις πολιτικές που σχετίζονται με τη συμπεριφορά της Τράπεζας, συμπεριλαμβανομένων των στοιχείων
βιωσιμότητας.
4.
Παρακολούθηση προσφερόμενων προϊόντων
●
Παρέχει καθοδήγηση και προτείνει ελέγχους σε σχέση με τα προσφερόμενα προϊόντα βιωσιμότητας της Τράπεζας,
ενώ ελέγχει ότι οι προωθητικές δηλώσεις δεν παραπλανούν τους πελάτες, μέσω της συμμετοχής της στην Επιτροπή
Προϊόντων και Υπηρεσιών και στις σχετικές διαδικασίες.
Εντός της Μονάδας Βιωσιμότητας του Ομίλου, δύο στελέχη πλήρους απασχόλησης (FTEs) διατηρούν δευτερεύουσα γραμμή
αναφοράς προς τον Group Chief Compliance Officer, υποστηρίζοντας τη Μονάδα Κανονιστικής Συμμόρφωσης σε θέματα
παρακολούθησης και ανάλυσης κανονιστικών εξελίξεων στη βιωσιμότητα, αξιολόγησης συναφών κινδύνων, παροχής
συμπληρωματικών συμβουλευτικών υπηρεσιών και διενέργειας ελέγχων, με έμφαση στον εντοπισμό και την πρόληψη του
greenwashing.
Η Μονάδα Κανονιστικής Συμμόρφωσης υποστηρίζει ενεργά την αναβάθμιση δεξιοτήτων (upskilling) σε βασικούς κανονιστικούς
τομείς βιωσιμότητας, μέσω εξειδικευμένων εκπαιδεύσεων, διασφαλίζοντας ότι τα στελέχη της παραμένουν κατάλληλα εξοπλισμένα
ώστε να ανταποκρίνονται στις εξελισσόμενες εποπτικές προσδοκίες. Επισημαίνεται επίσης ότι το προσωπικό της Μονάδας
περιλαμβάνει στελέχη με αναγνωρισμένες επαγγελματικές πιστοποιήσεις σε τομείς που σχετίζονται με τη βιωσιμότητα.
Εσωτερικός Έλεγχος Ομίλου (Group IA)
Ο ρόλος της 3ης γραμμής άμυνας στη δομή διακυβέρνησης και οργάνωσης της Eurobank έχει ανατεθεί στη Μονάδα Εσωτερικού
Ελέγχου του Ομίλου (Group IA), για την ανεξάρτητη ανασκόπηση της επάρκειας και αποτελεσματικότητας του συστήματος
εσωτερικού ελέγχου. Η αρμοδιότητα του Group IA καλύπτει όλες τις διαδικασίες, κινδύνους και μηχανισμούς, για όλες τις
επιχειρησιακές γραμμές και εσωτερικές μονάδες. Τα τελευταία χρόνια, το Group IA έχει αναγνωρίσει τους εσωτερικούς ελέγχους
βιωσιμότητας και το πλαίσιο διαχείρισης κινδύνων ως τομείς προτεραιότητας και έχει αναλάβει αρκετές πρωτοβουλίες και δράσεις
στο πλαίσιο της στρατηγικής της. Αυτές οι δράσεις αποσκοπούν στη διασφάλιση επαρκούς κάλυψης του τομέα, σύμφωνα με τη
στρατηγική της Τράπεζας, καθώς και τις εξελίξεις στον κλάδο και τις κανονιστικές απαιτήσεις.
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΕΚΘΕΣΗ ΒΙΩΣΙΜΟΤΗΤΑΣ
133
|
Σελίδα
Συγκεκριμένα, το Group IA εστιάζει στρατηγικά στους κινδύνους βιωσιμότητας, βασιζόμενος στους εξής πυλώνες:
●
Μεθοδολογία / Δομή
– Η διαχείριση των κινδύνων βιωσιμότητας και οι πρωτοβουλίες της Τράπεζας αναγνωρίζονται ως
διακριτή περιοχή ελέγχου, ο οποίος υπόκειται σε αξιολόγηση κινδύνων. Επιπλέον, ο κίνδυνος που σχετίζεται με το κλίμα
και το περιβάλλον αναγνωρίζεται ως ξεχωριστή κατηγορία κινδύνου, η οποία αξιολογείται σε όλους τους σχετικούς τομείς
του ελεγκτικού φάσματος, σύμφωνα με την ταξινομία κινδύνων της Τράπεζας. Αυτή η κατηγορία θα επεκταθεί ώστε να
καλύψει όλο το φάσμα των κινδύνων βιωσιμότητας, σύμφωνα με τις αντίστοιχες εξελίξεις στους ορισμούς κινδύνων της
Τράπεζας.
●
Πόροι
με δύο μέλη του προσωπικού της να έχουν πιστοποιηθεί στον τομέα της Βιωσιμότητας και του Κλιματικού Κινδύνου μέσω
διαφόρων επαγγελματικών φορέων για τη διεύρυνση της σχετικής εξειδίκευσης και με περισσότερους ελεγκτές στο στάδιο
της προετοιμασίας για την απόκτηση σχετικών πιστοποιήσεων στο μέλλον από επαγγελματικούς φορείς του κλάδου. Αυτό
γίνεται ταυτόχρονα με άλλες πρωτοβουλίες που εφαρμόζονται, με στόχο την περαιτέρω επιμόρφωση μέσω ειδικών
εκπαιδευτικών προγραμμάτων, την επιμόρφωση κατά τη διάρκεια της εργασίας (συμμετοχή σε έργα και πρωτοβουλίες της
Τράπεζας γύρω από τη βιωσιμότητα) και την αυξημένη ενημέρωση (π.χ. το ESG Focus Group του Group IA που
επικεντρώνεται στην ανταλλαγή γνώσεων σχετικά με τις βιώσιμες πρακτικές και τις κανονιστικές πρωτοβουλίες). Σε αυτό
το στάδιο, το Group IA επέλεξε να ενσωματώσει το κατάλληλο μείγμα δεξιοτήτων και γνώσεων εντός της υφιστάμενης
οργανωτικής δομής του, δεδομένης της πολύπλευρης φύσης των κινδύνων βιωσιμότητας, που επηρεάζουν όλες τις
δραστηριότητες και λειτουργίες της Τράπεζας, με στόχο την ολιστική εξέταση των κινδύνων βιωσιμότητας της Τράπεζας.
●
Κάλυψη Περιοχών Ελέγχου Βιωσιμότητας και Πλάνα Ελέγχου
το 2021, το Group IA εκτελεί διάφορες εργασίες γύρω από τη βιωσιμότητα, μαζί με την παρακολούθηση των πρωτοβουλιών
της Τράπεζας στον τομέα αυτό με βάση μία προσέγγιση αξιολόγησης κινδύνου. Οι βασικοί τομείς εστίασης περιλαμβάνουν
την σημαντικότητα των κινδύνων, τη διακυβέρνηση και τη στρατηγική, το πλαίσιο διαχείρισης κινδύνων Βιωσιμότητας, τον
σχεδιασμό και την προσφορά προϊόντων, τις δημοσιοποιήσεις εκθέσεων, κ.λπ. Για περισσότερες πληροφορίες σχετικά με
τις αρμοδιότητες των διαχειριστικών, διοικητικών και εποπτικών οργάνων όσον αφορά τις επιπτώσεις, τους κινδύνους και
τις ευκαιρίες, ανατρέξτε στην παράγραφο: «1.3.2 Πληροφορίες που παρέχονται στα διαχειριστικά, διοικητικά και εποπτικά
όργανα της επιχείρησης και θέματα βιωσιμότητας που εξετάζονται από αυτά [GOV-2]» και 1.5.1 Περιγραφή των
διαδικασιών εντοπισμού και αξιολόγησης σημαντικών επιπτώσεων, κινδύνων και ευκαιριών [IRO-1].
Συνολικά, ο Εσωτερικός Ελεγκτής του Ομίλου ακολουθεί μια προσέγγιση βασισμένη στον κίνδυνο για την ανεξάρτητη αξιολόγηση
και την παροχή αντικειμενικής διασφάλισης, συμβουλών και πληροφοριών, λαμβάνοντας υπόψη όλες τις δραστηριότητες, τις
λειτουργίες και τις μονάδες του οργανισμού.
Το
πολυετές σχέδιο ελέγχου του Εσωτερικού Ελέγχου του Ομίλου διασφαλίζει ότι όλες
οι δραστηριότητες/λειτουργίες του Ομίλου υπόκεινται σε αξιολόγηση, σύμφωνα, μεταξύ άλλων, με τους νόμους και τους
κανονισμούς της ΕΕ και τις εποπτικές προσδοκίες, καθώς και με τα Παγκόσμια Πρότυπα Εσωτερικού Ελέγχου.
Το
Group IA καταγράφει το αποτέλεσμα των ελέγχων σε παραδοτέα ελέγχου που χρησιμοποιούνται για την παροχή πληροφοριών
σε διάφορους αποδέκτες (π.χ. Επιτροπή Εσωτερικού Ελέγχου(AC), Επιτροπή Διοικητικού Συμβουλίου, Ανώτερη Διοίκηση,
εξωτερικούς ελεγκτές). Ο Εσωτερικός Ελεγκτής του Ομίλου παρευρίσκεται στις συνεδριάσεις της Επιτροπής Ελέγχου για να
παρουσιάσει μια σύνοψη της δραστηριότητάς του και να επισημάνει βασικά ζητήματα, τουλάχιστον σε τριμηνιαία βάση.
Λειτουργικό Μοντέλο
Ο Όμιλος έχει εντοπίσει, αξιολογήσει και εφαρμόζει σχετικά σχέδια δράσης που αντιμετωπίζουν τους κινδύνους βιωσιμότητας εντός
των 3 γραμμών άμυνας.
Ενσωμάτωση της Διαχείρισης Κινδύνων Βιωσιμότητας στις 3 γραμμές
Η δομή Διακυβέρνησης Βιωσιμότητας του Ομίλου εισάγει και καθορίζει συγκεκριμένους ρόλους και ευθύνες για την υποστήριξη της
εφαρμογής της Στρατηγικής Βιωσιμότητας και της ενσωμάτωσης των κινδύνων βιωσιμότητας, μέσω της συμμετοχής διαφόρων
βασικών ενδιαφερόμενων μερών (π.χ. Επιχειρησιακές και Μονάδες Κινδύνου, Επιτροπές κ.λπ.) στις τρεις γραμμές άμυνας,
ενσωματώνοντας κανονιστικές οδηγίες και πρακτικές της αγοράς, ως εξής:
1η Γραμμή:
Εξειδικευμένες λειτουργίες, δηλαδή τα Κέντρα Αριστείας Βιωσιμότητας (Sustainability Centers of Excellence – CoE), εντός των
Επιχειρησιακών Μονάδων (Εταιρική & Επενδυτική Τραπεζική και Λιανική Τραπεζική), είναι υπεύθυνες για την αξιολόγηση,
διαχείριση και παρακολούθηση επιπέδων κινδύνου σε όλες τις κατηγορίες κινδύνου, συμπεριλαμβανομένων των κινδύνων
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΕΚΘΕΣΗ ΒΙΩΣΙΜΟΤΗΤΑΣ
134
|
Σελίδα
βιωσιμότητας. Ο Επικεφαλής του CIB Sustainability CoE είναι υπεύθυνος για την εποπτεία των δραστηριοτήτων βιώσιμης
χρηματοδότησης, ενώ δύο Συντονιστές Βιωσιμότητας Λιανικής Τραπεζικής (για Επιχειρηματικούς και Ιδιωτικούς πελάτες αντίστοιχα)
είναι υπεύθυνοι για την οργάνωση και υποστήριξη δραστηριοτήτων χρηματοδότησης που σχετίζονται με τη βιωσιμότητα. Επιπλέον,
ο ρόλος της Μονάδας Βιωσιμότητας του Ομίλου στην 1η Γραμμή περιλαμβάνει την ευθύνη για τη διαχείριση και τον συντονισμό
θεμάτων στρατηγικής βιωσιμότητας, την ανάπτυξη σχεδίων δράσης για τις στρατηγικές χαρτοφυλακίου Net Zero του Ομίλου, τη
διευκόλυνση της ανάπτυξης του πλαισίου δεδομένων βιωσιμότητας, καθώς και την Αναφορά Βιωσιμότητας, την Αναφορά
Περιβάλλοντος & Ενέργειας (Έκθεση EMAS, Έκθεση Εκπομπών Αερίων Θερμοκηπίου σύμφωνα με ISO 14064) και τις βαθμολογίες
βιωσιμότητας. Η 1η Γραμμή, σε συντονισμό με άλλες Μονάδες, εκτελεί και παρακολουθεί χρηματοδοτούμενους και συγκεκριμένους
λειτουργικούς στόχους βιωσιμότητας και δείκτες απόδοσης βάσει της Στρατηγικής Βιωσιμότητας του Ομίλου και σύμφωνα με τη
Στρατηγική Net Zero.
2η Γραμμή:
Η Μονάδα Διαχείρισης Κινδύνων του Ομίλου (Group Risk Management – GRM) είναι ανεξάρτητη από τις Επιχειρησιακές Μονάδες
και έχει πλήρη ευθύνη για τον καθορισμό της Στρατηγικής Κινδύνου και του Πλαισίου Διάθεσης Ανάληψης Κινδύνου (Risk Appetite
Framework), συμπεριλαμβανομένων των κινδύνων βιωσιμότητας. Εντός της GRM, η εξειδικευμένη Μονάδα Κινδύνου Βιωσιμότητας
(GSR) έχει τη συνολική ευθύνη για την εποπτεία, παρακολούθηση και διαχείριση των κινδύνων βιωσιμότητας σε συνεργασία με τις
άλλες Μονάδες GRM, καθώς και με τη Μονάδα Κανονιστικής Συμμόρφωσης.
3η Γραμμή:
Το Group IA εξετάζει ανεξάρτητα την επάρκεια και την αποτελεσματικότητα του ισχύοντος πλαισίου εσωτερικού ελέγχου όσον
αφορά τη διαχείριση των κινδύνων Βιωσιμότητας σε τακτική βάση, ακολουθώντας μια προσέγγιση βασισμένη στον κίνδυνο
σύμφωνα με την Ετήσια Αξιολόγηση Κινδύνων του και τη Μεθοδολογία Σχεδιασμού Ελέγχου.
Ευαισθητοποίηση για τη βιωσιμότητα και ανάπτυξη δεξιοτήτων
Η Eurobank δίνει ιδιαίτερη έμφαση στην ανάπτυξη δεξιοτήτων των εργαζομένων της, ώστε να μπορούν να υποστηρίξουν τους
πελάτες στη βιώσιμη πορεία τους και στη μετάβαση προς την πράσινη οικονομία. Για τον σκοπό αυτό, πέρα από την υλοποίηση
πρωτοβουλιών βιωσιμότητας για τους πελάτες, η Eurobank εφαρμόζει σχέδιο ενίσχυσης γνώσεων ESG για τους εργαζομένους της.
Το πρόγραμμα ευαισθητοποίησης ESG της Eurobank σχετικά με θέματα βιωσιμότητας απευθύνεται σε όλο το προσωπικό του Ομίλου
– εργαζόμενους και διοίκηση. Επιπλέον, ο Όμιλος έχει προσφέρει εκπαίδευση σε ενδιαφερόμενους από όλες τις 3 γραμμές (δηλαδή
επιχειρησιακές μονάδες, μονάδες διαχείρισης κινδύνων, Group IA) σχετικά με το Πλαίσιο Βιώσιμης Χρηματοδότησης (SFF), για την
ενίσχυση της κατανόησής τους. Τέλος, ο Όμιλος πραγματοποιεί εκπαιδευτικά σεμινάρια προσαρμοσμένα στα εποπτικά και
διοικητικά όργανα, σύμφωνα με τους τομείς ενδιαφέροντος/εξειδίκευσής τους.
CIB Sustainability Academy
Η CIB Sustainability Academy αποτελεί μια στρατηγική εσωτερική πρωτοβουλία ενημέρωσης, σχεδιασμένη για την ενίσχυση της
γνώσης ESG και της ευαισθητοποίησης σε θέματα βιωσιμότητας στους εργαζομένους της Εταιρικής & Επενδυτικής Τραπεζικής (CIB).
Υλοποιείται μέσω σύντομων, διαδραστικών συνεδριών στην πλατφόρμα «Digital Academy for Business» και καλύπτει αναδυόμενα
και εξειδικευμένα θέματα σχετικά με τη βιωσιμότητα, τον τραπεζικό κλάδο και το περιβάλλον της Εταιρικής & Επενδυτικής
Τραπεζικής. Από την έναρξή της τον Οκτώβριο 2024, έχουν πραγματοποιηθεί 9 συνεδρίες με επίκεντρο το ESG και το πρόγραμμα
συνεχίζεται σε συνεχή βάση, ενισχύοντας περαιτέρω τη δέσμευση της Τράπεζας για την καλλιέργεια ισχυρής κουλτούρας
βιωσιμότητας στη CIB.
Συγκεκριμένα, τα ακόλουθα προγράμματα ευαισθητοποίησης βρίσκονται σε ισχύ:
Εκπαιδευτικές ενότητες ευαισθητοποίησης των εργαζομένων σε θέματα
ESG
Από το 2022, ο Όμιλος έχει λανσάρει το πρόγραμμα «ESG Thinking», ένα πρόγραμμα ευαισθητοποίησης ESG για εργαζομένους, που
αποτελείται από τις ακόλουθες ενότητες:
●
Ενότητα 1 –
ESG και Κόσμος: Βασικές αρχές ESG, μεγα-τάσεις και συναφείς κίνδυνοι και ευκαιρίες, καθώς και η σημασία
του ESG εντός ενός οργανισμού, περιγραφόμενη μέσω επιχειρηματικών παραδειγμάτων.
●
Ενότητα 2 –
ESG και Τράπεζα: Βασικοί παράγοντες ESG, ο αντίκτυπός του στον τραπεζικό κλάδο και το κανονιστικό πλαίσιο
ESG. Οι τρόποι με τους οποίους η Τράπεζα εμπλέκεται στη βιωσιμότητα μέσω πλαισίων, πρωτοβουλιών και προϊόντων.
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΕΚΘΕΣΗ ΒΙΩΣΙΜΟΤΗΤΑΣ
135
|
Σελίδα
●
Ενότητα 3 –
ESG και Εγώ: Περιεχόμενο που στοχεύει στην καλλιέργεια ανοιχτής και αναπτυξιακής νοοτροπίας κατά την
αντιμετώπιση θεμάτων βιωσιμότητας, παρακινώντας τους εργαζομένους να αναλάβουν προσωπική δράση μέσω
πρακτικών βημάτων σε προσωπικό και επαγγελματικό επίπεδο
.
Στοχοθεσία
Το Διοικητικό Συμβούλιο, οι Επιτροπές Διοικητικού Συμβουλίου, οι Επιτροπές Διοίκησης και οι λειτουργίες εποπτεύουν τον
καθορισμό στόχων που σχετίζονται με σημαντικές επιπτώσεις, κινδύνους και ευκαιρίες μέσω συνδυασμού στρατηγικής
ανασκόπησης, λήψης αποφάσεων και συνεχούς παρακολούθησης. Η Διοικητική Επιτροπή Βιωσιμότητας (Sustainability
Management Committee – Sustainability ManCo ή SMC) διαδραματίζει κεντρικό ρόλο στη διαδικασία αυτή, εξετάζοντας τη
Στρατηγική Βιωσιμότητας, παρέχοντας στρατηγική κατεύθυνση για τις πρωτοβουλίες βιωσιμότητας, εξετάζοντας και εγκρίνοντας
τους στόχους Net Zero και τα σχέδια μετάβασης, τους στόχους Net Zero και το Σχέδιο Μετάβασης (Transition Plan) πριν από την
έγκρισή τους ενσωματώνοντας τα στοιχεία της Στρατηγικής Βιωσιμότητας και τις δεσμεύσεις Net Zero και το Σχέδιο Μετάβασης
(Transition Plan) στο επιχειρηματικό μοντέλο και τις λειτουργίες του Ομίλου, ενώ παράλληλα διασφαλίζει ότι οι προσδοκίες και τα
συμφέροντα των ενδιαφερόμενων μερών ικανοποιούνται. Επιπλέον, εγκρίνει αλλαγές στα επιλέξιμα στοιχεία των Πλαισίων
Πράσινων Ομολόγων και Βιώσιμης Χρηματοδότησης, μετρά και αναλύει τακτικά την πρόοδο των στόχων της Στρατηγικής
Βιωσιμότητας και των δεικτών απόδοσης, και διασφαλίζει την ορθή εφαρμογή πολιτικών και διαδικασιών που σχετίζονται με τη
βιωσιμότητα, σύμφωνα με τις εποπτικές απαιτήσεις και τις εθελοντικές δεσμεύσεις. Η Επιτροπή εγκρίνει επίσης αναφορές που
σχετίζονται με τη βιωσιμότητα, συμπεριλαμβανομένης της Έκθεσης Βιωσιμότητας και της Έκθεσης Πράσινων Ομολόγων, μεταξύ
άλλων. Επιπρόσθετα, η Sustainability ManCo εξετάζει και εγκρίνει σχετιζόμενους με τη Βιωσιμότητα δείκτες απόδοσης (KPIs) που
συνδέονται με μεταβλητές αμοιβές και σχήματα κινήτρων, πριν από την υποβολή τους στην Επιτροπή Σχεδίου Κινήτρων. Μέσω
αυτής της εποπτείας, η Sustainability ManCo διασφαλίζει τη συνεχή βελτίωση και ευθυγράμμιση των Συστήματων Διαχείρισης ISO
που σχετίζονται με τη βιωσιμότητα, συμπεριλαμβανομένων των προτύπων ISO στους τομείς περιβάλλοντος και ενέργειας,
εξασφαλίζοντας τη συνεχή καταλληλότητα, επάρκεια και αποτελεσματικότητά τους.
Εξειδίκευση σε θέματα Βιωσιμότητας
Το Διοικητικό Συμβούλιο, οι Επιτροπές Διοικητικού Συμβουλίου, οι Επιτροπές Διοίκησης, οι λειτουργίες και οι εμπλεκόμενες μονάδες
διαθέτουν ένα συλλογικό σύνολο δεξιοτήτων και εξειδίκευσης που είναι κρίσιμες για την εποπτεία θεμάτων βιωσιμότητας. Σε
επίπεδο ΔΣ, η Διοικητική Επιτροπή Βιωσιμότητας (Sustainability ManCo – SMC) και η ανώτατη διοίκηση εκπροσωπούν την
εξειδίκευση στη βιωσιμότητα μέσω μιας δομημένης προσέγγισης που ενσωματώνει τόσο εσωτερική γνώση όσο και εξωτερική
τεχνογνωσία. Η SMC παρέχει στρατηγική κατεύθυνση για πρωτοβουλίες που σχετίζονται με τη βιωσιμότητα, ευθυγραμμίζοντάς τις
με το ευρύτερο σχέδιο μετασχηματισμού του Ομίλου.
Τα μέλη της SMC, συμπεριλαμβανομένων ανώτερων ρόλων όπως ο Αναπληρωτής Διευθύνων Σύμβουλος, ο Group Chief Operating
Officer (COO) & Διεθνείς Δραστηριότητες, ο Γενικός Διευθυντής, Group Strategy, ο Group Senior Sustainability Officer (GSSO) και ο
Chief Risk Officer, είναι υπεύθυνα για τη διασφάλιση ότι τα θέματα βιωσιμότητας ενσωματώνονται πλήρως στις λειτουργίες και στις
διαδικασίες λήψης αποφάσεων σε όλο τον οργανισμό. Επιπλέον, η SMC εξετάζει και εγκρίνει πρωτοβουλίες εκπαίδευσης και
ευαισθητοποίησης για τη βιωσιμότητα.
Επιπλέον, το ΔΣ διασφαλίζει ότι βασικά στελέχη σε όλο τον Όμιλο διαθέτουν την απαραίτητη εξειδίκευση, καθώς έχει την εποπτεία
των πρωτοβουλιών εκπαίδευσης και ευαισθητοποίησης, όπως αποδεικνύεται από τον ρόλο του. Αυτή η δομή εξασφαλίζει ότι η
τεχνογνωσία υπάρχει εσωτερικά και είναι προσβάσιμη εξωτερικά, ενδυναμώνοντας τον Όμιλο να διαχειρίζεται αποτελεσματικά τις
προκλήσεις βιωσιμότητας.
Οι δεξιότητες και η εξειδίκευση που υπάρχουν στο Διοικητικό Συμβούλιο, στις Επιτροπές ΔΣ, στις Επιτροπές Διοίκησης, στις μονάδες
και στις λειτουργίες ευθυγραμμίζονται άμεσα με τις σημαντικές επιπτώσεις, κινδύνους και ευκαιρίες του Ομίλου. Για παράδειγμα,
η SMC έχει την ευθύνη να εποπτεύει την ενσωμάτωση των στόχων βιωσιμότητας, συμπεριλαμβανομένης της Στρατηγικής Net Zero
του Σχεδίου Μετάβασης (Transition Plan) και των δραστηριοτήτων Βιώσιμης Χρηματοδότησης, στους ευρύτερους στρατηγικούς
στόχους του Ομίλου. Η εξειδίκευση ανώτερων στελεχών όπως ο Αναπληρωτής Διευθύνων Σύμβουλος, ο Group COO και Διεθνείς
Δραστηριότητες, ο Γενικός Διευθυντής, Group Strategy, ο GSSO και ο CRO διασφαλίζει ότι οι παράγοντες βιωσιμότητας
ενσωματώνονται στις καθημερινές λειτουργίες του Ομίλου, επιτρέποντάς τους να αντιμετωπίζουν και να διαχειρίζονται τους
σημαντικούς κινδύνους και ευκαιρίες που συνδέονται με τη βιωσιμότητα.
Οι Επιχειρησιακές Μονάδες (Εταιρική & Επενδυτική Τραπεζική, Λιανική Τραπεζική) συμμετέχουν ενεργά στη διαχείριση κινδύνων
βιωσιμότητας στο πλαίσιο των λειτουργιών τους, με συγκεκριμένες ευθύνες που έχουν ανατεθεί μέσω της Μονάδας Βιωσιμότητας
του Ομίλου, η οποία είναι υπεύθυνη για τη διαχείριση και τον συντονισμό θεμάτων στρατηγικής βιωσιμότητας. Μέσω αυτής της
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΕΚΘΕΣΗ ΒΙΩΣΙΜΟΤΗΤΑΣ
136
|
Σελίδα
δομής, τα όργανα αυτά διασφαλίζουν ότι οι κίνδυνοι βιωσιμότητας αξιολογούνται, παρακολουθούνται και μετριάζονται κατάλληλα
σε κάθε επίπεδο, από το λειτουργικό έως τη στρατηγική λήψη αποφάσεων.
Παρέχονται στο Διοικητικό Συμβούλιο εξαμηνιαίες συνεδρίες ενημέρωσης για τη βιωσιμότητα, με στόχο την υποστήριξη της
αποτελεσματικής εποπτείας των εξελισσόμενων κανονιστικών απαιτήσεων, της στρατηγικής μετριασμού του Ομίλου μέσω βασικών
πρωτοβουλιών και δράσεων, καθώς και των αναδυόμενων μεγα-τάσεων βιωσιμότητας. Οι συνεδρίες αυτές περιλαμβάνουν επίσης
κλαδική συγκριτική αξιολόγηση για την αξιολόγηση της θέσης και της απόδοσης του Ομίλου σε σχέση με ομοειδείς οργανισμούς και
τις βέλτιστες πρακτικές της αγοράς.
1.3.2
Πληροφορίες που λαμβάνουν και θέματα βιωσιμότητας που εξετάζουν τα διοικητικά, διαχειριστικά και εποπτικά
όργανα της επιχείρησης [GOV-2]
Η Διοικητική Επιτροπή Βιωσιμότητας (Sustainability Management Committee – SMC) ενημερώνεται τακτικά για σημαντικές
επιπτώσεις, κινδύνους και ευκαιρίες μέσω πολλαπλών καναλιών αναφοράς. Συγκεκριμένα, η SMC συνεδριάζει σε τριμηνιαία βάση
και/ή εκτάκτως, όταν απαιτείται, για να εξετάσει και να παρέχει στρατηγική κατεύθυνση σε θέματα που σχετίζονται με τη
βιωσιμότητα, συμπεριλαμβανομένων σημαντικών κινδύνων και ευκαιριών. Η Επιτροπή εξετάζει και παρακολουθεί στρατηγικές
βιωσιμότητας, σχέδια δράσης, δείκτες απόδοσης (KPIs) και την πρόοδο προς τους στόχους βιωσιμότητας, ώστε να διασφαλίζει ότι
ευθυγραμμίζονται με τους στόχους του Ομίλου. Η SMC εξετάζει επίσης αναφορές για θέματα βιωσιμότητας, διαδικασίες διαχείρισης
κινδύνων και δείκτες απόδοσης, διασφαλίζοντας ότι οι αποφάσεις ευθυγραμμίζονται με τους στόχους βιωσιμότητας.
Εξέταση Επιπτώσεων, Κινδύνων και Ευκαιριών
Η Διοικητική Επιτροπή Βιωσιμότητας (SMC) εξετάζει προσεκτικά τις επιπτώσεις, τους κινδύνους και τις ευκαιρίες κατά την εποπτεία
της στρατηγικής του Ομίλου. Η SMC διαδραματίζει κρίσιμο ρόλο στην παροχή στρατηγικής κατεύθυνσης για θέματα βιωσιμότητας,
διασφαλίζοντας ότι η Στρατηγική Βιωσιμότητας ευθυγραμμίζεται με το συνολικό Σχέδιο Μετασχηματισμού του Ομίλου. Η Επιτροπή
συμμετέχει στην έγκριση σχεδίων δράσης, στην παρακολούθηση έργων και στην εξέταση πολιτικών και πλαισίων που σχετίζονται
με τη βιωσιμότητα. Οι πολιτικές που αφορούν εσωτερικούς ενδιαφερόμενους είναι διαθέσιμες στο intranet της Eurobank, ενώ
εκείνες που αφορούν εξωτερικούς ενδιαφερόμενους, όπως ο Κώδικας Δεοντολογίας και Ηθικής του Ομίλου, είναι διαθέσιμες μέσω
της εταιρικής ιστοσελίδας. Συνολικά, ο Όμιλος διασφαλίζει υψηλό επίπεδο λογοδοσίας στην ανάπτυξη και εφαρμογή πολιτικών. Οι
πολιτικές εγκρίνονται από τα αρμόδια όργανα διακυβέρνησης, όπως το Διοικητικό Συμβούλιο ή εξειδικευμένες επιτροπές, οι οποίες
διασφαλίζουν την ευθυγράμμιση με τους στρατηγικούς στόχους του Ομίλου και τα συμφέροντα των ενδιαφερόμενων μερών.
Επιπλέον, οι κίνδυνοι βιωσιμότητας αξιολογούνται τακτικά, διασφαλίζοντας ότι οι παράγοντες βιωσιμότητας ενσωματώνονται στις
στρατηγικές αποφάσεις του Ομίλου, συμπεριλαμβανομένων των στόχων βιωσιμότητας, των σημαντικών επενδύσεων και του
συνολικού πλαισίου διαχείρισης κινδύνων.
Η Επιτροπή Κινδύνων του ΔΣ (Board Risk Committee) διαδραματίζει κρίσιμο ρόλο στη διασφάλιση ότι η Στρατηγική Κινδύνου και το
Πλαίσιο Διάθεσης Ανάληψης Κινδύνου του Ομίλου ενημερώνουν το επιχειρηματικό σχέδιο και τις αποφάσεις, ευθυγραμμίζοντας
έτσι τις διαδικασίες διαχείρισης κινδύνων με τους ευρύτερους στόχους και δράσεις του Ομίλου. Η Επιτροπή εξετάζει τις
αντισταθμίσεις που συνδέονται με σημαντικά θέματα βιωσιμότητας, για παράδειγμα ενσωματώνοντας κινδύνους και ευκαιρίες που
σχετίζονται με τη βιωσιμότητα στα υφιστάμενα πλαίσια διαχείρισης κινδύνων. Αυτό διασφαλίζει ότι οι παράγοντες βιωσιμότητας
αξιολογούνται παράλληλα με τους χρηματοοικονομικούς και λειτουργικούς κινδύνους.
Κατά την περίοδο αναφοράς, το Διοικητικό Συμβούλιο, οι Επιτροπές ΔΣ, οι Επιτροπές Διοίκησης και οι λειτουργίες, μέσω της SMC,
εξέτασαν αρκετές σημαντικές επιπτώσεις, κινδύνους και ευκαιρίες συμπεριλαμβανομένης της εφαρμογής της διαδικασίας δέουσας
επιμέλειας. Μέσω της άσκησης Διπλής Αξιολόγησης Σημαντικότητας (Double Materiality Assessment – DMA), η SMC εξέτασε τις
Επιπτώσεις, Κινδύνους και Ευκαιρίες (IROs) που προσδιορίστηκαν ως σημαντικά για τον Όμιλο. Αυτά τα IROs αξιολογήθηκαν βάσει
τόσο της επίπτωσης όσο και της χρηματοοικονομικής σημαντικότητας, ώστε να διασφαλιστεί η ολοκληρωμένη εξέταση.
Για αναλυτική λίστα των Επιπτώσεων, Κινδύνων και Ευκαιριών (IROs) που εγκρίθηκαν από την SMC, παρακαλείστε να ανατρέξετε
στη σχετική ενότητα της Έκθεσης Βιωσιμότητας, η οποία περιγράφει αυτά τα σημαντικά ζητήματα με περισσότερες λεπτομέρειες.
Για περισσότερες πληροφορίες σχετικά με τη διαδικασία δέουσας επιμέλειας, παρακαλείστε να ανατρέξετε στην ενότητα: 1.5.1
Περιγραφή των διαδικασιών για τον εντοπισμό και την αξιολόγηση σημαντικών επιπτώσεων, κινδύνων και ευκαιριών [IRO-1].
1.3.3
Ενσωμάτωση των επιδόσεων που σχετίζονται με τη βιωσιμότητα σε συστήματα παροχής κινήτρων [GOV-3]
Ο Όμιλος έχει θεσπίσει Πολιτική Αποδοχών που καλύπτει όλους τους εργαζομένους του Ομίλου και καλύπτει το σύνολο των
αποδοχών τους. Η Πολιτική Αποδοχών αποτελεί αναπόσπαστο μέρος της εταιρικής διακυβέρνησης και είναι σύμφωνη προς τη
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΕΚΘΕΣΗ ΒΙΩΣΙΜΟΤΗΤΑΣ
137
|
Σελίδα
συνολική πολιτική λειτουργίας της, την επιχειρηματική στρατηγική, τους στόχους καθώς και τα μακροπρόθεσμα συμφέροντα του
Ομίλου, και περιλαμβάνει μέτρα για την αποφυγή σύγκρουσης συμφερόντων.
Η Πολιτική Αμοιβών προάγει την υγιή και αποτελεσματική διαχείριση των κινδύνων και συνάδει με τους στόχους της επιχειρησιακής
στρατηγικής και της στρατηγικής διαχείρισης κινδύνων του Ομίλου, την εταιρική κουλτούρα, τις αξίες και τη διάθεση ανάληψης
κινδύνου λαμβάνοντας υπόψη παράγοντες κινδύνου βιωσιμότητας, καθώς και τα μακροπρόθεσμα συμφέροντα του Ομίλου.
Επιπλέον, περιλαμβάνει μέτρα για την αποφυγή συγκρούσεων συμφερόντων και δεν πρέπει να ενθαρρύνει υπερβολική ανάληψη
κινδύνου εκ μέρους του Ομίλου. Ο Όμιλος διασφαλίζει ότι οι πρακτικές αποδοχών εναρμονίζονται με το συνολικό πλαίσιο διάθεσης
ανάληψης κινδύνου, λαμβάνοντας υπόψη όλους τους κινδύνους, συμπεριλαμβανομένων των κινδύνων βιωσιμότητας, των κινδύνων
φήμης, καθώς και των κινδύνων που προκύπτουν από μη αποδεκτές πρακτικές πώλησης προϊόντων ή υπηρεσιών.
Επιπλέον, η Πολιτική Αμοιβών έχει ενισχυθεί με τη θέσπιση ενός Πλαισίου Μεταβλητών Αμοιβών, Δεικτών Απόδοσης (Key
Performance Indicators – KPIs) (για την εξισορρόπηση της απόδοσης των εργαζομένων και την ενθάρρυνση ορθής συμπεριφοράς),
και Δεικτών Κινδύνου (Key Risk Indicators – KRIs) (για την προώθηση υγιούς και αποτελεσματικής διαχείρισης κινδύνων,
συμπεριλαμβανομένων των κινδύνων βιωσιμότητας), σε επίπεδο Ομίλου/Μονάδας/Ατόμου, όπου απαιτείται. Το Πλαίσιο
Μεταβλητών Αμοιβών στοχεύει: (i) στη διασφάλιση κατάλληλης ισορροπίας μεταξύ των στοιχείων που συνθέτουν τις μεταβλητές
αμοιβές, ευθυγραμμίζοντας τα συμφέροντα εργαζομένων, μετόχων και άλλων ενδιαφερόμενων μερών, ενισχύοντας τη θέση του
Ομίλου ως κορυφαίας ευρωπαϊκής τράπεζας και (ii) στην εφαρμογή αποτελεσματικών πρακτικών αποδοχών σε συμμόρφωση με το
ισχύον κανονιστικό πλαίσιο. Στο πλαίσιο αυτό, οι Δείκτες Κινδύνου καθορίζονται σε επίπεδο Ομίλου, ενώ η Eurobank υπογραμμίζει
τη σημασία εισαγωγής περισσότερων Δεικτών Κινδύνου που συνδέονται με κινδύνους βιωσιμότητας τα επόμενα χρόνια.
Η Πολιτική Αποδοχών έχει σχεδιαστεί ώστε να:
●
Συνάδει και να προάγει την υγιή και αποτελεσματική διαχείριση κινδύνων.
●
Ενθαρρύνει συμπεριφορές συνεπείς με την προσέγγιση των κινδύνων βιωσιμότητας.
●
Εξασφαλίζει την συμμόρφωση με τις δεσμεύσεις που οικειοθελώς έχει αναλάβει ο Όμιλος.
Οι βασικές αρχές της είναι να:
●
Η Πολιτική Αποδοχών να είναι ουδέτερη ως προς το φύλο και να μην επιτρέπει διακρίσεις σε οποιαδήποτε πτυχή της
εφαρμογής της.
●
Να διασφαλίζει ότι οι αποδοχές είναι επαρκείς για τη διατήρηση και προσέλκυση στελεχών με κατάλληλες δεξιότητες και
εμπειρία.
●
Να διασφαλίζεται η εσωτερική ισότητα μεταξύ όλων των μονάδων.
●
Να αποφεύγεται η υπερβολική ανάληψη κινδύνου, συμπεριλαμβανομένων των άμεσων ή έμμεσων κινδύνων
βιωσιμότητας.
●
Να διασφαλίζεται η σύνδεση των αποδοχών με την αξιολόγηση των μακροπρόθεσμων επιτυγχανόμενων επιδόσεων.
Οι αποδοχές που συνδέονται με τη βιωσιμότητα ενσωματώνουν την επίτευξη στοιχείων/στόχων της Στρατηγικής Βιωσιμότητας του
Ομίλου, τόσο για την Επιχειρησιακή Επίδραση όσο και για την Επίδραση Χρηματοδοτήσεων, ώστε να συνιστά κίνητρο για τη διοίκηση
και τους εργαζομένους για να συμβάλλουν στην επίτευξή τους (για παράδειγμα Εκπομπές CO₂ της Τράπεζας, Νέες εκταμιεύσεις
εταιρικής και επενδυτικής τραπεζικής σε πράσινα/περιβαλλοντικά βιώσιμα δάνεια).
Η Επιτροπή Αποδοχών εγκρίνει οποιοδήποτε σχήμα παροχής κινήτρων τόσο σε επίπεδο Τράπεζας όσο και Ομίλου, ενώ τα Μη
Εκτελεστικά μέλη του ΔΣ εγκρίνουν και επανεξετάζουν περιοδικά την Πολιτική Αποδοχών και είναι υπεύθυνα για την εποπτεία της
εφαρμογής της.
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΕΚΘΕΣΗ ΒΙΩΣΙΜΟΤΗΤΑΣ
138
|
Σελίδα
1.3.4
Δήλωση σχετικά με τη δέουσα επιμέλεια όσον αφορά τη βιωσιμότητα [GOV-4]
Ο παρακάτω πίνακας δείχνει πώς και πού αποτυπώνεται η εφαρμογή των κύριων πτυχών και βημάτων της διαδικασίας δέουσας
επιμέλειας στην Έκθεση Βιωσιμότητας της Eurobank:
Βασικά στοιχεία της δέουσας
επιμέλειας
Παράγραφοι στην Έκθεση Βιωσιμότητας
Περιγραφή
α) Ενσωμάτωση της δέουσας
επιμέλειας στη διακυβέρνηση, τη
στρατηγική και το επιχειρηματικό
μοντέλο
2.5.1 Διακυβέρνηση – Προσφορές βιώσιμης
χρηματοδότησης και επενδύσεων
2.4.4 Πολιτικές που εγκρίθηκαν για τη
διαχείριση σημαντικών θεμάτων
βιωσιμότητας [MDR-P]
1.3.3 Ενσωμάτωση των επιδόσεων που
σχετίζονται με τη βιωσιμότητα σε συστήματα
παροχής κινήτρων [ESRS 2 GOV-3]
Ο Όμιλος ενσωματώνει τη βιωσιμότητα
στη διακυβέρνηση και στη στρατηγική
στο επιχειρηματικό του μέσω πλαισίων
όπως το Υπόδειγμα Αξιολόγησης
Κλιματικού Κινδύνου
(Climate Risk Scorecard) και το Πλαίσιο
Βιώσιμης Χρηματοδότησης (Sustainable
Finance Framework), διασφαλίζοντας ότι
αυτές οι αρχές καθοδηγούν τη λήψη
αποφάσεων.
β) Συμμετοχή των επηρεαζόμενων
ενδιαφερόμενων μερών σε όλα τα
βασικά βήματα της δέουσας
επιμέλειας
1.4.3
Συμφέροντα και απόψεις των
ενδιαφερόμενων μερών[SBM-2]
1.4.4 Σημαντικές επιπτώσεις, κίνδυνοι και
ευκαιρίες και η αλληλεπίδρασή τους με τη
στρατηγική και το επιχειρηματικό
μοντέλο.[SBM-3]
2.4.4 Πολιτικές που εγκρίθηκαν για τη
διαχείριση σημαντικών θεμάτων
βιωσιμότητας [MDR-P]
Ο Όμιλος εμπλέκει τα ενδιαφερόμενα
μέρη ώστε να ευθυγραμμίσει τις
επιχειρηματικές πρακτικές με τις
προσδοκίες τους, ενημερώνοντας την
αξιολόγηση σημαντικότητας και τις
σχετικές πολιτικές.
γ) Εντοπισμός και αξιολόγηση
δυσμενών επιπτώσεων
2.4.4 Πολιτικές που εγκρίθηκαν για τη
διαχείριση σημαντικών θεμάτων
βιωσιμότητας [MDR-P]
2.5.1 Διακυβέρνηση – Προσφορές βιώσιμης
χρηματοδότησης και επενδύσεων
Ο Όμιλος πραγματοποίησε Διπλή
Αξιολόγηση Σημαντικότητας (DMA) για
τον εντοπισμό και την αξιολόγηση
δυσμενών επιπτώσεων, εστιάζοντας τόσο
στις δυνητικές όσο και στις πραγματικές
επιπτώσεις σε ανθρώπους και
περιβάλλον. Επιπλέον, η Eurobank
χρησιμοποιεί τη διαδικασία RIMA και την
Αξιολόγηση Κινδύνων ESG για την
εκτίμηση κινδύνων, εφαρμόζοντας
ενισχυμένη δέουσα επιμέλεια για
πελάτες υψηλού κινδύνου.
δ) Λήψη μέτρων για την αντιμετώπιση
αυτών των δυσμενών επιπτώσεων
2.5.1 Διακυβέρνηση – Προσφορές βιώσιμης
χρηματοδότησης και επενδύσεων
Ο Όμιλος εφαρμόζει σχέδια δράσης για
τις επιπτώσεις στο ανθρώπινο δυναμικό
και υποστηρίζει την οικονομική ένταξη
μέσω διαφόρων πρωτοβουλιών.
ε) Παρακολούθηση της
αποτελεσματικότητας αυτών των
προσπαθειών και επικοινωνία
2.4.1 Διακυβέρνηση – Ενσωμάτωση της
Βιωσιμότητας στη διαχείριση κινδύνων
2.5.1 Διακυβέρνηση – Προσφορές βιώσιμης
χρηματοδότησης και επενδύσεων
Ο Όμιλος διασφαλίζει τη διαφάνεια μέσω
των διαδικασιών διαχείρισης κινδύνων
και των εσωτερικών μηχανισμών ελέγχου.
1.3.5
Διαχείριση κινδύνων και εσωτερικοί έλεγχοι σχετικά με την υποβολή εκθέσεων βιωσιμότητας [GOV-5]
Το σύστημα διαχείρισης κινδύνων και εσωτερικού ελέγχου του Ομίλου σχετικά με την αναφορά της Έκθεσης Βιωσιμότητας
διασφαλίζει την ακρίβεια, την πληρότητα και την ακεραιότητα των δεδομένων που σχετίζονται με την αναφορά της Έκθεσης
Βιωσιμότητας. Περιλαμβάνει δοκιμαστικές ασκήσεις (dry run), ελέγχους ποιότητας, εργαστήρια με τα σχετικά ενδιαφερόμενα μέρη
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΕΚΘΕΣΗ ΒΙΩΣΙΜΟΤΗΤΑΣ
139
|
Σελίδα
και παραδοχές που εφαρμόζονται όταν δεν είναι δυνατή η άμεση συλλογή δεδομένων από ενδιαφερόμενα μέρη της αλυσίδας αξίας,
ώστε να διασφαλίζεται η ακρίβεια και η ακεραιότητα των δεδομένων. Για την περαιτέρω ενίσχυση της διαδικασίας αναφοράς της
Έκθεσης Βιωσιμότητας 2025, η Eurobank εισήγαγε ένα επιπλέον επίπεδο ελέγχου επικύρωσης (validation checklist), δημιουργώντας
πολλαπλά επίπεδα στη διαδικασία συλλογής δεδομένων για την ενίσχυση της αξιοπιστίας και του ελέγχου, βασιζόμενη στο
ολοκληρωμένο πλαίσιο αναφοράς που αναπτύχθηκε σε ευθυγράμμιση με τις απαιτήσεις της Οδηγίας για την Εταιρική Αναφορά
Βιωσιμότητας (CSRD). Η διαδικασία αναφοράς της Έκθεσης Βιωσιμότητας θεσπίζει ένα ενιαίο πλαίσιο για τη συλλογή δεδομένων,
τη διασφάλιση ποιότητας και την αναφορά σε όλες τις θυγατρικές, διασφαλίζοντας τη διαφάνεια και τη συμμόρφωση.
Επιπλέον, οι αρμόδιες διευθύνσεις που είναι υπεύθυνες για την παροχή ποιοτικών πληροφοριών έχουν την ευθύνη να παρέχουν
ακριβείς ποιοτικές πληροφορίες, εξετάζοντας τα δεδομένα που παρέχονται ώστε να διασφαλίζεται η συνέπεια και η πληρότητα. Η
διαδικασία αναφοράς περιγράφει σαφείς ρόλους και ευθύνες για τους ιδιοκτήτες δεδομένων και περιεχομένου καθώς και για τους
ελεγκτές. Αυτή η διαδικασία στοχεύει στην ενίσχυση της λογοδοσίας εντός του Ομίλου και στην καλλιέργεια κουλτούρας συνεχούς
βελτίωσης, ούτως ώστε να τηρείται η διαρκής δέσμευση του Ομίλου στην αριστεία σε θέματα περιβάλλοντος, κοινωνίας και
διακυβέρνησης (ESG).
Η Eurobank υιοθέτησε προσέγγιση αξιολόγησης κινδύνων που ενσωματώνει τακτικές αξιολογήσεις πληρότητας, ακρίβειας και
ακεραιότητας δεδομένων. Για την ιεράρχηση των κινδύνων, εφαρμόζεται προσέγγιση βάσει κινδύνου, λαμβάνοντας υπόψη τον
πιθανό αντίκτυπο στη διαδικασία αναφοράς της Έκθεσης Βιωσιμότητας. Η Επιτροπή Λειτουργίας CSRD εποπτεύει αυτή τη
διαδικασία, διασφαλίζοντας την ευθυγράμμιση με τα πρότυπα CSRD και υποστηρίζοντας τη διαρκή βελτίωση. Οι κύριοι κίνδυνοι
που εντοπίστηκαν κατά την αξιολόγηση κινδύνων είναι οι ελλείψεις δεδομένων από φορείς της αλυσίδας αξίας, η ακρίβεια των
εκτιμήσεων και η χρονική διαθεσιμότητα των δεδομένων. Για την αντιμετώπισή τους, η Eurobank πραγματοποίησε δοκιμαστικές
ασκήσεις (dry runs), ελέγχους ποιότητας, εργαστήρια με ενδιαφερόμενους και έκανε τις απαραίτητες υποθέσεις για την κάλυψη
των ελλιπών δεδομένων. Η Eurobank πραγματοποίησε επίσης τακτικές ανασκοπήσεις για να διασφαλίσει τον συντονισμό της
συλλογής, ενοποίησης και επαλήθευσης δεδομένων, ώστε να διατηρηθούν υψηλά πρότυπα ποιότητας και συμμόρφωσης.
Τα αποτελέσματα της αξιολόγησης κινδύνων και των εσωτερικών ελέγχων καθ’ όλη τη διαδικασία αναφοράς της Έκθεσης
Βιωσιμότητας ενσωματώνονται στις σχετικές εσωτερικές λειτουργίες και διαδικασίες, με τακτικές ενημερώσεις προς τον Group
Senior Sustainability Officer και, εφόσον απαιτείται, προς τις αρμόδιες Επιτροπές. Οι κίνδυνοι ιεραρχούνται βάσει της δυνητικής
τους επίπτωσης και της πιθανότητας εμφάνισής τους, λαμβάνοντας υπόψη τη σημαντικότητα της επίδρασής τους στη διαδικασία
αναφοράς της Έκθεσης Βιωσιμότητας. Η Επιχειρησιακή επιτροπή CSRD εποπτεύει τη διαδικασία αξιολόγησης κινδύνων της έκθεσης
βιωσιμότητας και, βάσει των αποτελεσμάτων της, διατυπώνει εισηγήσεις οι οποίες ενσωματώνονται στον σχεδιασμό και την
υλοποίηση του επόμενου κύκλου αναφοράς.
1.4
Στρατηγική – Εταιρεία, επιχειρηματικό μοντέλο και συμμετοχή ενδιαφερόμενων μερών
1.4.1
Πληροφόρηση για θέση στην αγορά και τη στρατηγική της εταιρείας [SBM-1]
Ο Όμιλος προσφέρει ένα ευρύ φάσμα χρηματοοικονομικών προϊόντων και υπηρεσιών, συμπεριλαμβανομένων της εταιρικής και
επενδυτικής τραπεζικής, της λιανικής τραπεζικής (προσωπική τραπεζική, επιχειρηματική και ατομική τραπεζική), της διαχείρισης
περιουσίας, της χρηματοδοτικής μίσθωσης (leasing), των ασφαλιστικών υπηρεσιών, του factoring, των ασφαλιστικών υπηρεσιών
και εξειδικευμένων λύσεων όπως η χρηματοδότηση ναυτιλίας και τα κοινοπρακτικά δάνεια. Κατά την περίοδο αναφοράς, ο Όμιλος
ενίσχυσε τις προσπάθειες ψηφιακού μετασχηματισμού, προσφέροντας υπηρεσίες όπως λύσεις ψηφιακής τραπεζικής. Επιπλέον, ο
Όμιλος αύξησε την εστίασή του στη χρηματοδότηση πράσινων έργων και στην προώθηση κριτηρίων ESG (Περιβάλλον, Κοινωνία και
Διακυβέρνηση) στα προϊόντα του, όπως δάνεια συνδεδεμένα με βιωσιμότητα, προγράμματα χρηματοδότησης (bridge financing
programmes) για έργα ενεργειακής αποδοτικότητας, χρηματοδότηση έργων ανανεώσιμων πηγών ενέργειας και άλλες
δραστηριότητες με θετική περιβαλλοντική και κοινωνική επίδραση. Η Eurobank εξυπηρετεί ένα ευρύ φάσμα κατηγοριών πελατών,
συμπεριλαμβανομένων μεγάλων εταιρικών πελατών, θεσμικών επενδυτών, πελατών προσωπικής τραπεζικής, μικρομεσαίων
επιχειρήσεων (ΜΜΕ) και φορέων του δημόσιου τομέα. Γεωγραφικά, ο Όμιλος δραστηριοποιείται κυρίως στην Ελλάδα, την Κύπρο,
τη Βουλγαρία και το Λουξεμβούργο. Επιπλέον, ο Όμιλος έχει σημειώσει πρόοδο στην επέκταση των υπηρεσιών πράσινης
χρηματοδότησης για την υποστήριξη της μετάβασης σε βιώσιμες επιχειρηματικές πρακτικές.
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΕΚΘΕΣΗ ΒΙΩΣΙΜΟΤΗΤΑΣ
140
|
Σελίδα
Γεωγραφική περιοχή:
Αριθμός εργαζομένων:
Βουλγαρία
3.678
Κύπρος
2.905
Ελλάδα
6.042
Λουξεμβούργο
148
Οι στόχοι της Eurobank που σχετίζονται με τη βιωσιμότητα περιλαμβάνουν τη χρηματοδότηση της μετάβασης σε βιώσιμη ενέργεια,
την ενίσχυση της περιβαλλοντικής επίδρασης των πελατών της και την επένδυση σε τεχνολογίες που μειώνουν το ανθρακικό
αποτύπωμα Οι στόχοι αυτοί είναι ενσωματωμένοι στη στρατηγική της Τράπεζας και ευθυγραμμίζονται με τη συμμετοχή της στη Net
Zero Banking Alliance (Net Zero Banking Alliance – NZBA). Επιπλέον, οι στόχοι αυτοί είναι ενσωματωμένοι στη βασική στρατηγική
του Ομίλου και σημαντικό μέρος του χαρτοφυλακίου του επικεντρώνεται σε έργα ανανεώσιμων πηγών ενέργειας, τεχνολογίες
ενεργειακής αποδοτικότητας και χρηματοδότηση συνδεδεμένη με τη βιωσιμότητα. Η δέσμευση της Eurobank για βιώσιμη
χρηματοδότηση περιλαμβάνει επίσης την προώθηση της ανάπτυξης ψηφιακών υπηρεσιών, οι οποίες συμβάλλουν στη μείωση των
περιβαλλοντικών επιπτώσεων και στην προώθηση πράσινων πρακτικών, ευθυγραμμισμένων με τους ευρύτερους στόχους
βιωσιμότητας του Ομίλου.
Στρατηγική Βιωσιμότητας Ομίλου
Η Eurobank υποστηρίζει τη μετάβαση προς μια βιώσιμη οικονομία και θεωρεί τη βιωσιμότητα και την κλιματική αλλαγή ως ευκαιρία.
Ένας βασικός στρατηγικός στόχος είναι η προσαρμογή της επιχειρηματικής δραστηριότητας και λειτουργίας με τρόπο που να
αντιμετωπίζει τις προκλήσεις της κλιματικής αλλαγής, να καλύπτει κοινωνικές ανάγκες στο πλαίσιο του επιχειρηματικού της
μοντέλου και να διασφαλίζει συνετή διακυβέρνηση για την ίδια και τους αντισυμβαλλομένους της, σύμφωνα με τις εποπτικές
πρωτοβουλίες και ακολουθώντας διεθνή πρότυπα και βέλτιστες πρακτικές.
Για τον σκοπό αυτό, η Eurobank έχει σχεδιάσει, εγκρίνει και εφαρμόζει τη Στρατηγική Βιωσιμότητας, η οποία περιλαμβάνει στόχους
και δεσμεύσεις, βασισμένη σε δύο κύριους πυλώνες:
Στρατηγική Επιχειρησιακής Επίδρασης
(Operational Impact Strategy – OIS)
και
Στρατηγική Επίδρασης Χρηματοδοτήσεων
(Financed Impact Strategy – FIS). Και οι δύο πυλώνες στοχεύουν στην αντιμετώπιση
θεμάτων βιωσιμότητας στο πλαίσιο του επιχειρηματικού μοντέλου και των λειτουργιών του Ομίλου.
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΕΚΘΕΣΗ ΒΙΩΣΙΜΟΤΗΤΑΣ
141
|
Σελίδα
1.
Στρατηγική Επιχειρησιακής Επίδρασης:
Η Στρατηγική Επιχειρησιακής Επίδρασης (Operational Impact Strategy – OIS) επικεντρώνεται στη μείωση του λειτουργικού
περιβαλλοντικού αποτυπώματος, διασφαλίζοντας ότι οι ίδιες οι δραστηριότητες της Eurobank είναι βιώσιμες και ευθυγραμμισμένες
με τους στόχους για το κλίμα και τη βιωσιμότητα. Τα βασικά στοιχεία αυτής της στρατηγικής είναι:
●
Περιβαλλοντική Επίδραση:
Ελαχιστοποίηση των αρνητικών επιδράσεων των λειτουργιών της Eurobank, για την προώθηση
της περιβαλλοντικής υπευθυνότητας με σαφή στόχο την επίτευξη κλιματικής ουδετερότητας.
●
Κοινωνική Επίδραση
: Παροχή ενός ποικιλόμορφου και χωρίς αποκλεισμούς περιβάλλοντος για τους ανθρώπους και τους
πελάτες της Eurobank, προάγοντας παράλληλα τη βιώσιμη ανάπτυξη και ευημερία προς όφελος της κοινωνίας.
●
Επίδραση Διακυβέρνησης & Επιχειρηματική Επίδραση
: Εστίαση στην ανάπτυξη ευαισθητοποίησης για τη βιωσιμότητα,
τόσο εσωτερικά όσο και σε όλη την αλυσίδα αξίας, με παράλληλη ένταση των προσπαθειών της Eurobank για δεοντολογία
και διαφάνεια.
Η OIS υποστηρίζεται από μια δομή διακυβέρνησης που περιλαμβάνει πολλαπλά έργα (ένα για κάθε δέσμευση) και την εποπτική
Επιτροπή ESG/OIS. Η πρόοδος εξετάζεται τακτικά στην Επιτροπή Διαχείρισης Βιωσιμότητας (Sustainability Management Committee).
Κάθε έργο σχεδιάζεται με ορόσημα, KPIs, ετήσιους στόχους και μακροπρόθεσμους ενδιάμεσους στόχους, εξυπηρετώντας τις
δηλωμένες δεσμεύσεις που εκτείνονται στην επόμενη δεκαετία. Δημιουργούνται διασυνδέσεις με τους άξονες του
Μετασχηματισμού καθώς και με τα αντίστοιχα πρότυπα Συστημάτων Διαχείρισ ης ISO, ώστε να διασφαλίζεται η τεκμηρίωση και
πιστοποίηση των δραστηριοτήτων, η επικύρωση του καθορισμού στόχων και της μετρούμενης απόδοσης, και η συστηματική
παρακολούθηση της προόδου μέσω εσωτερικών ελέγχων και εξωτερικής διασφάλισης (assurance).
2.
Η
Στρατηγική Επίδρασης Χρηματοδοτήσεων
(Financed Impact Strategy) επικεντρώνεται στην προώθηση θετικών οικονομικών,
κοινωνικών και περιβαλλοντικών αποτελεσμάτων σε όλες τις πτυχές των χρηματοδοτικών δραστηριοτήτων της, με δέσμευση στη
βιωσιμότητα και την υπεύθυνη διαχείριση. Για την επίτευξη αυτού του στόχου, η Στρατηγική Επίδρασης Χρηματοδοτήσεων δομείται
γύρω από τους ακόλουθους 4 στρατηγικούς πυλώνες:
●
Εμπλοκή και Ευαισθητοποίηση Πελατών
: Υποστήριξη των πελατών στη μετάβαση σε πιο βιώσιμα επιχειρηματικά μοντέλα,
αυξάνοντας την ευαισθητοποίησή τους σχετικά με τις προκλήσεις και τις ευκαιρίες της κλιματικής αλλαγής.
●
Υποστήριξη Πελατών στη Μετάβαση
: Διευκόλυνση της μετάβασης των πελατών προς βιώσιμες πρακτικές μέσω
προσφοράς λύσεων χρηματοδότησης, καθοδηγούμενων από τις πολιτικές χρηματοδότησης και τις επιλέξιμες
δραστηριότητες του Πλαισίου Βιώσιμης Χρηματοδότησης (Sustainable Finance Framework).
●
Εργαλεία και Μέσα για Βιώσιμη Χρηματοδότηση
: Παροχή πλαισίων, εργαλείων και προϊόντων που υποστηρίζουν τη
βιώσιμη χρηματοδότηση.
●
Αξιολόγηση και Διαχείριση Κινδύνων που Σχετίζονται με τη Βιωσιμότητα
: Εντοπισμός και διαχείριση κινδύνων
βιωσιμότητας εντός των χαρτοφυλακίων δανείων και επενδύσεων της Τράπεζας, συμπεριλαμβανομένης της αξιολόγησης
έκθεσης σε κινδύνους μετάβασης και φυσικούς κινδύνους που συνδέονται με την κλιματική αλλαγή.
Η Στρατηγική Επίδρασης Χρηματοδοτήσεων υποστηρίζει τη δέσμευση της Eurobank για βιώσιμη χρηματοδότηση και διασφαλίζει
ότι οι χρηματοοικονομικές δραστηριότητες του Ομίλου ευθυγραμμίζονται με τους στόχους βιωσιμότητας, όπως η μείωση του
ανθρακικού αποτυπώματος των χρηματοδοτούμενων έργων.
Και οι δύο στρατηγικές αντιμετωπίζουν αρκετές προκλήσεις:
●
Λειτουργική Μετάβαση
: Η ανάγκη μετάβασης στην κλιματική ουδετερότητα στις ίδιες τις λειτουργίες της Eurobank, με
παράλληλη διαχείριση του σχετικού κόστους και των κινδύνων. Συμπεριλαμβάνει τον μετασχηματισμό εσωτερικών
διαδικασιών και την ευθυγράμμιση με τις εξελισσόμενες κανονιστικές απαιτήσεις και οικειοθελείς πρωτοβουλίες, καθώς
και με τα υιοθετημένα πρότυπα και κατευθυντήριες γραμμές που επιτρέπουν τη σύγχρονη και συνεχώς επικαιροποιημένη
προσέγγιση της Eurobank στη Βιωσιμότητα, σύμφωνα με τις διεθνείς βέλτιστες πρακτικές.
●
Μετάβαση Πελατών
: Υποστήριξη των πελατών στην προσαρμογή των επιχειρηματικών τους μοντέλων ώστε να
ανταποκρίνονται στους στόχους βιωσιμότητας και κλιματικής αλλαγής. Αυτό μπορεί να περιλαμβάνει την αντιμετώπιση
διαφορετικών επιπέδων ωριμότητας, την υπέρβαση της αντίστασης στην αλλαγή και την πλοήγηση σε σύνθετες
κανονιστικές απαιτήσεις.
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΕΚΘΕΣΗ ΒΙΩΣΙΜΟΤΗΤΑΣ
142
|
Σελίδα
●
Κίνδυνοι που Σχετίζονται με τη Βιωσιμότητα
: Η διαχείριση τόσο των
κινδύνων μετάβασης
αγοράς και κανονιστικού πλαισίου) όσο και των
φυσικών κινδύνων
καιρικά φαινόμενα) που θα μπορούσαν να επηρεάσουν τόσο τις ίδιες τις λειτουργίες του Ομίλου όσο και τους κλάδους
στους οποίους επενδύει ή δανείζει, εξαρτάται από τη διαθεσιμότητα δεδομένων και τη δέσμευση των εμπλεκόμενων
αντισυμβαλλομένων και ενδιαφερόμενων μερών.
●
Ευθυγράμμιση με Διεθνή Πρότυπα
: Διασφάλιση πλήρους συμμόρφωσης με τα παγκόσμια πρότυπα βιωσιμότητας, τις
γνωστοποιήσεις που σχετίζονται με το κλίμα (όπως
TCFD
) και διαχείριση της αυξανόμενης ζήτησης για διαφάνεια στις
δηλώσεις βιωσιμότητας.
Για την αντιμετώπιση αυτών των προκλήσεων, η Eurobank έχει εφαρμόσει μια σειρά στρατηγικών πρωτοβουλιών:
●
Βασικά στοιχεία της Στρατηγικής Επιχειρησιακής Επίδρασης (OIS)
:
o
Λειτουργική αποδοτικότητα
: Εστίαση στην ενεργειακή απόδοση και στη μείωση των εκπομπών άνθρακα, με
στόχο την επίτευξη Net Zero στις λειτουργίες της για Scope 1 & 2 έως το 2033 και Scope 3 έως το 2050. Προώθηση
της περιβαλλοντικής υπευθυνότητας με επιτάχυνση της μετάβασης σε ένα δίκτυο τραπεζικής χωρίς χαρτί και
διατήρηση των φυσικών πόρων, καθώς και επέκταση πρακτικών κυκλικής οικονομίας. Ενσωμάτωση κοινωνικών
αναγκών στο επιχειρηματικό μοντέλο και διασφάλιση συνετής διακυβέρνησης για την ίδια και τους
αντισυμβαλλομένους της, σύμφωνα με τις εποπτικές πρωτοβουλίες και ακολουθώντας διεθνή πρότυπα και
βέλτιστες πρακτικές.
o
Η OIS υποστηρίζεται από μια δομή διακυβέρνησης με έργα ανά δέσμευση και την εποπτική Επιτροπή ESG/OIS. Η
πρόοδος εξετάζεται τακτικά μέσω οροσήμων και KPIs για να διασφαλιστεί ότι οι ετήσιοι και μακροπρόθεσμοι
στόχοι βιωσιμότητας που σχετίζονται με Περιβαλλοντική, Κοινωνική και Επίδραση Διακυβέρνησης &
Επιχειρηματική Επίδραση επιτυγχάνονται. Η πρόοδος παρακολουθείται τακτικά στη Διοικητική Επιτροπή
Βιωσιμότητας (SMC).
●
Βασικά στοιχεία της Στρατηγικής Επίδρασης Χρηματοδοτήσεων (FIS)
:
o
Βιώσιμη Χρηματοδότηση:
Ανάπτυξη στρατηγικών που θα προωθήσουν την πράσινη μετάβαση των πελατών του
Ομίλου μέσω βιώσιμης χρηματοδότησης
.
o
Ευθυγράμμιση χαρτοφυλακίου:
Σταδιακή ευθυγράμμιση του χαρτοφυλακίου του Ομίλου με τους κλαδικούς
δρόμους μετάβασης που συνάδουν με το σενάριο κλιματικής μετάβασης 1,5°C.
o
Στρατηγική Net Zero:
Στόχοι απανθρακοποίησης ανά κλάδο που καλύπτουν τα χαρτοφυλάκια δανεισμού του
Ομίλου, με σταδιακή θέσπιση στόχων έως το 2050.
Σύμφωνα με τη δέσμευσή της για την αντιμετώπιση της κλιματικής αλλαγής, η Eurobank έχει ενταχθεί στη Συμμαχία Τραπεζών Net
Zero (NZBA), μια συμμαχία τραπεζών παγκοσμίως υπό την αιγίδα του ΟΗΕ, ενισχύοντας την αφοσίωσή της στην ευθυγράμμιση των
χαρτοφυλακίων δανεισμού και επενδύσεων με μηδενικές εκπομπές έως το 2050 ή νωρίτερα, σύμφωνα με τους πιο φιλόδοξους
στόχους που θέτει η Συμφωνία του Παρισιού.
Ο Όμιλος έχει ξεκινήσει την ανάπτυξη στόχων μείωσης εκπομπών χρηματοδοτούμενων δραστηριοτήτων ανά κλάδο, βάσει του
πλαισίου NZBA, για τους πιο ανθρακικά εντατικούς και, επομένως, πιο σχετικούς και σημαντικούς κλάδους και χαρτοφυλάκια. Ο
Όμιλος εφαρμόζει καθιερωμένα πρότυπα της αγοράς (π.χ. NZBA, PCAF) και επιστημονικά τεκμηριωμένα σενάρια
απανθρακοποίησης, σύμφωνα με τον στόχο των 1,5°C έως το 2050.
Παρότι η Στρατηγική Βιωσιμότητας που περιγράφεται ανωτέρω παραμένει το επίσημα εγκεκριμένο και εφαρμοστέο στρατηγικό
πλαίσιο κατά την περίοδο αναφοράς 2025, η Eurobank έχει, παράλληλα, ξεκινήσει μια δομημένη διαδικασία ανασκόπησης και
επικαιροποίησης της Στρατηγικής Βιωσιμότητας του Ομίλου. Στόχος της διαδικασίας αυτής είναι η περαιτέρω ενίσχυση της
αποτελεσματικότητας της υφιστάμενης στρατηγικής και η βαθύτερη ενσωμάτωση της βιωσιμότητας στο σύνολο των λειτουργιών,
της λήψης αποφάσεων και των επιχειρηματικών δραστηριοτήτων του Ομίλου.
Στο πλαίσιο αυτό, η επικαιροποίηση της Στρατηγικής Βιωσιμότητας του Ομίλου αναπτύσσεται μέσω μιας δομημένης και
ολοκληρωμένης, σε επίπεδο Ομίλου, διαδικασίας, με στόχο την ενίσχυση της συμβολής της βιωσιμότητας στη μακροπρόθεσμη
δημιουργία αξίας. Η διαδικασία αυτή περιλαμβάνει έρευνα, συγκριτική αξιολόγηση (benchmarking) και επαναξιολόγηση των μεγα-
τάσεων βιωσιμότητας και των κανονιστικών εξελίξεων, με σκοπό τον επαναπροσδιορισμό των βασικών θεμάτων βιωσιμότητας,
βάσει της αξιολόγησης των στρατηγικών προτεραιοτήτων και της απόδοσης του Ομίλου, καθώς και λαμβάνοντας υπόψη τις
προσδοκίες των ενδιαφερόμενων μερών και τις επικρατούσες πρακτικές της αγοράς.
ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK Α.Ε.
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ / ΕΚΘΕΣΗ ΒΙΩΣΙΜΟΤΗΤΑΣ
143
|
Σελίδα
Η διαδικασία αυτή επιτρέπει μια πιο στοχευμένη αποτύπωση της στρατηγικής κατεύθυνσης βιωσιμότητας του Ομίλου και οδηγεί
στον προσδιορισμό και την ιεράρχηση στρατηγικών μοχλών και τομέων εστίασης που αποσκοπούν στην ενίσχυση της δημιουργίας
αξίας, ιδίως μέσω της υποστήριξης της επιχειρηματικής ανάπτυξης, της ενδυνάμωσης της διαχείρισης κινδύνων και της βελτίωσης
της λειτουργικής αποδοτικότητας σε επίπεδο Ομίλου.
Τα επόμενα στάδια της διαδικασίας θα επικεντρωθούν στη μετατροπή της στρατηγικής αυτής κατεύθυνσης σε συγκεκριμένους
στόχους, δείκτες απόδοσης (KPIs) και αναλυτικά σχέδια δράσης, τα οποία θα υποστηρίζονται από κατάλληλα πλαίσια
διακυβέρνησης και παρακολούθησης, μετά την επίσημη έγκριση της επικαιροποιημένης Στρατηγικής Βιωσιμότητας του Ομίλου.
1.4.2
Περιγραφή του επιχειρηματικού μοντέλου και της αξιακής αλυσίδας [42a-42c]
Ανάντη αλυσίδα αξίας
Κατά την αποτύπωση της ανάντη αλυσίδας αξίας, η Eurobank έχει εντοπίσει τις βασικές δραστηριότητες και τους φορείς που
εμπλέκονται στην υποστήριξη των λειτουργιών της. Η ανάντη αλυσίδα αξίας περιλαμβάνει προμηθευτές και ενδιαφερόμενους που
παρέχουν κρίσιμες εισροές — τόσο μη χρηματοοικονομικές (π.χ. προμήθεια αγαθών και υπηρεσιών) όσο και χρηματοοικονομικές
απαραίτητες για την αποτελεσματική λειτουργία της Eurobank. Λόγω της πολυπλοκότητας των λειτουργιών της Eurobank, η Τράπεζα
επικεντρώνεται στους άμεσους (Tier 1) προμηθευτές για την ανάντη πλευρά της αλυσίδας αξίας. Αυτοί οι προμηθευτές
αναγνωρίζονται ως εκείνοι που έχουν τον πιο άμεσο αντίκτυπο στις λειτουργίες της Eurobank, παρέχοντας κεφάλαιο, κρίσιμα αγαθά
και υπηρεσίες όπως πληροφορική, διαχείριση ακινήτων, ενέργεια, καθώς και διαμορφώνοντας το νομικό, κανονιστικό και
εθελοντικά καθορισμένο πλαίσιο.
Βασικές Δραστηριότητες και Φορείς στην Ανάντη Αλυσίδα Αξίας:
●
Προμήθεια Αγαθών και Υπηρεσιών:
παρέχουν κρίσιμα αγαθά και υπηρεσίες. Αυτά περιλαμβάνουν προμηθευτές υλικού και λογισμικού πληροφορικής,
εξοπλισμού γραφείου, χαρτιού και συμβουλευτικών υπηρεσιών.
●
Προμήθεια Κεφαλαίου
: Η Eurobank βασίζεται επίσης σε ανάντη παρόχους κεφαλαίου για τη διατήρηση της
χρηματοοικονομικής ρευστότητας και τη χρηματοδότηση των λειτουργιών της. Αυτό περιλαμβάνει βασικές
δραστηριότητες όπως συγκέντρωση καταθέσεων, έκδοση ομολόγων, συναλλαγές στις κεφαλαιαγορές και άλλες
δραστηριότητες που σχετίζονται με επενδυτές.
●
Κανονιστικά και Εθελοντικά Καθορισμένα Πλαίσια
: Η ανάπτυξη κανονιστικών και εθελοντικά καθορισμένων πλαισίων
αποτελεί κρίσιμο στοιχείο της ανάντη αλυσίδας αξίας της Eurobank. Κανονιστικοί φορείς όπως η Ευρωπαϊκή Κεντρική
Τράπεζα (ΕΚΤ), η Ευρωπαϊκή Αρχή Τραπεζών (EBA), η Ευρωπαϊκή Αρχή Ασφαλίσεων και Επαγγελματικών Συντάξεων (EIOPA)
και το Ενιαίο Συμβούλιο Εξυγίανσης (SRB) παρέχουν τα κανονιστικά πλαίσια εντός των οποίων λειτουργεί η Eurobank.
Κατάντη αλυσίδα αξίας
Η Eurobank, όσον αφορά τις οντότητες κατάντη από τον οργανισμό αναφοράς, έχει συμπεριλάβει κατηγορίες όπως οι πελάτες που
λαμβάνουν ή χρησιμοποιούν τα προϊόντα και τις υπηρεσίες της Eurobank. Η Eurobank έχει ορίσει τα όρια της κατάντη αλυσίδας
αξίας ώστε να περιλαμβάνει εταιρικούς και λιανικούς πελάτες, αλλά δεν επεκτείνεται στους πελάτες των πελατών της.
Βασικές Δραστηριότητες και Φορείς στην Κατάντη Αλυσίδα Αξίας:
●
Παροχή Χρηματοδότησης σε Πελάτες
: Η Eurobank παρέχει δάνεια τόσο σε εταιρικούς όσο και σε λιανικούς πελάτες,
χρηματοδοτώντας ένα εύρος επιχειρηματικών δραστηριοτήτων. Αυτό περιλαμβάνει την υποστήριξη λειτουργικών αναγκών
και τη διευκόλυνση της ανάπτυξης για μικρές και μεγάλες επιχειρήσεις, ενώ προσφέρει χρηματοοικονομικές λύσεις για
ιδιώτες πελάτες.
●
Δραστηριότητες Κεφαλαιαγορών
: Η Eurobank παρέχει υπηρεσίες που σχετίζονται με επενδυτική τραπεζική,
διαπραγμάτευση χρηματοοικονομικών μέσων, προϊόντα αμοιβαίων κεφαλαίων, θεσμική διαχείριση περιουσίας, ιδιωτική
τραπεζική, ασφαλιστικές υπηρεσίες και άλλες συμβουλευτικές χρηματοοικονομικές υπηρεσίες. Η Eurobank συμμετέχει σε
ρόλους διαμόρφωσης αγοράς και παροχής συμβουλών για εταιρείες, χρηματοπιστωτικά ιδρύματα και κυβερνήσεις,
προωθώντας βιώσιμες επενδύσεις.
●
Ακίνητη Περιουσία
: Εκτός από τη χρηματοδότηση, η Eurobank δραστηριοποιείται σε κατασκευές, λειτουργία ακινήτων
(συμπεριλαμβανομένων εκείνων που διατηρούνται για σκοπούς μίσθωσης) και άλλες υπηρεσίες ακινήτων.